C15008 答案 资产证券化解析-课后测验100分答案
《资产证券化核算》习题及答案
资产证券化核算习题（含）答案一、单项选择题1. 如果银行既没有完全转移也没有完全保留几乎所有重大风险和报酬，则银行在资产证券化中的会计处理结果可能是（）。
A. 继续涉入B. 完全不终止确认C. 终止确认D. 无法判断答案：A2. 信贷资产证券化业务中，发起人在两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行股票投资，是否满足过手测试？（）A. 是B. 否C. 视最终回报率而定D. 不能确定答案：B3. 如果银行既没有完全转移也没有完全保留几乎所有重大风险和报酬，则银行在资产证券化中的会计处理结果可能是（）。
A. 继续涉入B. 完全不终止确认C. 终止确认D. 无法判断答案：A4. 信贷资产证券化业务中，发起人在两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行股票投资，是否满足过手测试？（）A. 是B. 否C. 视最终回报率而定D. 不能确定答案：B二、多项选择题1. 下列哪些因素是过手测试的判断条件（）。
A. 从资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方B. 不能出售该金融资产或作为抵押物C. 有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方D. 发起人不得收取过过高的报酬您的答案：C,A,B2. 发起机构采取5%垂直风险自留的情况下，会计处理的考量包括（）。
A. 合并特殊目的信托B. 应用过手测试C. 针对向投资者出售的部分债券，执行风险和报酬收益测试D. 不应用过手测试答案：C,D3. 下列关于风险报酬转移测试的叙述中正确的有（）。
A. 风险和报酬考察的是现金流变动的相对值而不是绝对值B. 销售所有或者部分次级档会增加现金流变动的转移C. 风险越低越好D. 发行人的报酬应考虑在内答案：D,A,B4. 下列哪些因素是过手测试的判断条件（）。
A. 从资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方B. 不能出售该金融资产或作为抵押物C. 有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方D. 发起人不得收取过过高的报酬答案：A,C,B4. 发起机构采取5%垂直风险自留的情况下，会计处理的考量包括（）。
汽车贷款资产证券化(上)100分
一、单项选择题1. 下列关于汽车抵押品的表述中，错误的是（）。
A. 抵押品的价值减值会增加违约概率，且在违约的情形下贷款人的回收值也会降低B. 汽车贬值的速度取决于一系列的因素，其中折旧是汽车价值下降的最主要原因C. 汽车贷款的抵押品通常都是新车D. 折旧的水平与车的类型、型号与制造商（品牌）相关，同时还受市场状况和价格的影响您的答案：C题目分数：10此题得分：10.02. 目前汽车贷款证券化主要采用（）形式，该结构（）。
A. 所有者信托，可以实现不同信用档级和期限现金流重新分配B. 所有者信托，不允许对基础资产进行期限和信用分档等结构化设计C. 授予人信托，可以实现不同信用档级和期限现金流重新分配D. 授予人信托，不允许对基础资产进行期限和信用分档等结构化设计您的答案：A题目分数：10此题得分：10.03. 在汽车贷款证券化中，“AAA”评级债券的法定最终到期日是指（）。
A. 资产池中期限最长贷款的最终到期日加上12个月B. 资产池中期限最长贷款的最终到期日加上6个月C. 资产池中期限最长贷款的最终到期日加上18个月D. 资产池中期限最长贷款的最终到期日加上24个月您的答案：A题目分数：10此题得分：10.04. 汽车贷款期限比较短，一般为（），用于进行证券化的汽车贷款的期限大多为（）。
A. 三到五年，60个月或更短B. 三到五年，60至84个月C. 五到七年，60个月或更短D. 五到七年，60至84个月您的答案：A题目分数：10此题得分：10.05. 下列关于汽车贷款ABS的交易分档的表述中，错误的是（）。
A. 优质汽车贷款ABS的交易中一般有A档高级证券、投资级的中间档和B档支持凭证（或权益档）B. 优质汽车贷款ABS的交易中，A档一般获得最高信用评级A-1或AAA，B档一般由发起人保留，没有评级C. 次级汽车贷款ABS的交易相对复杂，除了A档证券外，还有投资级的中间档和非投资级或无评级的支持档和权益档D. 汽车贷款ABS交易一般有一个货币市场档级您的答案：A题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题6. 汽车贷款的风险主要取决于（）。
