点趣乐考网-基金从业《证券投资基金》历年真题回顾
点趣乐考网-基金从业资格考试《证券投资基金》历年真题总结
点趣乐考网-基金从业资格考试《证券投资基金》历年真题总结1、关于股票的票面价值，下列说法中错误的是( )。
A.发行时，面值的总和部分计入股本，超额部分计入资本公积B.以面值发行的股票称之为平价发行C.溢价发行时，募集的资金小于股本的总和D.股票的票面价值对初次发行时的定价有一定参考意义答案：C2、以下关于普通股的说法，正确的选项是( )。
A.普通股的股利是固定的，不随公司盈利的变化而变化B.普通股股东享有表决权，即决定公司一切重大事务的决策权C.普通股股东有权在公司支付债券和优先股股息之前分配股利D.普通股均可在股票交易所交易答案：B3.以下交易所中，不属于商品期货交易所的是()。
A.大商所B.郑商所C.中商所D.上期所答案：C解析：大商所：大连商品交易所，是经国务院批准的四家期货交易所之一。
4、关于衍生工具的定义和特点，以下表述正确的是( )。
A.因为操作人员人为错误导致的风险被称为结算风险B.在未来买入合约标的资产的一方成为空头C.具有跨期性、杠杆性、联动性和低风险性等四个显著特点D.衍生工具是指一种衍生类合约，其价值取决于一种或者多种基础资产答案：D5、已知通货膨胀率为3%，实际利率为4%，则名义利率为( )。
A.7%B.4%C.1%D.3%答案：A6、关于跟踪误差，下列说法不正确的是( )。
A.跟踪误差小，反映股票组合的跟踪偏离度小，风险低B.是度量一个股票组合相对于某基准组合偏离度的重要指标C.复制误差、现金存留、各项费用、分红和交易冲击成本等会导致跟踪误差产生D.一般仅适用于主动投资管理者的业绩考核答案：D7、下列关于政府债券的表述，错误的是( )。
A.地方政府债可以由地方政府自主发行B.国债可以由地方政府代理发行C.地方政府债可以由中央财政代理发行D.我国政府债券包括国债和地方政府债答案：B8、关于另类投资的优点和局限性，以下说法错误的是()。
A.另类投资采取高杠杆模式运作B.另类投资产品与传统证券相关性较高C.另类投资能获取多元化的收益并分散风险D.另类投资的经理人通常不公开所投资的产品信息答案：B解析：另类投资的局限性包括：①缺乏监管和信息透明度：②流动性较差，杠杆率偏高：③估值难度大，难以对资产价值进行准确评估。
点趣乐考网-2020基金从业资格考试《
A.经济附加值指标
B.资金成本指标
C.净利润指标
D.现金流指标
答案：A
解析：经济附加值指标是传统业绩衡量体系的重要补充
25.股票价格与每股净利润的比值被称为()。
A.市净率
B.市盈率
C.净值收益率
D.净现值
答案：B
解析：股票价格与每股净利润的比值被称为市盈率。
答案：A
解析：考察对期末可供分配润的理解。
11.假设A证券的贝塔系数为1.2，B证券的贝塔系数为0.9，以下说法正确的是()。
A.A证券对市场指数的敏感性较强
B.B证券对市场指数的敏感性较强
C.A所获得的收益较高
D.B所获得的收益较高
答案：A
解析：贝塔系数越大，表明对市场指数的敏感性越强。
12.以下不属于短期政府债券的特点的是( )。
31.()是根据特定的时间间隔，在每个时间点上平均下单的算法。旨在使市场影响最小化的同时提供一个平均执行价格。
A.成交量加权平均价格算法
B.时间加权平均价格算法
C.跟量算法
D.执行偏差算法
答案：B
解析：时间加权平均价格算法，是根据特定的时间间隔，在每个时间点上平均下单的算法。旨在使市场影响最小化的同时提供一个平均执行价格。
A.错误
B.部分错误
C.正确
D.部分正确
答案：C
解析：考查可转换债券知识点。
14.证券交易所设总经理，由()任免。
A.证监会
B.会员大会
C.国务院
D.国务院证券监督管理机构
答案：D
解析：证券交易所设总经理，由囯务院证券监督管理机构任免。
15.以下不属于债券按嵌入的条款分类的是()。
乐考网基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编16
乐考网基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编单选题(每小题1分)以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
76[单选题]在某些特定商品的交易中，由于商品具有特殊性或只在少数投资者之间交易，因此产生了()。
A.报价驱动市场B.指令驱动市场C.经纪人市场D.保证金交易市场参考答案：C知识点：第13章>第1节>指令驱动市场、报价驱动市场和经纪人市场三种市场(了解)材料页码：P401-P405参考解析：经纪人是为买卖双方介绍交易以获取佣金的中间商人。
在某些特定商品的交易中，如大宗股票或债券、房地产等，由于商品具有特殊性或只在少数投资者之间交易，经纪人市场便出现了。
77[单选题]A、B两公司通过银行完成了一笔货币互换合约，银行从中收取一定利差，市场提供给A、B两公司的借款利率如下表所示：Ⅰ.A公司在欧元固定利率市场上以5.3%的利率融资Ⅱ.A公司在美元浮动利率市场上以LIBOR+0.3%的利率融资Ⅲ.B公司在欧元固定利率市场上以4.2%的利率融资Ⅳ.B公司在美元浮动利率市场上以LIBOR+0.5%的利率融资双方的最佳互换方案是( )。
A.Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ参考答案：B知识点：第9章>第4节>利率互换、货币互换、股票收益互换的基本形式(理解)材料页码：P315-P319参考解析：A公司在美元浮动利率市场上融资成本比B公司节省0.2%，B公司在欧元固定利率市场上融资比A公司节省1.1%。
78[单选题]下列关于零息债券的说法中，正确的是( )。
A.溢价方式发行，到期按债券面值偿还本金B.贴现方式发行，到期按票面利率偿还本金和利息C.贴现方式发行，到期按债券面值偿还本金和利息D.溢价方式发行，到期按票面利率偿还本金和利息参考答案：C知识点：第8章>第1节>固定利率债券、浮动利率债券和零息债券(理解)材料页码：P257参考解析：零息债券和固定利率债券一样有一定的偿还期限，但在期间不支付利息，而在到期日一次性支付利息和本金，一般其值为债券面值。
点趣乐考网-2020基金从业考试《证券投资基金》科目试题及答案
