国库集中支付区县级版流程图

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国库集中支付总流程图课件

国库集中支付总流程图课件

----要点3:清算额度下达
(三)直接支付业务流程
预算单位
国库处 支付中心
用款申请录入
用款申请接收
汇总清算单打印
代理银行
清算银行
用款申请审定
申请审核上报
直接支付凭证
国库科签章后发送
划款审请
支付凭证确认
单位入账
国库科入账
支付中心入账
入账通知书
确认划款清算 清算回单发送
直接支付流程
基层 预算单位
支付申请 …. ..
国库科
支付中心
代理银行
退库通知录入 凭证打印发送
清算银行 退款清算确认
接收入账
回单登记 国库科入账
日报或回单登记
支付中心入账
回单登记 退款通知书
清算回单发送
(六)对账管理 代理银行与财政局(集中支付管理机构) 代理银行与财政局(集中支付执行机构)及预算单位 代理银行与清算银行 预算单位与财政局
职责分工
(二)计划管理业务流程
预算单位
国库处
代理银行及清算银行
计划申请
计划录入
计划终审
计划审定
汇总清算额 度通知单
计划接收 通知书接收
计划批复、发送
授权支付额 度通知单
支付管理业务流程
汇总清算额 度接收
汇总清算额 度接收
到账通知书
SUCCESS
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2019/9/16
----要点1:用款计划编制内容和方法
财政资金
预 算 一般预算内资金 内 资 金
政府性基金
预算外资金 其他财政资金
现行财政资金拨付流程
财政部门 拨付 主管部门 拨付
账户
资金账户

国库集中支付操作流程图

国库集中支付操作流程图
月度用款计划编制说明 一、编制方法
1、预算单位根据批准的部门预算编制月度用款计划、该计划 按月编制,包括财政直接支付用款计划和财政授权支付用款计划 两部分。
3
2、预算单位月度用款计划按照县财政局统一制定的《县级预 算单位月度用款计划表》编制。
3、预算单位依据批复的年度部门预算(或部门预算控ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ数) 和项目进度,科学编制用款计划。
人民银行
第三章:财政直接支付 国库集中直接支付的具体支出围 一、人员支出。包括纳入工资统发围的人员支出和未纳入工 资统发围的人员支出(各单位自筹自支人员和临时工) 1、工资统发围的人员已实行了国库集中直接支付。 2、未纳入工资统发围的人员,由于目前条件暂不成熟,建 议暂缓实行直接支付。 二、个人和家庭补助支出 1、离退休人员费用已实行了国库集中直接支付。 2、生活补助费(遗属费、抚恤金、社会救济费、生活补贴 等)可以通过国库工资系统进行集中直接支付。 三、商品和服务支出 1、办公费:一次性购买单项在 2 千元(含)以上或批量在 1 万元(含)以上的政府采购目录以的办公自动化设备、办公家具、 办公消耗用品、公务服装、网络设备、软件等实行国库集中直接 支付。对于购买单项在 2 千元以下或批量在 1 万元以下的办公消 耗品和零星支出建议采用国库授权支付方式或采用备用金方式。 2、印刷费:在政府采购目录以印刷大宗宣传画、报表、证 件、书籍、专用票据等费用支出实行国库集中直接支付。零星印 刷品采用备用金报账。 3、水电费及邮电费:已实行了国库直接支付。 4、交通费:车辆保险、刷卡加油、车辆维修等实行国库集 中直接支付。对于过路、过桥、及洗车费等零星开支采用备用金
4、预算单位在部门预算批复前,根据县财政局下达的预算控 制数编制月度用款计划,待正式批复下达后,根据县财政局批复 的部门预算编制;月度用款计划还应同时结合部门预算收支执行 进度编制。

