机关财务管理制度

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机关财务管理制度

机关财务管理制度
一、总则
机关财务管理制度是指公共机关依法依规管理和使用财务资源的规
范性制度，其制定的目的是保障财务资金的安全、合理、规范及效益
最大化。

二、预算管理
1.机关应根据预算法规定，依法制定年度预算，制定合理的财政收
支计划。

2.预算执行过程中，应当加强预算控制，做到合理支出，切实维护
财政资金安全。

三、资金管理
1.机关财务部门应对财务资金进行专门管理，确保资金的安全与合
理使用。

2.资金的收支应当按照法定程序进行，不得私自挪用，要做到明明
白白，公开透明。

四、会计核算
1.机关应按照国家有关会计准则进行会计核算，确保财务数据的真
实性及准确性。

2.保证会计核算过程的规范性，做到合规合法，不得随意篡改账目。

五、财产管理
1.机关应对自己的财产加强管理，确保资产的安全及有效使用。

2.定期对资产进行盘点，建立健全的资产管理制度，防止资产流失及损坏。

六、审计监督
1.机关应当定期对财务情况进行自查与定期纳入审计监督。

2.接受审计部门的监督与检查，确保财务管理工作的合规性及规范性。

总结：
机关财务管理制度的建立和执行，是维护国家财政收支秩序，保障资金安全，提高资金利用效益的重要举措。

各级机关应加强管理，不断完善制度，做到规范、透明、高效地开展财务管理工作。

愿每个机关单位能严格执行财务管理制度，确保各项资金得到合理利用，为国家的经济发展做出积极贡献。

国家机关单位财务管理制度

第一章总则第一条为加强国家机关单位的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障国家机关单位健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合国家机关单位实际，制定本制度。

第二条本制度适用于国家机关单位及其所属事业单位的财务活动。

第三条国家机关单位财务管理的基本原则是：（一）严格执行国家法律法规和政策，遵守财经纪律；（二）厉行节约，反对浪费；（三）合理编制预算，统筹安排资金；（四）加强内部控制，确保资金安全；（五）提高资金使用效益，服务于国家机关单位事业发展。

第二章财务预算管理第四条国家机关单位应按照国家有关规定，编制年度财务预算，经批准后严格执行。

第五条财务预算应包括收入预算和支出预算，收入预算应包括一般公共预算、政府性基金预算等；支出预算应包括基本支出和项目支出。

第六条国家机关单位应按照预算管理要求，建立健全预算执行监督机制，确保预算执行的严肃性和准确性。

第三章资金收支管理第七条国家机关单位应严格执行国家有关资金管理制度，加强资金收支管理。

第八条国家机关单位应建立健全资金支付管理制度，确保资金支付安全、高效。

第九条国家机关单位应严格执行国家有关票据管理制度，确保票据的真实性、合法性和有效性。

第十条国家机关单位应建立健全资金核算制度，确保资金核算准确、完整。

第四章国有资产管理第十一条国家机关单位应按照国家有关国有资产管理制度，加强国有资产管理。

第十二条国家机关单位应建立健全国有资产登记、评估、处置等制度，确保国有资产保值增值。

第五章内部控制第十三条国家机关单位应建立健全内部控制制度，加强内部控制管理。

第十四条国家机关单位应建立健全内部控制评价制度，定期对内部控制进行评价和改进。

第六章监督检查第十五条国家机关单位应接受上级主管部门、审计机关等监督检查。

第十六条国家机关单位应积极配合监督检查，及时整改存在的问题。

第七章附则第十七条本制度由国家机关单位负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。

机关财务管理制度(五篇)

机关财务管理制度（五篇）（篇一）第一条认真执行国家法律、法规和财务规章制度，提倡厉行节约，杜绝铺张浪费，不断提高资金使用效益，坚持“量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，确保单位正常运转。

第二条坚持统一管理、财务公开的原则，财务人员要认真执行财务预决算制度，年初编制经费预算，年中对经费收支情况进行分析，年底对经费使用情况进行公开。

第三条经费支出实行局财务审批人审批和权限分级核准相结合的审批制度。

报销程序：经办人把关签字——财务预审——局财务审批人（分管财务领导）签字报销。

报销凭证必须真实、合法，原始凭证必须齐全，字迹清楚，不得涂改。

票据要有经办人签字。

文件、合同协议、电话记录等报销依据，要有分管业务的局领导和经办人签字。

第四条报销支出时，财务人员应认真审核票据是否规范，金额是否真实，手续是否齐全等会计要素，经确认无误后再按规定报销，并认真做好账务处理，财务收支情况每个季度向班子通报并进行公布。

对不符合报销规定的单据，财务人员有权拒绝支付。

第五条严格执行“三重一大”集体决策制度，单项金额在500元以下（不包含500元）开支由局分管财务领导签批，单项金额在500元以上3000元以下（不包含3000元）的开支经局主要领导核准签字后由分管财务领导签批，单项金额在3000元以上的支出由党组会议研究决定。

第六条各种经费报销，坚持做到月清月结，原则上不得跨季度报批。

第七条凡超过1000元以上的经费支出，须通过银行转帐支付，其他零星采购应使用公务卡。

（篇二）第一章总则第一条为进一步规范局机关财务行为，加强机关财务管理，实现局机关财务管理制度化、规范化，确保机关工作的正常运转，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》及有关财政、财务管理规定，结合工作实际，制定本办法。