点趣乐考网-2020基金从业考试《证券投资基金》科目试题及答案1.()是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或投资机构造成的潜在最大损失。
A.风险价值B.风险敞口C.信用风险D.利率风险答案：A解析：风险价值，又称在险价值、风险收益、风险报酬，是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或投资机构造成的潜在最大损失。
故选A。
2.按照实物商品种类的不同，商品期货不包括()。
A.能源期货B.农产品期货C.金属期货D.化工期货答案：D解析：按照实物商品的种类不同，商品期货可分为：①农产品期货;②金属期货;③能源期货。
3.利润表是反映在( )财务成果的报表。
A.某一特定日期B.某一特定时间C.某一确定时间D.一定会计期间答案：D解析：利润表，亦称损益表，反映一定时期(如一个会计季度或会计年度)的总体经营成果，揭示企业财务状况发生变动的直接原因。
4.下列关于申请QDII资格的机构投资者应当符合的条件，说法错误的是()。
A.具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1名B.具有3年以上境外证券市场投资管理相关经验的人员不少于3名C.具有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范D.最近2年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查答案：D解析：最近3年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。
5.以下叙述正确的是()。
A.基金管理费通常与基金规模成正比，与风险成反比B.不同类别及不同国家或地区的基金，管理费率大体一致C.从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最低D.基金风险程度越高，基金管理费率越高答案：D解析：基金管理费通常与基金规模成反比，与风险成正比; 不同及不同囯家或地区的基金，管理费率不完全相同：从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题卷3(乐考网)
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题卷单选题(每小题1分)以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
11[单选题]关于场内证券交易市场,以下描述不正确的是()A.场内证券交易市场是指在证券交易所内按照一定的时间、一定的规则集中买卖发行证券而形成的市场B.为防范证券结算风险,我国证券交易所需提取证券结算风险基金C.我国的会员制证券交易所是由若干会员组成的一种非营利性法人D.我国的会员制证券交易所设会员大会、理事会和专门委员会参考答案：B易错项为C,D。
参考解析：证券登记结算机构为证券市场提供安全、高效的证券登记结算服务。
根据自律管理的要求，它需采取以下措施保证业务的正常运行：一是要制定完善的风险防范机制和内部控制制度;二是要建立完善的技术系统，制定由结算参与人共同遵守的技术标准和规范;三是要建立完善的结算参与人准入标准和风险评估体系;四是要对结算数据和技术系统进行备份，制定业务紧急应变程序和操作流程。
同时，为防范证券结算风险，我国还设立了证券结算风险基金，用于垫付或弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力等造成的证券登记结算机构的损失。
所以证券结算风险基金是证券登记结算机构设立不是交易所，故选项B错误12[单选题]以下现象与风险溢价理论无关的是()A.在其他条件相同的情况下,风险更高的公司股价更低B.权益类证券的收益率一般高于债券C.公司发布业绩增长的年报后股价上涨D.债券评级下调时市场交易价格下跌参考答案：C易错项为A,B。
参考解析：风险溢价是为风险厌恶的投资者购买风险资产而向他们提供的一种额外的期望收益率，即风险资产的期望收益率由两部分构成，用公式表示为：风险资产期望收益率=无风险资产收益率+风险溢价其中，无风险资产收益率即无风险利率(risk-free interest rate)，是指将资金投资于某一项没有任何风险的投资对象而获得的收益率，是为投资者进行投资活动提供的必需的基准报酬。
点趣乐考网-2020基金从业考试《证券投资基金》科目试题
点趣乐考网-2020基金从业考试《证券投资基金》科目试题1. ( )不是基金运作的主要当事人。
A.基金投资人B.基金托管人C.基金发起人D.基金管理人2. 目前，我国开放式基金于每个交易日估值，并于( )公告基金份额净值。
A.当日B.3日内C.1周内D.次日3. 按公司规模划分的股票投资风格，通常不包括( )。
A.小型资本股票B.混合型资本股票C.大型资本股票D.中型资本股票4. 贯穿资产配置过程中的两种主要方法是历史数据法和( )。
A.情景综合分析法B.风险分析法C.成本收益法D.技术分析法5. 有关套利定价的基本假设条件中，反映对投资者处理问题能力的要求的架设是( )。
A. 投资者是追求收益的，同时也是厌恶风险的B. 投资者能够发现市场上是否存在套利机会，并利用该机会进行套利C. 所有证券的收益都受到一个共同因素F的影响D. 市场没有摩擦6. 基金进行收益分配后的剩余额是( )。
A.基金净收益B.本期已实现利润C.未分配利润D.期末可供分配利润7. 在利率水平变化时，长期债券价格的变化幅度要( )短期债券的变化幅度。
A.大于B.小于C.等于D.无法确定8. 目前，所有基金管理公司需要将每个交易日的基金注册登记数据集中报送至( )进行备份管理。
A.中国证券登记结算有限责任公司B.基金托管公司C.基金管理公司D.中国证监会行业数据中心9. 基金管理人除依法披露基金财产管理业务活动相关的事项外，对持有封闭式基金超过基金总份额( )的，还应按规定进行临时公告。
A.15%B.5%C.10%D.30%10. 目前，国际上应用较多的基本分析方法不包括( )。
A.市盈率B.资产负债比率C.股利贴现模型D. P/E比率11. ( )在市场价格下降时买入股票并在其上升时卖出股票，其支付曲线为凹型。
A.买入并持有策略B.动态资产配置策略C.投资组合保险策略D.恒定混合策略12. 一只基金持有一家上市公司的股票，不得超过该基金资产净值的( )。