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程
国库集中支付操作流程
第一章:国库单一帐户体系的设置
一、县财政局在人民银行鄱阳县中心支行开设的国库单一帐 户。用于记录、核算和反映财政预算内资金和纳入预算管理的政 府性基金的收支活动。
二、县财政局在商业银行开设非税收入资金财政专户。用于 记录、核算和反映非税收入资金的收支活动。
三、县财政局在商业银行开设的财政零余额帐户。用于记录、 核算和反映实行直接支付方式的财政性资金活动。
财政直接支付程序说明 预算单位实行财政直接支付的财政性资金包括工资支出和 集中采购的购买支出,转移支出以及其他应该实行直接支付的业 务。 一、需要支付时由预算单位填写《预算单位财政直接支付申 请书》,报县国库集中支付核算中心。 二、支付申请经县国库集中支付核算中心审核确认后,开具 《财政资金支付凭证》送代理银行,由代理银行根据支付指令, 通过财政零余额帐户将资金支付给收款人和用款单位。代理银行 在完成支付后,开具《财政资金直接支付入帐通知书》交预算单 位入帐。 三、县国库集中支付核算中心在开具支付令后填写《财政直 接支付汇总清算额度通知书》,并送县财政指定的代理银行,代理 银行根据《财政直接支付汇总清算额度通知书》与代理银行填制 的《申请划款凭证》按日或实时核对,经确认无误后进行清算。
4、预算单位在部门预算批复前,根据县财政局下达的预算控 制数编制月度用款计划,待正式批复下达后,根据县财政局批复 的部门预算编制;月度用款计划还应同时结合部门预算收支执行 进度编制。
二、报送、批复时间 1、预算单位于每月 20 日前向县财政局业务股室报送下月用 款计划,业务股室在 2 工作日内完成审核后转县财政局国库股, 国库股在 2 个工作日内完成汇总审核后将批复结果传送到国库集 中支付核算中心,再由县国库集中支付核算中心 2 个工作日内传 代理银行及预算单位。 2、年度财政预算执行中发生追加、追减调整变化,预算单位 在收到县财政局预算调整文件后相应调整用款计划,报送县财政 局业务股室后转县财政局国库股,分别在收到单位用款计划的 2 个工作日完成审核批复。 3、月度用款计划批复后一般不作调整,因特殊情况确需调整 的预算单位应提出申请,县财政局业务股室、国库股审批按正常 计划审核时间完成审核批复。

财政国库集中支付流程图

财政国库集中支付流程图

一、国库单一账户体系二、资金流程图预算内清算预算外清算往来资金清算财政直接支付财政授权支付9预算内清算流程说明:一、流程A-C为用款计划与额度批复程序。

预算单位根据财政部门批准下达的年初拨款控制数或预算指标,分月编制本单位用(二)资金支付程序款计划;用款计划经财政对口业务管理股室审核后,财政国库股批复直接支付额度并通知支付中心和预算单位。

二、流程1-9为财政直接支付程序预算单位发生工资、工程和物品及服务采购支出或其他特定用途支出时,在其直接支付额度内,通过财政国库集中支付系统录入直接支付申请。

支付中心对单位直接支付申请和相关原始凭证审核确认后,向代理银行开具《财政直接支付凭证》;代理银行在与财政国库集中支付系统相关信息和预留印鉴核对一致后,通过财政零余额账户将资金先予支付给收款人或用款单位,并将付款回单送支付中心;支付中心据以通知预算单位入账。

每日银行营业终了前,财政国库股汇总当日清算额度,通知人行国库和代理银行财政专户办理资金清算;代理银行通过银行清算系统,将垫付的预算内资金从人行国库、垫付的预算外和往来资金从财政专户划转到财政零余额账户,结平该账户余额为零。

财政授权支付流程图6清算流程说明:一、流程A-C为用款计划与额度批复程序。

预算单位根据财政部门批准下达的年初拨款控制数或预算指标,分月编制本单位用款计划;用款计划经财政对口业务管理股室审核后,财政国库股批复授权支付额度并通知支付中心、预算单位、人民银行和代理银行。

二、流程1-6为财政授权支付程序预算单位发生未纳入直接支付的工资支出、零星购买支出及特别紧急支出时,在其授权支付额度内,自行开具《财政授权支付凭证》交代理银行。

代理银行在与财政国库集中支付系统相关信息和预留印鉴核对一致后,通过单位零余额账户将资金先予支付给收款人。

每日银行营业终了前,财政国库股汇总当日清算额度,通知人行国库办理资金清算;代理银行通过银行清算系统,将垫付资金从人行国库划转到单位零余额账户,结平该账户余额为零。

