自考金融理论与实务复习重点

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【00150】自考《金融理论与实务》重点

金融理论与实务名词解释

1、货币：含义指固定地充当等价物的特殊商品。特征：它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。

2、信用货币：是指在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。

3、货币购买力，即指一定价格水平下购买商品、劳务的能力。

3、汇率指：两国货币折算的比率，或者说是以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”。

4、财政发行指货币发行也可能是为政府弥补财政赤字而向银行透支

6、价值尺度：指货币作为尺度用以表现和衡量商品劳务的价值。

7、流通手段：是当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段职能。

8、信用发行或经济发行：是指增加贷款发放是基于生产和流通扩大的需要，由此增加的货币发行是适应经济需要的。

9、国际货币：在现代各国普遍实行不兑换的信用制度下，黄金已基本丧失世界货币地位，而由某些国家的不兑现的信用货币取而代之。

10、信用含义：以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。特征：偿还性、付息性。

11、商业信用：企业之间相互提供的，与商品交易相联系的信用形式。商品的赊销和预付货款是其主要的做法。最典型的做法是：商品赊销。

12、银行信用：银行等金融机构与企业和个人之间发生的信用关系。一直是我国最主要的信用形式。存款和贷款是最基本的形式。

13、国家信用：中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。分内债和外债。内债主要采取政府债券发行方式。

14、消费信用：企业和银行等金融机构向消费者个人提供的信用，直接有于生活消费。

自考00150金融理论与实务密训高频考点汇总

第一章货币与货币制度 (1)

第二章信用 (1)

第三章利息与利率 (2)

第四章汇率与汇率制度 (2)

第五章金融市场体系与功能 (3)

第六章货币市场 (3)

第七章资本市场 (4)

第八章金融衍生工具市场 (5)

第九章金融机构体系 (5)

第十章商业银行 (6)

第十一章投资银行和保验公司 (7)

第十二章货币供给与货币需求 (8)

第十三章货币的均衡与失衡 (9)

第十四章货币政策 (9)

在商品买卖行为与货款支付行为相分离的情况下，货币不再是商品流通中的交易媒介，而是辅助交换的一个独立的环节，此时货币发挥的是支付手段的功能。

随着经济的发展，货币作为支付手段的职能也扩展到商品流通之外，在借贷、财政收支、工资发放、租金收取等活动中，货币都发挥着支付手段的职能。

临的风险。③具有规模经济：金融机构一般都有相当的规模和资金实力，有能力利用现代化的工具从事业务，雇佣各种专业人员进行调研分析，可以在一个地区、国家甚至世界范围内调度资金，使交易双方获得低成本的交易服务，享受规模收益的好处。

商业信用的含义

★★商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。在典型的商业信用中，实际上包含着两个同时发生的经济行为，即商品买卖行为与货币借贷行为，所以商业信用是商品买卖行为与货币借贷行为的统一。商业信用的局限性表现在其规模受商品买卖数量的限制，期限受企业生产周转时间的限制。

商业票据★★★商业汇票必须提交债务人承认兑付后才能生效，这种承认兑付的手续称为承兑，由商人自己承兑的汇票叫商业承兑汇票，由银行承兑的汇票叫银行承兑汇票。

金融理论与实务自考重点

第一章

商品货币：实物货币金属货币

信用货币：纸币银行券存款货币电子货币

马克思认为货币的职能：价值尺度流通手段货币贮藏世界货币

西方认为货币的职能：交易的媒介计算的单位价值的贮藏

货币制度构成的要素：规定货币材料规定货币单位规定流通中货币的种类规定货币的法定支付功能规定货币的铸造或发行

国家货币制度的演变：银本位金银复本位制（劣币驱良币）金本位制

金本位制包括：金币本位制金块本位制金汇悦本位置

布雷顿森林体系主要类容：1以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行“双挂

钩”