第二条机关财务管理的原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度，落实“八项规定”，严格执行预算管理，严格控制“三公”经费支出，保障国有资产安全，提高资金使用效益。

机关财务管理制度与报销制度

机关财务管理制度与报销制度一、机关财务管理制度机关财务管理制度是指针对机关单位的财务管理进行规范化、制度化的管理体系。

其目的是为了确保机关单位的财务资产安全、保证工作经费的规范使用，同时防止出现财务管理中的失误和违法行为。

1.1 预算管理机关财务管理制度中，预算管理是非常重要的一部分。

在预算编制过程中，应该根据机关单位的工作任务、发展计划等制定科学的预算方案，合理安排财务预算，严格控制开支。

同时，还要及时进行预算执行情况的监控，确保财务预算的合理性和准确性。

1.2 账务管理账务管理是机关财务管理中的一项基本工作，其目的是为了维护机关单位的财务安全。

对于每一项支出，都需要建立相应的财务账务，及时核对财务账目，确保财务数据的及时、准确录入。

1.3 资产管理机关单位资产管理是财务管理制度中不可或缺的重要环节。

机关单位资产管理，包括固定资产、低值易耗品、贵重物品等的入库、调拨、盘点、报废等。

此外，还要对机关单位资产的使用状况进行监督，避免资产的损失或浪费。

二、机关报销制度机关报销制度是指机关单位在经费使用过程中，要求人员按照规定的标准和程序，进行报销的行为。

机关报销制度的目的是为了规范机关单位的财务管理流程，防止资金的滥用和浪费，同时保障机关单位人员的合法权益。

2.1 费用报销管理机关报销制度中，费用报销管理是非常重要的一环。

对于所有的费用报销，机关单位要求报销人员提交符合规定的报销单据。

经过财务部门审核认定之后，进行费用报销。

2.2 差旅费报销管理在机关单位的日常事务中，差旅费的报销是经常发生的事情。

机关单位要求差旅人员进行差旅计划的编制、报备和安排。

同时，在差旅过程中，要求差旅人员履行差旅费实报实销并且提交相应的报销单据。

2.3 对公款报销管理机关单位存在对公款报销等情况，对此要求使用单位按程序进行报销。

对公款的支付需经过相关部门审核并严格验收，确保公款支出的合法合规。

三、结语机关财务管理与报销制度是机关单位管理制度中的重要部分。

机关财务制度管理规定办法【14篇】

机关财务制度管理规定办法【14篇】第一章总则第一条为了鼓励激活增收节支,严厉杜绝铺张浪费,充分发挥有限资金的使用效益,促进全局经济健康正常有序发展,根据《中华人民共和国会计法》以及相关财经制度,制定本办法。

第二章收入管理第二条规范农业行政事业性收费和行政执法行为,严禁乱收费、乱罚款。

严格按照国家有关规定,坚决取消不合理收费项目。

全面落实“收支两条线”规定,局所有行政事业性收费(含县行政服务中心收费)和行政执法罚没收入全部上缴国库,实行“收支两条线”管理。

第三条有不在县行政服务中心收费而自行收费或执罚的站、室,应指定专人负责,到局计财股申领财政正式票据。

收费执罚后五天内应与局计财股结算,并将所收款项全额缴入国库。

第四条各站、室取得各项收入,应开具合法票据。

票据上必须详细填明收款日期、收入项目或事由、收费标准、收费金额(应同时用中文大写字填写清楚),并加盖收款单位公章及收款人签章等。

第三章支出审批报销第五条各站、室取得各种支出报销凭证必须手续合法、票据合法。

第六条各站、室申请报销差旅费、会议费、业务招待费等各项费用,应按照县人民政府规定的标准填报。

第七条各项支出费用报销前,须先由经手、验收或证明人在票据背面签字,并送局计财股审核,再经局主要领导“一支笔”审批后,方可报销。

第八条因特殊情况需要向单位临时借款时,借条应经局主要领导审批,方可借支。

借款人于事后应及时按文件规定办理结算和报销手续等。

第四章公用经费管理第九条局统一订阅的报刊杂志,由人秘股负责分发管理。

第十条局办公用品由计财股统一采购,人秘股专人管理,实行领用登记制度。

第十一条局统一负担局领导、减负办、人秘股、计财股电话费用,局领导干部话费补助标准严格按照县廉政办审批标准执行。

第十二条局文件、材料打印坚持节俭原则,严格申报审批管理。

各站、室的文件、材料,局打字室能完成打印的,必须在局打字室打印;确需由营业场所打印的文件、材料,各站、室负责人提出打印数量申报,报人秘股审核,经局分管领导和主要领导审批后,再交指定的营业场所打印。

行政事业单位财务管理制度(6篇)

行政事业单位财务管理制度第一章总则第一条为进一步规范机关财务管理，提高资金使用效益，创建节约型机关，确保工作正常有序运转，根据有关财经法规的规定，结合我局实际，特制定本制度。