【VIP专享】C15008 资产证券化解析
试卷总得分：100.0一、单项选择题1. 发起人对资产证券化的需求之一在于（）。
A. 发行方降低资产端久期B. 发行方提高资产端久期C. 发行方降低负债端久期D. 发行方提高负债端久期您的答案：A题目分数：10此题得分：10.02. 为了满足不同类型投资人的偏好，凯德集团将投资物业按发展阶段分为培育期和成熟期。
培育期物业的风险比较（），相应资本升值的潜在回报空间（），适合（）的需求；而成熟期物业的收益率在7-10%，分红稳定，更适合（）的需求。
A. 高，大，私募投资人，REITs投资人B. 高，大，REITs投资人，私募投资人C. 低，小，REITs投资人，私募投资人D. 低，小，私募投资人，REITs投资人您的答案：A题目分数：10此题得分：10.03. 资产证券化的参与主体很多，需要一套全面的金融模型来满足发行、评级、投资和监管等要求。
各类计算围绕现金流展开，对于发行人而言，现金流建模的主要目的是（）。
A. 对现金流进行预测以决定信用风险B. 对证券的现金流进行预测来分析投资的风险和回报C. 会计处理D. 对资产的现金流进行预测并找出最佳的结构来实现最低的融资成本您的答案：D题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 从国外资产证券化的发展经验来看，资产证券化大规模发展的必要条件或者因素主要包括（）。
A. 政府和监管部门的推动B. “硬技术”，即金融技术和理念C. 市场，即供需双方的需求D. “软环境”，即法律法规和监管您的答案：B,D,C题目分数：10此题得分：10.05. 资产证券化成功的主要驱动力包含（）。
A. 资产支持债券的融资成本低于公司信用债的融资成本B. 证券化改良了发起人的报表，节约了经济资本C. 发起方有较强的投资能力，可以高效使用募集资金，通过快速迭代改善资产质量，改善评级，降低成本D. 资产具有稳定的现金流您的答案：B,A,C题目分数：10此题得分：10.06. 根据美国资产证券化市场的发展经验，资产证券化与（）密切相关。
C15080课后测验100分答案
一、单项选择题1. 依据《中国证券监督管理委员会限制证券买卖实施办法》，调查部门限制证券买卖的时间不得超过（）个交易日。
案情复杂的，经批准可延长（）个交易日。
A. 10，10B. 15，10C. 15，5D. 15，15您的答案：D题目分数：10此题得分：10.02. 操纵市场行为主要损害了证券市场的（）。
A. 分散风险功能B. 价格形成机制C. 资本配置功能D. 转换机制您的答案：B题目分数：10此题得分：10.03. 根据《中华人民共和国刑法》第180条的有关规定，内幕交易情节特别严重的，处（）年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。
A. 1B. 3C. 5D. 10您的答案：C题目分数：10此题得分：10.04. “在内幕信息公开之后，相关股票价格很可能受到该项信息的影响而产生波动”描述的是内幕信息的（）。
A. 不确定性B. 重大性C. 非公开性D. 隐秘性您的答案：B题目分数：10此题得分：10.05. 内幕信息的价格敏感期从（）起，至内幕信息公开或者该信息对证券的交易价格不再有显著影响时止。
A. 内幕信息已经形成之日B. 内幕信息开始酝酿、形成之日C. 内幕信息尚未形成之时D. 相关决议经由董事会讨论通过之日您的答案：B题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题6. 传统的坐庄操纵（又称“老庄股”）具有的特征包括（）。
A. 高比例控盘B. 高比例对倒C. 高比例成交D. 操纵期间短您的答案：C,A,B题目分数：10此题得分：10.07. 中国证监会稽查局稽查执法的主要流程包含（）。
A. 线索发现B. 做出初步调查或立案决定C. 组成调查组进行现场调查收集证据D. 形成调查终结报告，并复核或内审E. 移交行政处罚委员会审理或移送公安机关您的答案：A,C,B,D,E题目分数：10此题得分：10.0三、判断题8. 在证券行政处罚案件审理过程中，对被诉行政处罚决定涉及的专门性问题，当事人可以向人民法院提供其聘请的专业机构、特定行业专家出具的统计分析意见和规则解释意见。
2015年证券从业人员培训 信用卡资产证券化 答案 100分
一、单项选择题1. 为了避免每次资产转让都要设立一个新信托的问题，信用卡公司一般采用（）而不是（）。
A. 统和信托模式，单一信托模式B. 单一信托模式，统和信托模式C. 统和信托模式，双层信托模式D. 单一信托模式，双层信托模式您的答案：A题目分数：10此题得分：10.02. 下列关于信用卡资产池的本金偿还率的表述中，不正确的是（）。