2实行固定汇率制

3建立一个永久的国际金融机构，即国际货币基金组织（IMF），

对货币事项进行国际协商，促进国际货币协作。

布雷顿森林体系的崩溃：无法解决“特尼芬难题”。

第二章

信用在现代市场经济运行中的作用：1积极作用：A调剂货币资金余缺，实现资源优化配置。

B动员闲置资金，推动经济增长。

2信用风险

商业信用的含义：是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。

商业信用的作用和局限性：A作用：商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一，不仅广

泛地存在于国内，在国际贸易中也大量使用。

B局限：1在规模上存在局限2在方向上存在局限3期限上存

在局限

银行信用的特点：1银行信用货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金。

2银行信用以货币形态提供

3银行信用提供的存贷款方式相对灵活。

银行信用与商业信用的关系：1银行信用是在商业信用广泛发展的基础上建立起来的。

2银行信用克服了商业信用的局限性。

3银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。

国家信用工具：1中央政府债券2地方政府债券3政府担保债券

自考金融理论与实务(00150适用全国 ) 速记宝典

金融理论与实务

（00150适用全国）

速记宝典

一、简答题

命题来源：围绕学科的基本概念、原理、特点、内容。

答题攻略：

（1）不能像名词解释那样简单，也不能像论述题那样长篇大论，但需要加以简要扩展。

（2）答案内容要简明、概括、准确，即得分的关键内容一定要写清楚。

（3）答案表述要有层次性，列出要点，分点分条作答，不要写成一段；

（4）如果对于考题内容完全不知道，利用选择题找灵感，找到相近的内容，联系起来进行作答。如果没有，随意发挥，不放弃。

考点1：简述货币制度的构成要素。

答：1.货币制度是指国家对货币有关要素，货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。

2.构成要素:

(1)规定货币材料

(2)规定货币单位；

(3)规定流通中货币的种类；

(4)规定货币的法定支付能力；

(5)规定货币的铸造或发行。

考点2：简述我国人民币制度主要内容。

答：(1)人民币是我国法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共和私人债务，任何单位和个人不得拒收；

(2)人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币；

(3)2005年7月21日，我国开始实行以市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制。

考点3：简述国际货币体系的历史演变。

答：1.布雷顿体系:(1)实行“双挂钩”的国际货币体系，(2)实行固定汇率制，(3)建立一个永久性的国际金融机构，即国际货币基金组织（IMF）。特里芬提出布雷顿森林体系具有内在不稳定性及危机发生的必然性，称为特里芬难题。

2.牙买加体系:(1)将浮动汇率制和其他浮动汇率制度合法化；(2)黄金非货币化；(3)国际储备货币多

00150自考金融理论与实务重点归纳

金融理论与实务重点

一、单项选择题

12．下列不属于我国M

15．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议

16．

24．需要承兑的商业票据是：？？？

25．下列不属于信托职能的是

26．我国M

31．在经济过热时通常采取的财政政策与货币政策的搭配方式是：

34．在其它因素不变的条件下，如果货币流通速度减慢一半，则流通中的货

35．商业银行速动资产的特点是：

38．基金单位总规模固定且投资者只能在流通市场上购买或变现基金单位的

44．我国从1993

53．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议

58．附息债券的发行价格常采用：？？？？

60．在经济过热时通常采取的财政政策与货币政策的搭配方式是

62．汇率是指以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”，习惯上又被

称之为货

63．在间接融资方式中，核心中介机构是

66．减轻一国货币贬值压力可采用的政策是：

75．

二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）

1．在现实经济生活中，下列可能引起汇价波动的因素有ABCDE

5．证券活动的三大违法活动有

13．中央银行是银行的银行，这一职能具体体现为：

16．投资基金的特点表现有：

18．下列利率中可以发挥基准利率作用的是：

20．下列关于人民币表述正确的有：

1、人民币货币制度的内容？

2、为什么说人民币是信用货币？信用货币，是信用关系基础上产生的并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。人民币具有这种信用货币性质。

