2018年01月重点税源企业税收信息(月报)表-(税收月报表)
重点税源企业税收信息月报表
附件22021年重点税源企业报表填报说明●2021年全国独立纳税重点税源企业监控报表按监控内容共分为6张报表，分别为：XXB表?重点税源企业根本信息表?；B1表?重点税源企业税收信息〔月报〕表?；B2表?重点税源工业企业主要产品与税收信息〔月报〕表?；B3表?重点税源企业财务信息〔季报〕表?；B4表?重点税源房地产企业开发经营信息〔季报〕表?B5表?重点税源企业调查问卷〔季报〕表?。
●计量和金额单位：除“税率〞指标为“百分数〞,“平均职工人数〞指标为“人〞外,各项指标的计量单位均按标明的计量单位填写，金额单位一律为万元〔价格除外〕。
●小数位数“税率〞按软件任务设置的保存小数位填写；金额单位按万元后保存两位小数；各项指标一律不书写千分号。
●报表指标口径说明序号均按照各个报表指标在软件任务中所对应的行号或列号来表示。
●本表填报的各项指标均为本企业实际情况，不得将控股企业数据纳入本表的范围内。
XXB表?重点税源企业根本信息表?填报说明●?重点税源企业根本信息表?〔简称?根本信息表?〕是记录和反映重点税源监控企业根本情况的报表。
共27项指标，另附13个备用字段。
?根本信息表?年内一次性填报,随月报或季报一同上报,年内可随时调整变更事项和纠正过失。
本表局部为选项填写的指标，要严格按照软件任务所列内容选择填写。
各指标填报说明如下：一、企业根本属性1．企业主代码：〔必填〕企业主代码是重点税源监控系统唯一的企业识别码，由企业所在地行政区划代码〔前6位〕加企业法人单位代码〔9位或12位〕组成。
要求按照企业税务登记证上的代码填写。
如果一个企业法人在两个以上行政区域内独立纳税的，应按其不同的纳税登记识别代码分户填报。
2．企业名称：〔必填〕要求按企业税务登记证上的企业名称的全称填写，不得简化。
3．国民经济行业类别代码：〔必填〕执行国家统计局标准〔GB/T4754-2002〕国民经济行业分类标准。
凡从事两种以上经济活动的，以主要经济活动内容填报。
中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类2018年版).doc
中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号（统一社会信用代码）：□□□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称：□金额单位：人民币元 ( 列至角分 )预缴□ 按照实际利润额预缴□ 按照上一纳税年度应纳税□ 按照税务机关确定的其他方式所得额平均额预缴方法预缴企业□ 一般企业□ 跨地区经营汇总纳税企业□ 跨地区经营汇总纳税企业类型总机构分支机构预缴税款计算行次项目本年累计金额1营业收入2营业成本3利润总额4加：特定业务计算的应纳税所得额5减：不征税收入6减：免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额7减：固定资产加速折旧（扣除）调减额8减：弥补以前年度亏损9 实际利润额（ 3+4-5-6-7-8 ）按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额10税率 (25%)11应纳所得税额（ 9× 10 ）12减：减免所得税额13减：实际已缴纳所得税额14减：特定业务预缴（征）所得税额15本期应补（退）所得税额（ 11-12-13-14 ） \ 税务机关确定的本期应纳所得税额汇总纳税企业总分机构税款计算16总机构本期分摊应补（退）所得税额（17+18+19）17其中：总机构分摊应补（退）所得税额（15×总机构分摊比例 __%）总机构18财政集中分配应补（退）所得税额（15×财政集中分配比例 __%）填报总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额（15×全部分支19机构分摊比例 __%×总机构具有主体生产经营职能部门分摊比例__%)20分支机分支机构本期分摊比例21构填报分支机构本期分摊应补（退）所得税额附报信息小型微利企业□ 是□ 否科技型中小企业□ 是□ 否高新技术企业□ 是□ 否技术入股递延纳税事项□ 是□ 否期末从业人数谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
2018年企业所得税年度纳税申报表
2018年企业所得税年度纳税申报表一、表格概述本文档为2018年企业所得税年度纳税申报表的详细信息和说明。
下面是表格的主要内容和要求。
二、表格内容栏次内容1 纳税人类型2 纳税人识别号3 纳税人姓名4 所属行业5 行业代码6 征收方式7 税务登记日期8 纳税期限9 申报日期10 申报人11 负责人12 填表人13 备注三、表格填写要求1.栏次1至栏次13，按照顺序填写相关信息。
2.纳税人类型应根据实际情况选择相应选项，如一般纳税人、小规模纳税人等。