A. 本金偿还率是每月收到的信用卡应收款本金付款占月初信用卡应收款余额的年化比例B. 本金偿还率用于衡量信用卡借款人的还款速度C. 还款速度影响因素包括最低付款额度，最低付款借款人的比例，便利使用者和周转借款者的比例等D. 不同的信用卡发行人的资产池在还款速度方面基本一致您的答案：D题目分数：10此题得分：10.03. 下列对资产证券化中资产转让的销售确认在会计上的处理表述错误的是（）。
A. 把资产的销售所得和资产的帐面价值的差额计入当期损益B. 把交易中获得的新资产计入原资产的销售所得，并以市价计入资产负债表C. 把交易中获得的新资产计入原资产的销售所得，并以成本价计入资产负债表D. 把交易中获得的新负债作为原资产销售所得的减项，并以公允价值计入资产负债表您的答案：C题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 下列关于提前分期偿还期的各项表述中，正确的是（）。
A. 一旦提前分期偿还期发生，所有分摊到投资者权益凭证的本金收入将会全部用于偿还证券投资者B. 一旦提前分期偿还期发生，所有分摊到投资者权益凭证的本金收入将会全部用于购买新的信用卡应收账款C. 在提前分期偿还期内，用于偿还投资者的本金收入的分配是按照证券的优先级档次来安排D. 在提前分期偿还期内，用于偿还投资者的本金收入的分配是按照各个证券的法定或预期到期日来安排您的答案：C,A题目分数：10此题得分：10.05. 信用卡资产证券化循环购买和多次发行的运作模式可行性的前提包括（）。
A. 短期资产必须要有持续稳定的供应，短期资产的质量要有有效控制B. 循环购买的操作成本不能太高C. 短期资产的收益率要足够高D. 合理有效的短期资金积累以偿付大额到期额您的答案：B,A,D,C题目分数：10此题得分：10.06. 下列关于信用卡贷款特点的表述，正确的包括（）。
资产证券化交易结构分析 课后测验(90分)
资产证券化交易结构分析课后测验（90分）一、单项选择题1. 资产证券化过程中，基础资产的选取通常来自债权类资产和收益权类资产，以下属于收益权类资产的是（）。
人生中最幸福的就是身体健康A. 其他应收款B. BT合同债权C. 融资租赁D. 电力收益权2. 以下哪项不属于资产证券化过程中所谓的交易结构中所包含的内容（）。
A. 资产支持证券的分档设计B. 现金流偿付顺序设计C. 增信设计D. 基础资产的特定化与合法转让E. 建立工作底稿制度二、多项选择题3. 在资产证券化交易结构设计中，通常会采用优先次级档的内部增信方式，优先档的还本方式一般包括（）。
A. 顺序还本B. 到期还本C. 分期还本D. 过手还本4. 在资产证券化交易结构设计中通常有增信设计环节，以下属于内部信用增级方式的有（）。
A. 流动性支持B. 利差账户C. 超额抵押D. 优先次级档5. 在资产证券化交易结构设计的基础资产特定化环节，收益权类资产通常体现为企业未来经营现金流，其特定化相对复杂，应主要关注的问题包括（）。
A. 产生现金流的产品价格需要资产评估公司进行专业的评估B. 特定的收费种类C. 特点的期间D. 产生现金流的产品数量需要资产评估公司进行专业的评估三、判断题6. 在资产证券化交易结构设计中通常有分档设计环节，分档设计现金流重组模式包括过手型重组和转付型重组。
（）正确错误7. 在资产证券化项目中，若现金流入为政府回购款，实际借款人为地方政府，则债权转让需得到政府批准。
（）正确错误8. 在资产证券化交易的内部增信方式中，流动性支持、利差账户及差额支付的触发通常在基础资产现金流足够支付本息时启动。
（）正确错误9. 资产支持证券分档设计的核心原则是：非违约情况下，在任一专项计划分配日专项计划账户可支配现金流金额应大于等于资产支持证券分配所需现金流。
（）正确错误10. 在资产证券化交易结构设计中，目前基础资产的转让模式主要采用真实销售的形式。
C15063 中国资产证券化业务实践(上) 课后测试(100分)
C15063 中国资产证券化业务实践（上）课后测试一、单项选择题1. 信贷资产证券化要求银行持有不低于发行规模（）的最低档证券。
A. 3%B. 5%C. 10%D. 12%您的答案：B题目分数：10此题得分：10.02. 国内融资方式主要以（）为例的（）融资。
A. 股权融资，直接B. 股权融资，间接C. 银行贷款，直接D. 银行贷款，间接您的答案：D题目分数：10此题得分：10.03. 风险收益金字塔最低层的是普通股，它的特征是（）。
A. 风险高，收益高B. 风险高，收益低C. 风险低，收益高D. 风险低，收益低您的答案：A题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 资产证券化是一种结构化融资方式，对资产收益和风险进行重新（）。
