证券经纪业务流程内控手册模版
怎么写证券公司内控制度 模板1
怎么写、设计证券公司内控制度设计纲要第一章总则第一条为规范证券公司内部运作，保护客户利益，维护企业形象，根据《证券法》、《公司法》等相关法律法规及监管规定，结合本公司实际情况，制定本内控制度。
第二条本内控制度适用于本公司全体员工和管理人员，是本公司内部控制的基本规范。
第三条本内控制度包括战略管理、风险管理、内部控制、合规管理、信息披露等方面的内容。
第二章战略管理第四条本公司应制定明确的战略规划，明确公司的发展方向和目标，并制定相应的实施计划。
第五条公司高层管理人员应确保战略规划的实施，建立相应的绩效考核和激励机制，促进公司的稳健发展。
第三章风险管理第六条本公司应制定风险管理制度，建立风险评估、风险控制、风险监测、风险应对等方面的机制。
第七条公司各部门应对其业务活动的风险进行评估和控制，并建立风险防范措施。
第八条公司应建立风险监测和预警机制，及时发现和应对风险事件。
第九条公司应建立风险应对机制，对风险事件进行及时处理和纠正，并进行风险管理经验总结。
第四章内部控制第十条本公司应建立健全的内部控制制度，包括财务管理、人力资源管理、信息技术管理、业务流程管理等方面。
第十一条公司各部门应建立相应的内部控制制度和流程，并确保其有效执行。
第十二条公司应建立内部控制评估和审计机制，及时发现和纠正内部控制缺陷。
第五章合规管理第十三条本公司应遵守相关法律法规和监管规定，建立合规管理制度和流程。
第十四条公司各部门应加强合规意识和培训，确保公司业务活动的合规性。
第十五条公司应建立合规监测和审计机制，及时发现和纠正合规方面的问题。
第六章信息披露第十六条本公司应按照相关法律法规和监管规定，及时、准确、全面地披露公司信息。
第十七条公司应建立信息披露管理制度和流程，确保信息披露的及时性、准确性和完整性。
第十八条公司应建立信息披露监测和审计机制，及时发现和纠正信息披露方面的问题。
第七章附则第十九条本内控制度的解释权归本公司所有。
内部控制评价工作底稿_21.5证券经纪业务
内部控制标准 子流程 控制编号 控制标准 本地化控制现状描述 控制方式 自
总体控制
c-21.5.1.1 证券经纪业务经营单位应当建立健全公司治 理结构，明确股东（大）会、董事会、监事 会、高级管理人员的职责权限、议事规则和 工作程序，确保决策、执行和监督相互分 离，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 c-21.5.1.2 证券经纪业务经营单位应当结合业务特点和 内部控制要求设置内部机构，明确各机构的 目标、职责和权限，避免职能交叉、缺失或 权责过于集中，确保前台业务运作与中后台 管理支持部门相分离，内部机构相对独立、 相互制衡。 c-21.5.1.3 证券经纪业务经营单位应当科学、合理地设 置具体岗位，明确各岗位的职责权限, 确保 各岗位的报告路径清晰，不相容职务相互分 离，重要岗位双人双责，并加强对单人单岗 业务的监控。 c-21.5.1.4 证券经纪业务经营单位必须制定统一的经纪 业务管理办法，明确规定各项业务的办理流 程、收费、审批权限等具体内容。 c-21.5.1.5 证券经纪业务经营单位必须对资金调度建立 适当的复核和监督机制。 c-21.5.1.6 证券经纪业务经营单位必须加强行情接收设 备和行情交易系统的日常维护，确保行情接 收和交易渠道的畅通。 c-21.5.1.7 证券经纪业务经营单位必须按时演练应急计 划，尽量减少因出现紧急故障，给公司造成 的损失。 c-21.5.1.8 证券经纪业务经营单位必须规范信息发布工 作，以短信、邮件等形式向客户提供证券交 易价格行情日评、周评和其他市场信息，并 应当向客户提示风险，并在显著位置载明“ 本观点仅供参考，不构成买卖建议。” c-21.5.2.1 申请开户时，申请人或代理人必须持身份证 、股东账户卡、法人证券账户卡等合法证 件，并填写《证券交易委托代理协议书（个 人户/ 机构户）》。经办柜员必须对客户提 交的开户资料按照证件齐全、“人证相符” 、“证证相符”的原则进行审核并要求客户 预留三方存管银行名（A 股）或同名银行账 号（B股）。 c-21.5.2.2 证券营业部应设置交易柜员负责日常交易业 务（开户、转托管、销户等），专人负责客 户开户咨询、采集保存影像资料、签署合同 、身份验证、回访等账户管理相关工作，禁 止非交易柜台人员办理客户开户事宜。 c-21.5.2.3 开户协议书、交易协议等格式符合监管要 求，必须由客户本人、法人或受托人签署， 柜员必须仔细查验、核实其身份的真实性、 同一性、合法性。 c-21.5.2.4 应在与客户签署《证券经纪合同》之前，对 客户开展资信审查，并建立客户资信档案。
经纪业务操作流程内控手册
经纪业务操作流程内控手册12020年5月29日经纪业务操作流程内控手册强化内控、规范运作是现代企业经营管理的生命线。
根据中国证监会发布的<证券公司内部控制指引>以公司各项业务流程制定本业务操作流程内控手册。
本手册内容包括:一、帐户管理:开户、资料变更及挂失、密码修改、清密、非交易过户、撤消指定交易、转托管、销户二、资金存取:柜台存取、转账存取、申请开通银证转帐三、委托买卖:柜台委托、非柜台委托四、清算交割:清算、交割五、差错处理六、应急处理。
2 2020年5月29日32020年5月29日业务流程风险控制操作者：营业部全体员工业务流程风险控制监督者：营业部经理经纪业务流程 主要风险控制点●帐户管理应专岗专人负责，其他岗位和 人员不得兼办或串岗●资金柜必须和其他柜分开，其它柜电脑 终端无权进入资金柜系统●资金柜和其他柜员不得兼职或串岗●电脑、财务人员与经纪业务等部门、人 员不得兼职或混合操作●电脑人员不得兼任清算员●各专柜及部门电脑用户权限应按职责严 格限制并经常 检查，人员变化应及时 调整，操作密码要经常更换●不得私下接受及全权代理客户办理开户 、指定或撤消指定交易、转托管、资金 存取、银证转帐申请、委托买卖及交割 等42020年5月29日代理开证券帐户业务流程主要风险点风险性质控制措施● 开户资料不全▲ 违反中国证券登记结算有限◆ 严格按“实时开户业务指南”操作 资料、证件与本人不符 公司相关规定◆ 认真审核身份证对有可疑之处的证● 伪造证件▲ 产生纠纷导致公司损失 