三、填空题（本大题共5小题，每空（题）2分，共10分）

2．狭义的金融市场就是证券市场。

自考00150金融理论与实务-考点汇总

金融理论与实务

一、考试时间：150分钟

二、考试题型及分值

多选题判断题计算题简答题论述题合计

5题（2分/题）

5题

（3分/题）

2题

（8分/题）

3题

（8分/题）

1题

（15分/题）

36题

10分15分16分24分15分100分

三、历年真题分析

【答案】A

【答案】C

【答案】B

三、历年真题分析

【答案】BE

【答案】ABCDE

【答案】ABDE

三、历年真题分析

【答案】正确

三、历年真题分析

【答案】

三、历年真题分析

【参考答案】

三、历年真题分析

【参考答案】

论述题讲解

【参考答案】

论述题讲解

四、课程复习方法

教材。考试是把教材的内容换个形式来考察，教材是基础，

做题。以真题为主，历年真题知识点重复率较高，做题的时

总结。错误的地方做笔记，反复看。每学完一章的内容，应

注重积累，学习过程中，不要死记硬背，应听课理解，要善

考前集中记忆——简答题和论述题可能的考点。

考试注意事项

本章考点归纳

考点1 货币形式的演变

【答案】A

考点2 货币的职能

【答案】C

考点3 货币制度的构成要素

【答案】ABCDE

考点4 国家货币制度的历史演变

【答案】ABD

讲解归纳与举例

考点5 国际货币体系的历史演变

【答案】A 讲解归纳与举例

考点6 我国人民币制度主要内容

【答案】C

讲解归纳与举例

本章考点归纳

考点1 五部门经济中的信用关系

【答案】D

讲解归纳与举例

考点2 直接融资的优缺点

讲解归纳与举例

【参考答案】（1）有利于引导货币金合理流通，实现货币资金的合理

考点3 间接融资优点

自考金融理论与实务章节复习重点

收益较高。 ★直接融资的局限性： 1 直接融资的便利度、成本及其融资工具的流动性在很
大程度上受制于金融市场的发达程度与效率 2 对货币资金供给者来说，其在直接融资中承担的风险要高于间接融资。
如果货币资金需求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。间接融资中货币资金的供求双方分别于金融机构发生债权债务关系。 ★间接融资的优点： 1、灵活便利。 2、分散投资、安全性高。 3、具有规模经济。 ★间接融资的局限性： 1、减少了资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力。 2、增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益。
的付款银行签发，要求买方与规定日期支付货款。（承兑）商业本票：一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内
无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。 3、几种重要的商业票据行为（ 1）票据签发（ 2）票据背书（票据的持有人在转让票据时，要在票据背面签章并作日期记
载，表明对票据的转让负责）（ 3）票据贴现（持票人通过向商业银行转让票据而获得资金的行为）其实质是持票人在票据到期前将票据卖给商业银行，从而提前收回垫付于商业
第二节货币的职能马克思将货币的职能概括为价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏和世界货币。西方学者将货币的职能概括为交易的媒介、计算的单位和价值的贮藏。一、交易媒介职能（一）计价单位（用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态） —价值尺度（二）交易媒介（流通手段）商品流通：以货币作为媒介的商品交换的连绵不断的过程。（三）支付手段货币发挥支付手段职能的基本特征：没有商品在同时、同地与之同向运动。

