yonyou U9 V5.0 新增功能操作手册-项目预算

yonyou U9 V5.0 项目预算操作手册用友网络科技股份有限公司2015年8月目录1 产品概述 (1)1.1 应用价值 (1)2 关键特性 (1)3 业务模型描述 (2)3.1 总体应用场景 (2)3.2 项目预算模型 (3)3.3 项目预算使用流程 (4)4 产品主要功能 (4)4.1 基础设置&系统管理 (4)4.1.1 功能点一：系统启用 (4)4.1.2 功能点二：基础设置-成本分解结构 (5)4.1.3 功能点三：基础设置-项目成本项 (7)4.1.4 功能点四：基础设置-支出类型 (8)4.2 项目预算－基础设置 (9)4.2.1 功能点一：参数设置 (9)4.2.2 功能点二：预算价表 (9)4.2.3 功能点三：概算控制方案 (10)4.2.4 功能点四：预算管控方案 (12)4.3 项目预算－接口设置 (13)4.3.1 功能点一：总账费用管控接口 (14)4.3.2 功能点二：制造成本管控接口 (15)4.3.3 功能点三：库存成本管控接口 (16)4.3.4 功能点四：费用报销管控接口 (16)4.4 项目预算－项目资源计划 (17)4.4.1 功能点一：项目作业 (18)4.4.2 功能点二：项目资源计划 (19)4.5 项目预算－项目概算 (23)4.5.1 项目概算的时机 (24)4.5.2 概算编制形式和流程 (24)4.5.3 编制概算依据或方法 (24)4.5.4 功能点一：项目概算模板 (25)4.5.5 功能点二：项目概算 (26)4.5.6 功能点三：项目概算发布 (31)4.5.7 功能点四：项目概算变更 (32)4.6 项目预算－项目预算 (34)4.6.1 项目预算的编制 (35)4.6.2 功能点一：总额预算 (35)4.6.3 功能点二：阶段预算 (39)4.6.4 功能点三：预算批复 (42)4.6.5 功能点四：预算变更 (43)4.7 项目预算－项目收入收款 (45)4.7.1 功能点一：项目收入计划 (45)4.7.2 功能点二：项目收款计划 (47)4.8 项目预算－报表 (49)4.8.1 功能点一：项目资源计划明细表 (49)4.8.2 功能点二：概算预算总览表 (51)4.8.3 功能点三：项目预算汇总表 (53)4.8.4 功能点四：项目收款情况表 (54)4.8.5 功能点五：预算执行情况表 (54)1产品概述随着企业信息化的普及，互联网+和中国制造2025的不断推进，制造企业的变革进一步加速，企业企业的服务领域将向产业链两端扩展。

由传统的产品销售变革为产品服务一体化销售，由批量生产向个性化定制转变，企业在产业链中的位置覆盖产品全生命周期，趋向以客户为中心进行全价值链的集成整合经营。

在此前提下，越来越多的制造企业开始关注和尝试企业项目化管理，在企业按项目进行管理的过程中，项目成本管理是企业关注的主要内容之一，而其中的项目预算和项目预算对业务的管控则是企业控制成本支出，协调项目进度，保证利润的重要手段。

U9项目预算管理是U9项目成本管理的重要组成部分，也是U9集成的成本管理体系中重要的内容。

是通过对项目执行过程中所发生的费用进行计划、控制和协调，实现预定的成本目标，并尽可能降低成本、保证利润实现的一种科学的管理方法和管理工具。

U9项目预算模块为项目化管理的企业提供项目成本计划的制定维护、实际业务执行时的成本支出管控、项目发生成本和计划的比较分析等一系列工具，包括项目资源计划、项目概算、项目预算、项目概预算变更管理和预算执行情况分析等内容。

1.1应用价值全面的应用集成：与U9业务、财务系统全面集成。

跨组织应用：跨企业内部所有职能组织的项目预算和管控。

全生命周期：项目成本预算和管控涉及项目从立项到结项的全生命周期。

独立成本结构：使用独立于项目工作分解结构、生产成本要素成本结构进行预算和管理报价：为企业快速进行项目成本预估和销售报价提供有利的工具；方案评估：通过项目成本评估，进行方案评价和择优，协助企业获取最优项目方案；利润保持：提供项目概算来约束项目成本目标制定，从而保证项目利润的实现；利润预测：通过项目汇总概算，提供预测企业总体利润；成本管控：依据项目预算进行项目成本的全生命周期管控，实现按项目制造或管理的企业的项目支出严格控制在计划的范围之内，防止项目超期、超支；变更管理：提供项目预算变更，实现预算变更历史的全程记录；收入执行分析：收入计划和收款计划的制定，使得企业随时获取项目款应收未收情况；预算执行分析：：项目预算执行情况分析让企业对项目的收入、成本、利润和支出进度一目了然；项目考核：依据项目预算进行项目内部考核；2关键特性项目快速报价通过项目资源计划、项目概算模板、项目报价历史等手段，快速生成项目报价，使得销售人员在客户现场能够快速进行价格估算、调整和报价；收入计划项目收入和收款计划的制定、实际执行情况分析。