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程
二、报送、批复时间
1、预算单位于每月20日前向县财政局业务股室报送下月用款方案,业务股室在2工作日完成审核后转县财政局国库股,国库股在2个工作日完成汇总审核后将批复结果传送到国库集中支付核算中心,再由县国库集中支付核算中心2个工作日传代理银行及预算单位。
2、年度财政预算执行中发生追加、追减调整变化,预算单位在收到县财政局预算调整文件后相应调整用款方案,报送县财政局业务股室后转县财政局国库股,分别在收到单位用款方案的2个工作日完成审核批复。
月度用款方案流程图
第二章:月度用款方案
月度用款方案流程说明
一、预算单位依据批复的部门预算指标编制?预算单位月度用款方案表?,在上报县财政局业务股室,并提出财政直接支付和授权支付月度用款方案数。
二、县财政局业务股室在2个工作日审核预算单位的月度用款方案后,上报送县财政局国库股汇总审核。
三、县财政局国库股对业务股室转报的预算单位月度用款方案在2个工作日进展汇总审核,审核通过后将批准的方案传达给县国库支付核算中心和预算单位。
3、月度用款方案批复后一般不作调整,因特殊情况确需调整的预算单位应提出申请,县财政局业务股室、国库股审批按正常方案审核时间完成审核批复。
财政直接支付业务流程图
2、预算单位月度用款方案按照县财政局统一制定的?县级预算单位月度用款方案表?编制。
3、预算单位依据批复的年度部门预算〔或部门预算控制数〕和工程进度,科学编制用款方案。
4、预算单位在部门预算批复前,根据县财政局下达的预算控制数编制月度用款方案,待正式批复下达后,根据县财政局批复的部门预算编制;月度用款方案还应同时结合部门预算收支执行进度编制。
四、县财政局在商业银行为预算单位开设国库集中核算。用于记录、核算和反映实行授权支付方式的财政性资金活动。

国库集中支付总流程图-市级-管理流程图

国库集中支付总流程图-市级-管理流程图

进一步比较-存款的变化
国库
预算单位存款账户
先拨款
后支付
国库
后清算
预算单位零余额账户 先支付
四、改革前的准备工作
• 基础数据报送 • 账务核对 • 结存指标分配 • 用款计划
谢谢大家!
• 财政统发工资支出 • 列入政府采购预算和政府采购计划的预算内支出 • 超过30万元的基建支出 • 未列入政府采购预算,但单件商品或单项服务购买
额超过5万元(含万元)的物品、服务采购支出
直接支付范围
授权支付范围
----要点2:直接支付和授权支付范围的划分
• 未实行财政统发工资单位的工资支出 • 单件物品或单项服务购买额不足5万元的购买
财政国库集中支付 业务流程
一、国库管理制度改革简述
• 财政国库管理制度 • 核心是国库集中收付制度
现阶段财政国库管理制度改革的指导 思想:按照社会主义市场经济体制下公共财 政的 发展要求,依据中央财政国库管理制度 改革 的指示精神,结合实际,逐步建立起以 国库 单一账户体系为基础、资金缴拨以国库 集中 收付为主要形式的财政国库管理制度。
支出(不含政府采购预算内支出) • 年度财政预算内投资不足30万元的基建支出 • 特别紧急支出 • 经市财政局国库科批准的其他支出
国库资金支付方式
直接支付
工资支出
授权支付
工程采购支出
咳!
物品、服务 采购支出
快点儿!
零星支出 不足5万元 不足20万元 特别紧急 的购买支出 的基建支出 的支出
----要点3:清算额度下达
预算单位零余额帐户
用于授权支付 4时前在限额内与单一帐户清算,单笔大于5000万的即时清算
预算外资金专户:预算外资金的收入和支出

