财务守则简单版1.doc

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财务方面规章守则.doc

财务方面规章制度1第三章财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。

敬业爱岗，不做有损于公司的事。

严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。

对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。

贯彻公司质量方针和质量目标。

１财务部职责范围1.1 认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。

1.2 建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

１．3采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全,维护公司的合法权益。

1.4 编制和执行财务预算、财务收支计划,督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

１．5 进行成本、费用预测、核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。

1.6 建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策提供有效依据。

1．7 负责公司材料库、办公用品库的管理。

1.8 参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

1.9及时核算和上缴各种税金。

1.10 会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。

1．１1 完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

2 借款和各种费用开支标准及审批制度2.1出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。

前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

２.２日常费用借款：各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。

2.3购置固定资产借款:项目用具、项目设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者,办公设施单价２０0０元以上者，属固定资产。

需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后,方可由相应部门办理。

财务管理守则范本[2]1.doc

财务管理制度范本[２]1财务管理制度范本第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：(一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司统一的财务制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况。

(三)积极为经营管理服务,通过财务监督发现问题,提出改进意见,促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约,合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

（六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通,及时掌握相关法律法规的变化,有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

（七）完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作:(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。

(四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；（五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度;(六)承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚,按期报帐。

(二)按照经济核算原则，定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,当好公司参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

公司财务守则[1]1.doc

公司财务制度[1]1公司财务制度前言公司财务制度在制定过程中严格遵循了国家的相关财务、会计、税收等法规。

公司的财经运作和内控管理应遵循财务制度进行。

目录第一章货币资金管理第二章往来帐管理第三章固定资产及其它资产管理第四章费用管理第五章利润及利润分配管理第六章会计核算和财务报告管理第七章财务人员管理第八章会计档案管理第九章内部会计控制制度另附：费用报销管理制度货币资金管理制度第一章货币资金管理一、目的为正确及时反映货币资金的增减变动和结存情况，严格执行国家关于货币资金的管理制度和财经法规，保障公司货币资金的安全、完整，提高资金的周转速度和使用效率，及时提供合法、真实、准确、完整的财务信息。

二、货币资金管理原则1．货币资金的取得必须来源于国家允许的合法渠道。

2．所有货币资金收支必须取得国家规定的合法票据。

3．所有货币资金须及时、全额入账，做到日清月结，并保证账实相符。

4．不得以白条冲抵货币资金，不得挤占、挪用、侵吞公司的款项。

5．所有借款必须坚持“因公借款”和“前账不清后账不立”的原则。

6．保持货币资金的最佳持有量，以减少货币资金的持有成本。

7．形成严密的内部牵制制度，保障货币资金的安全与完整。

三、现金管理1．使用范围1.1 支付职工工资、奖金及各种津贴。

1.2 支付个人劳务报酬。

1.3 支付各种劳保、福利费以及国家规定对个人的其他支出。

1.4 因公出差必须随身携带的差旅费。

1.5 结算起点（2000元）以下的零星开支，特殊情况需支付结算起点以上的现金，需按公司规定的审批权限办理。

1.6 根据业务需要，用于专门用途的备用金。

1.7 必须支付现金的其他支出。

1.8不允许超范围使用现金。

2．实行库存现金限额管理制度。

3．现金收入要及时全额入账，并于当日或最迟下一个工作日送存开户银行，不得坐支现金。

4．坚持现金盘点制度。

每日下班前现金出纳必须进行现金盘点，并与现金日记账余额进行核对，不允许白条抵库，发现差异及时查明原因予以解决。

财务管理守则(简洁版)1.doc

财务管理制度(简洁版)1财务管理制度(简洁版）第一节总则第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。

第3条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

第4条公司及全资下属公司,都必须执行本制度。

第二节财务机构与会计人员第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。

非独立核算的单位配备专职财务人员。

第6条公司部会计师。

公司设计划财务部。

计划财务人员。

下属独立核算的公司、企业设财务部。

财务人员计划财务部及各财务部,根据业务工作需要配备必要的会计人员。

第7条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作,对全系统的财务会计工作负责。

总会计师主要职责如下：1.执行公司章程和经理会议的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同,对可行性报告提出评估意见;3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事长签署后执行。