点趣乐考网-2020基金从业考试《证券投资基金》备考试题及答案
点趣乐考网-2020基金从业考试《证券投资基金》备考试题及答案1、根据有关规定，我国封闭式基金的募集期限为()内。
A.一个月B.二个月C.三个月D.四个月答案：C2、封闭式基金募集不成功，()必须承担基金募集费用。
A.基金发起人B.基金持有人C.基金托管人D.基金经管人答案：D3、某投资者欲通过基金经管人以现金认购10000份ETF份额，认购费率为1%，那么他需要准备的金额为()元。
A.10000B.10100C.10050D.9950答案：B4、投资者赎回申请成功后,基金经管人应通过注册登记机构按规定向投资者支付赎回款项,赎回款项在自受理基金投资者有效赎回之日起不超过()个工作日的时间内划往赎回人资金账户。
A.3B.5C.7D.9答案：C5、开放式基金的基金合同生效要求所募集金额不少于()。
A.1亿元B.2亿元C.5亿元D.10亿元答案：B6、由于ETF基金标的指数调整而出现的现金替代属于()。
A.禁止现金替代B.可以现金替代C.必须现金替代D.可能现金替代答案：C7、投资者申购基金成功后,注册登记机构一般在()日为投资者办理增加权益的登记手续,投资者自()日起有权赎回该部分基金。
A.T+0，T+1B.T+0，T+2C.T+1，T+1D.T+1，T+2答案：D8、目前，我国开放式基金的最低认购金额一般为()元。
A.100B.1000C.500D.10000答案：B9、根据《证券投资基金法》的要求，国务院证券监督经管机构应当自受理封闭式基金之日起()作出核准的决定。
A.2个月内B.4个月内C.6个月内D.8个月内答案：C10、投资者T日提交认购申请后，一般可于()日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。
A.T+0B.T+1C.T+2D.T+3答案：C11、目前,我国债券型基金的认购费率通常在()以下。
A.0.5%B.1%C.1.5%D.2%答案：B12、我国封闭式基金的募集期限一般为()个月。
点趣乐考网-基金从业资格考试《证券投资基金》真题总结
点趣乐考网-基金从业资格考试《证券投资基金》真题总结1、下列证券的持有者，对公司事务有表决权的是( )A. 金融债券B. 优先股C. 普通股D. 政府债券答案：C2、某期同业存单发行价格为97.1628，面值为100 元，期限1 年，到期一次还本付息。
关于此同业存单，以下说法错误的是( )A. 浮动利率债券B. 贴现债券C. 发行收益率2.92%D. 零息债券答案：A3、以下不属于基金业绩评价原则的是( )A. 长期性原则B. 客观性原则C. 保密性原则D. 可比性原则答案：C4、以下不属于风险敏感度指标的是( )A. 特雷诺比率B. 久期C. 凸性D. β系数答案：A5、风险价值(VaR)的考察区间一般为( )A. 长期，十年以上B. 中长期，一般一年或数年C. 中期，一般几个月至一年D. 短期，一般一周或几周答案：D6.下列资产负债表各项中,应记入资产项的是()。
A.应付账款B.资本公积C.预付账款D.预收账款答案：C解析：AD两项为流动负债，B项为所有者权益。
7、采用被动投资策略的投资管理人( )A. 时常预测市场证券，并根据时常走势调整股票组合B. 尝试利用基本面分析找出被高估或低估的股票C. 尽量减少不必要的交易成本D. 相信系统性跑赢市场是可能的答案：C8.不动产投资不包括()A.投资养老房产B.投资高速公路C.投资酒店D.投资商业房地产答案：B解析：不动产投资的类型包括：地产投资、商业房地产投资、工业用地投资、酒店投资和养老地产等其他形式的投资。
9、进行基金业绩评价除计算回报率之外，还必须考虑其他因素，以下属于基金业绩评价必须考虑因素的是( )。
A. 基金投资目标与范围B. 基金产品星级评价C. 基金经理管理产品数量D. 基金公司产品线完善程度答案：A10.投资者选择基金时,应重点关注()的能力。
A.基金公司交易员B.基金公司研究员C.基金经理D.基金公司总经理答案：C解析：投资者选择基金时，应重点关注基金经理的能力。
点趣乐考网-2020基金从业《证券投资基金基础知识》试题及答案
A、每个月
B、每季度
C、每半年
D、每年
答案：B
解析：基金管理人应当在每季度监察稽核报告中列明基金销售费用的具体支付项目和使用情况以及从管理费中支付的客户维护费总额。
27、()和()独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。
D印有保本基金的构使用基金宣传推介材料的违规情形主要包括以下三种。
11、基金销售机构要通过为客户提供()，来满足客户潜意识的心理需求，在竞争市场中赢得客户。
A个性化服务
B专业性服务
C规范性服务
D持续性服务
答案:A
解析:基金销售机构要通过为客户提供个性化服务，来满足客户潜意识的心理需求，在竞争市场中赢得客户。
A自律
B销售
C专业性
D竞争
答案:B
解析:对证券投资基金销售适用性进行规范，是为了规范基金销售机构的销售行为。
19、对持续持有期长于6个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的()计入基金财产。
A 15%
B 25%
C 30%
D 35%
答案:B
解析:检测销售费率水平。对持续持有期长于6个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的25%计入基金财产。
30、下列不属于合规风险主要种类的是()。
A、投资合规性风险
B、信息披露合规性风险
C、反洗钱合规性风险
D、监管合规性风险
答案：D
解析：合规风险的主要种类包括投资合规性风险、销售合规性风险、信息披露合规性风险和反洗钱合规性风险。
12、()即指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制。
乐考网基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编4
乐考网基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编单选题(每小题1分)以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
