第8章 再保险

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8.3.1再保险合同的形式
再保险合同形式包括临时分保、合同分
保和预约分保三种形式。 一．临时分保 1. 临时分保是指原保险人根据业务需要， 临时选择再保险人，经协商达成协议， 逐笔成交的再保险形式。采用临时分保， 原保险人根据业务的具体情况自主决定 是否分出和分出多少业务。
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目录 8.2~ 8.3
8.2比例与非比例再保险 8.2.1比例再保险 8.2.2非比例再保险 8.3再保险业务的经营与管理 8.3.1再保险合同的形式 8.3.2自留额的确定 8.3.3财产险再保险 8.3.4人身再保险
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8.1.1再保险的基本概念
再保险（reinsurance）也称分保，是保
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8.1.3再保险与原保险
再保险与原保险的关系用下图表示
赔偿损失或 给付保险金
投保人
（被保险人）
双方签订 保险合同 交保险费
摊回保险赔款
双方签订 再保险合同 交分保费
原保险人
（分出公司）
再保险人
（分入公司）
原保险
再保险
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8.1.4再保险与共同保险
共同保险，是投保人与多家保险公司之间，
8.1.2危险单位、自留额和分保限额
自留额和分保额 自留额，又称自负责任额。是指对于每一
危险单位或一系列危险单位的责任或损失， 分出分司根据其自身的财力确定的所能承 担的限额。 分保额，又称分保接受额或分保责任额， 是指分保接受人所能承担的分保责任的最 高限额。
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8.1.3再保险与原保险
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8.2.2非比例再保险
缺点： ①不能用来交换，因而保险人得不到回头业务； ②原保险人经营业务的结果与再保险人不发生直 接联系，如有大的赔款，再保险人会导致亏损， 而原保险人可仍有盈余，但如果未超过索赔款 限额时，仅由原保险人赔付，而再保险人可能 无任何责任。
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以同一保险利益，对同一风险，所共同缔 结的保险合同，发生赔款时，各保险公司 按各自承保的责任比例分摊。 两者的区别在于： 共同保险是多家保险公司同投保人建立保 险关系，是横向联系，就分散风险的方式 而言，是风险的第一次分散。再保险是保 险人与保险人建立保险关系，是纵向联系， 是风险的第二次分散
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8.2.2非比例再保险
II.非比例再保险可分为两类 1.超额损失再保险
也称超额再保险。分出人与分入人达成协
议，对每一危险单位损失或一次事故中多 数危险单位的积累责任损失，规定一个赔 款限度，对超过限度以上赔款的全部或大 部分责任，由分入人承担赔偿责任。
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8.2.2非比例再保险
险人在原保险合同的基础上，通过签订分 保合同，将其所承保的部分风险和责任向 其他保险人进行保险的行为，又称“保险 人的保险”。 再保险是一种特殊性质的责任保险。 再保险人不直接对原保险合同的标的损失 给予补偿，而是对原保险人所承担的责任 给予补偿。
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8.1.2危险单位、自留额和分保限额
8.2.1比例再保险
对于成数分保合同之上的溢额分保合同，
主要表现为成数分保合同的特点，先订立 成数分保合同，对分保限额之上的部分才 通过溢额分保处理。 对于溢额分保合同之内的成数分保合同， 主要表现为溢额分保合同的特点，先订立 的是溢额分保合同，对业务先进行溢额分 保处理，对自留额又进行了一次成数分保， 溢额分保合同的自留额成数分保的限额。
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8.2.2非比例再保险 3. 超额分保的其他做法
对于超额部分责任规定双方各自承 担的相对数 分出人承担自赔额，同时承担分保 接受人最高责任限额以后的超出部 分的赔款 分层次超额分保
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8.2.2非比例再保险
2.超额赔付率再保障 “损失中止分 保”累积超部分保。 1.定义：是以一定时期（一般为一 年）的责任积累为基础计算赔款， 把一年的赔款控制在一定的赔付 率水平上。 2.比例确定
8.1.4再保险与共同保险
险公司
投保人
（被保险人）
交保险费
损失发生时，各公司按各自承保比例责任摊付赔款
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8.1.5再保险的职能
一．再保险的基本职能 通过再保险可使保险人有可能承保超过自身财
政和经济力量规定的承保能力，达到分散其承 担危险的目的。 二．再保险的特殊职能 对保险公司由于特定业务带来的巨大危险进行 分散。 对特定区域内的危险进行有效分散。 对保险公司的累积责任危险进行分散。 对特定时点的危险进行分散
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8.2.2非比例再保险
3. 优缺点： 优点： ① 不用逐笔决定再保险，进行再保险登记和寄 送报表，只是在发生损失时才寄送损失报表。 ② 帐务较少并且简单，但要求较精密，管理费 用也较低，再保险费按保险人一种或几种业 务的总保费的基础计算，事先也可大体确定。 ③ 对再保险人来说，不提供保费和赔款准备， 而且一般也没有再保险手续费。
有效途径。 再保险形成国际巨额联合保险基金，可 抵御更大规模的保险损失，同时再保险 分入业务及摊回赔款，可为国家创造外 汇收入
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8.2.1比例再保险

I.