3.纳税人识别号为纳税人在税务局登记的唯一标识号码。
4.填写纳税人姓名，确保与税务登记信息一致。
5.所属行业和行业代码应根据纳税人经营的实际情况填写。
6.征收方式是指纳税人的缴税方式，如按照核定征收、应税项目按项目征收等。
7.税务登记日期为纳税人在税务局完成登记的日期。
8.纳税期限是指纳税人应当履行纳税义务的期限。
9.申报日期是指纳税人提交纳税申报表的日期。
10.申报人是指填写和提交纳税申报表的人员。
11.负责人是指纳税人企业的主要负责人。
12.填表人是指填写纳税申报表的具体人员。
13.备注是针对纳税申报表填写过程中的补充说明或备注。
四、注意事项1.在填写纳税申报表前，务必核对相关信息的准确性和完整性。
2.确保填写纳税申报表的人员具备相应的资质和知识，确保填写无误。
3.根据税务局要求，同时也需要提交相关的附表和财务报表等文件。
4.纳税申报表一旦提交，将无法进行修改，请谨慎填写。
5.如有疑问或需要帮助，请及时联系税务局。
五、总结本文档介绍了2018年企业所得税年度纳税申报表的内容和要求，提供了详细的填写指南和注意事项。
希望可以帮助纳税人准确填写纳税申报表，以避免出现错误和不必要的麻烦。
如有疑问，建议及时向税务局咨询。
祝愿每位纳税人能够顺利完成申报工作，合法合规地履行纳税义务。
重点税源企业税收预测表填报说明
重点税源企业税收预测表填报说明
为做好我局税收收入预测工作，请相关企业通过网上直报方式，于每月8日下班前（10--12月份以及特殊月份另行通知）填写本月要缴纳的税收情况（单位：万元）。
上报后数据有差异的，可直接修改再上报，如税额差异较大，请及时联系相关工作人员。
一、登录方法
（一）登录国家税务总局宁波市税务局网站（，建议使用IE浏览器），点击“网上申报”，找到“网上办税服务厅”，点击进入网厅界面，选择证书用户登陆，下拉选项选“国税软CA”，点击登陆。
登录后，点击“网上直报”按钮。
（二）选择zqrk2018任务组，用户名一栏下拉选择“@zqrk2018”，输入用户名和密码。
用户名为纳税人识别号，初始密码为“Nb+纳税人识别号”，点击【登录】按钮。
登录后可能会要求填报企业下载安装相关插件，请按浏览器提示操作。
选择报表任务“2018年重点税源企业预测表（8月更新）”
（三）选择正确的月份。
进入重点企业预测表填报界面后，点击月份右边的倒三角，选择填报月份，然后再填报。
如填报2018年10月份的税收预测表，报表月份应为2018年10月。
二、重点企业预测表填报方法
月度预测仅需填报B1表即可。
填报数据为当月要缴纳的所有税收（图片以10月为示例），单位为万元。
税额为申报表、代扣代缴税款、退税后的实际入库税款。
数据填报完整后点击上报即可。
全国重点税源企业税收财务信息表
附件1：全国重点税源企业信息表填报说明全国重点税源企业监控管理内容设置三张信息表，名称分别为：《全国重点税源企业基本信息表》（简称基本信息表或01表）、《全国重点税源企业税收财务信息表》(简称企业表或02表)和《全国重点税源企业货物劳务纳税信息表》（简称货物劳务表或03表）。
填报要求如下:一、《全国重点税源企业基本信息表》填表说明《全国重点税源企业基本信息表》是记录和反映重点税源监管企业属性关系的基本情况表，共计32项内容，其中前23项由企业填报，后8项内容为主管税务机关使用或系统软件自动生成。
《全国重点税源企业基本信息表》按年核定一次，应用到年内所有报表期，除变更事项及填报错误，期间不做调整，随《企业税收财务信息表》和《企业货物劳务纳税信息表》一起上报；各项信息的填报说明如下：二、《全国重点税源企业税收财务信息表》(企业表)《全国重点税源企业税收财务信息表》是记录和反映重点税源监管企业税收缴纳情况和企业财务情况的报表，共计119项指标，其中80项税收指标，39项财务指标，各项指标的填报要求如下：1.数据来源。
02表各项指标来源于企业主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的纳税申报表、企业财务报告及其他有关资料。
2.金额单位。
02表的金额单位，除“适用税率”（90行）为百分数外，其他项目指标的金额单位均为万元。
3.小数位数。
保留两位小数或按指标要求填写。
4.填写要求。
02表各项指标应逐行填列，对没有数据的项目填“0”，不要留空行。
各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。
特殊情况不能满足关系式的须附书面说明。
5.国税系统和地税系统具备共同从征管系统采集数据的地区，同一户企业的数据国税局负责采集增值税、消费税、管辖中央企业的营业税、管辖企业的企业所得税和企业财务各项指标；地税局负责采集营业税、地方税、管辖企业的企业所得税和企业财务各项指标。
2019年月重点税源企业税收信息月报表.pdf
22
产
13%（16%）税率的服务、不动产和无形资 23
9%（10%）税率的货物及加工修理修配劳务 24
产
9%（10%）税率的服务、不动产和无形资 25
6%税率
26