件应进行必要鉴别◆ 确保客户开户资料的完整性、真实性 、有效性、同一性● 市场禁入人员参与交易▲ 开户代理机构及其开户代办◆ 境外自然人，未满十六岁的中国居民， 点因违规或操作失误而产生 现役军人，人民武装警察持军人证， 的一切经济损失和法律责任 武警不得设立帐户，均由该开户代理机构承担◆ 法人投资者申请设立帐户应提交营业▲ 产生纠纷导致公司损失执照原件及复印件或复印件加盖发证 机关确认章、法定代表人证明书、法 定代表人授权委托书、法定代表人的 效身份证明文件复印件、经办人身份 证原件及复印件◆ 境外企业不得设立帐户◆ 没有法人资格的企业单位、事业单位 及社会团体不得设立帐户◆ 保险公司只允许设立基金帐户代理开户52020年5月29日帐户管理－－－开户（资金帐户）1－1 帐户管理－开户（个人开户）业务流程风险控制操作者：开户柜工作人员业务流程风险控制监督者：综合部经理风险性质控制措施● 开户资料不全▲ 违反《证券法》第134、◆ 严格按“经纪业务操作流程”操作 开户证件不全 138条◆ 必须持本人身份证，股东帐户卡等 资料、证件与本人不符 合法证件◆ 同名银行帐号的预留● 伪造证件、过期证件▲ 盗卖隐患、产生交易纠纷◆ 认真审核身份证和证券帐户卡，对有 可疑之处的证件应进行必要鉴别● 借用证券代码卡 注意证件期限● 非法证券交易者▲ 违反《证券法》37条、◆ 禁止客户借用他人证券代码卡 市场禁入者 第74条◆ 不得受理法人以个人名义开立帐户◆ 证券公司、证券交易所等从业人员 不得开户、市场禁入者其禁入期未 满不得开户● 非本人签署▲ 为今后交易埋下纠纷隐患 ，导致股票盗卖，资金冒◆ 本人签署，柜员仔细查验、核实其身 领等 份的真实性、同一性、合法性注：证券帐户开设请见证券帐户开户业务细则业务流程主要风险点帐户管理。
JJ-证券经纪业务_内控评价手册_1220
内控评价手册（电网投资管理分册）电网投资管理分册编写组主编：赵庆波副主编：冯凯成员：张全王菲赵红嘎王基王哲栾凤奎王乐邱吉多肖利民韩长占姜忠福卢兆军钱唯克卢金滇潘文明方朝雄叶炜李安周明贺凯军余爱琴秦争先张晓东胡朝华杨承军李俊何小平刘波郭永刘文中张琪瑞朱敏奕姚金雄牛继恩张建辉王世杰袁莉戴拥民韩玺江胡蔚范敏杰曹阳龙文田宏心张雷目录1 证券经纪业务流程内控评价介绍 (1)2 JJ-01交易业务管理 (1)2.1 JJ-01-01经纪账户管理 (1)2.1.1 JJ-01-01-01账户开户 (1)2.1.2 JJ-01-01-02账户资料变更 (2)2.1.3 JJ-01-01-03账户规范管理 (3)2.1.4 JJ-01-01-04转户与销户 (4)2.2 JJ-01-02客户资金存取 (6)2.3 JJ-01-03客户委托管理 (7)2.4 JJ-01-04交易单元管理 (8)2.5 JJ-01-05佣金管理 (9)2.5.1 JJ-01-05-01费率标准管理 (9)2.5.2 JJ-01-05-02佣金费率设置 (9)2.6 JJ-01-06咨询与投诉管理 (10)3 JJ-02经纪人管理 (11)3.1 JJ-02-01经纪人入职管理 (11)3.2 JJ-02-02经纪人从业资格管理 (12)3.3 JJ-02-03经纪人报酬支付管理 (12)4 JJ-03基金代销业务管理 (14)4.1 JJ-03-01产品签约 (14)4.2 JJ-03-02产品风险评价 (15)4.3 JJ-03-03认购、申购、赎回 (15)5 JJ-04投资顾问业务管理 (16)5.1 JJ-04-01客户签约管理 (16)5.2 JJ-04-02职级管理 (17)5.3 JJ-04-03薪酬管理 (17)6 JJ-05经纪业务运维管理 (19)6.1 JJ-05-01角色和权限管理 (19)6.2 JJ-05-02业务参数维护 (20)1 JJ证券经纪业务流程内控评价介绍内控评价手册包括对本业务流程下各末端流程控制点执行测试的方法与程序、测试要点，指导公司内部控制评价人员开展内部控制执行有效性的评价工作2 JJ-01交易业务管理交易业务管理评价测试旨在对账户开户、账户资料变更、账户规范管理、转户与销户、客户资金存取、客户委托管理、交易单元管理、费率标准管理、佣金费率设置、咨询与投诉管理进行执行有效性评价2.1 JJ-01-01经纪账户管理2.1.1 JJ-01-01-01账户开户2.1.1.1 JJ-01-01-01-TOC12.1.1.2 JJ-01-01-01-TOC22.1.2 JJ-01-01-02账户资料变更2.1.2.1 JJ-01-01-02-TOC12.1.3 JJ-01-01-03账户规范管理2.1.3.1 JJ-01-01-03-TOC12.1.3.2 JJ-01-01-03-TOC22.1.4 JJ-01-01-04转户与销户2.1.4.1 JJ-01-01-04-TOC12.2 JJ-01-02客户资金存取2.2.1 JJ-01-02-TOC12.2.2 JJ-01-02-TOC22.3 JJ-01-03客户委托管理2.3.1 JJ-01-03-TOC12.4 JJ-01-04交易单元管理2.4.1 JJ-01-04-TOC12.5 JJ-01-05佣金管理2.5.1 JJ-01-05-01费率标准管理2.5.1.1 JJ-01-05-01-TOC12.5.2 JJ-01-05-02佣金费率设置2.5.2.1 JJ-01-05-02-TOC12.6 JJ-01-06咨询与投诉管理2.6.1 JJ-01-06-TOC13 JJ-02经纪人管理经纪人管理评价测试旨在对经纪人入职管理、经纪人从业资格管理、经纪人报酬支付管理进行执行有效性评价3.1 JJ-02-01经纪人入职管理3.1.1 JJ-02-01-TOC13.2 JJ-02-02经纪人从业资格管理3.2.1 JJ-02-02-TOC13.3 JJ-02-03经纪人报酬支付管理3.3.1 JJ-02-03-TOC14 JJ-03基金代销业务管理基金代销业务管理评价测试旨在对产品签约、产品风险评价、认购、申购、赎回进行执行有效性评价4.1 JJ-03-01产品签约4.1.1 JJ-03-01-TOC14.2 JJ-03-02产品风险评价4.2.1 JJ-03-02-TOC14.3 JJ-03-03认购、申购、赎回4.3.1 JJ-03-03-TOC15 JJ-04投资顾问业务管理投资顾问业务管理评价测试旨在对客户签约管理、职级管理、薪酬管理进行执行有效性评价5.1 JJ-04-01客户签约管理5.1.1 JJ-04-01-TOC15.2 JJ-04-02职级管理5.2.1 JJ-04-02-TOC15.3 JJ-04-03薪酬管理5.3.1 JJ-04-03-TOC16 JJ-05经纪业务运维管理经纪业务运维管理评价测试旨在对角色和权限管理、业务参数维护进行执行有效性评价6.1 JJ-05-01角色和权限管理6.1.1 JJ-05-01-TOC16.2 JJ-05-02业务参数维护6.2.1 JJ-05-02-TOC1。