A. 分割B. 分配C. 转移D. 界定您的答案：D,A,B题目分数：10此题得分：10.05. 下列（）属于作为证券化载体的SPV。
A. 公司制B. 企业制C. 信托D. 有限合伙您的答案：C,D,A题目分数：10此题得分：10.06. 市场化资产证券化的优点有（）。
A. 定制化B. 市场化C. 灵活性好D. 扩展性强您的答案：B,A,D,C题目分数：10此题得分：10.07. 在证券化交易中，三个核心主体是（）。
A. 发起人B. 承销商C. 受托机构D. 投资者E. 评级机构您的答案：A,D,C题目分数：10此题得分：10.0三、判断题8. 在信贷资产证券化中，是以银监会机构作为发起机构的。
（）您的答案：错误题目分数：10此题得分：10.09. 法律意义上的真实出售称之为出表。
（）您的答案：错误题目分数：10此题得分：10.010. 企业信用的优点是交易结构相对较简单。
（）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.0试卷总得分：100.0。
资产证券化操作实务考试
资产证券化操作实务考试（答案见尾页）一、选择题1. 资产证券化的基本概念是什么？A. 将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上可以出售和流通的证券的过程。
B. 将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上可以出售和流通的证券的过程。
C. 将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上可以出售和流通的证券的过程。
D. 将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上可以出售和流通的证券的过程。
2. 资产证券化的主要参与者包括哪些？A. 发起人B. 牵头经办人C. 信用增级机构D. 簿记管理人E. 投资者3. 资产证券化的基本步骤包括哪些？A. 组建资产池B. 信用评级C. 发行证券D. 承销与发行E. 募集资金F. 管理与服务4. 资产证券化中的信用增级方式主要有哪几种？A. 第三方担保B. 利差账户C. 资产支持证券分层D. 信用触发机制5. 资产证券化产品的投资者主要有哪些？A. 机构投资者B. 个人投资者C. 发起人D. 信用增级机构6. 资产证券化对金融市场的影响有哪些？A. 提高资本利用率B. 降低融资成本C. 分散风险D. 增加市场流动性7. 资产证券化在金融风险管理中的应用主要体现在哪些方面？A. 信用风险转移B. 流动性风险降低C. 利率风险对冲D. 操作风险分散8. 资产证券化在中国的发展历程及其在金融风险管理中的应用情况如何？A. 发展初期阶段B. 快速发展阶段C. 政策规范阶段D. 市场成熟阶段9. 资产证券化在未来金融领域的创新与发展趋势可能表现在哪些方面？A. 创新资产类型B. 创新交易结构C. 创新风险管理工具D. 创新监管制度10. 资产证券化的基本概念是什么？A. 将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上可以出售和流通的证券的过程。
证券从业协会远程培训系统C15108课后测验
【导语】证券从业协会远程培训系统C15108课后测验，以下由⽆忧考整理发布。
⼀、单项选择题 1.（）⽅法的缺点是⼯程量巨⼤、⽽且没有考量新增项⽬的价值。
A.PE B.NAV C.PEG D.PS 描述：DCF的价值 您的答案：B 2.股票的绝对估值⽅法主要是（）。
A.现⾦流贴现模型 B.实物期权定价法 C.资产评估法 D.经济增加值法 描述：绝对估值法 您的答案：A 3.（）指标可以排除不同国家在税收、财务杠杆、会计政策⽅⾯不⼀致，尤其适合⾼资本开⽀的公司。
A.EBITDA B.EV C.DCF D.PE 描述：传统估值理论概述您的答案：B 4.根据价值核⼼原则（）和增长是推动价值创造的两⼤⼒量。
A.市值规模 B.波动率 C.财务杠杆 D.投⼊资本回报率 描述：传统估值理论概述您的答案：D ⼆、多项选择题 5.传统的估值⽅法包括（）。
A.绝对估值法 B.相对估值法 C.经济增加值法 D.技术价值评估法 描述：传统估值理论概述您的答案：B 6.《价值：公司⾦融的四⼤基⽯》介绍的公司⾦融四⼤基⽯有（）。
A.价值核⼼原则 B.价值守恒原则 C.期望值跑步机原则 D.所有者原则 描述：传统估值理论概述您的答案：A,B,C,D 7.下列属于股票相对估值⽅法的是（）。