进项税额(27>=28+29+32)
27
其中：认证相符的增值税专用发票
28
其他扣税凭证
29
用于购建不动产的扣税凭证
30
本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证
已缴印花税(122>=123)
其中：证券交易印花税
其
应纳城市维护建设税
他
税 已缴城市维护建设税
收 应纳资源税
其中：应纳水资源税
已缴资源税
其中：已缴水资源税
土地增值税应税收入（预缴）
转让房地产收入总额（土地增值税）
应纳土地增值税
已缴土地增值税
119
120
121
122
123
④本期缴纳欠缴税额
58
期末未缴税额（多缴为负数）(59=51+52+53-54) 59
其中：期末欠税余额(60≤59且60>=0)
60
本期应补(退)税额 (61=51-55-56)
61
本期就地缴纳的税款（62>=63+64）
62
其中：预缴税款
63
查补税款
64
实际退税额（不含出口退税）
65
应征消费税的销售额
201
原材料
202
库存商品
203
负债合计
204
【表单说明】
●B1表《重点税源企业税收信息（月报）表》（简称《税收月报表》）是记录和反映 重点税源企业税收信息的统计表。
《重点税源企业主要产品与税收信息(月报)表(B2表)》(附填表说明)
A06362《2019年月重点税源企业主要产品与税收信息（月报）表（B2表）》【分类索引】业务部门收入规划核算司业务类别自主办理事项表单类型纳税人填报设置依据（表单来源）政策规定表单【政策依据】《国家税务总局收入规划核算司关于2018年重点税源监控报表制度有关事项的通知》（税总收便函〔2017〕126号）《国家税务总局收入规划核算司关于2018年重点税源监控报表有关事项的通知》（税总收便函〔2018〕10号）【表单】2019年月重点税源企业主要产品与税收信息(月报)表（主要产品月报表）重点税源B2表企业名称：企业主代码:单位:万元【表单说明】●《重点税源企业主要产品与税收信息（月报）表》简称《主要产品月报表》是记录和反映主要产品（服务）产销存和相关税收情况的报表。
●重点税源企业有涉及产品编码中的产品（服务）填写本表，如产品编码中没有的产品可以不填报本表。
●企业按软件系统设置的产品编码选择本企业生产的产品品目进行填报。
●当期数据由企业按月填报，累计数据由系统自动生成。
●企业自产自用的产品不必填报，仅填报最终产品的有关数据。
●计量单位：系统在相应的产品后自动带出，无需填写。
●金额单位：万元（价格单位：元）。
●本表所列指标说明序号均按该指标在软件中的实际的列号表示，其中：单列均为本年数，双数列均为上年同期数。
各项指标口径说明如下：1.产品名称指企业所生产销售产品或提供服务的名称，根据软件任务的产品编码选择填写。
2.计量单位指软件任务规定填报产品的数量单位。
软件任务自动设定计量单位，没有计量单位的，由企业填报本企业核算的计量单位，第三产业企业可以不填报计量单位。
3.期初产品库存量指本年或上年1月初产成品的库存数量。
4.本期产品产量(购进量)指企业本年或上年同期当月生产的产品数量，对于主要产品表所列征收资源税的矿产品，应填写本年度生产或销售的矿产品原矿数量，精矿数量换算原矿数量时，可按选矿比加损失率换算。
重点税源企业报表填报说明
一、重点税源分析说明如何撰写？重点税源分析说明每季度写一次，第四季度包括全年的分析说明。
内容包括：（一）需要填工业产品表的企业：当期生产产品多少，期初存货，上年同期生产多少，当期比上年同期增加或减少，当期销售多少，上年同期生产多少，当期比上年同期增加或减少，当期产品单价，上年同期产品单价，当期比上年同期增加或减少。
（二）增值税收入分析：缴纳税款多少，税负率，税款与上年同期相比增加或减少百分之几，原因，销售收入多少，当期比上年同期增加或减少百分之几，原因，累计抵扣固定资产进项税额，预计下季度缴纳税款多少。
（三）企业所得税收入分析：实现销售收入，缴纳企业所得税多少，成本多少，成本增加或减少对利润的影响，预计下季度缴纳企业所得税多少。
二、2011年重点税源企业报表填报说明●2011年全国独立纳税重点税源企业监控报表按监控内容共分为6张报表，分别为：XXB表《重点税源企业基本信息表》；B1表《重点税源企业税收信息（月报）表》；B2表《重点税源工业企业主要产品与税收信息（月报）表》；B3表《重点税源企业财务信息（季报）表》；B4表《重点税源房地产企业开发经营信息（季报）表》B5表《重点税源企业调查问卷（季报）表》。
2011年1-2月只有4张表，3月区局重新下任务。
●计量和金额单位：除“税率”指标为“百分数”,“平均职工人数”指标为“人”外,各项指标的计量单位均按标明的计量单位填写，产品表没有计量单位的，由企业根据实际核算情况在首次填报产品时补充填写相应产品的计量单位，本表的金额单位除价格外一律为万元。
XXB表《重点税源企业基本信息表》填报说明●《重点税源企业基本信息表》年初一次性填报,随月报或季报一同上报,年内可随时调整变更事项和纠正差错。