第二条机关财务管理的基本原则:(一)统筹安排，综合管理;(二)精打细算，量入为出;(三)一月一报，及时结算;(四)保障重点，兼顾一般;(五)勤俭节约，讲求实效。

第三条机关财务管理的基本体制:由局办公室按照会计制度规定对所有资金实行统一管理、集中支付、一支笔审批。

第四条机关财务管理的主要任务:合理编制并严格执行经费收支预算，如实反映财务收支情况，开展财务活动分析，加强国有资产和资金管理。

财务人员要严格执行会计制度，对报销单据要认真审核，坐到报账手续完备，账目清楚，日清月结，定期报表。

第二章预算编制及执行第五条预算编制:由局办公室按照“合法、规范、公平、节俭”的原则，结合上年资金使用情况和本年度实际需要编制年度财务收支预算，报局党组审定执行。

第六条财务预算收入主要是指本级财政预算安排的资金和上级安排的专项或业务经费。

第七条党团活动经费、老干活动经费、工会费按党组会议核定的标准列入专项支出。

第八条基本支出指用于满足单位日常工作需要的各类支出，包括:(一)差旅费;(二)招待费;(三)会议费或旅游活动组织费;(四)购置费;(五)文印费;(六)车辆消耗费用;(七)其他费用。

专项支出指具有专门用途的费用支出，原则上按年初预算和上级下达的科目执行。

第三章支出管理第九条资金管理及审批遵循“谁经手，谁负责”的原则，即由经手人(证明人、验收人)、和科室负责人对发票的真实性、合法性负责。

第十条除工资、医保、公积金外，其他所有开支实行事前申报制度，即按规定填写开支申报表，经有关领导批准后，方可开支。

所有开支须两人以上经办，重大采购项目应有纪检、监察人员介入监督。

第十一条资金审批一般程序和权限:由经手人负责将票据进行分门别类整理，并填写经费报销审批单，经手人(证明人、验收人)在票据上签字，会计和办公室主任审核，分管财务的局领导审批。

政府机关财务管理制度(共6篇)

政府机关财务管理制度（共6篇）（篇一）第一章总则第一条为加强水利工程建设财务管理，根据《中华人民共和国会计法》和财政部、水利部关于《水利建设资金管理办法》和《基本建设财务管理规定》的具体要求，结合本处的工作实际，拟订本制度。

第二条水利工程建设财务管理必须设立专项帐户，做到专款专用，按工程项目单独建帐，专款支出，确保资金及时足额用于工程建设。

第二章财务人员职责第三条会计人员岗位责任制：会计，出纳分设制和票据印鉴分管制，加强资金的拨付和审核，报销票据由会计人员先制单，后出纳付款。

同时要加强现金管理，控制现金流量，考虑到施工条件简易，原则上支出费用要办理支票结算，但零星开支可以现金支付，超过1000元以上一律办理票据结算。

第四条会计人员的职责：负责水利建设资金管理的拨付，协助领导处理好各项资金的支出，掌握和解决资金使用过程中问题，使水利建设资金进行有秩序的运行；做好基建核算，及时记帐，正确完整地反映财务收支情况，根据概算搞好支出，及时办理资金拨付和财务管理有关事项；根据财务管理要求，对于手续完备的报销票据，及时办理结算或支付，并正确的登记出纳帐，每月与会计搞好结算，保证帐款相符。

第五条办理工程竣工决算前，财务人员应认真做好工程财务决算，处理好债权债务，做到工完帐清。

第三章资金支出与报销程序第六条水利工程建设单位财会部门支付工程建设资金，符合下列程序：1、支付凭证要合法：所有支出都使用合法的正式票据，杂工等支出由各职能部门根据费用项目定期造表，并凭劳务税票结算，严格控制白条子入帐；工程结算支出应使用当地财政、税务部门监制的票据即税务发票。

2、手续要完备：办公用品和非生产性开支票据必须具备经办人、证明人签字，涉及财产物资要有验收、使用或保管人签字清单。

预付工程款和工程价款结算有施工单位申请，监理单位审核，建设单位现场人员和分管领导签署意见，主要领导审批。

3、金额要真实：有合理的单价、数量，对于数量品种较多的，应汇总，如属于经费包干的，要有原始计算依据。

机关事业单位财务管理制度(六篇)

机关事业单位财务管理制度（六篇）（篇一）一、总则第一条为严肃财务纪律，强化财务管理，规范报销行为，结合我局实际情况，特制定本制度。

二、出差派遣制度第二条为推动我局财务工作规范化、制度化，不断提高管理水平和服务能力，根据《**市市直机关差旅费管理办法》和《**县财政局转发市财政局<关于调整**市直机关差旅住宿费标准等有关问题的通知>的通知》（财行﹝**﹞2号）有关规定，对我局原有出差审批、经费报销相关规定进行修改完善，形成如下制度：第三条出差实行前置审批一般人员出差由办公室主任派遣，分管局领导审批；副局长、总审计师等班子成员出差由局长审批。

如多人共同出差，由行政职务最高的人履行审批程序。

如有培训通知文件或有明确领导批示具体人员参加的会议可以代替出差审批单。

第四条报销出差结束后，按照《**市市直机关差旅费管理办法》报销。

出差人员根据事先留存的出差审批单或文件和发票等，找财务人员填写差旅费报销单，财务人员核对实际出差时间，进行财务稽核，并粘贴出差审批单或文件等到差旅费报销单上，报相关股室领导审核，分管财务领导审批后进行报销。