16[单选题]某投资者向证券公司融资15000元，加上自有资金15000元。
以150元的价格买入200股某股票。
在不考虑融资利息费用的情况下，投资者需要追加担保的条件是该股票股价跌破( )元。
A.75B.97.5C.112.5D.90参考答案：B知识点：第13章>第1节>买空和卖空的概念以及对风险和收益的影响(理解)材料页码：P406-P408参考解析：上海证券交易所规定的维持担保比例下限为130%，维持担保比例=(现金+信用证券账户内证券市值总和)/(融资买入金额+融券卖出证券数量×当前市价+利息及费用总和)。
130%=(市价×200)/15000，市价=97.5(元)。
17[单选题]下列关于共同对手方的说法中，错误的是( )。
A.共同对手方的制度是场内证券交易所的结算原则B.对于我国证券交易所市场实行多边净额清算的证券交易，证券交易所是所有参与人的共同对手方C.如果买卖中的一方不能按约定条件履约交收，共同对手方需要按照规则向守约一方先行垫付其应收的证券或资金D.共同对手方的引入，有利于增强投资者信心，有利于活跃市场交易参考答案：B知识点：第17章>第1节>场内证券结算的原则(掌握)材料页码：P40-P42参考解析：对于我国证券交易所市场实行多边净额清算的证券交易，证券登记结算机构(即中国结算公司)是承担相应交易交收责任的所有结算参与人的共同对手方。
18[单选题]在证券市场，下列属于非系统性风险的是()。
A.财政部、国家税务总局宣布下调印花税率B.银监会拟出台新规严控银行理财产品投资股票C.某商业银行因票据违规操作被调查D.人民银行宣布降低存款准备金率参考答案：C知识点：第7章>第2节>权益资产的风险收益特征(掌握)材料页码：P232-P233参考解析：非系统性风险是由于公司特定经营环境或特定事件变化引起的不确定性的加强，只对个别公司的证券产生影响，是公司特有的风险，主要包括财务风险、经营风险和流动性风险。
乐考网基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编1
乐考网基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编单选题(每小题1分)以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
1[单选题]下列关于零息债券的描述中，正确的是()。
A.贴现方式发行，到期按债券面值偿还本金和利息B.贴现方式发行，到期按票面利息偿还本金和利息C.溢价方式发行，到期按债券面值偿还本金D.溢价方式发行，到期按票面利息偿还本金和利息参考答案：A知识点：第8章>第1节>固定利率债券、浮动利率债券和零息债券(理解)材料页码：P257参考解析：零息债券和固定利率债券一样有一定的偿还期限，但在期间不支付利息，而在到期日一次性支付利息和本金，一般其值为债券面值。
因此，零息债券以低于面值的价格发行，到期日支付的面值和发行时价格的差额即为投资者的收益。
2[单选题]关于互换合约的概念，下列说法错误的是()。
A.固定利率对浮动利率的互换是利率互换的一种形式B.互换合约可能出现违约问题C.在利率互换中互换双方交换本金D.参与互换合约的投资者互为交易对手参考答案：C知识点：第9章>第4节>利率互换、货币互换、股票收益互换的基本形式(理解)材料页码：P315-P319参考解析：利率互换是指互换合约双方同意在约定期限内按不同的利息计算方式分期向对方支付由币种相同的名义本金额所确定的利息。
3[单选题]下列关于股票基金的风险暴露分析的说法中，错误的是( )。
A.通过对基金持股市值的分析，可以看出基金对大盘股、中盘股和小盘股的投资风险暴露情况B.低换手率的基金倾向于对股票的长期持有C.换手率高的基金，所付出的交易佣金和印花税也较高，会加重投资者的负担D.如果股票基金的平均市盈率、平均市净率小于市场指数的市盈率和市净率，可以认为该股票基金属于价值型基金参考答案：A知识点：第14章>第3节>股票型基金的风险管理方法(掌握)材料页码：P437-P438参考解析：通过对平均市值的分析，可以看出基金对大盘股、中盘股和小盘股的投资风险暴露情况。
乐考网基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编20
乐考网基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编单选题(每小题1分)以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
96[单选题]下列关于股票基金风险的说法中，正确的是()。
A.股票基金面临的投资风险可以分为系统性和非系统性风险B.股票基金通过分散投资可以大大降低个股投资的系统性风险C.不同类型股票基金所面临的系统性风险是相同的D.股票基金的风险水平低于混合型基金参考答案：A知识点：第14章>第3节>股票型基金的风险管理方法(掌握)材料页码：P437-P438参考解析：股票基金是高风险的投资基金品种，相对于混合基金、债券基金与货币基金，股票基金的预期收益与风险皆为最高。
股票基金提供了一种长期而高额的增值性，但收益越高风险越大，股票基金面临较其他类型基金更高的投资风险，主要是非系统性和系统性风险。
股票基金通过分散投资可以大大降低个股投资的非系统性风险。
不同类型的股票基金所面临的系统性风险不同。
97[单选题]下列关于我国的证券登记结算机构的表述中，正确的是()。
A.我国设立证券登记结算机构必须由国务院证券监督管理机构批准B.我国的证券登记结算机构采用的是会员制C.我国的证券登记结算机构总部设在上海D.我国的证券登记结算机构是中央结算公司参考答案：A知识点：第17章>第1节>证券投资基金场内证券交易市场和结算机构(理解)材料页码：P39-P40参考解析：设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准。
98[单选题]关于基金的机构投资者，下列说法错误的是()。
A.社会保障基金中包含养老保险资金，投资期较长，通常投资于风险较高的资产B.财险公司收取的保费投资期限较短，通常投资于低风险资产C.企业年金基金可投资于货币市场工具、债券、股票等都有严格投资比例限制D.寿险公司收取的保费投资期限较长，通常可以投资于风险较高的资产参考答案：A知识点：第11章>第2节>机构投资者的特征(掌握)材料页码：P349-P351参考解析：由于社会保障资金的公益性质，其投资运作受到严格的制度约束，其基本原则为：在保证基金安全性、流动性的前提下实现基金资产的增值。