本表部分为选项式指标，要严格按照软件任务所列内容选择。
各指标填报说明如下：一、企业基本属性1．企业主代码：（必填）企业主代码由企业所在地行政区划代码（前6位）加企业法人单位代码（9位或12位）组成。
2018年度企业所得税纳税申报表
经办人：
纳税人（签章）:
年月日受理人：Fra bibliotek经办人身份证号： 代理机构签章：
受理税务机关（章）： 受理日期： 年 月 日
国家税务总局监制
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表
（A类 , 2017年版） 税款所属期间：2018年1月1日 至2018年12月31日
纳税人识别号： （统一社会信用代码） 纳税人名称：
金额单位：人民币元（列至角分）
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民 共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填 报的，是真实的、可靠的、完整的。
重点税源企业报表采集模板
应纳税额 其中：从价计征的应纳税额 减(免)税额 准予扣除应税消费品已纳税额 应纳税调整额 国内消 费税指 标 应纳税额合计(40=35-37-38+39) 期初未缴税额 本期已缴税额 其中:分次预缴税额 缴纳欠缴税额 期末未缴税额(45=40+41-42) 期末欠税余额(46<=45且46>=0) 已缴查补税额 应税收入 减：应税减除项目金额 应税营业额(50=48-49) 免税收入 应纳税额 免（减）税额 应纳税调整额 营业税 指标 应纳税额合计(55=52-53+54) 期初未缴税额 本期已缴税额 其中:分次预缴税额 缴纳欠缴税额 期末未缴税额(60=55+56-57) 期末欠税余额(61<=60且61>=0) 已缴查补税额 实际利润额 应纳所得税额 减免所得税额 企业所 得税指 标 应纳税调整额 实际已预缴税额 其中：实际已缴纳上年应纳税额 汇算清缴实际补(退)税额 期末欠税余额(70>=0) 已缴查补税额 已缴进口环节增值税 进出口 税收 已缴进口环节消费税
35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 4555 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
年月重点税源企业税收信息(月报)表
（税收月报表）
重点税源B1表 企业名称： 指标名称 按适用税率征税货物及劳务销售额 按简易征收办法征税货物销售额 免、抵、退税办法出口货物销售额 免税货物及劳务销售额 外购可抵扣的固定资产金额 销项税额 进项税额 其中:固定资产进项税额 上期留抵税额 用留抵税额抵顶欠税数额(12<=11) 进项税转出额 免抵退货物应退税额(14<=11) 按适用税率计算检查应补缴税额 应抵扣税额合计(16=9+11-12-13-14+15) 国内增 值税指 标 实际抵扣税额(17<=16) 应纳税额(18=8-17) 期末留抵税额(19=16-17) 按简易征收办法计算的应纳税额 按简易征收办法计算的纳税检查应补税额 应纳税减征额 应纳税调整额 应纳税额合计(24=18+20-22+23) 期初未缴税额 本期已缴税额 其中:分次预缴税额 缴纳欠缴税额 期末未缴税额(29=24+25-26-12) 期末欠税余额(30<=29且30>=0) 本期实际退税额 其中："即征即退"实际退税额 已缴查补税额 应征消费税的销售额 企业主代码： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期 2011年 累计 本期 2010年 累计 单位:万元
中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2018年版)
法定代表人（签章）：
年月日
代理申报中介机构公章：
主管税务机关受理专用章：
经办人：
受理人：
经办人执业证件号码：
代理
财政集中分配应补（退）所得税额（15×财政集中分配比例__%）
总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额
19
（15×全部分支机构分摊比例__%×总机构具有主体生
产经营职能部门分摊比例__%)
20
分支机构本期分摊比例
分支机构填报
21
分支机构本期分摊应补（退）所得税额
附报信息
小型微利企业
□是 □否
科技型中小企业
14 减：特定业务预缴（征）所得税额 15 本期应补（退）所得税额（11-12-13-14） \ 税务机关确定的本期应纳所得税
额 汇总纳税企业总分机构税款计算
16
总机构本期分摊应补（退）所得税额（17+18+19）
17
其中：总机构分摊应补（退）所得税额（15×总机构分摊比例 __%）
18 总机构填报
A200000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