自考00150_金融理论与实务自考必过笔记

00150 金融理论与实务

（样本）

《金融理论与实务》

周升业主编中国财政经济出版社

第一章货币

第一节货币是商品经济发展的产物第二节货币的职能

第三节币值

第四节人民币

第五节国际货币

第二章信用和融资方式

第一节信用及其职能

第二节信用的基本形式

第三节间接融资方式和直接融资方式

第三章利息和利率

第一节利息和利率的基本概念

第二节利率的种类

第三节利率总水平的决定因素

第四节我国的利率体系和利率决定

第四章金融机构体系

第一节金融机构体系的构成

第二节商业银行

第三节中央银行

第四节非银行金融机构

第五节政策性金融机构

第五章商业银行业务

第一节商业银行的经营原则和管理理论的发展第二节商业银行的负债业务

第三节储蓄存款

第四节商业银行的资产业务

第五节商业银行的其他业务

第六章信托与租赁

第一节信托的概念、种类及其职能

第二节信托业务

第三节租赁业务

第七章保险

第一节保险的概念和职能

第二节保险的种类和原则

第三节保险合同与保险市场

第四节保险业务

第五节保险业务管理

第八章金融市场运行

第一节金融市场的功能与构成

第二节金融市场的运行的微观基础

第三节金融市场运行的实现考察

第九章证券市场投融资业务与风险管理

第一节从事证券市场投融资业务的基本规则第二节股票市场的投融资业务

第三节债券市场的投融资业务

第四节投资基金市场

第五节衍生金融工个及其在风险管理中的作用

第十章对外金融关系

第一节国际收支

第二节外汇与汇率

第三节利用外资

第四节外汇管理

第十一章货币供求与均衡

第一节货币的需求

第二节货币的供给

第三节货币供求与社会总供给和总需求

第十二章通货膨胀与通货紧缩

第一节通货膨胀与通货紧缩的内涵和度量

自考《金融理论与实务》复习笔记汇总

掌握金融工具的种类和特点，有助于理解金融市场的运作方式和投资策略。
详细描述
金融工具包括股票、债券、基金、期货、期权等，每种金融工具都有其特点和风险收益特征。投资者可以根据自己的风险偏好和投资目标选择合适的金融工具进行投资。
金融工具的种类与特点
总结词
了解金融市场的功能和结构，有助于把握金融市场的运行规律和发展趋势。
货币市场
资本市场
外汇市场
保险市场
02
货币与金融工具
了解货币的起源和演变过程，有助于理解金融市场的本质和发展。
总结词
货币起源于物物交换，随着社会的发展，货币的形式逐渐演变为金银、纸币、电子货币等。不同形式的货币具有不同的特点和优缺点，对金融市场和经济发展产生不同的影响。
详细描述
货币的起源与演变
总结词
吸收存款、发放贷款、办理结算等业务。
代理买卖证券、提供投资咨询等服务。
包括信托公司、期货公司等，提供特定金融服务。
来自百度文库
金融市场的类型
短期资金交易市场，主要满足企业和个人短期流动性需求。
长期资金交易市场，主要为企业提供长期融资服务。
各国货币交换的市场，反映各国经济实力和汇率水平。
提供各类保险产品和服务，保障客户生命财产安全。
金融市场的结构
金融市场包括货币市场、资本市场、外汇市场和衍生品市场等，各市场之间相互关联、相互影响。

自学考试专题：金融理论与实务自考复习重点

金融理论与实务（00150）自考复习重点

第一章货币与货币制度

●知识点归纳

☆识记（1-15）

1.实物货币：是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。

2. 铸币：是指由国家印记证明其重量和成色的金属块

3．银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，是一种纸质货币

4.存款货币：通过银行存款账户中的存款划转，货币得以结算，商品交易完成。在这个过程中，能过签发支票的活动期存款发挥着与银行劵同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。

5.电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币

6.足值货币：即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。

7.不足值货币：即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值。

8.计价单位：货币作为计价单位，就是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。

9.交易媒介：在商品流通中，起媒介作用的货币，被称为交易媒介，马克思称其为流通手段。

10.支付手段：在商品买卖行为与货款支付行为相分离的情况下，货币不再是商品流通中的交易媒介，而是补足交换的一个独立的环节，此时货币发挥的是支付手段功能。

11.货币制度：是指国家对货币的有管要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定

12.货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。

13.无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接收

自考金融理论与实务重点

《金融理论与实务》串讲讲义

课程介绍

一、课程性质

《金融理论与实务》课程，是全国高等教育自学考试工商企业管理、会计等专业本科阶段必考的一门专业课。尽管它是本科阶段的一门课程，从它的内容设置、考试难度情况看，它仍是一门基础性质的课程。从内容设置来看，无论是原来的教材，还是2010年新改版的教材，其介绍的都是金融学的各种基本原理、基础性知识点及其应用；从考试难度看，历年考试中出现的考题都不难，跨章节的考题也很少，学员在学习的过程中要熟练掌握各章的框架和主要知识点。

二、教材的选用

《金融理论与实务》课程所选用教材是全国高等教育自学考试指定教材，该书由贾玉革主编，中国财政经济出版社出版（2010年第1版）。这本教材是2010年第一次改版、2011年考试第一次使用。、

从此次改版的变化来看，无论是章节体系，还是各章具体内容，变化都是非常巨大的。由于教材变化非常大，与2010年的考试相比，2011年甚至可以说是一次全新的考试。此次改版的主要变化如下：

●从章节体系看，新增六章：“汇率与汇率制度”（4）、“金融市场概述”（5）、“货币市场”