县区一体化系统之国库集中支付系统操作手册

县区一体化系统之国库集中支付系统操作手册

山西省“金财工程”财政一体化管理信息系统国库集中支付管理系统操作手册山西省财政厅信息网络中心版权所有山西九鼎软件工程有限公司目录1、系统登陆 (1)2、业务操作介绍 (2)2.1 用款计划管理 (2)2.1.1 计划录入 (2)2.1.1.1 用款计划申请录入 (2)2.1.1.2 用款计划调减录入 (3)2.1.2 计划审核 (3)2.1.2.1 用款计划审核 (3)2.1.2.2 用款计划审批 (5)2.1.3 计划打印 (7)2.1.3.1 计划批复单打印 (7)2.2 集中支付管理 (8)2.2.1 直接支付 (8)2.2.1.1 支付申请录入 (8)2.2.1.2 支付申请审核 (10)2.2.1.3 汇总申请书生成打印 (12)2.2.1.4 汇总清算额度通知单生成打印 (13)2.2.1.5 直接支付凭证生成打印 (14)2.2.1.6 支付退款申请 (15)2.2.1.7 支付退款申请送审 (16)2.2.1.8 支付退款申请审核 (17)2.2.1.9 支付退款凭证生成 (18)2.2.1.10 退款汇总清算额度通知单生成打印 (19)2.2.1.11 直接支付清算 (20)2.3 查询统计 (21)2.3.1 报表设计 (21)1、系统登陆在IE浏览器(请使用IE6,IE7不建议使用其他浏览器)1、地址栏输入地址(财政信息中心提供的县级一体化登陆地址)如:按“Enter”键进入,如图1-1所示:图1-12、输入用户名和密码,单击【登陆】按钮,进入图1-2:图1-23、单击【支付管理系统】进入县级一体化之国库集中支付软件,如图1-3所示:图1-32、业务操作介绍2.1 用款计划管理2.1.1 计划录入2.1.1.1 用款计划申请录入1、从左侧树形菜单依次打开【用款计划管理】->【计划录入】->【用款计划申请录入】单击鼠标左键,将在右侧弹出【用款计划申请录入】主页面,如图2-1所示:图2-12、单击【新增】按钮,添加用款计划,从下侧“指标信息”选择数据来源,在填写“计划金额”、“计划摘要”,选择“支付方式”等,最后保存-->送审,如图2-2所示:图2-22.1.1.2 用款计划调减录入1、【用款计划调减录入】是当计划发生改变时,可以对审核生效的计划进行调减。

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程第一章:国库单一帐户体系的设置一、县财政局在人民银行鄱阳县中心支行开设的国库单一帐户。

用于记录、核算和反映财政预算内资金和纳入预算管理的政府性基金的收支活动。

二、县财政局在商业银行开设非税收入资金财政专户。

用于记录、核算和反映非税收入资金的收支活动。

三、县财政局在商业银行开设的财政零余额帐户。

用于记录、核算和反映实行直接支付方式的财政性资金活动。

四、县财政局在商业银行为预算单位开设国库集中核算帐户。

用于记录、核算和反映实行授权支付方式的财政性资金活动。

五、县财政局在商业银行开设清算备用金帐户,用于现代化支付清算系统建成以前,办理超过当天清算截止时间后实际发生授权支付的资金清算。

清算备用金帐户的额度由县财政局确定。

六、经省人民政府、省财政厅和市人民政府批准或授权,由县财政局为预算单位在商业银行开设特设专户。

用于记录、核算和反映县财政或预算单位的特殊专项资金活动。

月度用款计划流程图2第二章:月度用款计划月度用款计划流程说明一、预算单位依据批复的部门预算指标编制《预算单位月度用款计划表》,在上报县财政局业务股室,并提出财政直接支付和授权支付月度用款计划数。

二、县财政局业务股室在2个工作日内审核预算单位的月度用款计划后,上报送县财政局国库股汇总审核。

三、县财政局国库股对业务股室转报的预算单位月度用款计划在2个工作日内进行汇总审核,审核通过后将批准的计划传达给县国库支付核算中心和预算单位。

四、县国库集中支付核算中心根据县财政局批准的预算单位月度用款计划,每月月底前2个工作日填制《财政授权支付额度、清算额度汇总通知书》和《预算单位财政授权支付额度明细单》,经县财政局国库股结合国库存款加盖印章后,送人民银行鄱阳县支行和商业代理银行。

月度用款计划编制说明一、编制方法1、预算单位根据批准的部门预算编制月度用款计划、该计划按月编制,包括财政直接支付用款计划和财政授权支付用款计划两部分。

2、预算单位月度用款计划按照县财政局统一制定的《县级预算单位月度用款计划表》编制。

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程第一章:国库单一帐户体系的设置一、县财政局在人民银行鄱阳县中心支行开设的国库单一帐户。