纳税人识别号（统一社会信用代码）：□□□□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称：
金额单位：人民币元(列至角分)
预缴方式 □ 按照实际利润额预缴
□ 按照上一纳税年度应纳 □ 按照税务机关确定的其他
税所得额平均额预缴
方法预缴
企业类型 □ 一般企业
□ 跨地区经营汇总纳税企 □ 跨地区经营汇总纳税企业
业总机构
分支机构
行次 1 营业收入
预缴税款计算
项
目
重点税源企业税收信息(月报)表
服务、不动产和无形资产扣除项目本期扣除额
（13>=14+15+16+17+18+19）
其中：13%（16%）税率的项目
9%（10%）税率的项目
6%税率的项目（不含金融商品转让）
6%税率的金融商品转让项目
5%征收率的项目
3%征收率的项目
服务、不动产和无形资产扣除项目期末余额
销项税额(21>=22+23+24+25+26)
97
本期分摊应补（退）所得税额
98
本期就地缴纳的税款（99=100+101+102）
99
其中：预缴税款
100
汇算清缴实际补（退）税额
101
查补税款
102
期末欠税余额
103
进 已缴进口环节增值税
104
出 已缴进口环节消费税
105
口 已缴关税
106
税 实际收到的出口退税额（负数）
107
收 当期免抵税额
108
印花税计税金额合计 （109>=110+111+112+113+114+115+116+117+118+1 109 19+120）
其中：购销合同
110
加工承揽合同
111
建设工程勘察设计合同
112
印
建筑安装工程承包合同
113
花
财产租赁合同
114
税
货物运输合同
115
指
借款合同
116
标
财产保险合同
117
技术合同
2020年重点税源企业税收信息(月报)表
165
代 扣 代 缴 税 收
代扣代缴消费税 代扣代缴（预提）所得税 代扣代缴车船税 代扣代缴个人所得税额(169>=170+171+172+173)
其中：代扣代缴工资薪金所得个人所得税 代扣代缴劳务报酬所得个人所得税 代扣代缴利息、股息、红利所得个人所得税
166 167 168 169 170 171 172
2020年重点税源企业税收信息(月报)
（税收月报表）
企业名称：
指标名称
1 2
按适用税率征税销售额（3>=4+5+6)
3
其中：应税货物销售额
4
应税劳务销售额
5
纳税检查调整的销售额
6
按简易征收办法征税销售额(7>=8)
7
其中：纳税检查调整的销售额
8
免、抵、退税办法出口销售额
9
免税销售额
10
其中：免税货物销售额
62
其中：预缴税款
63
查补税款
64
实际退税额（不含出口退税）
65
应征消费税的销售额
66
应纳税额
67
其中：从价计征的应纳税额
68
国 减(免)税额
69
内 准予扣除应税消费品已纳税额
70
消 应纳税额合计(71=67-69-70)
71
费 期初未缴税额
72
税 本期已缴税额
73
指 期末未缴税额(74=71+72-73)
86
实际利润额（87=81+82-83-84-85-86）\ 按照上一纳税年度 应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额
87
企 业 所 得 税 指 标
中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2018年版)
主管税务机关受理专用章： 受理人国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版）
税款所属期间： 纳税人识别号（统一社会信用代码）： 纳税人名称： 预缴方式 企业类型 预缴税款计算 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 营业收入 营业成本 利润总额 加：特定业务计算的应纳税所得额 减：不征税收入 0.00 项 目 本年累计金额 □ 按照实际利润额预缴 □ 一般企业 □ 按照上一纳税年度应纳税 所得额平均额预缴 □ 跨地区经营汇总纳税企业 总机构 金额单位：人民币元(列至角分) □ 按照税务机关确定的其他 方法预缴 □ 跨地区经营汇总纳税企业 分支机构 年 月 日 至 年 月 日
减：免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额（填写A201010） 减：固定资产加速折旧（扣除）调减额（填写A201020）
减：弥补以前年度亏损 实际利润额（3+4-5-6-7-8）\ 按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额 税率(25%) 应纳所得税额（9×10） 0.00 25% 0.00
减：减免所得税额（填写A201030）
减：实际已缴纳所得税额 减：特定业务预缴（征）所得税额 本期应补（退）所得税额（11-12-13-14）\ 税务机关确定的本期应纳所得税额 0.00