三、报销业务管理第五条票据的粘贴（1）粘贴票据时要按票据类别分类粘贴，同类票据尽量粘贴在一起。

（2）原始票据粘贴必须考虑到方便审核与装订后凭证的翻阅，粘贴时要对齐票据粘贴单的上下边，做到整齐、平整、错落有致。

粘贴后所有票据号码、日期及税务章等必须保留齐全、清晰可辩。

第六条发票的审核（1）报销人员在获取发票时，应检查单位名称、日期、项目等发票要素是否填写清楚完整，签章是否清淅，必要时应核实发票的真伪。

（2）严禁发票上有涂改的情况，否则按废票处理，不予报销；发票客户名称栏填写与本单位名称不符的发票不予报销；未盖财务专用章或发票专用章的发票一律不得作为报销凭据。

（3）发票上开具为货物一批、劳保用品和办公用品的，须附有销货方加盖发票专用章或公章的正式明细清单，否则不予报销。

第七条经手人制度凡我局报销业务实行经手人终身负责制，外单位人员不得直接从办公室办理相关业务，所有原始票据须由经手人签字，经手人对业务的真实性负责。

党政机关财务管理规定(3篇)

党政机关财务管理规定为进一步加强机关后勤财务管理, 严格制度约束, 促进机关后勤财务运行健康有序、节俭高效, 不断提高财政资金的使用效益, 经党政联席会研究, 决定执行以下制度。

1.办事处财务一律由财务部门管理, 会计要严格财经纪律, 规范财务运作, 严把票据入账关, 做到不做假账、非正式单据不入账。

2.借款管理制度。

会计人员不准擅自动用资金, 办事需先借款的, 由办事处经手人员出具借款手续, 书记或主任签批后, 财务部门办理借款手续。

所借款项, 经手人员必须在当月内归还清算。

确实无法归还的, 经主任办公会研究后予确定。

3、支出清单制度。

各项支出事项, 必须填制由办事处统一印制的支出清单, 详细填写经办人、批准人、审核人、支出事项、数量、金额等项目。

清单填写不具体或没有支出清单的一律不予报销。

4.统一采购制度。

办公用品由办公室统一采购, 实行专人管理, 领用凭主管领导审签单。

其他个人或部门未经批准不得自行购买, 否则不予报销。

5.汇签核销制度。

重大开支事项由班子会集体研究, 一般日常开支事项由主任办公会研究。

研究后的各项支出由主任签字后核销。

6.来客接待制度。

机关来客招待原则上一律安排在机关餐厅就餐, 由办公室出具派餐单后送交餐厅安排。

严格做到一单一表, 即每个派餐单要附有就餐明细表, 每月末, 办公室依据派餐单和就餐明细表与机关餐厅及时进行结算。

如有招商引资, 需在机关外饭店就餐安排的, 必须坚持事前报告制度, 报请党政主要负责人同意后, 按照“谁接待谁报结”的要求及时履行审批手续。

7、固定资产登记制度。

按照国有资产管理规定, 对应计入固定资产的财产及时登记固定资产台账。

定期或不定期由办公室牵头, 对办事处固定资产进行盘点, 防止国有资产流失。

8、按时报账制度。

各项开支经手人当月月末凭正式单据凭证据实报账签字核销, 有借款的财务部门负责监督先偿还借款, 次月不再对上月支出事项进行审批。

经手人所报支出单据凭证需附办事处统一印制的支出清单, 先由主管领导核实后, 在凭证和清单上签字, 由主管领导统一把所报正式单据凭证集中上报主任, 在主任办公会上对票据及清单进行审核。

机关财务管理制度

机关财务管理制度财务管理制度试行）第一章总则第一条为加强财务管理,规范财务行为，根据《中华人民共和国预算法》以及中央和省市关于财务管理的办法和意见，结合我局实际，制定本制度。

第二条财务管理工作按照“主体明确、分级负责；预算管理、严格收支；厉行节约、保障重点”的原则实施。

第二章预决算管理第三条局计划财务科预算编制应遵循“编制合法，内容完整，保障重点，公开透明”的原则。

第四条各二级单位、机关各科室应根据工作任务和工作计划及时向财务科提供资料编报下一年度的支出、采购计划和预算，大型会议、培训等专项经费预算，需报具体项目。

固定资产购置、房屋维修、车辆维修费、网络建设维护及邮电和报刊订阅等预算草案，由财务科根据经费的需求和可能，初审汇总平衡后提交局领导审定。

第五条年度预算经批准下达后，各单位必须严格执行。

第六条计财科应当确实履行预决算的编制、报送、信息公开，做到数据真实准确、内容完整、账证相符、账实相符、账表相符、表表相符。

第三章收入管理第七条严格执行“收支两条线”管理。

单位各项收入要及时全额缴入市财政专户。

单位各项收入应全部纳入单位预算同一管理，单位在业务活动中与其它单位或小我发生的一切款项，应该及时开具财务票据、收取款项、登记入帐，不得截留、坦白、挪用。

第四章支出管理第八条所有支出均应纳入预算管理。

第九条严格执行国家工资和津贴补贴政策。

严禁自行扩大发放范围，擅自设立发放项目和自行提高发放标准。

人员经费支出由人事按照有关文件规定核定标准，经有关部门核准后，报经分管人事和财务领导审核后交局计财科执行。

第十条公用经费支出严格执行国家财经法规和财政部有关开支范围、标准的规定，以年度预算定额标准为依据，实行总额控制，节约使用；原则上当月的票据当月报销。

一）差旅费用1．报销依据：根据都办发[2014]32号《市委办公室、市政府办公室关于印发》的相关文件规定执行。

2．操作流程：事前审批—出差—报销3．报销费用附件：1）公务差旅费审批单：由出差个人填写《公务差旅费审批单》，出差人、科室负责人和分管领导（市外外出按审批权限报批）签字。