A.PE估值⽅法 B.PB估值法 C.PS估值法 D.PEG 描述：相对估值法您的答案：A,C,D,B 三、判断题 8.市净率和市盈率之间存在着PE=PB/roe的关系。
（） 描述：绝对估值法和相对估值法的关联您的答案：正确 9.价值守恒原则认为，只有改善现⾦流才可以创造价值。
（） 描述：现⾦流折现法您的答案：正确。
C16008_证券公司社会责任管理与责任报告编写（上）企业社会责任基础知识_多套答案100分
C16008_证券公司社会责任管理与责任报告编写（上）企业社会责任基础知识_多套答案100分试题一、单项选择题1. 满足当前需要而又不削弱子孙后代满足其需要之能力的发展称为可持续发展，下列选项中不是可持续发展的是（）。
A. 保护环境B. 滥砍滥伐C. 消除贫穷D. 提高人类生活质量描述：企业社会责任相关术语——可持续发展您的答案：B题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题2. 企业社会责任中的三重底线是指（）。
A. 经济责任B. 环境责任C. 道德责任D. 社会责任描述：企业社会责任相关术语——三重底线您的答案：B,A,D题目分数：10此题得分：10.03. 在现实社会中，企业履行社会责任有着各种基本动力，下列选项中是企业履行社会责任的基本动力是（）。
A. 企业声誉和商标B. 日益增加的投资者压力C. 公平竞争的压力D. 增加透明度的要求E. 竞争的劳动力市场描述：企业履行社会责任基本动力您的答案：C,E,D,B,A题目分数：10此题得分：10.04. 下列关于G4报告的总体要求的叙述中正确的是（）。
A. 完整性是指报告应客观地反映机构的正面与负面表现，让各方对机构的整体绩效作出合理评估B. 实质性是指反应机构对经济、环境和社会具有重要影响，或对利益相关方的评价和决策有实质影响C. 时效性是指机构应定期发布报告，使利益相关方及时获取信息，做出合理决定D. 可靠性是指报告信息应足够准确和详尽，供利益相关方评估机构的绩效描述：（八）GRI——简介——2、G4——总体要求您的答案：C,B题目分数：10此题得分：10.05. 影响企业目标的实现或受企业目标实现所影响的组织或个人都是企业的利益相关者，下列选项中是企业利益相关者的是（）。
A. 消费者B. 股东C. 员工D. 供应商E. 政府描述：企业社会责任相关术语——利益相关者您的答案：B,C,E,A,D题目分数：10此题得分：10.06. 下列属于G4报告一般披露指标项的是（）。
C13053-100分-资产证券化业务中交易结构的审核关注要点及相关案例分析
课后测验-100分：1、增信设计的过程中，内部信用增级通常是利用交易结构自身设计，优先保障信用评级较高的资产支持债券的本息偿付。
（ B） A 正确 B 错误 2、对于短期债券来说，合同期限通常在一年以下，其特点不包括（ C ）。
A 回收快 B 金额大 C 期限短 D 金额小 3、在基础资产转让中，若基础资产为合同债券，则此转让接近真实销售，例如阿里巴巴小额资产信贷化过程中小额贷款合同债券的转让。
该案例中小额贷款合同债券转让的特点包括（ ABC ）。
A 支付宝公司是原始权益人的关联公司 B 原始权益人的商业模式基于数字商业平台 C 归结现金流的账户是支付宝账户，无金融监管 D 现金流归结没有直接进入专项计划账户 4、资产证券化业务中，交易结构的设计至关重要，良好的交易结构可以（ABCD）。
A 弥补基础资产无法进行真实转让和完全的破产隔离时的部分风险隔离机制方面的缺陷B 体现管理人的设计水平C 帮助降低发行人融资成本D 有效提升投资人的回报率测试题—100分一、单项选择题 1. 在进行现金流的归集与支付时，最为认可，最为安全的方式是（）。
A. 原始权益人代为履行现金流归集义务B. 基础资产现金流直接进入专项计划账户 C. 基础资产现金流直接进入原始权益人的账户 D. 资产服务机构代为履行现金流归集义务您的答案：B 题目分数：10 此题得分：10.0二、多项选择题 2. 基础资产的转让目的在于实现与原始权益人的破产隔离，其“隔离”的含义表现在（）。
A. 原始权益人对于已出让的基础资产有间接追索权 B. 原始权益人对于已出让的基础资产不再具有追索权 C. 基础资产质量发生下滑时，原始权益人的利益收到间接影响D. 基础资产质量发生下滑时，不会影响原始权益人的利益您的答案：B,D 题目分数：10 此题得分：10.0 3. 资产证券化业务中，交易结构的设计至关重要，良好的交易结构可以（）。
A. 帮助降低发行人的融资成本 B. 有效提升投资人的投资回报率 C. 弥补基础资产无法进行真实转让和完全的破产隔离时的部分风险隔离机制方面的缺陷 D. 体现管理人的设计水平您的答案：A,B,D,C 题目分数：10 此题得分：10.0 4. 对基础资产特定化中的收益权类资产的特定化进行审核时，需要关注的重点有（）。