4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案;5．编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；６.监督全系统的财务管理和活动;7．监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律,制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定,总经理批准后执行；9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平;1０.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。

第8条计划财务部是公司的财务主管部门,除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。

公司公司财务守则细则.doc

公司企业财务制度细则1第一章财务部部门职能1.公司财务部由财务总监、会计、出纳组成，在财务总监的统领下开展业务工作，并对公司董事长负责。

财务部主要职能是：（1）认真贯彻执行国家有关财务规章制度。

（2）建立健全财务管理的各种规章制度和流程，编制财务计划，加强经营核算和成本管理，反映分析财务计划执行情况，检查监督财务纪律。

（3）合理使用资金，财务部负责筹集资金和有效使用资金，负责资金的管理、调拨、保管，维护资金的安全；监督资金正常运行。

（4）根据公司经营的需要为公司运营提供准确的成本汇总分析数据，协助公司降低生产成本；（5）负责公司各项费用的核算工作，从财务核算角度负责监督公司一切生产、经营活动，对公司所有资产安全和完整性负责。

（6）财务部有权对公司存货等流动资产、固定资产进行定期盘点，并与相关部门定期核对账目，以保证账表相符，账实相符，账账相符，以保证公司运营合法、正常、有序进行。

（7）负责定期完成相关财务报表并向财务总监和董事长提交财务报告，做好财务分析，做到数据准确，报送及时。

（8）及时、准确编制财务预算，每月提交真实准确的资金报表。

（9）及时检查、核对借、还款情况，定期与相关部门及客户核对往来账目，及时反馈返款及外欠款情况，并上报财务总监。

（10）负责各类原始凭证审核、制作与管理工作，做到制度化、规范化。

（11）负责核对公司员工工资的准确性，及时发放工资工作。

（12）负责公司支票、发票、收据、财务章、人名章、贷款卡等物品的保管和正确使用。

做好会计档案管理工作。

第二章货币资金管理1.现金管理1.1从银行提取现金要填写《提现申请单》，并分别由会计、财务总监签字审批后方可提现。

（1）公司的库存现金限额为人民币20,000元。

（2）现金收入必须要求存入公司银行账户（3）1,000元以下的零星开支以及差旅费的报销可由现金支付。

1.2出纳负责现金的收支、保管、日记账的工作。

出纳在现金支付前，必须根据业务性质审核相应的审批手续，会计审核原始单据是否真实、合法、齐全，所有涉及现金收付的单据必须按公司财务管理审批权限办理。

公司财务守则新1.doc

公司财务制度新1公司财务制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

(四)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第一条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

第二条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

第三条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

第四条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

第五条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。

第六条建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。

第七条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。

会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。

第三章资本金和负债管理第一条资本金是公司经营的核心资本，公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入账。

财务管理守则文档.docx01.doc

财务管理制度文档x01财务管理制度总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度,结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨,财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。

财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职，互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。

记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。

五、财务人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定,不随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的,不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交交接必须由建设局财务科监交。

会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记帐方法采用借贷记帐法。

记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。

九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。

十、公司以单价20０0元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产,分为五大类:１、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);4、运输工具;5、其他设备。

财务人员守则

财务人员守则一、职业道德1、爱岗敬业：热爱本职，勤奋努力，钻研业务，尽职尽责；2、诚实守信：以诚为本，操守为重，言行一致，忠于职守；3、廉洁自律：公私分明，不贪不占；4、客观公正：办理业务端正态度，实事求是，不偏不倚；5、坚持原则：严格按规章制度办事；6、提高技能：熟悉财经法律、法规和相关的会计制度，结合会计业务进行宣传与运用以适应工作的需要；7、参与管理：为经营和业务活动服务，为改善内部管理、提高经济效益服务；8、优质服务：有高度的服务意思，文明的服务态度，优良的服务质量；9、保守秘密：保守企业机密，不得私自向外界提供或者泄露本公司的会计信息；二、财务人员的基本要求1、一切为前线服务，钻研本职，提高工作效率，精打细算，节约开支；2、更务实、更高效“更务实”就是明确财务部门存在的必要性和目的性，一切为前线服务，一切为销售服务，一节为效益服务的指导思想；“更高效”就是掌握专业技能，高效的完成本职工作，在管理工作中树立成本观念，以最小的成本取得最大的管理成果；财务部各岗位职责财务经理财务处各岗位工作职责一、财务经理1、掌握和贯彻国家财经法规和财经制度，选择适合公司的核算方法并组织实施。