机关局财务财务管理制度

第一章总则第一条为了加强机关局财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障机关局各项工作的顺利开展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我局实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于机关局各部门、各单位及全体财务人员。

第三条机关局财务管理应当遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格执行国家法律法规和财务制度，确保财务活动的合法性、合规性；（二）预算管理原则：建立健全预算管理制度，合理编制预算，严格执行预算；（三）节约原则：厉行节约，反对浪费，提高资金使用效益；（四）透明原则：财务活动公开透明，接受监督。

第二章财务管理组织机构及职责第四条机关局设立财务管理部门，负责全局财务管理工作的组织实施和监督。

第五条财务管理部门的主要职责：（一）贯彻执行国家财务管理制度和财务政策；（二）编制和执行机关局年度预算、季度预算和月度预算；（三）负责机关局各项资金的筹集、使用和监督；（四）负责机关局财务报表的编制和报送；（五）负责机关局财务人员的培训和管理；（六）负责机关局财务审计和内部控制。

第六条各部门、各单位应当指定专人负责本单位的财务管理工作，并按照本制度的要求，严格执行财务管理制度。

第三章预算管理第七条机关局预算管理实行年度预算、季度预算和月度预算相结合的管理模式。

第八条年度预算由财务管理部门负责编制，经局长办公会议批准后，报送上级主管部门备案。

第九条季度预算和月度预算由各部门、各单位根据年度预算和实际情况编制，经财务管理部门审核后，报送局长办公会议批准。

第十条预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应当按照规定程序报批。

第四章资金管理第十一条机关局资金管理实行收支两条线，确保资金的安全、合规使用。

第十二条资金收入应当及时入账，不得隐瞒、截留、挪用。

第十三条资金支出应当严格执行预算，按照批准的用途使用，不得擅自改变用途。

第十四条资金支付应当使用合法的支付工具，确保支付的安全、合规。

机关财务管理制度(10篇)

机关财务管理制度(10篇)机关财务管理制度1根据《会计法》和上级有关加强财务管理的要求，结合本单位实际，特制订本制度。

一、x按上级规定设立兼职会计、出纳人员，负责所有收支帐务，做到依法立帐、正确核算、严格管理。

二、经费管理1、经费管理严格按照财经制度的有关政策规定执行，实行统一管理，由局长“一支笔”审批。

2、建立健全会议报表制度，财务人员每月向局长报送财务报表及财务收支情况。

三、费用开支报销程序：开支计划请示—局长同意—经办人办理—办公室主任核实—分管领导审核—局长审批—出纳付款。

1、旅差费：工作人员因公出差，到办公室登记，差旅费报销实行每月按规定标准填报一次，办公室主任签字证明，分管领导审核，局长审批后方可报销，任何人不得虚报、谎报、否则，将按财经纪律从严查处。