C15080课后测验
C15080课后测验一、单项选择题1.最高人民法院有关司法解释规定，内幕交易情节特别严重的标准为（）。
a、交易金额超过50万，避免损益超过15万B.交易金额超过100万，避免损益超过25万C.交易金额超过200万，避免损益超过50万D.交易金额超过250万，避免损益超过75万您的答案：a题目分数：10此题得分：0.0批注：2.在以下关于证券投资咨询业务员工管理的陈述中，问题是（）。
a.注册为证券投资顾问的从业人员只能针对个人或特定对象进行“一对一”投资建议，不得通过公众媒体做投资咨询建议b、证券分析师在制作、发表证券研究报告或者提供相关服务时，不得利用过去推荐的特定证券的业绩来支持未来预测的准确性，不得保证或者夸大特定的研究观点或者结论。
c、证券分析师不得在研究报告中明示或暗示保证收益d.证券从业人员可以同时注册为证券投资顾问和证券分析师你的答案：问题分数：10这个问题分数：0.0评论：3.操纵市场行为主要损害了证券市场的（）。
a.分散风险功能b.价格形成机制c.资本配置功能d.转换机制你的答案：B问题分数：10这个问题分数：10.0评论：4.与“老庄股”相比，新型市场操纵行为的平均操纵期（）。
a.更长b.基本相同c.更短d、无法判断您的答案：c题目分数：10此题得分：10.0批注：5.根据最高人民法院《证券行政处罚案件证据审理若干问题座谈会纪要》定，证券行政案件的举证责任采取概括和列举相结合的方式，即（）承担主要事实的举证责任，而在认定具体违法行为的规定中，适当向（）分配和转移部分事实的举证责任。
a.当事人，一般性规定监管机构b、原告和第三方，一般监管机构C.一般监管机构，原告和第三方D.第三方，原告和第三方您的答案：c题目分数：10此题得分：10.0批注：二、多项选择题6.内幕交易的入罪门槛较低，其刑事追诉标准包括（）。
a.证券交易成交额累计在五十万元以上b、期货交易占用保证金累计超过20万元C.累计避免损益超过15万元D.内幕交易、多次披露内幕信息E.其他严重情节您的答案：d,a,c,e题目分数：10此题得分：10.0批注：7.内幕交易的实施者（参与者）包括（）。
C12025信贷资产证券化业务介绍 课后测验 2013年 100分 满分
C12025信贷资产证券化业务介绍课后测验2013年100分满分一、单项选择题1. 按照《信贷资产证券化试点管理办法》的相关要求，受托机构应当在资产支持证券发行前和存续期间依法披露信托财产和资产支持证券信息。
信息披露应通过（）指定媒体进行。
A. 中央结算公司B. 中国证券业协会C. 中国人民银行D. 中国证券监督委员会2. 按照《资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则》的相关要求，招标发行时间确定后，受托机构应不迟于招标日前的第三个工作日将招标公告送达（）。
A. 中国证券业协会B. 中国证券监督管理委员会C. 中国银行业监督管理委员会D. 中央结算公司3. 按照《资产支持证券交易操作规则》的相关要求，资产支持证券的交易数额最小为面额（）万元，交易单位为面额1万元。
A. 50B. 1C. 100D. 10二、多项选择题4. 我国发展资产证券化的原因有（）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 为银行业转变经营模式提供了契机B. 有利于我国金融市场体系结构性变革C. 有利于缓解银行再融资的压力D. 改善银行体系流动性5. 我国资产证券化存在的主要问题有（）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 人才短缺问题制约中国的资产证券化发展B. 交易体系构成缺陷，证券化定价困难C. 有效需求不足，资产支持证券流动性差，风险未真正转移D. 资产证券化发起主体垄断，资产证券化优势无存6. 对投资者而言，资产证券化商品具有多重的好处，包括（）等。
（本题有超过一个的正确选项）A. 法律结构完整且信息披露充分B. 信用风险较同等级固定收益产品低C. 违约风险分散D. 破产隔离7. 按照《资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则》的相关要求，资产支持证券发行成功的，受托机构应于信托受益权登记日，向中央结算公司提供（）等书面文件。
（本题有超过一个的正确选项）A. 受托机构签章的《资产支持证券发行款到账确认书》B. 发行结果公告C. 发行批文复印件D. 承销团成员名单8. 按照《信贷资产证券化试点管理办法》的相关要求，受托机构应当依照本办法和信托合同约定，分别委托（）等履行相应职责。