比例再保险是指原保险人按保险金额的 一定比例向再保险人进行分保，其再保 险责任，再保险费、损失赔款的分担， 均以相应的比例计算。 成数再保险 成数再保险也称“比例分担再保险”， 是指原保险人和再保险人先订立再保险 合同，规定一个固定比例，原保险人将 每一笔业务的保险金额，依照此比例确 定自留额和分保额。
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8.1.6再保险的作用
1. 微观方面的作用 保险标的同一化，均衡业务质量
扩大业务规模，提高承保能力
降低营业成本，提高盈利水 被保险人获得更为可靠的保险保障
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8.1.6再保险的作用
2. 宏观方面的作用 使各保险人联合起来，形成保险网络。 可提高经营管理水平。 再保险业是了解及拓展国际保险市场的
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8.2.1比例再保险
II.溢额再保险 1.概念：分出人将超过自留额的溢额部分责
任分给分入公司承担。
①自留额，即预定责任限额，是分出人根据业 务质量好坏、危险程度以及自身承保责任的 能力，在订立合同时，预先确定的自负责任 额 一般来说，损失大，出险机会多的业务，自 留额低，溢额高；反之，则自留额高，溢额 低。
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8.2.1比例再保险
2. 溢额分保合同之内的成数分保合同 分出公司先安排一个溢额分保合同，确
定自留额，并对自留额部分通过成数分 保处理。 成数分保合同之上的溢额分保合同和溢 额分保合同之内的成数分保合同从实质 上说是一致的. 两者区别在于业务先后顺序不同：
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8.2.1比例再保险
成数与溢额混合再保险 成数与溢额混合再保险，是指在一个合
同中既有成数再保险，又有溢额再保险， 并将二者根据需要，有机地组合在一起 的比例再保险方式。 1. 成数分保合同之上的溢额分保合同 分出公司先安排一个成数分保合同，规 定合同最高限额，当保险金额超过该限 额时，再按照另外订立的溢额分保合同 处理。
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8.2.1比例再保险
② 溢额。溢额以自留额的若干“线”表示，“线”是 指约定的分保限额为自留额的最高倍数一线相当于 分出公司的自留额
2. 溢额再保险的种类
溢额再保险按签订分保合同的顺序分为 第一溢额再保险是原保险人把超过自留额的部 分责任分让给其他保险人； 第二溢额再保险是原保险人把超过自留额及第 一溢额限度的保险责任进行分保。 第三溢额是在超过自留额及第一、第二溢额的 限度时进行分保，依次类推。
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8.3.1再保险合同的形式
2. 临时分保的特点在于： ① 时效性强 ② 临时分保以个别保单或危险单位为分保基 础 ③ 临时分保当事人双方都有自由选择的权 ④ 由于业务是临时办理的 ⑤ 便于再保险人作出选择 ⑥ 由于临时分保是逐笔办理的，手续烦琐， 费用较高，整个业务处理的时间较长
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8.2.1比例再保险
溢额再保险的优缺点及应用
优点是：可以灵活确定自留额。 缺点是：比较繁琐费时。 溢额再保险一般用于危险性较小、利益 较优且风险较分散的业务，原保险人多 采用溢额再保险方式，以保留充足的保 险费收入。对于业务质量不齐、保险金 额不均匀的业务，也往往采用溢额再保 险来均衡保险责任。
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8.2.2非比例再保险
I.
概念：非比例再保险，也称超额损失再 保，是指以保险赔款和确定再保险人的 责任。
1. 定义，它先规定原保险人负担的赔偿限额， 自留损失，对超过这一限额的赔款，才由 再保险人承担责任。 2. 作用： ① 扩大了保险人对每一危险单位的承保能 力。 ② 控制了原保险人的自负责任。
赔款限度，自赔额内的损失，分保接受
人不负责，超过自赔额以上的赔款，则 分保接受人承担全部或大部分责任，称 为责任额。可分为以下几种情况：
1. 限位超额分保，即以一个危险单位（如一 架飞机）为基础计算赔款。 2. 事故超赔分保：分保分出人为求得在一次 事故中的责任积累，超过一定限度时，超 过部分由分保接受人负责赔偿。
第8章
再保险
学习目标：了解再保险的基本概况、基本职能 和再保险经营，掌握与再保险有关的概念，以 及再保险与原保险、共同保险的关系。重点掌 握再保险的两种类别：比例再保险与非比例再 保险。