用于记录、核算和反映财政预算内资金和纳入预算管理的政府性基金的收支活动。

二、县财政局在商业银行开设非税收入资金财政专户。

用于记录、核算和反映非税收入资金的收支活动。

三、县财政局在商业银行开设的财政零余额帐户。

用于记录、核算和反映实行直接支付方式的财政性资金活动。

四、县财政局在商业银行为预算单位开设国库集中核算帐户。

用于记录、核算和反映实行授权支付方式的财政性资金活动。

五、县财政局在商业银行开设清算备用金帐户,用于现代化支付清算系统建成以前,办理超过当天清算截止时间后实际发生授权支付的资金清算。

清算备用金帐户的额度由县财政局确定。

六、经省人民政府、省财政厅和市人民政府批准或授权,由县财政局为预算单位在商业银行开设特设专户。

用于记录、核算和反映县财政或预算单位的特殊专项资金活动。

月度用款计划流程图(1)报月度用款计划预算单位财政局业务股(2)报月度用款计划汇总审核财政局国库股传送计划(4)打印计划国库集中支付核算中心“预算单位”2第二章:月度用款计划月度用款计划流程说明一、预算单位依据批复的部门预算指标编制《预算单位月度用款计划表》,在上报县财政局业务股室,并提出财政直接支付和授权支付月度用款计划数。

二、县财政局业务股室在2个工作日内审核预算单位的月度用款计划后,上报送县财政局国库股汇总审核。

三、县财政局国库股对业务股室转报的预算单位月度用款计划在2个工作日内进行汇总审核,审核通过后将批准的计划传达给县国库支付核算中心和预算单位。

四、县国库集中支付核算中心根据县财政局批准的预算单位月度用款计划,每月月底前2个工作日填制《财政授权支付额度、清算额度汇总通知书》和《预算单位财政授权支付额度明细单》经县财政局国库股结合国库存款加盖印章后,送人民银行鄱阳县支行和商业代理银行。

月度用款计划编制说明一、编制方法1、预算单位根据批准的部门预算编制月度用款计划、该计划按月编制,包括财政直接支付用款计划和财政授权支付用款计划两部分。

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程第一章:国库单一帐户体系的设置一、县财政局在人民银行鄱阳县中心支行开设的国库单一帐户。

用于记录、核算和反映财政预算内资金和纳入预算管理的政府性基金的收支活动。

二、县财政局在商业银行开设非税收入资金财政专户。

用于记录、核算和反映非税收入资金的收支活动。

三、县财政局在商业银行开设的财政零余额帐户。

用于记录、核算和反映实行直接支付方式的财政性资金活动。

四、县财政局在商业银行为预算单位开设国库集中核算帐户。

用于记录、核算和反映实行授权支付方式的财政性资金活动。

五、县财政局在商业银行开设清算备用金帐户,用于现代化支付清算系统建成以前,办理超过当天清算截止时间后实际发生授权支付的资金清算。

清算备用金帐户的额度由县财政局确定。

六、经省人民政府、省财政厅和市人民政府批准或授权,由县财政局为预算单位在商业银行开设特设专户。

用于记录、核算和反映县财政或预算单位的特殊专项资金活动。

月度用款计划流程图第二章:月度用款计划月度用款计划流程说明一、预算单位依据批复的部门预算指标编制《预算单位月度用款计划表》,在上报县财政局业务股室,并提出财政直接支付和授权支付月度用款计划数。

二、县财政局业务股室在2个工作日内审核预算单位的月度用款计划后,上报送县财政局国库股汇总审核。

三、县财政局国库股对业务股室转报的预算单位月度用款计划在2个工作日内进行汇总审核,审核通过后将批准的计划传达给县国库支付核算中心和预算单位。

四、县国库集中支付核算中心根据县财政局批准的预算单位月度用款计划,每月月底前2个工作日填制《财政授权支付额度、清算额度汇总通知书》和《预算单位财政授权支付额度明细单》,经县财政局国库股结合国库存款加盖印章后,送人民银行鄱阳县支行和商业代理银行。

月度用款计划编制说明一、编制方法1、预算单位根据批准的部门预算编制月度用款计划、该计划按月编制,包括财政直接支付用款计划和财政授权支付用款计划两部分。

2、预算单位月度用款计划按照县财政局统一制定的《县级预算单位月度用款计划表》编制。

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程第一章:国库单一帐户体系的设置一、县财政局在人民银行鄱阳县中心支行开设的国库单一帐户。