点趣乐考网-基金从业资格考试《证券投资基金》真题精选
点趣乐考网-基金从业资格考试《证券投资基金》真题精选1对基金估值结果负有复核责任的是()A.基金管理人B.律师事务所C.会计事务所D.基金托管人答案：D2.主动投资的目标不包括()。
A.缩小主动风险B.缩小跟踪误差C.提高信息比率D.扩大主动收益答案：B解析：主动投资的目的是利用技术分析、基本面消息等获取超额的收益。
因此“缩小主动风险、提高信息比率(对信息的深度、广度越了解，能够获取超额收益)、扩大主动收益”都属于主动投资的目标。
缩小跟踪误差属于被动投资的目的。
3.×年×月×日，某基金公告利润分配，每10股配0.2元，权益分配日(除权除息)某投资者持有该10000份，未进行除息时份额净值为1.222元，则除权息后份额净值和该投资者持有的基金份额分别为()。
A.1.202，10000B.1.220，10000C.1.022，9800D.1.222，10000答案：A解析：每10股配0.2元，每股分配0.02元，则基金份额净值变为1.202元;基金分红，份额不变(没有申购赎回)。
4.基金份额净值是计算投资者申赎基金的基础，那么基金份额净值是通过以下哪种计算公式得出()A. 资产净值/前日基金份额B. 总资产/前日基金份额C. 总资产/当日基金份额D. 资产净值/当日基金份额答案：D5.QDII是在人民币没有实现可自由兑换/资本项目尚未开发的情况下，有限度的允许境内投资者投资境外市场的一项过渡性制度安排。
目前，以下哪个机构不可以发行代客境外理财产品()A. 商业银行B. 基金管理公司C. 财务公司D. 券商公司答案：C6.关于优先股/普通股和债券的投票权和清顺序，以下表述错误的是()A. 公司合并/分离/解散等需要股东投票表决通过B. 普通股股东有分配盈余及剩余财产的权利C. 公司债券持有人对公司事务没有表决权D. 优先股股东拥有公司资产的最高索取权答案：D7.已知某公司的净资产收益率是15%，销售利润率为5%，总资产周转率是2，那么该公司的负债比率为()A. 0. 33B. 1.5C. 0.5D. 0. 16答案：C8交易所上市交易的债券一般按照哪一种价格进行估值()A. 第三方估值机构提供的当日估值净值B. 成本价C. 交易所市价D. 交易所收盘价答案：D9关于保险资金投资表述错误的是()A. 通常寿险公司的投资期限比产线的投资期限长B. 财产险通常投资于低风险资产C. 保险资产的主要来源是保费收入D. 保险资金投资范围不包括不动产答案：D10关于印花税，以下表述错误的是()A. 目前，我国A股印花税为双边征收，税率为0.1%B. 相关部门可以通过调节印花税税率和征收方向来调节交易费用C. 在我国，印花税由证券交易所代税务机关收取D. 印花税是在股票成交后对买卖双方投资者分别收取的税金答案：C11关于均值/中位数与分位数，以下说法错误的是()A. 对同一组数据来说，中位数就是大小处于正中间位置的那个数值B. 有些时候，一组数据的均值与中位数相同C. 中位数就是上50%分位数D. 投资管理领域中，均值经常被用来作为评价基金经理业绩的基准答案：D12.基金在场内进行投资交易，需要支付的交易结算费用中不包括()A. 经手费B. 证券交易所交易监管费C. 过户费D. 申购赎回费答案：D13.关于期货合约和期权合约，以下说法错误的是()A. 期货合约具有杠杆效应，期权合约也具有杠杆效应B. 期货合约是双边合约，期权合约也是双边合约C. 期货合约的损益对称，期权合约的损益不对称D. 期货合约在交易所交易，期权合约大部分在交易所交易答案：B14我国封闭式基金的估值频率是()A. 每个交易日B. 每月C. 每周D. 每半个月答案：A15目前，我国货币市场基金的管理费率一般不高于()A. 0.5%B. 1.5%C. 0. 33%D. 1%答案：C16基金托管人对基金资产估值负有()责任A. 复核B. 监督C. 直接估值D. 披露答案：A17由某个或少数的某些资产有关的一些特别因素导致的风险，被称之为()A.单体风险B.系统性风险C.非系统性风险D.人为风险答案：C18根据我国证券市场有关规定，除权，除息日为()A.A股、B股的权益登记日的次日B.A股、B股的权益登记日的次一交易日C.A股的权益登记日(B股的最后交易日)的次日D.A股的权益登记日(B股的最后交易日)的次一交易日答案：D19关于中位数，以下说法错误的是()A.有时候一组样本有两个中位数B.-组样本有一个中位数C.通常用中位数来作为评价基金经理业绩的基准D.中位数是上50%的分位数答案：A20公司2016年度资产负债表中，流动负债总计10亿元，非流动负债总计3亿元，所有者权益22亿元，则当年公司的总资产是()A.13亿元B.9亿元C.23亿元D.35亿元答案：D。
点趣乐考网-2020基金从业考试《证券投资基金》备考试题
点趣乐考网-2020基金从业考试《证券投资基金》备考试题1、( )在交易中执行投资者的指令。
A: 保荐人B: 托管人C: 做市商D: 经纪人答案:D解析:做市商在报价驱动市场中处于关键性地位，他们在市场中与投资者进行买卖双向交易，而经纪人则是在交易中执行投资者的指令，并没有参与到交易中，两者的市场角色不同。
2、根据全球投资业绩标准关于收益率计算的具体条款，在计算总收益时，必须计入投资组合中持有的( )的收益。
A: 现金B: 现金等价物C: 现金及现金等价物D: 存款答案:C解析:根据全球投资业绩标准关于收益率计算的具体条款，在计算总收益时，必须计入投资组合中持有的现金及现金等价物的收益。
3、下列不属于技术分析假定的是( )。
A: 历史会重演B: 市场行为涵盖一切信息C: 股价具有趋势性运动规律D: 股票的价格围绕价值波动答案:D解析:技术分析的三项假定为：第一，市场行为涵盖一切信息;第二，股价具有趋势性运动规律，股票价格沿趋势运动;第三，历史会重演。
4、上海证券交易所规定融资融券业务最长时限为( )个月。
A: 3B: 6C: 9D: 12答案:B解析:上海证券交易所规定的融资融券保证金比例不得低于50%;上海证券交易所规定的维持担保比例下限为130%;上海证券交易所规定融资融券业务最长时限为6个月。