证券公司内最新部控制指南
证券公司内部控制指引第一章总则第一条为引导证券公司规范经营, 完善证券公司内部控制机制，增强证券公司自我约束能力，推动证券公司现代企业制度建设，防范和化解金融风险，依据《中华人民共和国证券法》、《证券公司管理办法》和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）审慎监管的要求，制定本指引。
第二条本指引所指证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
第三条内部控制应充分考虑控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈、监督与评价等要素。
（一）控制环境:主要包括证券公司所有权结构及实际控制人、法人治理结构、组织架构与决策程序、经理人员权力分配和承担责任的方式、经理人员的经营理念与风险意识、证券公司的经营战略与经营风格、员工的诚信和道德价值观、人力资源政策等。
（二）风险识别与评估:及时识别、确认证券公司在实现经营目标过程中的风险, 并通过合理的制度安排和风险度量方法对经营环境持续变化所产生的风险及证券公司的承受能力进行适时评估。
（三）控制活动与措施：保证实现证券公司战略目标和经营目标的政策、程序，以及防范、化解风险的措施。
主要包括证券公司经营与管理中的授权与审批、复核与查证、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、相互独立与制衡、应急与预防等措施。
（四）信息沟通与反馈：及时对各类信息进行记录、汇总、分析和处理，并进行有效的内外沟通和反馈。
（五）监督与评价：对控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈的有效性进行检查、评价，发现内部控制设计和运行的缺陷并及时改进。
第四条有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证：（一）保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）防范经营风险和道德风险。
（三）保障客户及证券公司资产的安全、完整。
（四）保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时。
证券期货介绍业务内部控制及合规检查制度模版
证券股份有限公司从事期货交易中间介绍业务内部控制及合规检查制度为了加强我司期货交易中间介绍业务（以下简称介绍业务）的风险监控工作，规范营业部风险控制流程，引导营业部合规开展中间介绍业务，根据证监会下发《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，特制订本制度。
一、组织架构1、公司以分层架构、集中管理模式对期货中间介绍业务的风险进行全面及独立的管理。
公司风险管理架构包括四个主要部分：董事会及风险管理委员会、经营管理层及风险控制工作委员会和风险管理部、稽核部、法律合规部、纪检监察部以及各职能、业务部门。
2、风险管理委员会是期货中间介绍业务的最高风险决策机构。
3、合规工作委员会负责审议期货中间介绍业务的风险管理制度和流程、审议期货中间介绍业务重大风险事件的评估。
4、公司法律合规部负责期货中间介绍业务的合规运作情况进行监督和检查，风险管理部、稽核部、纪检监察部是公司期货中间介绍业务的风险监督管理部门，分别独立行使相应的风险管理职能和监督职能，对期货中间介绍业务的风险管理、审计、廉政制度、业务规范情况进行检查、监督。
5、期货中间介绍业务相关的各职能部门在公司风险管理的框架内，根据公司制定的职责和权限行使相应的风险管理职能。
经纪业务总部和营业部按照公司全面风险管理的要求，确保将期货中间介绍业务的风险管理覆盖到所有相关的岗位、人员和业务全过程。
二、期货中间介绍业务基本规定1、公司只接受证券全资子公司或者控股的、或者被集团控制的期货公司的委托从事介绍业务，不能接受其他期货公司的委托从事介绍业务。
2、公司不得代理客户进行期货交易、结算或交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。
3、公司与期货公司应当建立中间介绍业务的对接规则，明确办理开户、行情和交易系统的安装维护、客户投诉的接待处理等业务的协作程序和规则。
4、公司与期货公司应当独立经营，保持财务、人员、经营场所等分开隔离。
证券公司内部控制制度基本规范制度格式
证券公司内部控制制度基本规范制度格式Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】XX证券有限责任公司内部控制制度基本规范第一章总则第一条为了加强公司的内部管理，有效防范和化解经营风险，促进公司的规范发展，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《证券公司内部控制指引》等法律法规，制定本规范。
第二条本规范所称内部控制包括内部控制机制和内部控制基本制度。
第三条本规范适用于公司各部门、各分支机构、各下属单位（以下简称公司及下属部门）。
第四条公司及下属部门应根据本规范要求，制定适合本部门业务特点和管理要求的内部控制具体制度，报公司批准后组织实施。
第五条公司及下属部门负责人对内部控制在本部门的有效实施负责。
第二章内部控制的目标和原则第六条公司内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效，能持续、稳定、健康发展的证券公司。