用于记录、核算和反映财政预算内资金和纳入预算管理的政府性基金的收支活动。

二、县财政局在商业银行开设非税收入资金财政专户。

用于记录、核算和反映非税收入资金的收支活动。

三、县财政局在商业银行开设的财政零余额帐户。

用于记录、核算和反映实行直接支付方式的财政性资金活动。

四、县财政局在商业银行为预算单位开设国库集中核算帐户。

用于记录、核算和反映实行授权支付方式的财政性资金活动。

五、县财政局在商业银行开设清算备用金帐户,用于现代化支付清算系统建成以前,办理超过当天清算截止时间后实际发生授权支付的资金清算。

清算备用金帐户的额度由县财政局确定。

六、经省人民政府、省财政厅和市人民政府批准或授权,由县财政局为预算单位在商业银行开设特设专户。

用于记录、核算和反映县财政或预算单位的特殊专项资金活动。

月度用款计划流程图2第二章:月度用款计划月度用款计划流程说明一、预算单位依据批复的部门预算指标编制《预算单位月度用款计划表》,在上报县财政局业务股室,并提出财政直接支付和授权支付月度用款计划数。

二、县财政局业务股室在2个工作日内审核预算单位的月度用款计划后,上报送县财政局国库股汇总审核。

三、县财政局国库股对业务股室转报的预算单位月度用款计划在2个工作日内进行汇总审核,审核通过后将批准的计划传达给县国库支付核算中心和预算单位。

四、县国库集中支付核算中心根据县财政局批准的预算单位月度用款计划,每月月底前2个工作日填制《财政授权支付额度、清算额度汇总通知书》和《预算单位财政授权支付额度明细单》,经县财政局国库股结合国库存款加盖印章后,送人民银行鄱阳县支行和商业代理银行。

月度用款计划编制说明一、编制方法1、预算单位根据批准的部门预算编制月度用款计划、该计划按月编制,包括财政直接支付用款计划和财政授权支付用款计划两部分。

2、预算单位月度用款计划按照县财政局统一制定的《县级预算单位月度用款计划表》编制。

县级国库集中支付系统-预算股详细操作手册

县级国库集中支付系统-预算股详细操作手册

县级国库集中支付系统(预算股)操作手册广西财政信息中心二OO七年三月目录第一章系统各子业务流程 (3)第一节指标管理概述 (3)第二节指标流程 (3)第二章简明操作流程 (4)第一节指标录入 (4)1指标录入 (4)2调整指标录入 (4)3指标查询 (4)4执行情况查询 (4)第二节指标审核下达 (5)1指标审核 (5)2指标下达 (5)3指标查询 (5)4执行情况查询 (5)第三章系统各子业务操作说明 (6)第一节指标管理操作说明 (6)1录入指标 (6)2审核和下达指标 (10)第二节指标调整操作说明 (16)1指标调增 (17)2指标调减 (19)第三节指标退回操作说明 (21)1逐级退回 (21)2跨级退回(自定义退回) (23)3退回录入 (26)第一章系统各子业务流程第一节指标管理概述县级国库集中支付系统的指标管理功能是预算执行的起点,在这里“让资金在预算科目中全部定位”,功能上实现部门预算指标的录入、追加指标的录入、其它新增指标的录入,指标多级审核、下达,指标冻结,指标调增调减等诸多指标管理功能。

第二节指标流程在部门预算编制完成的基础上,由预算股的录入岗对指标进行录入,由预算股的审核岗进行审核,并由终审人终审之后进行下达,指标下达之后进入计划流程。

第二章简明操作流程第一节指标录入1指标录入登陆【指标管理】→选择【指标录入】→点击【预算指标录入】→选择“资金性质”点击【增加】→填写指标信息→点击【保存】→点击【返回】2调整指标录入登陆【指标管理】→选择【指标录入】→点击【预算指标录入】→选择“资金性质”点击刷新→选择要调整的指标→点击【调增】或【调减】→填写调整信息→点击【保存】→点击【返回】3指标查询登陆【指标管理】→选择【指标查询】→点击【预算指标查询】→选择单位进行业务查询。

4执行情况查询登陆【指标管理】→选择【执行情况】→点击【预算指标执行情况查询】或【预算指标分配情况查询】→选择单位进行业务查询。

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程第一章:国库单一帐户体系的设置一、县财政局在人民银行鄱阳县中心支行开设的国库单一帐户。