（6）、“资本市场”（7）、“金融衍生工具市场”（8）、“投资银行和保险公司”（11）

●删除六章：“信托与租赁”（6）、“保险”（7）、“金融市场运行”（8）、“证券市场投融资业

务与风险管理”（9）、“对外金融关系”（10）、“通货膨胀”（12）

●明确调整2章：原来的第11章“货币供求与均衡”扩充为两章“货币供给与货币需求”

（12）、“货币的均衡与失衡”（13），原来的第2章“信用和融资方式”调整为“信用”

00150金融理论与实务自考复习资料

第一章货币与货币制度

一．货币制度的起源：

1.产生：货币是伴随商品交换的发展而自然而然的产生的。

2.商品交换的两个阶段：①物物交换；②通过媒介交换。

3.等价交换原则是商品交换的基本原则。

4. 货币：当某种商品从发挥一般等价物作用的几种商品中分离出来，固定地充当一般等价物，充当商品交换的媒介时，货币就产生了。

5.对货币认识：（1）货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征是：它是衡量和表现一切商品价值的材料；（2）可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力.

6.价值形式的发展：①简单的价值形式；②扩大的价值形式；③一般等价形式；④货币形式。

7.货币的职能

Ⅰ.交易媒介职能：

（1）计价单位：指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态，价值尺度

（2）交易媒介：货币作为商品交换媒介并实现商品价值，作为交换媒介的货币必须是现实货币，但可以有货币符号代替。

（3）支付手段：是货币作为价值的单方面转移。作为支付手段必须是现实的货币。

Ⅱ.财富贮藏职能：指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能

二．货币形式的演变：

1.商品货币：包括实物货币和金属货币：

（1）实物货币：指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。实物货币的缺点有：①不易分割；②不易保管；③价值较小。

（2）金属货币：指以金、银、铜等金属来充当货币。金属货币的优点有：①易于分割；

②便于携带；③价值较高；④容易保管，缺点是：①数量受制于金属的贮藏量和开采量；②无法伴随商品数量的增长而同步增长。

自考金融理论与实务重点

《金融理论与实务》串讲讲义

课程介绍

一、课程性质

二、教材的选用

《金融理论与实务》课程所选用教材是全国高等教育自学考试指定教材，该书由贾玉革主编，中国财政经济出版社出版（2010年第1版）。这本教材是2010年第一次改版、2011年考试第一次使用。、从此次改版的变化来看，无论是章节体系，还是各章具体内容，变化都是非常巨大的。由于教材变化非常大，与2010年的考试相比，2011年甚至可以说是一次全新的考试。此次改版的主要变化如下：

●从章节体系看，新增六章：“汇率与汇率制度”（4）、“金融市场概述”（5）、“货币市场”（6）、

“资本市场”（7）、“金融衍生工具市场”（8）、“投资银行和保险公司”（11）

●删除六章：“信托与租赁”（6）、“保险”（7）、“金融市场运行”（8）、“证券市场投融资业

务与风险管理”（9）、“对外金融关系”（10）、“通货膨胀”（12）

●明确调整2章：原来的第11章“货币供求与均衡”扩充为两章“货币供给与货币需求”（12）、“货

币的均衡与失衡”（13），原来的第2章“信用和融资方式”调整为“信用”（2），内容有所删减。

金融理论与实务00150自考笔记.

金融理论与实务

一、单项选择题

1、用一般等价物来表现所有产品价值的情况，马克思称之为一般价值形式

2、货币的形态经历的阶段依次是实物货币→金属货币→银行券→信用货币

3、流通手段和价值尺度是货币的两个最基本的职能. 4货币执行流通手段职能时必须是现实的货币。

5、货币执行价值尺度职能时可以是观念上的货币

6、货币在衡量并表示商品价值大小时，执行价值尺度职能

7、当商品卖后没有随之以购买，则货币会退出流通而处于静止状态，即发挥贮藏手段职能

8、货币作为独立的价值形态进行单方面转移时，执行支付手段职能。

9、中国国内一切货币支付、结算和外汇牌价，均以人民币为价值的统一尺度和计算单位。

10、货币购买力和物价水平的关系是负相关

11、在现代信用货币流通条件下，货币的对内价值是形成汇价的基础.