具体目标为：（一）严格遵守国家有关法律法规和行业监管规章，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。
（二）健全符合现代企业制度要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标和发展战略的实现。
（三）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理、防范各类风险，保障各项业务的健康运行。
（四）堵塞漏洞、消除隐患、防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护公司财产的安全完整。
第七条公司内部控制遵循的原则：（一）健全性原则。
公司内部控制机制覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，并落实到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节；内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节，并普遍适用于公司每一位职员，不得在制度上留有空白或漏洞，也不允许任何职员拥有超越制度约束的权力。
（二）独立性原则。
公司在精减的基础上设立能充分满足公司经营运作需要的机构、部门和岗位，各机构、部门和岗位在职能上保持相对独立性。
（三）相互制约原则。
证券有限责任公司经纪业务部稽核操作手册模版
证券有限责任公司经纪业务部稽核操作手册第一章总则第一条为了高效、规范、科学有序的完成固定收益部的稽核审计工作，我们根据《稽核审计部基本规章制度》、《稽核审计部现场操作规程》及与固定收益相关的各项法律法规，特制定此规程。
第二条公司稽核部是具体管理和实施公司稽核工作的职能部门。
稽核部根据国家有关法规和公司制度，对公司直属职能部门及所属各营业部执行公司内部控制制度情况、经营活动及财务信息的真实性、合法性、合规性、合理性和效益性进行审计监督、检查及评价，并提出合理化建议，及时纠正错误和弊端，促进公司经营水平的提高。
稽核部依据本规程对公司具体业务环节进行稽核审计。
第二章准备程序第三条稽核要点（一）核查营业部年度经营管理的合规合法性；（二）财务信息的完整、准确、真实性；（三）内部控制的建立健全；（四）规章制度的遵循性、有效性；（五）经营目标完成情况、业务开展情况、资源的使用情况；（六）费用控制情况；（七）营业部主要管理人员履行职责情况(部门经理以上含部门经理)。
第四条稽核方案（一）全面了解稽核对象情况：收集本年度各营业部经营业绩指标及其完成情况报告、营业部工作总结及营业部经理述职报告；调阅历次例行稽核报告和专项稽核报告、营业部稽核周报；调阅各营业部基本情况资料及员工个人资料。
（二）送达稽核通知书，召开进场会；（三）营业部内控执行情况遵循性测试：稽核人员核查营业部基本情况，以充分了解该营业部的内控执行程度，明确稽核重点；（四）进入实质性测试：分业务、营销、财务、信息技术、行政、人事等方面进行内部控制实质性稽核。
全面检查营业部经营的合法合规性、内控制度的遵循性,是否存在内控缺陷、是否存在潜在的经营风险与重大违规行为、营业部经理及主要管理人员履行职责情况；(注：进入信息系统，包括交易管理系统和财务管理系统等，稽核人员应注重权限的全面性与真实性，建议由信息技术部和财务部开设专用查询权限或者直接使用电脑主管和财务主管的权限进行查询。
证券服务公司内部控制制度模板
**********有限责任公司内部控制制度第一章总则第一条为促进**********有限责任公司（以下简称“公司”）健康稳定发展，加强公司的内部管理，有效防范和化解经营风险，促进公司的规范发展，使公司规范运作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券公司内部控制指引》及相关法律法规规章的规定，特制定本制度。
第二条本制度所称内部控制包括内部控制机制和内部控制基本制度。
第三条本制度适用于公司各部门。
第四条公司各部门应根据本制度的要求，制定适合本部门业务特点和管理要求的内部控制具体制度，报公司批准后组织实施。
第五条公司各部门负责人对内部控制在本部门的有效实施负责。
第二章内部控制的目标和原则第六条公司内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效，能持续、稳定、健康发展的投资咨询公司。
具体目标为：（一）严格遵守国家有关法律法规和行业监管规章，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。
（二）健全符合现代企业制度要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标和发展战略的实现。
（三）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理、防范各类风险，保障各项业务的健康运行。
（四）堵塞漏洞、消除隐患、防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护公司财产的安全完整。
第七条公司内部控制遵循的原则：（一）健全性原则。
公司内部控制机制覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，并落实到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节；内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节，并普遍适用于公司每一位职员，不得在制度上留有空白或漏洞，也不允许任何职员拥有超越制度约束的权力。
（二）独立性原则。
公司在精减的基础上设立能充分满足公司经营运作需要的机构、部门和岗位，各机构、部门和岗位在职能上保持相对独立性。
（三）相互制约原则。
公司保证部门、岗位及其职责权限的合理分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。
内部控制评价工作底稿_21.8期货经纪业务.