信用卡资产证券化100分
信用卡资产证券化100分一、单项选择题1. 发行文件中一般都会规定进入提前分期归还期的条件或事件，其中最主要的一项为哪一项〔〕。
A. 超额利差低于规定的最低水平，一般为零B. 月支付率低于规定的最低水平C. 卖方权益低于规定的最低水平D. 根底资产的本金余额低于证券投资额您的答案：A 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：2. 效劳商会把投资者权益分得的现金流存入本金账户和融资收入账户。
在周转期，以下各项中〔〕不是从融资费用现金流账户提出。
A. 冲销款项的补偿B. 投资者的利息收入C. 信托费用D. 购置指定信用卡账户里新产生的信用卡应收款您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：3. 以下关于信用卡资产池的本金归还率的表述中，不正确的选项是〔〕。
A. 本金归还率是每月收到的信用卡应收款本金付款占月初信用卡应收款余额的年化比例B. 本金归还率用于衡量信用卡借款人的还款速度C. 还款速度影响因素包括最低付款额度，最低付款借款人的比例，便利使用者和周转借款者的比例等D. 不同的信用卡发行人的资产池在还款速度方面根本一致您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：二、多项选择题4. 以下关于信用卡贷款特点的表述，正确的包括〔〕。
A. 信用卡贷款是一种循环信用的高利率高风险贷款B. 信用卡的发贷方对借款方在资金用途上一般没有限制，信用卡贷款的还款期相对较短C. 信用卡贷款是一种无担保信贷D. 信用卡贷款发行人的收入来源多样您的答案：B,A,D,C 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：5. 超额利差是指根底资产的收益扣除〔〕后的盈余融资收入。
A. 投资者利息B. 效劳费C. 损失D. 相关费用您的答案：A,B,C,D 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：6. 信用卡资产证券化的内部信用增级主要有〔〕。
A. 超额利差B. 利差账户C. 超额抵押D. 现金抵押账户您的答案：B,A,D,C 题目分数：10 此题得分：0.0 批注：三、判断题7. 由于信用卡贷款的期限很短，如果效劳出现问题，很可能就会导致证券的损失。
C15029资产证券化产品设计中的法律与监管要点(下)100分答案
C15029资产证券化产品设计中的法律与监管要点（下）试题一、单项选择题1. 下列不属于经营性收入类基础资产现金流历史记录与预测的关注点的是（）。
A. 关注资产池的分布特征B. 关注历史表现数据C. 关注未来收入预测D. 关注经营主体的稳定性和可替代性您的答案：A题目分数：10此题得分：10.0批注：二、多项选择题2. 资产证券化中对于信用增级措施的关注点主要有（）。
A. 由次级受益凭证投资者为优先级提供保障B. 关注规模、分配方式，实际支持强度与覆盖区间C. 关注担保机构的主体评级与偿债能力D. 担保方式、范围、数额等担保合同主要内容您的答案：B,D,C,A题目分数：10此题得分：10.0批注：3. 租金收益的现金流历史记录与预测的关注点主要有（）。
A. 现存租约及租户情况B. 物业定位、周边市场情况及未来租金预测C. 日常费用及大修支出D. 租金收益权利的完整性E. 关键指标：单位租金水平、空置率等您的答案：C,A,D,E,B此题得分：10.0批注：4. 下列属于众多同质型债权类基础资产现金流历史记录与预测的关注点的是（）。
A. 关注历史表现数据B. 关注历史数据的可信性和适用性C. 关注压力测试情况D. 关注单个借款人的信用状况您的答案：A,C,B题目分数：10此题得分：10.0批注：5. 下列属于公用事业收费现金流的历史记录与预测的关注点的是（）。
A. 收入的历史表现B. 成本费用支出C. 资金的划拨流程及时效D. 收入的影响因素您的答案：C,D,A,B题目分数：10此题得分：10.0批注：6. 资产证券化中现金流归集与监管的关注点主要有（）。
A. 基础资产现金流与原始权益人的其他现金流的混同B. 现金流混同的情形下其他资产引入的风险C. 明确从产生到进入专项计划账户所经过的账户环节、时点以及触发条件D. 收款账户的具体监管安排，现金款项在何种情况下可由企业支配E. 循环购买情况下，专项计划账户资金再投资的划付安排与监管措施您的答案：A,D,E,C,B题目分数：10此题得分：10.0批注：三、判断题7. 由次级受益凭证投资者为优先级提供保障属于其他保障方式，从而不是经典信用增级措施。