贯彻落实好领导班子各项指示精神，并做好请示汇报工作。

2、做好财务基础管理及人员管理工作。

1) 按照公司要求监督并执行各项财务管理制度。

2) 制定财务机构人员的配备和考核方案，负责财务人员的管理、培训和指导。

3) 执行并健全公司财务内部控制体系，结经营活动的全过程进行财务监督和控制。

3、税收筹划和资金管理1) 执行公司的资金调配政策，统一调配资金，提高资金使用效率。

2) 学习掌握国家相关税法，做好公司税收筹划。

3) 保持与税务部门、金融机构等职能部门良好的合作关系。

4、负责公司库存管理，保证存放在库里的商品都是有效周转，帐目清晰的商品，关注库存周转天数长的商品，并督促前线快速处理。

5、积极参与公司经营，做好为经营服务工作。

财务守则·较为简单适用1.doc

财务制度·较为简单适用1第一章总则第一条为严格控制费用支出,加强费用管理,提高公司效益，本着合理、节约的原则，制定本制度。

第二条本制度中所称费用是指差旅费、市内交通费、业务招待费、通讯费、办公费及其他费用等。

第三条本制度适用对象为公司所有人员。

第二章备用金借支程序第四条为保证各部门人员履行公务的合理需要，按审批权限报批后,可向财务部预支一定数额的备用金。

第五条备用金借支程序：借支人于财务部出纳处填写借支单，由总经理助理审核,后交由总经理签批,出纳根据审批后的借支单，向借支人支付备用金，同时,借支人须在原始凭证上签字。

借支１0０0元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。

第六条备用金借支人须在公务完毕后2个工作日内到财务部结清备用金。

借支人必须按规定时限及时结清备用金。

每年1２月3１日前,除12月下旬借支的外,其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。

第七条借支单是财务账务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时借支单不予退还；由出纳开具收据给报销者本人,借支单也不予归还，收据须妥善保管备查。

第八条备用金是为保证履行公务的需要而设立,因私不得借支备用金。

第九条备用金预支范围：来回车费,住宿费，餐饮费；除此以外的费用不予预支,如有特殊情况,可申请总经理签批,方可预支。

第三章费用报销程序第九条报销人要求自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单，由总经理助理审核,后交会计复核，出纳根据复核后的原始凭证向报销人支付报销款或收取归还的备用金余款;出纳收取归还的备用金余款须向报销人开具收据，借支单不予退回；报销人领取报销款项须在原始凭证上签字。

第十条对原始票据的要求:1、所有票据必须是合法的正式发票，除定额票据外,其余票据都必须是填写清楚完整的票据，收据（财政票据除外）及白条不予报销；在履行公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销；2、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额,分门别类进行粘贴,不能混合粘贴。

财务纪律_规章守则.doc

财务纪律_规章制度一、会计人员必须坚持原则,廉洁奉公，熟悉国家有关财经纪律、法规、规章和国家统一的会计制度,遵守职业道德。

二、出纳人员不得兼管稽核,会计档案，保管和收入费用,债权债务的登记工作。

三、会计人员的工作岗位应当有计划的轮换。

四、单位领导人的直系亲属工不得担任本单位的会计人员机构负责人、会计主管人员、会计机构负责人,会计管理人员的直系亲属,不得在本单位会计机构中担任出纳工作。

五、会计人员应当保守本单位的商业机密，除法律规定和单位领导同意外，不得私自向外界提供或者泄露单位的会计信息。

六、会计人员工作调动或者因故离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员，没有办清交接手续的,不得调离和离职。

七、会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。

八、会计核算以人民币为记帐本位币。

财务监督检查制度_规章制度为认真搞好财务管理,严肃财务纪律，进一步理顺财务关系，做到“开源节流、合理开支、公开透明”，切实加强对财务情况的经常性监督、检查，特制订本监督、检查制度。

一、根据局党组要求，局纪检、监察负责对局属财务执行情况进行半年、年度及经常性的监督检查，综合监督检查情况及时向局党组作出汇报，并根据局党组确定的意见，在局务会上通报检查情况。