总体控制
开户管理
C-21.8.2.8 解除或终止委托关系前，客服部门须确认客 户将其期货交易账户的持仓和资金结清后， 办理书面销户手续，签署《销户确认书》。 C-21.8.3.1 财务部门应审查客户资金来源，必要时可要 求客户提供相关证明，以保证客户资金来源 的合法性。 C-21.8.3.2 手工入金：财务部门应确认资金进入保证金 专门账户，并及时通知结算部；结算部应在 客户期货交易保证金账户内增加相应的保证 金数额，并通知业务部。 手工出金：结算部门在核实客户可划出保证 金额度时，应考虑客户持仓头寸的风险状 况，如果存在风险，应向客户提出，并请示 风险总监或总经理后，酌情处理。结算部门 确认出金金额后，应从客户交易保证金账户 出入金管理 中减少相应保证金数额，并在出金单上签名 后交财务部门。 C-21.8.3.3 客户出金，财务部门应审验客户出金资料并 核对客户预留签字；结算部应核实客户可划 出保证金额度。 C-21.8.3.4 客户出入金方式应符合中国证监会及期货保 证金存管银行资金结算的有关规定；客户出 入金必须通过客户在合同中登记的期货结算 账户与期货经纪业务经营单位在同一期货保 证金存管银行开设的期货保证金账户以同行 转账的形式办理。 C-21.8.4.1 交易员应严格按合同约定的委托方式和期货 业务操作规程执行客户的交易指令。 C-21.8.4.2 客户通过电话委托方式下达交易指令的，交 易员在接受客户交易指令时应与客户再次确 认指令内容，包括品种、合约、数量、买卖 方向、价格、开平仓方向等指令内容并对下 达指令的内容及时间采取留痕措施。客户以 书面、电话方式委托交易时，交易员应根据 客户可用资金估算客户的开仓数量，严禁在 保证金不足的情况下透支交易。交易员在接 受交易指令前应对客户的身份进行有效的验 证。 C-21.8.4.3 交易员应严格审查客户资金状况。根据客户 可用资金来确定客户的可新开头寸，严禁私 自下单，不允许当天平仓性质的擅自透支。 当客户手持头寸的风险率达到期货经纪业务 经营单位规定的标准时，须执行期货经纪业 务经营单位风控总监的斩仓指令。 出入金管理 C-21.8.4.4 期货经纪业务人员不得接受任何形式的全权 委托交易，不得以任何形式与客户私下约定 分享利益或共担风险。 C-21.8.4.5 当客户期货交易账户达到合同约定的强行平 仓条件时，风控部人员应当按《强制平仓实 施办法》实施强行平仓。 C-21.8.4.6 场内外交易员应及时核对成交明细、未成交 单，发现错单时，应及时按《错单处理办法 》处理。 C-21.8.4.7 电话录音作为期货经纪业务经营单位与客户 核查交易指令合法、有效的证明，具有法律 效力应妥善保存。电话录音系统的使用与维 护由技术部门专人负责。未经总经理批准， 任何人不得冲冼、销毁录音光盘；不得放听 、转录录音内容。因业务需要，确需放听录 音内容的，经总经理批准后，方可放听，技 术部门应做好登记留痕。
证券有限责任公司经纪业务操作规程
经纪业务操作规程＃＃证券有限责任公司索引第一章总则 (4)第二章开户业务流程 (4)一、证券帐户开户业务 (4)（一）开立自然人A股帐户、基金帐户 (4)（二）开立一般机构（法人） A 股帐户 (4)（三）开立自然人B股证券帐户 (5)（四）开立境外法人B股帐户 (6)二、资金帐户开户业务 (6)（一）自然人开户 (6)（二）法人开户 (7)三、授权委托业务 (7)（一）办理授权委托 (7)（二）解除授权委托 (7)（三）变更授权委托 (8)四、银证转帐业务 (8)（一）银行转帐开户 (8)（二）银行帐户销户 (8)五、网上交易业务 (8)（一）开通网上交易 (8)（二）取消网上交易 (9)六、代理新股配售业务 (9)（一）开通代理新股配售业务 (9)（二）取消新股代理配售 (10)七、开户资料修改业务 (10)（一）录入差错修改 (10)（二）开户资料变更 (10)1、证券帐户资料变更 (10)2、资金帐户开户资料变更 (11)八、帐户挂失业务 (11)（一）证券帐户卡挂失与补办业务 (11)（二）资金帐户挂失业务 (12)九、资金帐户解冻业务 (12)十、司法冻结业务 (13)十一、司法解冻业务 (13)十二、资金帐户清密、改密业务 (13)十三、深圳法人帐户换卡业务 (14)十四、更换资金帐户卡业务 (14)（一）资金卡破损 (14)（二）挂失后补办 (14)十五、帐户销户业务 (14)（一）证券帐户注销 (15)（二）证券帐户合并业务 (15)（三）资金帐户销户业务 (15)十六、营业终了 (16)第三章资金业务流程 (16)一、资金柜办理业务时须严格审核下列事项 (16)二、人民币保证金存取业务 (16)（一）现金存款业务 (17)（二）转帐存款业务 (17)（三）现金取款业务 (17)（四）转帐取款业务 (18)（五）法人帐户存取款业务 (18)三、外币保证金存取业务 (18)（一）外币保证金存款业务 (18)（二）外币保证金取款业务 (19)四、结息取款业务 (19)五、调帐业务 (19)六、结息业务 (19)七、营业终了 (19)第四章委托业务流程 (19)一、受理客户委托时须认真审核的事项 (19)二、委托买入业务 (19)三、委托卖出业务 (20)四、撤销委托业务 (20)五、新股申购业务 (20)六、债券回购业务 (20)七、配股缴款 (21)八、指定交易业务（仅限上海） (21)（一）办理指定交易 (21)（二）撤销指定交易 (22)（三）B股转结算会员 (22)九、转托管（仅限深圳） (22)（一）转入 (22)（二）转出 (22)（三）B股与境外券商间转托管（二类指令转托管） (23)十、非交易过户 (23)十一、营业终了 (24)第五章交割业务流程 (24)第六章查询业务流程 (24)一、证券帐户查询业务 (24)（一）证券帐户注册资料的查询、证券余额查询、交易记录查询 (24)（二）司法及其他有权机关查询 (25)二、资金帐户查询业务 (25)（一）柜台自助查询 (25)（二）柜台人工查询 (25)三、咨询服务 (26)四、营业终了 (26)第七章大宗交易业务流程 (26)一、上海证券交易所 (26)二、深圳证券交易所 (27)三、营业终了 (27)第八章债券回购 (31)一、融资回购 (31)二、融券回购 (32)第九章依法扣划 (33)第十章鉴证 (33)第十一章场内交易员 (34)第十二章其它 (34)第十三章附则 (35)附表一：证券帐户开户业务收费标准附表二：法人授权委托书附表三：大额取款审批单附表四：撤销指定交易、转托管审批单附表五：营业部柜台业务当日复核样表＃＃证券有限责任公司经纪业务操作规程第一章总则一、为规范证券经纪业务运作，防范风险，促进经纪业务发展，根据国家有关法律、法规及深沪证券交易所业务规则，结合公司实际情况，特制定本规程。
内控手册与业务流程(ppt文档)
手
册
矿区服务内控
修
分册
订
与
中油辽河工程
发
有限公司内控
布
分册
燃气集团托管
控股公司内控
分册
燃气集团内控主管 部门按照公司内控 处的统一要求，组 织燃气集团各流程 建设部门进行修 订，经公司内控处 审查合格后，在本 单位发布执行。
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2016版内控手册介绍
1
“油田公司内控项目平台” 链接地址：
油田公司主页\协同工作平台\内控项目 6
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2016版内控手册介绍
06 其它部分
内控手册是按照体系框架 五要素设计为5个部分。
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2016版内控手册介绍
公司简介和 分册说明
主
控制环境
要
风险评估
内
控制活动
容
信息与沟通
监督
基本业务流程目录 重要业务流程目录 业务活动层面风险数据库 风险评估涉及的制度索引
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2016版内控手册介绍
公司简介和 分册说明
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2016版内控手册介绍
MP02.01.08.01 非关联交易结算 风险和控制：
流程图中的风险和控制 标识用于表示此流程或流 程中的功能步骤可能产生 的风险点，以及对应于该 风险点的控制措施。
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2016版内控手册介绍
MP02.01.05.01 银行承兑汇票管理
纸质文档： 纸质文档表示该步骤 业务活动需要或产生的各 种纸质文件、表单。
Carries out & Supports
完完完完完 流程接口
职能带
Carries out & Supports
组织单元
Carries out & Supports
证券股份有限公司证券经纪业务管理办法模版
证券经纪业务管理办法第一章总则第一条为建立管理有序、安全运营的证券经纪业务运行机制，有效防范业务风险，根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司内部控制指引》等法律、法规，制定本办法。
第二条证券经纪业务是公司通过证券营业部，接受客户委托，按照客户的要求，代理客户买卖证券的业务。
第三条证券经纪业务以审慎经营为原则，以诚信服务为宗旨，保障证券经纪业务的合规、健康发展，切实保护客户利益及公司利益。
第四条本办法适用公司所属各证券营业部及与证券经纪业务相关的各职能部门。
第二章证券经纪业务组织管理第五条证券经纪业务的组织管理涵盖经纪事业部、营业部及对证券经纪业务监督、指导和提供服务支持的相关部门。
第六条公司涉及证券经纪业务管理的相关部门职能分工如下：（一）经纪事业部负责公司证券经纪业务发展战略、经营目标及规章制度的拟订，对证券经纪业务经营行为进行监督、指导和管理；（二）营业部具体负责证券经纪业务的开展和营销工作，受经纪事业部的管理和指导；（三）财务管理部负责证券经纪业务财务工作的日常管理；（四）清算中心负责证券经纪业务的清算交收、登记存管业务进行集中管理；（五）信息技术中心负责证券经纪业务信息系统建设规划、维护，并对营业部信息技术系统实施日常管理；（六）风险管理部、稽核审计部负责证券经纪业务行为实时监控和监督检查；（七）其他职能部门按照职能分工对证券经纪业务进行管理和指导。
第三章营业部经营范围和管理权限第七条证券营业部是专门从事证券经纪业务，以盈利为目的的单独核算经营单位。
营业部应强化营销和服务能力，以打造综合金融产品的销售终端作为发展目标。
第八条营业部须在《证券经营机构营业许可证》核准的业务范围内，按照公司授权，从事以下证券经纪业务：（一）证券代理买卖；（二）代理还本付息、分红派息；（三）证券代保管、鉴证；（四）公司授权的其他业务。
第九条公司依据相关法律、法规和公司章程及管理制度向营业部授予以下经营管理权限：（一）按照公司相应规定，进行营业部劳动人事、薪酬分配管理；（二）根据公司的有关费用管理规定，对营业部各项开支进行管理和审批；（三）拟定营业部的固定投资计划和具体的固定投资方案，实施公司已批复的固定投资项目；（四）根据公司证券经纪业务发展战略，策划、实施营销方案；（五）在监管部门和公司规定的浮动范围内，制定适用的佣金标准；（六）公司授权的其他经营管理活动。
