国库集中支付业务流程

国库集中支付业务流程

一、用款计划申报

用款计划申报的基本流程是：

??? 基层预算单位申报→主管部门批复→财政部门审核。

??? ?用款计划申报方式分为纸质申报和网上申报，申报内容分为基本支出和项目支出，其中预算内基本支出、往来资金不需要单位申报计划，由支付中心直接形成用款计划。预算内项目支出和预算外资金由单位根据项目进度和资金到位情况等申报用款计划。

纸质申报计划：单位根据部门预算填写用款计划表，加盖单位印鉴后送交财政局相应的支出处室。支出处室审核后将用款计划表传递至支付中心，由支付中心录入支付系统。

网上申报计划：

单位首先登陆“合肥市财政国库集中支付网上查询申报审核系统”，点击进入相应的资金账套，然后点击用款申请下面的分月用款计划，进入预算单位用款计划申报界面，选择相应的功能科目和预算管理类型，录入完整的申报信息，录入完毕再输入用户密码、经办人和电话并确认提交。单位可以点击受理反馈下面的用款计划批复，查询用款计划申报的进度。单位申报完成以后，主管部门登陆“合肥市财政国库集中支付网上查询申报审核系统”，点击进入相应的资金账套，然后点击计划受理下面的计划批复，计划批复后财政局相应的支出处室再进行审核，审核通过后传递至支付中心，由支付中心导入到支付系统。由于用款计划申报月份默认为下个月，单位需要注意计划申报的月份。

二、资金支付

1、授权支付

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授权支付是指单位经财政授权，在财政批准的资金使用额度内，自行开具银行结算凭证，通过财政为单位在代理银行开设的单位零余额账户，将财政资金支付到收款人或用款单位账户。财政授权支付适用于单位的零星支出。财政授权支付每月只有10号、20号、30号下达用款额度，单位要注意计划申报的时间。

预算单位办理授权支付，首先登陆“合肥市财政国库集中支付网上查询申报审核系统”，点击进入相应的资金账套，然后点击用款申请下面的财政授权支付，进入财政授权支付申报界面，选择相应的功能科目和预算管理类型，录入完整的支付信息，录入完毕再输入用户密码、经办人和电话并确认提交，待支付中心受理以后，通过“受理反馈”——“授权支付受理”栏目，查询相应的受理编号，将单位代码、账套号、受理编号填写在结算凭证指定位置，持该结算凭证到代理行办理资金支付。

2、直接支付

直接支付是指财政部门根据审核无误的单位申请，向代理银行签发支付令，通过财政零余额账户，将财政资金直接支付到收款人或用款单位账户。财政直接支付类型包括工资支出、政府采购、其他支出、基建支出、公务卡支出等。

预算单位办理直接支付，需在网上填写直接支付申请，提交成功后，将所提交的申请套打到“合肥市财政直接支付申请书”上（没有打印机的单位请对照提交打印界面的内容手工填写）。直接支付申请书上“申请书编号”栏单位不需填写。15分钟后将盖好印鉴章的直接支付申请书送至代理银行网点。银行将纸质申请书和网上提交的电子数据进行核对，核对无误后将回单联加盖受理章退回单位。未实行网上支付的特殊业务，请填写直接支付申请书后前往支付中心大厅办理。

预算单位在网上申请并将单据送交银行网点后的次日，支付中心办理资金的实际划转，请预算单位注意付款时间。