5、下列不属于中央银行的货币政策采用的三项政策工具的是( )。
A: 公开市场操作B: 调节税收C: 利率水平的调节D: 存款准备金率的调节答案:B解析:中央银行的货币政策采用的三项政策工具有：(1)公开市场操作，其主要内容是央行在货币市场上买卖短期国债。
(2)利率水平的调节。
(3)存款准备金率的调节。
6、投资组合的两个相关的特征之一是( )。
A: 市场是有效的B: 理性人假说C: 没有特定的预期收益率D: 具有一个特定的预期收益率答案:D解析:投资组合的两个相关的特征是：(1)具有一个特定的预期收益率。
点趣乐考网-2020基金从业资格证《证券投资基金》习题
点趣乐考网-2020基金从业资格证《证券投资基金》习题1.以下关于市场风险说法不正确的是() 。
A.基金投资于股票市场时，上市公司的股价不但受其自身业绩、所属行业的影响，更会受到政府的经济政策、经济周期、利率水平等宏观因素的影响，从而使股票的价格表现出一种不确定性B.基金投资于国债市场时，国债的价格也会随着利率的变动而大幅波动，当利率上升时，国债价格会上升C.即使基金具有分散风险的功能，但由于股票、债券等市场存在固有的风险，投资于股票、债券的基金也难免会面临风险D.市场风险是投资风险中的一种2.债券的久期是指()。
A.债券的加权到期时间B.债券的票面到期时间C.债券的信用等级D.债券的价格3.关于债券基金的利率风险，下列说法不正确的是() 。
A.债券的价格与市场利率变动密切相关，且呈反方向变动B.当市场利率上升时，大部分债券的价格会下降C.当市场利率降低时，债券的价格通常会上升D.债券基金的平均到期日越长，债券基金的利率风险越低4.下列投资基金品种中预期收益与风险皆为最高的是() 。
A.混合基金B.债券基金C.股票基金D.货币基金5.相对于投资于国内市场的基金，QDII基金存在特别的外汇风险、特定市场风险等，因此在风险管理中需要特别关注的事项不包括() 。
A.税务风险B.QDII基金的流动性风险C.基金经理需要特别关注汇率变动可能对基金净值造成的影响，定期评估汇率走向并调整基金持有资产的币别和权重，必要时可采用外汇远期、外汇掉期等金融工具对冲汇率风险D.信用风险6.根据不同的市场行情，投资者下达的指令不包括() 。
A.市价指令B.限价指令C.止损指令D.触价指令7.()投资者借入证券卖出，也称卖空交易。
A.融资B.融券C.买断D.回购8.如果投资者希望以即时的市场价格进行证券交易，就会下达() 。
A.限价指令B.止损指令C.市价指令D.触价指令9.()是理想交易与实际交易收益的差值。
A.执行缺口B.买卖差价C.资本损失D.资本损益10.基金投资交易过程中的风险主要体现在投资交易过程中的合规性风险和() 。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题卷4(乐考网)
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题卷单选题(每小题1分)以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
16[单选题]下列不属于期货市场基本功能的是()A.风险管理B.价格发现C.宏观调控工具D.投机参考答案：C易错项为D,A。
参考解析：根据之前介绍的期货合约的定义和要素，一般而言，期货市场的基本功能有以下三种：风险管理;价格发现;投机。
17[单选题]基金管理人对外披露基金净值前，负有复核基金净值准确性义务的机构有()A.基金公司稽核监督部门B.相关监管机构C.第三方销售机构D.托管人参考答案：D易错项为A,B。
参考解析：根据《证券投资基金法》第19条和第36条的规定，基金管理公司应履行计算并公告基金资产净值的责任，确定基金份额申购、赎回价格;托管人应履行复核、审查基金管理公司计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格的责任。
18[单选题]公司2016年度资产负债表中，流动负债总计10亿元，非流动负债总计3亿元，所有者权益22亿元，则当年公司的总资产是()A.13亿元B.9亿元C.23亿元D.35亿元参考答案：D易错项为B,C。
参考解析：按照会计恒等式，资产负债表的基本逻辑关系表述为：资产=负债+所有者权益=10亿+3亿+22亿=35亿19[单选题]关于债券的嵌入条款，下列论述错误的是()A.可赎回条款和可回售条款都有利于债券投资者B.可转换债券既包含了普通债券的特征，也包含了权益特征C.可赎回条款对债券投资者不利D.可回售条款有利于债券投资者参考答案：A易错项为C,D。
参考解析：赎回条款是发行人的权利而非持有者，换句话说，是保护债务人而非债权人的条款，对债权人不利。
与可赎回债券的受益人是发行人不同，可回售债券的受益人是持有者。
所以选项A错误。
20[单选题]如果某证券的β值为1.5，若市场投资组合的风险溢价水平为10%，则该证券的风险溢价水平为( )。
A.15%B.5%C.50%D.85%参考答案：A易错项为B,C。
乐考网基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编3
乐考网基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编单选题(每小题1分)以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
11[单选题]某基金2015年的平均收益率为10%，该年市场无风险收益率为2%，该基金的收益率标准差为10%，则该基金的夏普比率为()。
A.0.4B.1.0C.0.8D.0.6参考答案：C知识点：第15章>第2节>风险调整后收益的主要指标的定义、计算方法和应用(掌握)材料页码：P459-P463参考解析：夏普比率=(基金的平均收益率-平均无风险收益率)/基金收益率的标准差=(10%-2%)/10%=0.8。
12[单选题]某国债是以2001年6月6日为起息日，15年期，每半年支付一次利息，债券面值100元，票面利率4.69%。
该债券属于( )。
A.零息债券B.固定利率债券C.政府债券D.浮动利率债券参考答案：B知识点：第8章>第1节>固定利率债券、浮动利率债券和零息债券(理解)材料页码：P257参考解析：固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类，有固定的到期日，并在偿还期内有固定的票面利率和不变的面值，通常固定利率债券在偿还期内定期支付利息，并在到期日支付面值。