2、文英复印费：由办公室统一管理，需要在外加工赶制的，由办公室在指定地点统一结算，办公室主任证明，由分管领导审核，局长审批后列支。

3、通讯费：按区委、政府的文件规定标准予以报销，超额部分自理;单位电话费、邮寄费凭正规发票和凭证报销，办公室具体承办。

4、招待费：各种接待，须事前向局长请示，经同意后由办公室主任经手在标准内开支;标准由局长确定。

凡不事前请示或超标开支的由经手人自负。

5、小车修理费。

小车修理由办公室主任会同驾驶员一同到修车单位修理，商定的修理昆山须事前向局长请示，同意后方可修理。

6、现金管理：工作人员因公出差需借用公款的，须履行借款手续，经局长审批后出纳方可借款，公事办完后回单位5天内必须结清手续。

出纳员要加强现金保管，严禁现金丢失和被盗，对现金不存银行、私自放在办公室而被盗，后果自负;出纳员不得挪用、贪污公款，不能“白条顶库”，违者予以纪律处分。

7、工作人员不准用单位资产等为他人或其它单位提供任何担保。

8、票据管理。

__使用的票据一律使用财政局统一印制的专用据。

不得白条收款。

购买和使用票据必须建立台帐，登记经手人，每月结一次帐据，每年十二月底由办公室负责组织专项清查使用情况，并将结果上报局长。

行政单位财务管理制度范文（3篇）

行政单位财务管理制度范文行政单位的财务管理制度作用是加强财务管理，规范财务收支审批程序和站内财务行为，严肃财经纪律，下面是行政单位财务管理内容。

行政单位财务管理制度篇1一、认真执行各项财经法规，发扬勤俭节约，艰苦奋斗的传统，发挥经费的最大使用效益。

二、严格财务审批制度，实行局长、办公室、经办人审批签字。

局内一切费用支出、货款划拨必须经局长批准、办公室和经办人签字后，方可支付。

未经签批而私自办理报销、划拨手续的，财务人员停职追回。

由此造成的经济损失，由有关财会人员和当事人共同承担。

三、实行当周报账制。

每周的单据于周一由局长签字报销，确实不能签字时，另行通知四、日常办公用品统一由办公室购置，购置时，先写申请，报局长批准后方可购买。

对于大宗固定资产的购置，须经局长或局长办公会议审批。

购买时，需两人以上参加，一人负责，私自购置的不予报销。

五、财产由办公室负责登记，造册存档。

实行领用签字的管理办法，做到购进有入库单，领出有支出凭证。

各科室领取办公用品，科长领取并签字。

使用中，要做到人人爱护公物，谁损害谁赔偿，谁丢失谁赔偿。

六、各科、室、站因工作或会议，需要打印、复印的各种材料、文件、报表，原则上由各科室自行打印。

因情况特殊确需外出打印的，由分管机关的副局长审批，由办公室出据打印凭证并登记后到指定打印部打印。

不按上述程序办理，私自随意打印者，费用自理。

七、各种会议，食宿等费用支出，必须经局长，分管局长签批后方可安排，凡未经批准擅自安排的费用自理。

八、必要的业务招待，要本着节约、适度、从俭的原则，由办公室统一出据派餐单，经局长、分管局长批准并按规定标准安排。

本局安排的各种报表、例会及各乡镇计生办工作人员来局请示、汇报工作需要安排就餐的，一律按上述程序在局食堂安排工作餐(原则上每人每餐控制在十元以内)。

未经批准擅自安排的不予报销。

九、因公出差，需在外地食宿者，用餐费每人每天控制在____元以内，住宿费控制在____元以内(特殊情况除外)。

国家《财务管理制度》

第一章总则第一条为了加强国家财务管理，规范财务行为，提高财政资金使用效益，保障国家经济安全和社会稳定，根据《中华人民共和国预算法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于各级国家机关、事业单位、社会团体、企业和其他组织（以下简称各单位）的财务管理工作。

第三条国家财务管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务行为合法合规；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）完整性原则：财务核算全面、系统；（四）效益性原则：提高财政资金使用效益，促进经济发展；（五）公开性原则：财务信息公开透明，接受社会监督。

第二章财务管理职责第四条各单位应当建立健全财务管理制度，明确财务管理的职责和权限。

第五条各单位的主要负责人对本单位的财务管理全面负责，应当加强对财务工作的领导，确保财务管理制度得到有效执行。

第六条财务部门是本单位财务管理的职能部门，负责组织实施本单位的财务管理工作。

第七条各单位应当配备合格的财务人员，负责财务核算、预算编制、资金管理等工作。

第三章预算管理第八条各单位应当编制年度预算，报经上级主管部门审核批准后执行。

第九条年度预算应当包括收入预算、支出预算和资金平衡预算。

第十条预算编制应当遵循以下原则：（一）量入为出，收支平衡；（二）统筹兼顾，突出重点；（三）科学合理，真实准确；（四）民主集中，公开透明。

第十一条各单位应当严格执行预算，不得擅自调整预算。

第四章资金管理第十二条各单位应当建立健全资金管理制度，加强资金管理，确保资金安全。

第十三条各单位应当合理确定资金来源，加强资金筹措。

第十四条各单位应当加强对资金使用的监督，确保资金使用合法合规。

第十五条各单位应当建立健全资金支付管理制度，实行预算内资金支付和预算外资金支付分离。

第五章财务核算第十六条各单位应当建立健全财务核算制度，规范财务核算行为。

第十七条各单位应当按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保财务核算的真实、准确、完整。

2023机关财务管理制度_机关财务管理制度规定

2023机关财务管理制度_机关财务管理制度规定机关财务管理制度篇1为规范机关财务管理，合理使用办公经费，保证机关正常开支，根据上级财务管理有关规定，结合我局实际，制定本制度。

一、管理原则机关财务管理实行“两统两分”的原则，即统一管理、分类记账、分级把关、统一审批。

凡财政拨付的经费、专项资金以及各项预算内外资金一律纳入机关账户，由机关财务统一管理。

并按照不同的资金________，进行分类记账，区别资金性质用途分别支出，按制度规定的职责权限进行分级把关，最后由局领导统一签批。

二、审批程序机关的正常经费开支，按下列程序审批：经办人签字，办公室财务人员票据审核，主任把关，分管财务的局领导审核，主要领导签批。

属专项开支的须经主管领导签字把关后，再按上述程序逐级审批;属于购置大额固定资产开支或非正常开支，须经局长办公会研究批准。

三、借款规定因公外出借款，1000元以内由办公室主任批准;1000元以上由主管财务的领导审批。

四、经费开支(一)差旅费开支严格因公外出告知报告程序。

局长外出要告知办公室;其他领导班子成员外出要报告局长;科长(主任)外出要报告主管局长;副科长、科员外出要报告科长(主任)，未经批准任何人不得擅自外出，否则机关财务一律不予报销费用。

特殊情况，事后要主动汇报。

国内出差需乘飞机者，须经局长批准。

(二)办公用品购置与管理机关购置办公用品，由办公室统一办理。

由办公室行政管理人员根据实际需要列出计划，填写《办公用品(或其他物品)购置审批单》，经办公室主任把关，主管财务的局领导审批后，方可购买。

大项物品购置，金额在5000元以上的，须经局长办公会研究决定。

凡各科室未经批准自行购买办公用品，财务一律不予报销。

所购办公用品或其他物品交保管人员查收后，双方在购置发票和入库清单上签字，按审批程序报账。

严格办公用品发放领用制度。

建立实物库存账，实行办公用品领用签字手续，每半年清仓查库一次，并公布办公用品购置、发放情况。

机关财务管理制度(3篇)