二、局纪检、监察对公用经费和局经费执行情况、局属经济承包经营情况进行年度检查；对水、电费、门点租金收缴情况,两费包干执行情况、每季度进行一次检查；对公款采购物品、车辆燃修费及一般性开支实行经常性监督、检查。

三、局纪检监察强化监督检查力度,在监督、检查过程中必须认真履行职责,并发挥其监督职能作用，对监督、检查中所发现的问题有权提出处理意见和建议。

四、局属有关科室和单位应按监督、检查的要求，认真接受和主动配合做好监督、检查工作。

五、局属财务要严格财务管理，切把财务审批关。

每笔经费开支必须严格审批程序，局公用经费开支经分管财务局领导审批开支，“两费”包干经费经科室负责人签批后报分管局领导审批开支,局属机关小车修理厂、机关餐饮服务部、机关幼儿园内部的小额经费开支由主要负责人审批,大额经费开支报分管局领导审批。

公司财务守则范本1.doc

企业财务制度范本1XXXXX有限公司企业财务制度财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1.负责公司财务管理工作。

编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。

2.负责公司会计核算工作。

遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。

3.负责公司成本核算和成本管理。

设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。

4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。

5.配合公司内部审计。

根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。

第一章资金审批制度1.总则⑴所有款项的支付，须经公司主管领导批准。

如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。

办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。

印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。

财务管理守则范本(最新篇)1.doc

财务管理制度范本(最新篇)1 财务管理制度范本财务管理制度范本第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是:认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。

建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划，加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。

积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题,提出改进意见,促进公司取得较好的经济效益。

厉行节约,合理使用资金。

合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化,有效规范财务工作,及时提供财务报表和有关资料。

完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析,及时向总经理提出合理化建议。

组织领导财务部门的工作,分配和监督其他人员的工作任务,制定考核奖惩指标;负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程,成本归集分配制度;承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是:按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确，帐目清楚,按期报帐。

按照经济核算原则,定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果，当好公司参谋。

妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

完成总经理或财务经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是:认真执行现金管理制度。

财务守则样板(123)1.doc

财务制度模板(123)1２011年度财务决算工作安排各公司:为做好201１年度财务决算和报表编制工作，了解和掌握各企业年度财务状况和经营成果,促进提高企业财务管理水平和会计信息质量，根据集团财务管理制度要求和《企业会计准则》及国家有关法规规定，现将２０11年度财务年终决算工作布置如下:年度决算期:1月1日－--1２月３1日决算的对象:企业的全部经济业务及其财务收支活动决算的目的:全面总结,考核成果。

一、决算准备工作1、全面盘点资产:各公司年末应成立资产清查小组,分工负责，全面盘点。

具体包括:①货币资金:决算日盘点库存现金，编制盘点表;索取银行对账单，核对银行帐目，编制余额调节表；清查核对其他货币资金及各种有价证券，做到账实相符。

②存货盘点:决算日应组织人员对存货物资、车间在产品等进行全面清查盘点,发生盘盈、盘亏的,应及时查明原因，按审批权限逐级上报审批,金额较大的需上报集团批准,批准后及时作出账务处理,做到账实相符，账账相符。

财务人员年末应对存货账面记录情况进行全面检查，对存货因结转成本原因（多转或少转）造成存货账面结存单价不实，影响当期损益金额较大的应予以调整；存货账面结存数量为零，金额不为零的,结存的金额应分析予以调整。