13[单选题]一般情况下，相比于普通股，优先股具有( )风险和( )收益的特征。
A.较高;较低B.较低：较低C.较低;较高D.较高;较高参考答案：B知识点：第7章>第2节>普通股和优先股的区别(理解)材料页码：P226参考解析：优先股在分配股利和清算时剩余财产的索取权优先于普通股，因而风险较低。
此外，固定的股息收益也降低了优先股的风险。
然而，优先股的收益也因此被限定为固定的股息收益.当公司盈利多时，相比普通股而言，优先股获利更少。
相比于优先股，普通股具有较高风险和较高收益的特征。
14[单选题]下列关于认股权证的时间价值的说法中，正确的是()。
A.时间价值是指权证在有效期内标的资产价格波动为权证持有者带来收益的可能性隐含的价值B.时间价值可以是正数也可以是负数C.权证的内在价值越高，时间价值也就越大D.权证持有人行权就是将时间价值变现参考答案：A知识点：第7章>第2节>权证的定义和基本要素(了解)材料页码：P230-P231参考解析：认股权证的时间价值是指在权证有效期内标的资产价格波动为权证持有者带来收益的可能性隐合的价值。
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点趣乐考网-基金从业《证券投资基金》历年真题回顾1、某股票的前收盘价为10 元，经每10 股分红0.5 元的现金红利后，该股票的除息参考价为()A. 9.95 元B. 10.5 元C. 10.05 元D. 9.5 元参考答案：A2、关于全国银行间同业拆借中心，以下表述错误的是()A. 对通过交易系统展开的债券交易活动进行监控B. 为市场投资者提供报价平台C. 为市场参与主体提供托管，交易结算等服务D. 为市场投资者交易提供电子成交登记服务参考答案：B3、在我国早期证券市场中曾经有一类投资者，对市场上所有的股票，每一只都少量购买甚至只买一手，业内将其称为股票集邮投资者或者股票收藏投资者，这类投资者的投资方法体现了其分散投资和被动管理的策略。
以下哪一类基金的出现，是的这类投资者的想法的以更好地实现?()A.QDII 基金B.混合基金C.股票型指数基金D.灵活配置型基金参考答案：C4、关于债券的发行主体，以下表述正确的是()Ⅰ国债是财政部代表中央政府发行的Ⅱ国债属于商业银行债券Ⅲ地方政府债由中央政府负责偿还Ⅳ特种金融债券的发行必须经中国人民银行批准A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ参考答案：D5、普通股股东享有的基本权利，包括()Ⅰ剩余收益的要求权Ⅱ表决权Ⅲ优先清偿权Ⅳ监管权A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ参考答案：D6、关于资本市场线和证券市场线，以下表述错误的是()A. 证券市场线能为每一个风险资产进行定价B. 证券市场线描述了单个资产的风险溢价与市场风险直接的函数关系C. 资本市场线描述了有效组合的市场溢价与组合标准差之间的函数关系D. 资本市场线是基于资本资产定价模型进行定价参考答案：D7、以下常见的股票市场指数中，包含成份股数量最少的是()A. 沪深300 指数B. 道琼斯股票价格平均指数C. 上证综指D. 标准普尔500 指数参考答案：B8、不属于在基金销售过程中发生的费用是()A. 申购费B. 销售服务费C. 基金转换费D. 赎回费参考答案：B9、根据《上海证券交易所融资融券交易实施细则》，用于融资融券的标的证券上市交易的时间需超过()个月A. 6B. 12C. 3D. 9参考答案：C10、基金投资交易执行过程中的风险主要体现在()A. 滚动性风险B. 信用风险C. 操作风险D. 市场风险参考答案：C11、关于收益率曲线，以下表述正确的是()Ⅰ收益率曲线描述的是利率的期限结构Ⅱ收益率曲线描述的是利率的风险结构Ⅲ在一段时期内，收益率曲线的形状和位置通常保持不变Ⅳ不同时点上，收益率曲线的形状和位置通常不一样A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ参考答案：A12、以时间为横轴、以收益率为纵轴，反映私募股权基金投资收益率与时间关系的曲线叫做()A. β曲线B. α曲线C. K 曲线D. J 曲线参考答案：D13、关于利率互换合约的两种形式，以下表述正确的是()A. 基础互换采用净额支付方式B. 基础互换指双方不同本金的交换C. 息票互换采用全额支付方式D. 息票互换指不同参照利率的互换参考答案：A14、下列不属于法玛界定的有效市场类别的是()A. 半弱有效B. 半强有效C. 强有效D. 弱有效参考答案：A15、关于基金业绩评价，以下表述正确的是()Ⅰ不同基金在不同时间区间内的收益不可比Ⅱ不同基金在不同时间区间内的风险不可比Ⅲ不同基金在不同时间区间内的收益可比Ⅳ不同基金在不同时间区间内的风险可比A.Ⅰ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅱ、Ⅲ参考答案：C16、关于私募股权投资采取的主要退出机制，以下表述错误的是()。
A.破产清算B.借壳上市C.大宗交易D.首次公开发行参考答案：C17、关于编制证券价格指数时所使用的加权平均法，下列表述正确的是()。
A.为使指数均衡，一般来说，在市场上地位越重要的证券所分配到的权数越小B.派式加权法是一种特殊的加权方法，样本证券的权重都相等C.目前市场上股票指数大多为上市股数加权D.加权平均法按照样本股票在市场上的不同地位赋予其不同的权重参考答案：D18、以下具体投资品种的估值方式表述错误的是() 。
A.交易所上市的股票一般以其估值日在交易所挂牌的市价进行估值B.交易所上市的股指期货合约一般以估值当日结算价进行估值C.交易所上市的资产支持证券，一般采用成本进行估值D.交易所上市的债券一般以其估值日在交易所挂牌的市价进行估值参考答案：D19、关于被动投资的跟踪误差，以下表述正确的是() 。
A.基金运行的管理费和托管费不会增加跟踪误差B.投资组合总收益波动率越大，跟踪误差越大C.被动投资的目标是在成本允许的情况下，尽量减少跟踪误差D.跟踪误差=证券组合的真实收益率-基准组合的收益率参考答案：C20、某2 年期债券的面值为1000 元，票面利率为6%，每年付息一次，现在市场收益为8%，其市场价格为964.29 元，则麦考利久期为() 。