机关财务管理制度第一章总则第一条为了加强机关财务管理和会计核算，合理组织收入、节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益、强化财务监督，各项管理符合现行财务会计制度的要求。

第二章会计基础工作与预算管理第二条会计基础工作主要包括:会计人员职业道德、业务素质、会计核算、审核原始凭证、登记会计帐簿、编制会计报表、财务监督、会计档案管理等工作。

财会人员应认真学习，掌握会计基础工作的各项规则和规定，严格履行自己的职责。

每项工作的具体要求按财政部颁发的会计基础工作规范规定办理。

第三条预算管理厅机关预算包括年度收入预算和支出预算两部分。

各处室根据各自的职能和所承担的工作任务编制收支预算，编制预算要坚持实事求是，统筹兼顾，确保重点，励行节约的方针。

计财处要对各处(室、局)申报的收支预算严格审核、把关、签定目标责任并督促检查落实。

要切实维护预算的严肃性，特别是对支出预算的执行不能随意改变，克服预算管理中的随意性和盲目性。

各处室在编制收支预算或申请，下达分配专项经费和返还款项时，必须与计财处协商，以免在工作中造成不协调现象。

具体的预算编制方法和时间要求按省财政厅和厅计财处的要求办理。

第三章资金管理第四条收入管理收入是机关为开展工作依法取得的非补偿性资金，包括财政拨入资金和各种收入，按批准的收费项目收取并应缴财政的预算内(外)资金收入上缴财政后由财政专户核拨的预算外资金收入、其它收入等。

(一)财政预算拨款收入是指:财政预算拨入的机关行政经费和有特定用途的各种专项拨款收入。

(二)预算外收入是指:财政部门从财政专户按规定核拨给行政单位的预算外资金、经财政部门核准由行政单位按照使用计划，不上缴财政专户的少量预算外资金。

(三)其它收入是指:机关在开展工作中取得的零杂收入、有偿服务收入等。

机关各种收入的取得应符合国家规定。

按照财务制度的规定及时入账、分项核算，统一管理。

第五条支出管理支出是单位为开展业务、保证机关工作正常运转的资金耗费，它包括经常性经费支出、专项经费支出，其它支出等，有基建任务时还包括基建支出。

机关单位的财务管理制度

第一章总则第一条为了加强机关财务管理，规范财务审批，节约经费开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，保障机关各项工作正常运转，根据国家有关法律法规和财务规章制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于本机关所有财务活动，包括经费收支、资产管理、会计核算、审计监督等。

第三条机关财务管理工作应遵循以下原则：1. 依法管理：严格执行国家法律法规和财务规章制度，确保财务活动合法合规。

2. 严谨规范：加强财务管理，规范财务审批，确保财务活动有序进行。

3. 厉行节约：合理使用经费，降低成本，提高资金使用效益。

4. 公开透明：实行财务公开，接受监督，确保财务活动公开透明。

第二章财务管理职责第四条机关财务管理部门负责本机关财务管理工作，具体职责如下：1. 制定并执行机关财务管理制度，组织实施财务管理工作。

2. 编制和执行机关年度财务预算、决算。

3. 对机关经费收支进行核算、审核和监督。

4. 管理机关固定资产、无形资产等。

5. 组织开展财务审计、评估和风险防控工作。

6. 负责机关财务档案管理。

第五条机关各部门负责人对本部门财务活动负总责，具体职责如下：1. 遵守国家法律法规和财务规章制度，加强本部门财务管理。

2. 严格执行机关财务预算，合理使用经费。

3. 加强本部门资产管理，确保资产安全、完整。

4. 配合财务管理部门做好财务核算、审计等工作。

第三章财务预算与决算第六条机关财务预算应根据国家有关政策和本机关实际情况编制，包括收入预算和支出预算。

第七条机关财务预算经机关领导批准后，由财务管理部门组织实施。

第八条机关财务决算应在年度结束后及时编制，包括收入决算和支出决算。

第九条机关财务决算经机关领导批准后，由财务管理部门报送上级主管部门。

第四章经费收支管理第十条机关经费收支应严格执行预算，按照规定程序审批。

第十一条机关经费支出实行“先报告后审批，先批后用”的原则。

第十二条机关经费支出审批权限如下：1. 单项金额在500元以下（含500元）的支出，由部门负责人审批。

机关单位财务管理制度

第一章总则第一条为了加强机关财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障机关各项工作的顺利开展，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务规章制度，结合本机关实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本机关所有财务活动，包括资金收支、资产管理、会计核算、财务报告、审计监督等。