③清理核对往来款项：首先，对各项应收预收、应付预付款项应按照明细账进行逐一清理核对,需要调整的，及时调整账务，做到账账相符。

对于长期不能收回的或长期不能付出的款项，按照相关法规规定,符合确认损失或收益条件的,年末按审批权限逐级报批,金额较大的上报总裁批准，批准后作出账务处理。

严禁未经审批或未按规定擅自处理账务。

其次，加强往来对账,做到账账相符。

对于集团内部之间发生的经济业务,年末必须全部入账。

决算日债权方企业应主动核对往来,做到往来科目使用正确，往来科目相互对应,往来余额核对一致。

集团内各企业之间的往来,年末应及时办理往来结算,做到余额为零;不能及时办理结算的，应做到余额一致。

(完整版)公司基本财务管理制度守则精简版范文

(完整版)公司基本财务管理制度守则(完整版)公司基本财务管理制度守则第一章总则第一条为了规范公司财务管理行为，提高财务管理水平，保障公司财务安全，特制定本守则。

第二条本守则适用于公司所有部门和人员，包括但不限于财务部门、领导班子、各部门经理和员工。

第二章会计记录和报表第三条公司财务记录和报表应当真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。

第四条财务记录和报表应当按照国家法律法规和会计准则的规定编制、核算和报送。

第五条所有财务记录和报表必须有正确的会计凭证支持，且凭证应当按规定及时归集、整理和存档。

第三章资金管理第六条公司资金管理应当保证资金的安全、流动和合理利用。

第七条资金的收付必须采用合法、安全、规范的方式进行，禁止滥用资金、挪用资金和私自归集资金等行为。

第八条公司应当建立健全的资金计划制度，确保资金的合理分配和使用。

第四章预算管理第九条公司应当制定年度预算，并按照预算执行。

必要时，可以根据实际情况进行调整。

第十条预算编制应当科学合理，预测准确，考虑各项经营成本和收益，确保公司财务的可持续发展。

第五章费用控制第十一条公司应当建立费用控制制度，合理控制各项费用的发生和使用。

第十二条各部门负责人应当对所属部门的费用开支进行控制和监督，确保费用的合理支出。

第六章财务审计第十三条公司应当定期进行内部和外部财务审计，确保财务管理的透明和合规。

第十四条财务审计应当由独立的审计机构进行，审计结果应当及时报告给公司领导层和相关部门。

第七章处罚措施第十五条对于违反本守则的行为，公司将依照规定予以相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、责令退回违规所得等。

第十六条处罚决定应当在合法程序和证据的基础上进行，并及时告知相关人员。

第八章附则第十七条本守则的解释权属于公司财务部门，如有需要，可以进行适当的调整和补充。

第十八条本守则自发布之日起执行，如对公司其他相关制度有冲突的地方，以本守则为准。

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公司基本财务管理制度守则1 精心整理财务管理制度第一章总则为了规范和加强XX 有限公司的财务管理，不断完善财务管理制度和严格财经纪律，防范财务风险、确保公司资金及财产的安全和完整，提高企业的经济效益和管理水平，特制定一下制度。

本制度是公司制定各单项财务管理制度、细则和办法的基础和准则，是公司在财务管理方面作，报账付款审批流程：经手人填写付款（报销）单→部门负责人审核→会计复核→财务经理审核→总经理审批→出纳(以签字完毕)付款。

特殊款项或单笔付款20万以上的必须由总经理签字审批；单笔金额在1000元以下的付款由副总签字即可。

借款审批流程：借款人填写借款申请单→负责人核实→财务经理审核→总经理审批。

单笔金额在1000元以下的借款由副总签字即可。

挂靠业务冲减账务：银行放款后，如冲减应收款，必须由总经理审批后方可入账。

第四章费用报销及款项支付审批权限及流程费用报销的审批：报销人根据业务实际发生情况和相关制度规定的标准限额填写报销单，经本部门负责人核实审批后报送财务部审核签字，在报税总经理签字，后到出纳处报销。

备用金、个人借款的审批：备用金和个人因公借款由借款人根据业务的需要和公司相关制度规定填写借款单审批后到出纳处办理借款。

各种费用报销和款项支付的审批必须按前述审批签字程序逐层审批，不得跨越或颠倒审批环节进行审批签字。

第五章货币资金的管理123备、必须经印章的保管人员不得将印章转借他人，否则所造成的后果由印章保管人员负责。

印章保管人盖章时，应履行审核责任。

银行款项的支付不能由出纳一人完成；通过网上银行支付款项的，其支付和审批必须分开、不能一人办理，由出纳负责支付，财务经理负责审批，相关支付和审批的密码应由出纳和财务经理分别保管。

收款员应准确及时的收取各种营业款项，不得支付任何款项、特殊紧急情况下确需支付的、必须经财务经理同意并具备相应手续才能支付、事后应将相关单据移交出纳并办好交接手续，收款员必须每天做好收款日报表并及时将报表发给财务经理和会计。