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XX证券有限责任公司营销管理部经纪业务操作流程内控手册强化内控、规范运作是现代企业经营管理的生命线。
根据中国证监会发布的《证券公司内部控制指引》以公司各项业务流程制定本业务操作流程内控手册。
本手册内容包括：一、帐户管理：开户、资料变更及挂失、密码修改、清密、非交易过户、撤消指定交易、转托管、销户二、资金存取：柜台存取、转账存取、申请开通银证转帐三、委托买卖：柜台委托、非柜台委托四、清算交割：清算、交割五、差错处理六、应急处理。
业务流程风险控制操作者：营业部全体员工业务流程风险控制监督者：营业部经理经纪业务流程 主要风险控制点●帐户管理应专岗专人负责，其他岗位和 人员不得兼办或串岗●资金柜必须和其他柜分开，其它柜电脑 终端无权进入资金柜系统●资金柜和其他柜员不得兼职或串岗●电脑、财务人员与经纪业务等部门、人 员不得兼职或混合操作●电脑人员不得兼任清算员●各专柜及部门电脑用户权限应按职责严 格限制并经常 检查，人员变化应及时 调整，操作密码要经常更换●不得私下接受及全权代理客户办理开户 、指定或撤消指定交易、转托管、资金 存取、银证转帐申请、委托买卖及交割 等代理开证券帐户业务流程主要风险点风险性质控制措施● 开户资料不全▲ 违反中国证券登记结算有限◆ 严格按“实时开户业务指南”操作 资料、证件与本人不符 公司相关规定◆ 认真审核身份证对有可疑之处的证● 伪造证件▲ 产生纠纷导致公司损失 件应进行必要鉴别◆ 确保客户开户资料的完整性、真实性 、有效性、同一性● 市场禁入人员参与交易▲ 开户代理机构及其开户代办◆ 境外自然人，未满十六岁的中国居民， 点因违规或操作失误而产生 现役军人，人民武装警察持军人证， 的一切经济损失和法律责任 武警不得设立帐户，均由该开户代理机构承担◆ 法人投资者申请设立帐户应提交营业▲ 产生纠纷导致公司损失执照原件及复印件或复印件加盖发证 机关确认章、法定代表人证明书、法 定代表人授权委托书、法定代表人的 效身份证明文件复印件、经办人身份 证原件及复印件◆ 境外企业不得设立帐户◆ 没有法人资格的企业单位、事业单位 及社会团体不得设立帐户◆ 保险公司只允许设立基金帐户代理开户帐户管理－－－开户（资金帐户）1－1 帐户管理－开户（个人开户）业务流程风险控制操作者：开户柜工作人员业务流程风险控制监督者：综合部经理风险性质控制措施● 开户资料不全▲ 违反《证券法》第134、◆ 严格按“经纪业务操作流程”操作 开户证件不全 138条◆ 必须持本人身份证，股东帐户卡等 资料、证件与本人不符 合法证件◆ 同名银行帐号的预留● 伪造证件、过期证件▲ 盗卖隐患、产生交易纠纷◆ 认真审核身份证和证券帐户卡，对有 可疑之处的证件应进行必要鉴别● 借用证券代码卡 注意证件期限● 非法证券交易者▲ 违反《证券法》37条、◆ 禁止客户借用他人证券代码卡 市场禁入者 第74条◆ 不得受理法人以个人名义开立帐户◆ 证券公司、证券交易所等从业人员 不得开户、市场禁入者其禁入期未 满不得开户● 非本人签署▲ 为今后交易埋下纠纷隐患 ，导致股票盗卖，资金冒◆ 本人签署，柜员仔细查验、核实其身 领等 份的真实性、同一性、合法性注：证券帐户开设请见证券帐户开户业务细则业务流程主要风险点帐户管理帐户管理－－开户（续）业务流程主要风险点风险性质控制措施 ▲ 产生交易纠纷 ◆ 签署授权委托时要求双 方均到场 ▲ 买卖证券误入他人帐户 ◆ 仔细核对输入内容 ，影响客户交易 可要求客户自已通过查 询机进行核对的互动防 范手段 ▲超越授权权限违背授权 ◆ 要求客户将授权权限填 人意愿，导致客户间纠 写明确、具体，并将授 纷、客户与公司纠纷 权权限输入电脑后存档 ▲ 网上交易发生故障时客 ◆ 提醒网上交易的客户同 户无法使用自助委托系 时开通自助和电话委托 统，导致与客户纠纷， ◆ 个人开户留存本人身份 为产生交易风险留下隐 证或其他证明本人身份 患 的有效证件复印件、同 名证券帐户卡复印件或 委托人身份证复印件、 授权委托书及客户签署 的所有协议书等债券回购业务客户 ▲ 违反公司相关规定 ◆ 对于以资融券业务客户 可以放开，以券融资业 务禁止办理此种委托方 式帐户管理－－开户（续）（机构开户）业务流程主要风险点风险性质控制措施 ● 开户资料不全 ▲ 违反《证券法》第134、◆ 严格按证券经纪业务操作 ● 开户资料与受托人不符 138条 规程操作◆ 严格审核开户资料的完整 性和同一性 ● 伪造证件 ▲ 盗卖隐患◆ 认真审核有关证件，对有 ● 无法人委托书 可疑之处的证件应进行必 ● 授权权限不明确、不具体， ▲ 超权限操作，产生纠纷 要鉴别 授权权限控制不严 隐患◆ 认真审核代理人的权限范 ● 非合法证券交易者 ▲ 违反《证券法》第37条 围授权权限输入电脑并存 第74条 档 ● 借用证券代码卡◆ 不得受理法人以个人名义 开立帐户●开设国债回购交易用户 ▲ 资料不全，疏忽管理，隐◆ 营业部应指定专人负责审 含具大风险隐患 核机构授权委托书等客户 资料，并完整填写相关协 议书 ● 回购登记 ▲ 借券租券◆ 开展回购业务，必须办理 “回购登记”。