汇总纳税企业总分机构税款计算 16 17 18 19 20 21 附报信息 小型微利企业 高新技术企业 期末从业人数 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税 收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签章）： 纳税人公章： 会计主管： 填表日期： 年 月 日 代理申报中介机构公章： 经办人： 经办人执业证件号码： 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 年 月 日 □ 是 □ 是 □ 否 □ 否 科技型中小企业 技术入股递延纳税事项 □ 是 □ 是 □ 否 □ 否 总机构填报 总机构本期分摊应补（退）所得税额（17+18+19） 其中：总机构分摊应补（退）所得税额（15×总机构分摊比例____%） 财政集中分配应补（退）所得税额（15×财政集中分配比例____%） 总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额（15×全部分支机构 分摊比例___%×总机构具有主体生产经营职能部门分摊比例____%) 分支机构填报 分支机构本期分摊比例 分支机构本期分摊应补（退）所得税额 0.00
重点税源直报系统操作说明
三、操作流程（纳税人端） （一）系统登录 1.纳税人登录湖北国税网上办税服务厅后，进入【申报缴税】。
2.选择所属时期，点击【确定】，进行申报初始化。
3.初始化完成后，点击【返回】，进入“报表列表”。
4.在“报表列表”中，在“重点税源直报” 对应栏右边点击【创建】，创 建该报表，并进入重点税源报表填报录入界面。
（二）填写报表 1.依次填写各类重点税源报表。
1、4、7、10月
2、5、8、11月
3、6、9、12月
2.依次点击【企业基本信息表】、【企业税收信息（月报）表】、【企业
主要产品与税收信息（月报）表】、【企业景气调查问卷（月报）表】、 【企业财务信息（季报）表】，填写相应报表。
数据录入完成后，点击【暂存】，进行下一张报表的填写。
重新审核;如数据属实,在最后一栏”审核说明”内填写说明信息)。
每条审核说明填写后，都要点击【保存】，否则会清空。
审核提示信息依次处理完后,关闭弹出的“审核情况明细过后，点击【提交】，提交全套重点税源报表数据。
提交之后，报表状态变更为申报成功,此时无法再对报表数据进行修改。
（三）数据解锁 1.若纳税人数据有变动或者录入有误，点击解锁按钮，填写退回说明。
2.纳税人报表状态变为修改状态，纳税人修改后重新申报即可。
四、操作流程（税务端） （一）系统登录 1.税务人员登录综合管理平台（ http://84.16.16.16/ ），打开重点税 源上传数据解锁模块。
（二）导出数据包 1.根据自己的实际需求，选择“全部导出”或者单户勾选后点击“选择导 出”
2.保存压缩包到自己的电脑桌面，并解压。
3.导入TRAS系统进行复审。
一、报送对象
国家税务总局确认纳入全国重点税源监控范围的纳税人。 二、报表种类
《重点税源企业税收信息月报表》填写说明
《重点税源企业税收信息月报表》填写说明填报说明●B1表《重点税源企业税收信息（月报）表》（简称《税收月报表》）是记录和反映重点税源企业税收信息的统计表。
分"增值税指标"、"消费税指标"、"营业税指标"、"企业所得税指标"、"进出口税收指标""其他税收指标"、"代扣代缴各项税收指标"、"各项收费指标"以及"其他指标"九部分共122项指标。
其中3-124行所列指标为总局设置指标，125行以后为各级税务机关增加指标用的备用字段。
●《税收月报表》的各项数据均应按报表期企业实际发生的数额填报。
特别注意的是，表中"已缴税款"与"应缴税款"均为企业财务口径而不是税务征收口径，即本期已缴税款反映的是企业在本期实际上缴的各项税款，税款所属期主要为上期的应缴税款；本期应缴税款主要反映企业本期生产经营活动所产生的应缴税款，该税款一般在下期申报缴库。
●《税收月报表》中，1－12月各类税收指标和附列的指标均应按月填报当期实际发生额，累计数由系统自动计算生成。
各项指标填报说明如下：（一）国内增值税指标3．按适用税率征税销售额：填写纳税人本期按适用税率缴纳增值税的应税货物、应税劳务和应税服务的销售额（销货退回的销售额用负数表示，不含代扣代缴、应税服务扣除项目本期实际扣除金额）。
包括在财务上不作销售但按税法规定应纳增值税的视同销售货物和价外费用销售额，外贸企业作价销售进料加工复出口的货物，税务、财政、审计部门检查按适用税率计算调整的销售额。
按照《增值税纳税申报表》第1项的"一般货物及劳务和应税服务"+"即征即退货物及劳务和应税服务"当月数之和填写。
（重要提示：由上级统一核算增值税的电力、卷烟企业，不填此项）4．其中：未开票销售额一般纳税人按照《增值税纳税申报表附列资料（一）》的"未开票销售额"的当月销售额小计数填写。
重点税源企业报表填报说明