A.1.94 年B.2.04 年C.1.75 年D.2 年参考答案：A21、关于股票发行价格的说法正确的是() 。
A.发行价格高于面值称为溢价发行B.股票面值与股票的投资价值有着必然联系C.溢价发行时，发行股票募集的资金也等于股本总和D.面值高于发行价格称为溢价发行参考答案：A22、假设某股票最高价格为20 元，某投资者下达一项指令，当股票价格跌破18 元时，全部卖出所持股票。
该投资者下达的指令类型是() 。
A.限价买入指令B.止损买入指令C.止损卖出指令D.限价卖出指令参考答案：C23、短期融资券由( )承销并采用无担保的方式发行，通过市场招标确定发行利率。
A.中国人民银行B.证券公司C.商业银行D.政策性银行参考答案：C24、根据有关规定，基金运作费用不包括( ) 。
A.律师费B.过户费C.分红手续费D.持有人大会费用参考答案：B25、关于被动投资与跟踪误差，以下表述错误的是( ) 。
A.被动投资执行的越差，跟踪误差越小B.被动投资构建的组合与目标指数相比跟踪误差尽可能小C.被动投资试图复制某一业绩基准即指数的收益和风险D.跟踪误差主要衡量一个股票组合相对于基准组合的偏离程度参考答案：A26、目前，我国对以发行证券投资基金方式募集资金( )营业税。
A.不征收B.征收4%C.征收5%D.征收10%参考答案：A27、以下表述错误的是( )。
A.特许金融债券是指经财政部批准，由部分金融机构发行的，所筹集的资金专门用于偿还不规范证券回购债务的有价凭证B.政策性金融债的发行人是政策性金融机构，即国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行C.金融债券是由银行和其他金融机构经特别批准而发行的债券D.证券公司债和证券公司短期融资券由证券公司发行参考答案：A28、合格投资者在上次投资额度获批后( )年内不能再次提出增加投资额度的申请。
A.1B.2C.3D.4参考答案：A29、反映企业一定时期总体经营成果的会计报表是( ) 。
A.资产负债表B.利润表C.所有者权益表D.现金流量表参考答案：B30、以下关于股票型基金风险的说法错误的是( ) 。
A.股票型基金通过设置个股最高比例控制个股风险B.股票型基金的净值增长率差别不大C.股票型基金可以通过分散投资降低非系统性风险D.股票型基金风险高于混合型、货币型基金风险参考答案：B31、关于股票型基金的投资组合构建，以下说法错误的是( ) 。
A.基金股票投资组合构建通常有自上而下和自下而上两种策略B.基金行业与风格受基金合同约束C.基金股票投资范围、目标、投资比例都由基金合同约定D.基金个股选择与投资比例不受约束参考答案：D32、( )可以用来衡量投资回报的风险水平。
A.标准差B.众数C.中位数D.均值参考答案：A33、相对封闭式基金，开放式基金特有的财务会计报表分析内容是( ) 。
A.分红能力分析B.份额变动分析C.投资风格分析D.持仓结构分析参考答案：B34、下列关于基金资产估值频率的说法中，错误的是( ) 。
A.基金一般都按照固定的时间间隔对基金资产进行估值，通常监管法规会规定一个最小的估值频率B.对开放式基金来说.估值的时间通常与开放申购、赎回的时间不一致C.目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值D.封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值参考答案：B35、关于基金估值程序，以下说法错误的是( ) 。
A.基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核B.基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布C.基金日常估值由基金管理人进行D.基金估值的第一责任人是基金管理人参考答案：B36、关于基金的下行风险，以下表述错误的是( ) 。
A.股票型基金的下行风险一定高于债券型的基金的风险B.下行风险衡量当市场下跌时基金所面临的风险C.基金的下行风险越大，基金投资者可能承担的损失越大D.基金的下行风险越大，基金的保本能力越差参考答案：A37、交易过程中的显性成本不包括( ) 。
A.交易佣金B.过户费C.买卖价差D.印花税参考答案：C38、下列说法错误的是( )。
A.相较个人投资者，基金的机构投资者资本实力更雄厚且投资能力更专业B.基金销售机构对不同类型投资者提供统一、标准化的投资服务C.个人投资者可以分为零售投资者、富裕投资者、高净值投资者和超高净值投资者D.私募基金的投资者通常是机构投资者或者是经验丰富的个人投资者，且投资者数量较少参考答案：B39、以下关于估值责任的表述，错误的是( ) 。
A.基金管理人在计算份额净值时，可参考估值工作小组意见的，但不能免除其估值责任B.基金托管人对管理人的估值结果负有复核责任C.基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议时，以基金管理人的意见为准D.基金估值的责任人是基金管理人参考答案：C40、对于一些重大事务的决定，如公司合并、分立、解散等需要()投票表决通过。
A.独立董事B.股东C.执行董事D.监事参考答案：B41.关于机构投资者买卖基金涉及的所得税，表述正确的A.机构投资者从基金分配中获得的收入，暂免所得税B.内地企业投资者通过基金互认从香港基金分配得到的收益，暂免征所得税C.机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入，暂免征所得税D.内地企业投资者通过基金互认买卖基金份额取得的差价收入，暂免征所得税参考答案：A42.关于GIPS收益率计算的规定，表述错误的是A.在计算收益时，必须计入投资组合中持有的现金及现金等价物的收益B.自2010年1月1日起，投资管理机构必须至少每月一次计算组合群收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算C.投资组合的收益需采用反映期初价值及对外现金流的方法D.必须采用已实现收益率，既包括所有已实现的回报以及损失并加入收入答案：D解析：GIPS收益率计算的相关规定(1)必须采用总收益率，即包括实现的和未实现的回报以及损失并加上收入。