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B. 对证券的现金流进行预测来分析投资的风险和回报
C. 会计处理
D. 对资产的现金流进行预测并找出最佳的结构来实现最低的融资成本
答案：D
4. 1971年，布鲁斯.本特和亨利.布朗成立了美国第一只（ ），之后发展迅猛，美国金融市场结构开始发生显著的变化，1982年基金规模突破2000亿美元。
B. 高，大，REITs投资人，私募投资人
C. 低，小，REITs投资人，私募投资人
D. 低，小，私募投资人，REITs投资人
答案：A
3. 资产证券化的参与主体很多，需要一套全面的金融模型来满足发行、评级、投资和监管等要求。各类计算围绕现金流展开，对于发行人而言，现金流建模的主要目的是（ ）。
答案：A,B
三、判断题
11. 资产证券化中使用的SPV几乎都是可变利益实体，发行人在VIE经常保留可变利益，如利差收入等，超额利差可用来承受预计损失或获取剩余收益，但不一定保留对可变利益的控制权。（ ）
答案：正确
12. 美国的资产证券化的次级证券（通常是非投资级，评级在BBB 以下）通常由专业的机构投资者购买。（ ）
D. 不能实现“真实销售”，不能实现“出表”
答案：B
2. 为了满足不同类型投资人的偏好，凯德集团将投资物业按发展阶段分为培育期和成熟期。培育期物业的风险比较（ ），相应资本升值的潜在回报空间（ ），适合（ ）的需求；而成熟期物业的收益率在7-10%，分红稳定，更适合（ ）的需求。
A. 高，大，私募投资人，REITs投资人
一、单项选择题
1. 在交易的特殊目的实体需要合并或资产的转让不能形成销售（作为借款抵押）的情景下，资产证券化交易在法律形式上（ ），在会计上（ ）。
A. 实现“真实销售”，实现“出表”
B. 实现“真实销售”，不能实现“出表”
C. 不能实现“真实销售”，实现“出表”
A. 债券基金
B. 风险投资基金
C. 私募股权基金
D. 货币市场基金
答案：D
5. 根据《财务会计准则公告第167号-可变利益实体的合并》（FAS167），“控制性财务利益”的特征包括（ ）。
A. 获取实体预计剩余收益的权利
B. 在没有额外的次级财务支持下，风险权益投资不足以为实体自己的经营活动提供资金
A. 货币市场基金
B. 银行、保险公司
C. 债券基金
D. 对冲基金和私募基金
答案：B,C,A,D
9. 租赁企业的特点和银行类似，对资本金有明确的要求；不断滚动发展的租赁业务会导致（ ）等一系列问题。
A. 报表持续扩张
B. 对母公司资本需求增加
B. “硬技术”，即金融技术和理念
C. 市场，即供需双方的需求
D. “软环境”，即法律法规和监管
答案：D,C,B
7. 资产证券化成功的主要驱动力包含（ ）。
A. 资产支持债券的融资成本低于公司信用债的融资成本
B. 证券化改良了发起人的报表，节约了经济资本
C. 承受实体预计损失的义务
D. 主导对 VIE 经济表现产生重大影响的活动的权力和吸收VIE潜在的重大损失的义务或接受 VIE潜在重要收益的权利
答案：D
二、多项选择题
6. 从国外资产证券化的发展经验来看，资产证券化大规模发展的必要条件或者因素主要包括（ ）。
A. 政府和监管部门的推动
C. 发起方有较强的投资能力，可以高效使用募集资金，通过快速迭代改善资产质量，改善评级，降低成本
D. 资产具有稳定的现金流
答案：C,B,A
8. 资产证券化产品设计应该从市场的需求出发，设计产品满足投资者需求，从国际经验来看，资产证券化产品的主要投资者包括（ ）等。
答案：正确
15. 合理的设计多层次的久期较长的夹层证券及收益率较高的次级级证券，可以有效的拓宽投资者的范围。（ ）
您的答案：正确
16. 设计次级债券的竞标机制有助于完善多层次资产证券化投资者的构成。（ ）
答案：正确
17. 在资产证券化交易中，对VIE经济表现产生重大影响的一般不是基础资产的表现。（ ）
答案：正确
13. 资产证券化交易在财务报表中的“表现”很大ห้องสมุดไป่ตู้度上是由会计处理方式决定的。（ ）
答案：正确
14. 一般的信用违约的形式为期间违约（Term Default）或者到期违约（Maturity Default），前者往往由于净现金流多次无法覆盖当期本息，后者常常由于无法偿付本金或再融资。（ ）
答案：错误
18. 在海外的房地产市场上，REITs经常与私募地产基金（PE）如影相随。（ ）
答案：正确
C. 周转率加快
D. 期限错配
答案：A,D,B
10. 资产证券化会计主要是回答（ ）的问题。
A. 交易中的特殊目的实体（SPE）是否需要合并入表
B. 资产的转让是否在会计上形成销售
C. 特殊目的实体（SPE）是否双重征税
D. 资产证券化产品是否按照公允价值价值计量