附件22011年重点税源企业报表填报说明●2011年重点税源企业监控报表共分为6张报表，分别为：XXB表《重点税源企业基本信息表》；B1表《重点税源企业税收信息（月报）表》；B2表《重点税源工业企业主要产品与税收信息（月报）表》；B3表《重点税源企业财务信息（季报）表》；B4表《重点税源房地产企业开发经营信息（季报）表》B5表《重点税源企业调查问卷（季报）表》。
●计量和金额单位：除“税率”指标为“百分数”，“平均职工人数”指标为“人”外，各项指标的计量单位均按标明的计量单位填写。
产品表没有计量单位的，由企业根据实际核算情况在首次填报产品时补充填写相应产品的计量单位，本表的金额单位除价格外一律为万元。
●小数位数“税率”按软件设置的保留小数位填写；金额单位按万元后保留两位小数；各项指实用文档标一律不书写千分号。
●报表指标口径说明序号均按照各个报表指标在软件中所对应的行号或列号来表示。
●本表填报的各项指标均为本企业实际情况。
银行、保险、移动、联通、电信等县级公司是非独立核算的企业，其数据由市级分公司统一填报全市数据。
XXB表《重点税源企业基本信息表》填报说明●《重点税源企业基本信息表》（简称《基本信息表》）是记录和反映重点税源监控企业基本情况的报表。
共29项指标。
《基本信息表》年初一次性填报，年内可随时调整变更事项和纠正差错。
本表部分为选项式指标，要严格按照软件所列内容选择。
各指标填报说明如下：1．企业主代码：（必填）企业主代码是重点税源监控系统唯一的企业识别码，由企业所在地行政区划代码（前6位）加企业法人单位代码（9位或12位）组成。
要求按照企业税务登记证上的代实用文档码填写。
如果一个企业法人在两个以上行政区域内独立纳税的，应按其不同的纳税登记识别代码分户填报。
2．企业名称：（必填）要求按企业税务登记证上的企业名称的全称填写，不得简化。
3．国民经济行业类别代码：（必填）执行国家统计局标准（GB/T4754-2002）国民经济行业分类标准。
全国重点税源企业税收财务信息表填报说明
二、《全国重点税源企业税收财务信息表》填报说明
1.数据来源：各项指标来源于企业主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的纳税申报表、企业财务报告及其他有关资料。
2.金额单位：除“适用税率”（88行）为百分数外，其他项目指标的金额单位均为万元，对企业填报的金额单位和计量单位要严格审核。
3.小数位数：保留两位小数。
4.填写要求：各项指标应逐行填列，对没有数据的项目填“0”，不要留空行。
5.要求填报营业税、地方税、管辖企业的企业所得税和企业财务各项指标，增值税、消费税及由国税管辖的企业所得税相关指标不需填报。
非金融企业营业税和地方税各项指标按月填报，填写当月发生数，金融企业的营业税、企业所得税和企业财务指标按季填报，填写当季累计数。
时点数（如期末欠税余额、资产负债表中指标）按期末数填写。
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69
4%征收率
70
3%征收率的货物及加工修理修配劳务
71
3%征收率的服务、不动产和无形资产
72
其他征收率
73
按简易征收办法计算的纳税检查应补税额
74
应纳税减征额
75
应纳税调整额
76
应纳税额合计(77=64+66-75+76)
77
期初未缴税额
78
本期已缴税额
79
期末未缴税额(80=77+78-79)
80
93
期末欠税余额(94≤93且94>=0)
94
已缴查补税额
95
营业收入
96
营业成本
97
利润总额
98
加:特定业务计算的应纳税所得额
99
减:不征税收入和税基减免应纳税所得额
100
固定资产加速折旧（扣除）调减额
101
弥补以前年度亏损
102
实际利润额
103
应纳所得税额
104
减免所得税额
105
应纳税调整额 应纳税额合计(107=104-105+106) 实际已预缴所得税额 其中：实际已缴纳上年应纳税额 汇算清缴实际补（退）税额 期末欠税余额 已缴查补税额 已缴进口环节增值税 已缴进口环节消费税 已缴关税 实际收到的出口退税额（负数） 当期免抵税额 印花税计税金额合计（118>=119+120+121+122+123+124+125+126+127） 其中：购销合同 加工承揽合同 建设工程勘察设计合同 建筑安装工程承包合同 财产租赁合同 货物运输合同 借款合同 财产保险合同 技术合同 应纳印花税 已缴印花税(129>=130) 其中：证券交易印花税 本期已缴营业税税款(131>=132+133) 其中：清欠税款 查补税款 应纳城市维护建设税 已缴城市维护建设税 应纳资源税 已缴资源税 土地增值税应税收入 应纳土地增值税 已缴土地增值税 应纳房产税 已缴房产税 应纳车船税 已缴车船税 应纳城镇土地使用税 已缴城镇土地使用税 已缴个人所得税(147>=148) 其中：财产转让所得 已缴车辆购置税 已缴契税 已缴耕地占用税 已缴烟叶税 已缴其他税收（含滞纳金及罚款收入） 代扣代缴增值税 代扣代缴消费税 代扣代缴（预提）所得税 代扣代缴个人所得税额(157>=158+159) 其中：代扣代缴工资薪金所得个人所得税 代扣代缴利息、股息、红利所得个人所得税