第三条机关财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

（二）真实性原则：财务活动真实反映，不得虚报、瞒报、伪造、篡改。

（三）完整性原则：财务活动全面反映，不得遗漏、隐瞒。

（四）及时性原则：财务活动及时处理，不得拖延。

（五）效益性原则：提高资金使用效益，合理配置资源。

第二章财务管理职责第四条机关财务管理部门负责本机关财务管理工作，其主要职责包括：（一）建立健全财务管理制度，组织实施财务管理。

（二）编制、执行财务预算，合理控制经费支出。

（三）管理机关资产，确保资产安全、完整。

（四）进行会计核算，提供真实、完整的财务报告。

（五）接受审计监督，配合审计部门开展工作。

第五条机关各部门负责人对本部门财务活动负有直接责任，应加强对本部门财务活动的管理，确保财务活动合规、高效。

第三章资金管理第六条机关资金管理应遵循以下规定：（一）实行集中管理，不得设立小金库。

（二）严格执行预算，按计划使用资金。

（三）加强银行账户管理，确保资金安全。

（四）严格执行现金管理，不得超范围提取现金。

第四章资产管理第七条机关资产管理应遵循以下规定：（一）建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、处置等环节的管理要求。

（二）加强资产登记、核算，确保资产安全、完整。

（三）合理配置资产，提高资产使用效益。

（四）定期进行资产盘点，确保账实相符。

第五章会计核算与财务报告第八条机关会计核算应遵循以下规定：（一）建立健全会计核算制度，确保会计信息真实、完整。

（二）严格执行会计准则，正确进行会计核算。

（三）定期进行财务报表编制，及时反映财务状况。

机关财务制度管理规定范文（三篇）

机关财务制度管理规定范文第一章总则第一条为了规范机关财务管理，健全财务制度，提高财务管理效能，保障机关财务安全，根据《中华人民共和国财政法》及其他相关法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于机关财务管理工作。

第三条机关财务管理应坚持公开、公平、公正和廉洁原则，加强财务信息管理，提高财务监督能力，确保公共财务的正确性、合法性和真实性。

第四条机关财务管理应当加强制度建设，落实财务责任，完善财务内部控制，提高预算执行效率，确保公共财务周密管理。

第五条机关财务管理应强化培训和宣传，提高财务管理人员的业务素质和财务风险防范能力。

同时，积极开展财务信息公开工作，增强公众对机关财务管理的监督权益。

第二章财务预算管理第六条机关财务预算编制应当按照中央和地方政府的财政规划、年度预算要求和财务管理规定，综合运用定量和定性方法，合理确定收支指标和经费需求，制定财务预算计划。

第七条机关财务预算执行应当按照年度预算计划和环境变化进行动态调整，确保经费使用的合理性和经济效益。

第八条机关财务预算管理应加强监控和监督，及时发现预算执行情况的异动和问题，及时采取措施加以解决，并报告上级主管部门。

第三章财务会计核算第九条机关财务会计核算应当按照国家相关会计准则和规范的要求，全面、准确、及时地记录机关经济业务活动，形成真实、可靠的财务会计信息。

第十条机关财务会计核算应当建立健全会计制度、账簿和账户，规范会计处理和核算方式，保证会计资料的安全和完整。

第十一条机关财务会计核算应当强化财务分析，加强财务报告的编制和分析，及时发现本单位的经济运行情况，并提出改进建议。

第四章财务监管与内部控制第十二条机关财务监管部门应当按照职责分工，对机关财务管理情况进行监督和检查，并提出整改意见和建议。

第十三条机关财务监管部门应当积极开展培训和指导工作，提高机关财务管理人员的业务水平和监督能力。

第十四条机关财务内部控制应当建立在科学管理的基础上，依法合规，全面系统，合理有效，严格执行，及时反馈和调整。

国家单位财务管理制度

第一章总则第一条为加强国家单位财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障国家财政资金安全，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合国家实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于各级国家机关、事业单位、社会团体、国有企业以及其他使用财政资金的单位（以下简称“国家单位”）。

第三条国家单位财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和财务规章制度进行财务活动。

（二）真实性原则：确保财务信息的真实、准确、完整。

（三）安全性原则：加强资金管理，确保资金安全。

（四）效益性原则：提高资金使用效益，实现财政资金保值增值。

第二章财务管理职责第四条国家单位财务管理部门负责以下职责：（一）建立健全财务管理制度，制定具体的财务管理办法和实施细则。

（二）组织实施财务预算编制、执行和监督工作。

（三）加强资金管理，确保资金安全、合规使用。

（四）规范会计核算，及时、准确编制财务报表。

（五）开展财务分析，为领导决策提供依据。

（六）加强财务队伍建设，提高财务人员素质。

第五条国家单位各部门应积极配合财务管理部门的工作，履行以下职责：（一）严格执行财务管理制度，规范部门财务行为。

（二）按时提交财务预算、财务报表等相关资料。

（三）配合财务管理部门开展财务检查、审计等工作。

第三章财务预算管理第六条国家单位财务预算应遵循以下原则：（一）统筹兼顾，确保重点支出。

（二）量入为出，厉行节约。

（三）合理分配，优化支出结构。

（四）公开透明，接受监督。

第七条国家单位财务预算编制程序：（一）各部门根据事业发展计划和任务，编制年度财务预算草案。

（二）财务管理部门对各部门预算草案进行审核、汇总，形成年度财务预算草案。

（三）单位领导组织相关部门对年度财务预算草案进行审议，形成年度财务预算。

（四）报上级主管部门审批。

第四章资金管理第八条国家单位资金管理应遵循以下原则：（一）专款专用，确保资金使用效益。

（二）加强监管，防止资金违规使用。