用于记录、核算和反映财政预算内资金和纳入预算管理的政府性基金的收支活动。

二、县财政局在商业银行开设非税收入资金财政专户。

用于记录、核算和反映非税收入资金的收支活动。

三、县财政局在商业银行开设的财政零余额帐户。

用于记录、核算和反映实行直接支付方式的财政性资金活动。

四、县财政局在商业银行为预算单位开设国库集中核算帐户。

用于记录、核算和反映实行授权支付方式的财政性资金活动。

五、县财政局在商业银行开设清算备用金帐户,用于现代化支付清算系统建成以前,办理超过当天清算截止时间后实际发生授权支付的资金清算。

清算备用金帐户的额度由县财政局确定。

六、经省人民政府、省财政厅和市人民政府批准或授权,由县财政局为预算单位在商业银行开设特设专户。

用于记录、核算和反映县财政或预算单位的特殊专项资金活动。

月度用款计划流程图第二章:月度用款计划月度用款计划流程说明一、预算单位依据批复的部门预算指标编制《预算单位月度用款计划表》,在上报县财政局业务股室,并提出财政直接支付和授权支付月度用款计划数。

二、县财政局业务股室在2个工作日内审核预算单位的月度用款计划后,上报送县财政局国库股汇总审核。

三、县财政局国库股对业务股室转报的预算单位月度用款计划在2个工作日内进行汇总审核,审核通过后将批准的计划传达给县国库支付核算中心和预算单位。

四、县国库集中支付核算中心根据县财政局批准的预算单位月度用款计划,每月月底前2个工作日填制《财政授权支付额度、清算额度汇总通知书》和《预算单位财政授权支付额度明细单》,经县财政局国库股结合国库存款加盖印章后,送人民银行鄱阳县支行和商业代理银行。

月度用款计划编制说明一、编制方法1、预算单位根据批准的部门预算编制月度用款计划、该计划按月编制,包括财政直接支付用款计划和财政授权支付用款计划两部分。

2、预算单位月度用款计划按照县财政局统一制定的《县级预算单位月度用款计划表》编制。

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程

国库集中支付操作流程第一章:国库单一帐户体系的设置一、县财政局在人民银行鄱阳县中心支行开设的国库单一帐户。

用于记录、核算和反映财政预算内资金和纳入预算管理的政府性基金的收支活动。

二、县财政局在商业银行开设非税收入资金财政专户。

用于记录、核算和反映非税收入资金的收支活动。

三、县财政局在商业银行开设的财政零余额帐户。

用于记录、核算和反映实行直接支付方式的财政性资金活动。

四、县财政局在商业银行为预算单位开设国库集中核算帐户。

用于记录、核算和反映实行授权支付方式的财政性资金活动。

五、县财政局在商业银行开设清算备用金帐户,用于现代化支付清算系统建成以前,办理超过当天清算截止时间后实际发生授权支付的资金清算。

清算备用金帐户的额度由县财政局确定。

六、经省人民政府、省财政厅和市人民政府批准或授权,由县财政局为预算单位在商业银行开设特设专户。

用于记录、核算和反映县财政或预算单位的特殊专项资金活动。

月度用款计划流程图第二章:月度用款计划月度用款计划流程说明一、预算单位依据批复的部门预算指标编制《预算单位月度用款计划表》,在上报县财政局业务股室,并提出财政直接支付和授权支付月度用款计划数。

二、县财政局业务股室在2个工作日内审核预算单位的月度用款计划后,上报送县财政局国库股汇总审核。

三、县财政局国库股对业务股室转报的预算单位月度用款计划在2个工作日内进行汇总审核,审核通过后将批准的计划传达给县国库支付核算中心和预算单位。

四、县国库集中支付核算中心根据县财政局批准的预算单位月度用款计划,每月月底前2个工作日填制《财政授权支付额度、清算额度汇总通知书》和《预算单位财政授权支付额度明细单》,经县财政局国库股结合国库存款加盖印章后,送人民银行鄱阳县支行和商业代理银行。

月度用款计划编制说明一、编制方法1、预算单位根据批准的部门预算编制月度用款计划、该计划按月编制,包括财政直接支付用款计划和财政授权支付用款计划两部分。

2、预算单位月度用款计划按照县财政局统一制定的《县级预算单位月度用款计划表》编制。

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