期末欠税余额(81≤80且81>=0)
81
本期实际退税额
82
已缴查补税额
83
应征消费税的销售额
84
应纳税额
85
其中：从价计征的应纳税额
86
减(免)税额
87
准予扣除应税消费品已纳税额
88
应纳税调整额
89
应纳税额合计(90=85-87-88+89)
90
期初未缴税额
91
本期已缴税额
92
期末未缴税额(93=90+91-92)
已缴教育费附加
160
已缴地方教育费附加
161
已缴文化事业建设费
162
已缴社保基金
163
已缴其他行政事业性收费
164
已缴其他收费
165
电力消费量(万千瓦时，1度=1千瓦时)
166
煤炭消费量（吨）
167
油消费量（吨)
168
水资源消费量（吨）
169
本期支付的特许权使用费
170
其中：对境外支付的特许权使用费
180
营业收入
181
主营业务收入
182
主营业务成本
183
财务费用
184
投资收益
185
利润总额
186
资产合计
187
应收账款
188
存货合计（189>=190+191）
189
原材料
190
库存商品
191
负债合计
Hale Waihona Puke 192应纳水资源税
193
已缴水资源税
194
应纳环境保护税
195
已缴环境保护税
196
2018年 本期
106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159
171
本期支付的股息、利息和红利
172
其中：对境外支付的股息、利息和红利
173
本期发生的研发费用支出
174
本期发生的对境外投资额
175
本年新增的固定资产（净值）
176
本年累计计提折旧
177
平均职工人数(单位：人)
178
本年累计为职工支付的薪酬(含社保基金)(179>=180)
179
其中:实际支付给职工的工资
21
17%税率的服务、不动产和无形资产
22
13%税率
23
11%税率
24
6%税率
25
2%、3%、5%税率（预缴）
26
进项税额（27>=30+32+33+39+44+46+55）
27
按抵扣项目：固定资产进项税额(28<=27)
28
按凭证种类：海关进口增值税专用缴款书(29<=27)
29
按税率：17%税率的进项(30>=31)
30
其中：有形动产租赁的进项
31
13%税率的进项
32
11%税率的进项(33>=34+35+36+37+38)
33
其中：运输服务的进项
34
电信服务的进项
35
建筑安装服务的进项
36
不动产租赁服务的进项
37
受让土地使用权的进项
38
6%税率的进项(39>=40+41+42+43)
39
其中：电信服务的进项
40
62
实际抵扣税额(若62<=20则63=62,否则63=20)
63
应纳税额(64=20-63)
64
期末留抵税额(65=62-63)
65
按简易征收办法计算的应纳税额(66≤7*6%，66>=67+68+69+70+71+72+73)
66
其中：6%征收率
67
5%征收率的货物及加工修理修配劳务
68
5%征收率的服务、不动产和无形资产
2018年 累计
2017年 本期
重点税源B1表 单位:万元 2017年 累计
2018年01月重点税源企业税收信息(月报)表
（税收月报表）
企业名称：
指标名称
1
2
按适用税率征税销售额（3>=4+5+6)
3
其中：应税货物销售额
4
应税劳务销售额
5
纳税检查调整的销售额
6
按简易征收办法征税销售额(7>=8)
7
其中：纳税检查调整的销售额
8
免、抵、退税办法出口销售额
9
免税货物销售额
10
服务、不动产和无形资产扣除项目本期扣除额（11>=12+13+14+15+16+17）
金融保险服务的进项
41
生活服务的进项
42
取得无形资产的进项
43
5%征收率的进项
44
其中：不动产租赁服务的进项
45
3%征收率的进项(46>=47+48+49+50+51+52+53+54)
46
其中：货物及加工、修理修配劳务的进项
47
运输服务的进项
48
电信服务的进项
49
建筑安装服务的进项
50
金融保险服务的进项
51
有形动产租赁服务的进项
52
生活服务的进项
53
取得无形资产的进项
54
减按1.5%征收率的进项
55
用于购建不动产并一次性抵扣的进项
56
通行费的进项
57
上期留抵税额
58
进项税转出额
59
免抵退应退税额(60≤58)
60
按适用税率计算检查应补缴税额
61
应抵扣税额合计(62=27+58-59-60+61)
11
其中：17%税率的项目
12
11%税率的项目
13
6%税率的项目（不含金融商品转让）
14
6%税率的金融商品转让项目
15
5%征收率的项目
16
3%征收率的项目
17
服务、不动产和无形资产扣除项目期末余额
18
外购可抵扣的固定资产金额
19
销项税额(20>=21+22+23+24+25)
20
其中:17%税率的货物及加工修理修配劳务