不得善自 对客户进行回购登记◆ 客户之间不得借券租券 ● 非法人或受托人签署 ▲ 为今后交易埋下纠纷隐◆ 法人或受托人签署，柜员 患，导致股票盗卖、资 仔细查验，核实其身份的 金冒领等 真实性、同一性、合法性注：证券帐户开设请见证券帐户开户业务细则帐户管理－－开户（续）业务流程主要风险点风险性质控制措施 ▲ 买卖证券误入他人帐户，影◆ 对客户资料进行仔细复核 响客户交易◆ 告戒客户注意密码自我保 ▲ 盗卖隐患 密 ▲ 网上交易发生故障时，客户◆ 提醒网上交易的客户同时 无法使用自助委托系统，导 开通自助和电话委托 致与客户纠纷 ▲ 违反公司相关规定◆ 以券融资业务禁止办理此 种委托方 ▲ 为产生交易风险留下隐患◆ 机构开户留存授权单位法 人营业执照副本复印件、 法人代表人证明书、法人 授权委托书、证券帐户复 印件、法人代表、代理人 身份证复印件并预留印鉴 及客户签署的所有协议书1－2 帐户管理－资料变更及挂失业务流程主要风险点风险性质控制措施 ● 客户资料变更审查不严▲ 违反业务操作规程◆ 认真复核存档的资料，身 份证复印件是否一致◆ 机构户资料变更必须有工 商部门或上级主管部门批 文◆ 自然人办理资料变更或帐 户挂失，必须本人办理， 不得由他人代理 ● 帐户挂失无有效法定证件▲ 假冒身份导致纠纷◆ 如身份证件遗失，需持公 安部门出具的遗失证明和 其他法定证件办理挂失、 变更注：证券帐户的资料变更及挂失请见证券帐户开户业务细则1-3 帐户管理--密码修改、清密业务流程● 非本人办理▲ 假冒客户身份，导致盗卖◆ 必须本人办理，不得受理由他人代 或盗取资金 为办理● 证件及原始资料审核不严▲ 存在盗卖、盗取隐患◆ 严格审核客户证件，客户证件必须 与存档资料不符与存档资料一致风险性质控制措施主要风险点1-4 帐户管理--非交易过户主要风险点风险性质控制措施业务流程●未经认真审核随意过户▲资产随意转移，导致客户或◆客户资产收益人必须持公证处出客户亲属与公司间纠纷具的继承公证书或赠予公证书给予办理非交易过户或帐户资金的转移1-5 帐户管理--撤消指定、转托管及销户主要风险点风险性质控制措施业务流程●撤销指定或转托管非本人办理▲违反《证券法》第73条及经纪◆严格审查受权权限，无受权却无授权书或无授权权限业务操作规程，导致股票可能权限不得办理被人盗卖●销户非本人办理▲违反业务操作规程，导致产生◆销户必须由本人办理●客户销户时未办理撤消指定未履 经济纠纷，严重的将使公司资◆ 客户完成交易交收，撤消指行交易交收手续或有纬约等情形产受损 定交易、转托管后方可给予消户● 国债回购业务客户▲ 违反债券回购业务相关规定◆严格审查相关开户资料◆债券回购业务的交易交收是否 全部履行完毕●客户资料审核不严伪造证件▲违反经纪业务操作规程，导致◆严格审查客户资料及证件，股票盗买盗卖原始存档资料及证件与申请材料不符的不予办理●客户在违约等情况下仍给予办理▲违反经纪业务操作规程，导致产◆客户在未履行交易交收等违约撤消指定或证券转托管(全部转出)生经济纠纷，严重的将使公司资情况下，不得办理撤消指定或产受损转托管手续(全部转出)2-1 资金存取--柜台存取业务流程风险控制操作者：资金柜工作人员、财务人员业务流程风险控制监督者：综合部经理、财务主管、营业部经理业务流程● 客户身份审核不严，伪造证▲ 违反业务操作规程，使客◆ 当面填写取款单或当面签名 件冒领资金户或公司资产受损仔细审核客户身份审验二证与取款本人的一致 性● 国债回购业务▲ 违反公司相关规定◆ 融入资金不得转出营业部◆ 检查客户是否履行完债券 回购业务交易交收责任 ● 无授权权限代理客户取款▲ 违反业务操作规程，产生◆ 审核授权委托书和委托权限 纠纷 在取款凭证联上签上代理人 姓名和身份证号● 不同名存折资金存取▲ 产生纠纷◆ 客户开立帐户时要求客户预 留同名银行存折账号。
如有不 不同名时，则要出具授权证明资金存取主要风险点控制措施风险性质资金存取--柜台存取(续)● 挪用客户资金▲ 违反《证券法》第75条，◆ 自有资金与客户资金严格分 132条及《客户交易结算资开金管理办法》第3条◆ 不得挪用客户交易结算资金◆ 定期(每日)客户交易结算资 金存歀帐户的对帐● 挪用公款买卖股票▲ 违反《证券法》第75条◆ 大额取款，严格执行预约审 批制度◆ 客户以支票存入的，必须支 票方式支取● 出现差错隐瞒不报▲ 违反公司经纪业务操作规程◆ 每日收市后与财务部门加强▲ 违反差错处理暂行规定核对◆ 发现差错及时查找原因，逐 级上报并做到日清日结◆ 妥善保存存取款凭证风险性质控制措施主要风险点业务流程2-2 资金存取--转帐存入风险性质控制措施● 财务人员办理转帐存取▲ 财务人员兼职或混合操作◆ 财务人员不能办理现金及转帐存取， 留下风险隐患会计、出纳双人临岗复核◆ 转帐资金进入个人帐户时审核其合法● 资金来源审核不严，财务人 性(即背书) 员审核资料有误◆ 机构帐户不能与任何自然人帐户相互 划转资金● 客户资料审核不全，对客户▲ 户名与入帐通知不一致，入 资料的真实性、同一性审核 错帐 尤其是对机构客户的审核● 支票未收妥而使用资金▲ 产生纠纷◆ 所有转帐存入资金见银行入帐通知后 方可存入资金帐户使资金◆ 仔细审核户名与入帐通知的一致性● 不同名帐户资金转入▲ 产生纠纷◆ 通过汇划转帐存款时，如汇出单位与 入帐户名不一致，按汇出单位授权指定 的帐户入帐● 当日未及时对帐▲ 违反公司规定◆ 及时对帐主要风险点业务流程资金存取--转帐取出主要风险点● 客户身份审核不严，伪造证 ▲ 违反公司业务操作规程◆ 当面填写取款单或当面签名 件冒领资金◆ 仔细审核客户身份 ◆ 审验证件● 假冒他人身份取款▲ 产生纠纷，使客户或公司 受损● 客户资料审核不全，对客户 资料的真实性、同一性审核 尤其是对机构客户的审核● 无受托权限代理客户取款 ▲ 违反业务操作规程，产生 ◆ 审核授权委托书和委托权限，在凭● 不同名帐户纠纷证联上签上代理人身份证号和姓名◆ 不同名资金划转时，要求对方出具 相关资金划转授权委托书。