项目概算为了保证项目的赢利，项目合同签订后，通过制定项目概算来为企业留下利润空间。

利用项目概算为项目规定了支出的最高限额，从而指导和约束后续项目预算的制定，达到项目成本管控的目的。

项目预算项目预算是项目的成本计划，通过项目预算对项目的各项实际业务支出进行控制和管理；同时项目预算也是项目管理和考核的依据。

项目执行过程中实际发生的支出会回写预算，从而使用户掌握预算的执行情况，通过执行情况分析，有效进行项目的管理。

对于边设计边生产的企业，项目预算支持分阶段制定，分阶段批复执行。

对长周期的项目，支持分期制定和批复执行项目预算，用以满足近细远粗的项目预算，实现更有效、更准确和易执行的项目成本管控。

多预算模式：支持总额预算、阶段预算和分期预算多种预算模式。

预算变更支持对项目概算、项目预算的变更，并记录变更历史。

预算变更及时发布，即时影响实际业务的执行。

项目成本管控对哪些业务单据进行管控，管理细度、预警比例或额度可配置。

支持二级管控，概算管理预算，预算管控业务。

概算控制预算的目的是保证项目的毛利顺利实现；预算控制业务的目的是保证项目执行的有序和可控。

在“前端管控”原则的指导下，依据项目预算进行项目成本管控。

成本管控总是在项目成本相关业务流程的最前端进行，可以定义管控哪些业务，也可以定义管控的方式、时机，并与业务集成，在业务发生的时候即时进行警告或控制。

可追溯：以预算为线索，进行全方位的追溯查询，从预算额度到支出执行情况一直到明细业务单据进行追溯，也可以向上查询预算的管控概算、来源资源计划，甚至项目的发货和收入状况。

项目成本分析提供项目收款情况、项目执行进度、项目支出情况分析等多种分析报告。

3业务模型描述3.1总体应用场景本产品主要应用于项目化管理的企业，包括：按项目设计、按项目制造按项目交付的制造类企业的预算和管控；企业为项目制造企业，使用U9项目制造进行业务管理，要求进行项目预算和管控；企业为项目制造企业，未使用U9项目制造进行业务管理，要求进行项目预算和管控；企业为项目制造和批量制造混合模式，要求进行项目预算和管控；企业内部存在职能部门的在建、大修或管理改善项目，要求进行项目预算和管控；非制造企业，但是按项目进行管理的项目预算和管控；企业接单实施企业，按项目接单交付，要求进行项目预算和管控；企业为服务类企业，为其它企业提供场地、设备、人员、创意等服务，要求按项目管理，预算和管控；企业为商贸类企业，但按项目组织企业的市场活动，要求进行项目预算和管控；企业为物流类企业，为不同的企业提供第三方物流服务，需要按项目进行管理、预算和控制；3.2项目预算模型3.3项目预算使用流程4产品主要功能4.1基础设置&系统管理4.1.1功能点一：系统启用4.1.1.1功能概述“系统启用”功能用来进行企业各应用模块的启用操作；应用项目预算管理首先需要在系统中启用项目预算应用。

4.1.1.2操作步骤节点路径：系统管理—系统启用启用项目预算应用。

4.1.1.3业务规则只有在“系统管理”中启用“项目预算”应用，才能使用项目预算的功能。

4.1.1.4关键功能无4.1.2功能点二：基础设置-成本分解结构4.1.2.1功能概述成本分解结构是从成本管理的视角，按某种方法（如项目阶段）对项目支出进行分类，同时各分类都可以向下分解任意的明细成本或费用类型，从而形成的可层层分解的结构化成本表达。

4.1.2.2操作步骤节点路径：基础设置—成本分解结构进行成本分解结构的维护和保存。

4.1.2.3业务规则用户应维护分解结构的编码、名称；并指定成本分解结构的有效期。

用户应指定在该CBS下进行项目预算时的预算方式：总额预算：项目按CBS结构进行各分项成本的总额预算；阶段预算：项目按CBS下的支出类型分不同的阶段分别预算和批复执行。

阶段分期预算：项目按CBS下的支出类型分不同的阶段，在不同的会计期间内分别进行预算。

用户可以定义该CBS下，项目预算的管控层级：空：项目预算在范围内进行比对和管控；组织级控制：项目预算以组织为单位进行预算的比对和管控；组织部门级控制：项目预算以组织+部门为基本单位，进行预算的比对和管控；用户可以定义CBS是否进行采购价格管控：为了保证在业务流程的前端进行成本支同控制，在成本未确认的采购前期，一般进行价格限制的方式地管控。

如果进行采购价格管控，则在采购申请、采购计划时，就地依据预定义的价表，对采购金额进行管控；果不进行采购价格管控，是采购申请、采购计划时，不再管控价格。

用户可以定义任意多个CBS，但CBS编码不能重复；CBS会在项目中被引用；不同的项目允许使用不同的CBS进行计划和核算，但一个项目只能使用一个CBS，并且同一类型的项目应拥有相同的成本分解结构，从而使得项目的成本具有可比性。

CBS下必须定义项目支出类型，以表达该CBS的成本结构；具体请参见[基础设置－支出类型]4.1.2.4关键功能无4.1.3功能点三：基础设置-项目成本项4.1.3.1功能概述项目成本项：是项目执行过程中发生的成本按其经济用途进行的分组，这种分组与项目任务无关；项目成本项可以挂在末级项目支出类型下，作为项目成本组成的明细信息；项目成本项是CBS、WBS成本的最终体现，是项目成本与总账费用、制造成本、存货成本联系的纽带；4.1.3.2操作步骤节点路径：基础设置—项目成本项进行项目成本项的维护和保存。

4.1.3.3业务规则用户应维护项目成本项的编码、名称；并指定其有效期。

用户可以定义任意多个项目成本项，但编码不能重复；必须为项目成本项指定一个费用属性，表示该成本项的属性；项目成本项必须在支出类型下引用才有意义；项目成本项主要用于末级支出类型简化、项目成本按WBS展示时的成本项；4.1.3.4关键功能定义项目成本项必须指定费用属性，费用属性的类别决定《项目盈利能力分析表》的取数结果。