12、在货币金本位制条件下，决定两国货币汇价的基本依据是铸币平价。

13、在实际经济生活中，引起汇价变动的直接因素一般是国际收支状况的变化。

14、在某些特殊情况下，货币发行可能是为政府弥补财政赤字而向银行透支，通常称之为财政发行。

15、增加贷款发放是基于生产和流通扩大的需要，因而由此增加的货币发行是适应经济需要的，通常称之为经济发行。

16、货币资本化的高级形式是金融资本。

15、在信用这种借贷行为中，它的所有权没有发生变化。

17、在现代经济、法律制度下，商业信用确立大多所采取的形式是票据信用。

18、中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间发生的信用关系，称之为国家信用

19、消费信用是以收入的水平和收入的稳定为条件的。

20、利率商、风险大、容易发生违约纠纷、但却十分灵活，这是民间信用的特点

自考金融理论与实务重点知识点资料

自考金融理论与实务重点知识点资

料

自考金融理论与实务是备受广大考生关注的一个学科，它设计了许多的知识点，涵盖了金融市场、金融产品、金融风险、财务管理、投资理论等方面，重点掌握这些知识点将有助于考生更好地应对考试。

以下是自考金融理论与实务的重点知识点：

一、金融制度与金融市场

1.金融机构和金融市场的分类：金融机构包括商业银行、

投资银行、信托公司、保险公司、证券公司等。金融市场包括证券市场、外汇市场、货币市场、期货市场等。

2.金融中介作用：金融机构在金融市场中扮演了重要的中

介角色，帮助实现资金流动，部分金融机构还能够提供贷款、融资等服务。

3.金融监管：金融监管是保持金融市场稳定的重要环节，

包括行业监管、机构监管和交易监管等。

二、金融产品

1.传统金融产品：传统金融产品主要包括储蓄、存款、债券、保险等，这些产品的特点是安全、稳定，但回报率低。

2.新型金融产品：新型金融产品包括股票、基金、期货、

外汇等，这些产品风险较大，但可能带来高回报。

三、金融风险管理

1.风险定义和分类：金融风险是指金融交易过程中产生的

不确定性，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。

2.风险管理：风险管理包括风险定价、风险核算、风险传导、风险监控等内容，旨在最大限度地降低风险。

四、财务管理

1.财务基础：财务基础包括会计、财务报表、成本核算等，这是理解整个财务管理的基础。

2.财务分析方法：财务分析是财务管理中的重要手段，包

括比率分析、财务比较分析、财务趋势分析等。

五、投资理论

1.投资方式：投资方式包括股票投资、基金投资、债券投

自考《金融理论与实务》知识点汇总

金融理论与实务资料

一、课程概要

《金融理论与实务》是全国高等教育自学考试工商企业管理类专业课。该课程主要介绍有关金融的基本理论知识、基本业务知识与技能和基本制度规定。既研究货币、信用、银行等金融活动的一般规律以及现代金融经济运行一般形式规范、原则、操作程序，又着力研究社会主义市场经济条件下的特殊规律、原则和形式规范。

其内容既具有宏观性、综合性、战略性，又具有微观性、个别性、策略性、适用性的特点。故本课程既是经济学的具体和深化，又是金融经济本身运动规律和运行规律、规则、经营方法的概括与升华。

学习《金融理论与实务》课程的主要目的是认识金融在国民经济中的地位和作用，加强金融工作对经济管理的影响；弄清金融的基本范畴；掌握金融的基本理论；熟悉金融的基本业务知识和技能。

第一章货币

一、复习思考题

1．为什么说货币是商品经济发展的物？信用货币的特点？

2．说明货币诸职能的主要特征。

3．阐明货币的对内价值与对外价值的联系与差别？

4．为什说人民币是一种信用货币？

5．在现代信用货币制度下，国际货币有哪些特点？

二、考核知识

１．识记：货币、实物货币、金属货币和信用货币；价值尺度、流通手段、支付手段和贮藏手段

货币币值汇率：法定货币、世界货币和可自由况换货币

２．领会：

a. 为什么说价值尺度和流通手段的统一是货币？

b. 贮藏手段职能的特征？

c. 货币币值与市场商品价格的关系？

d. 人民币制度的基本内容？

e. 可自由兑换货币的特点？

三、辅导材料：（理解）

1．如何理解价值尺度和流通手段是货币的最基本职能？

2．什么是汇率？各种倾向制度下汇价的基本依据是什么？