商业银行负债业务管理(1)
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商业银行负债业务经营与管理最新
商业银行负债业务经营与管理最新
商业银行是金融体系中重要的一部分，负债业务是商业银行业务的重要组成部分。随着金融市场的发展和监管政策的调整，商业银行负债业务经营与管理也在不断演变和更新。
1. 商业银行负债业务经营的发展历程
商业银行负债业务经营的发展历程可以追溯到现代银行体系形成之初。随着金
融业的发展和金融市场的复杂化，商业银行负债业务经营也不断演变。
最早的商业银行主要通过吸收存款来形成负债。存款是商业银行最主要的负债
来源。在这个阶段，商业银行主要依靠存款经营，通过支付储蓄利息来吸引存款。
后来，随着资金市场的发展，商业银行开始利用市场融资工具来满足资金需求。商业银行可以通过发行债券、同业存款等手段来获取资金。
近年来，随着金融市场的开放和创新，商业银行负债业务经营也发生了很大的
变化。商业银行通过创新金融产品和服务，吸引更多的负债，如理财产品、基金销售等。
2. 商业银行负债业务管理的要点
商业银行负债业务管理是保证商业银行经营稳定的重要一环。下面介绍商业银
行负债业务管理的要点：
2.1 资金成本控制
商业银行负债业务的核心是吸收资金，而吸收资金需要支付相应的成本。商业
银行应当重视资金成本的控制，采取多种方式降低负债的成本，如提高活期存款利率、选择低成本的融资工具等。
2.2 资金流动性管理
商业银行应当有足够的流动性储备，以应对资金的快速变动。提前进行资金管
理预测，合理配置流动性资产和非流动性资产，确保在资金需求增加时能够及时调整。
2.3 资金结构优化
商业银行应当根据经营策略和市场需求来调整负债结构。合理配置负债产品，
商业银行业务与经营管理学第3章 商业银行负债管理(1) - 副本
存款定价与银行经营目标
• 存款定价变动对商业银行经营的影响是多方面的
• 存款定价的变化不仅影响银行存贷利率差，还影响客户 的需求。
• 单纯地追求扩大市场份额，靠不合理的存款定价吸引存 款,会导致银行利润下降。
第三章第二节 存款的定价
成本加利润存款定价法
• 每单位存款服务的价格=每单位存款服务的经营支出+ 分配到银行存款的总支出+售出每单位存款的计划利 润。
• 中央银行的贴现借款成本较低，而发行中长期金融债券的成本则较高； • 采用固定利率的融资方式面临的利率风险较大，而采用浮动利率的融资
方式则利率风险较小。
17
• 规定拆入的资金只能用于解决调度头寸过程中的临时资金困难，而不能把 拆借资金用于弥补信贷缺口，长期进行占用，更不能把拆借资金用于固定 资产投资。
第三章第三节 非存款性的资金来源
证券回购
• (1)商业银行出售债券,银行和债券购买者的账户表现为:
资产
商业银行(单位:亿元) 负债和权益
政府债券-100 准备金+100
• 新增存款最佳的利率多少合适？
• 利用边际成本选择存款利率
存款利率 (%)
存款量 (万元)
边际成本 (万元)
边际成本率
边际收益 率
(%)
(%)
利润=TR-TC (万元)
7.0
• 存款定价变动对商业银行经营的影响是多方面的
• 存款定价的变化不仅影响银行存贷利率差，还影响客户 的需求。
• 单纯地追求扩大市场份额，靠不合理的存款定价吸引存 款,会导致银行利润下降。
第三章第二节 存款的定价
成本加利润存款定价法
• 每单位存款服务的价格=每单位存款服务的经营支出+ 分配到银行存款的总支出+售出每单位存款的计划利 润。
• 中央银行的贴现借款成本较低，而发行中长期金融债券的成本则较高； • 采用固定利率的融资方式面临的利率风险较大，而采用浮动利率的融资
方式则利率风险较小。
17
• 规定拆入的资金只能用于解决调度头寸过程中的临时资金困难，而不能把 拆借资金用于弥补信贷缺口，长期进行占用，更不能把拆借资金用于固定 资产投资。
第三章第三节 非存款性的资金来源
证券回购
• (1)商业银行出售债券,银行和债券购买者的账户表现为:
资产
商业银行(单位:亿元) 负债和权益
政府债券-100 准备金+100
• 新增存款最佳的利率多少合适？
• 利用边际成本选择存款利率
存款利率 (%)
存款量 (万元)
边际成本 (万元)
边际成本率
边际收益 率
(%)
(%)
利润=TR-TC (万元)
7.0
商业银行经营管理第3章商业银行负债业务管理ppt课件
对于负债的管理就是在不过大影响客户 积极性的前提下尽量降低负债的成本。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
4)商业银行负债构成了社会流通的货币量
社会流通中的货币量由现金和银行存款组
成。
M0=现金+存款
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
2）负债业务经营管理影响和制约着银行流动性
负债业务经营管理的强弱直接涉及到流动性的强 弱。负债业务中短期业务比重大，那么资金运用 方面短期资金运用的比重就大，变现能力就强， 流动性就越强。 但流动性的要求需要与安全性、盈利性相结合来 考察，流动性越强，相对应的安全性就强，但盈 利性就越差，因为流动性越强说明资金运用多数 用于短期，而利息收入是随期限的延长而增加的， 比重过大的短期资金运用必然造成银行盈利性遭 受打击。
长期以来，活期存款一直是商业银行的主要经营对象 和主要负债，这是因为活期存款具有以下作用：
1）运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银 行的盈利水平。 2）通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提 高银行的信用创造能力。 3）活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要 渠道。 但需要指出，由于活期存款存取频繁，手续复杂所费成 本较高，西方国家规定一般这类存款不支付利息，有的还 要收取一定的手续费。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
4)商业银行负债构成了社会流通的货币量
社会流通中的货币量由现金和银行存款组
成。
M0=现金+存款
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
2）负债业务经营管理影响和制约着银行流动性
负债业务经营管理的强弱直接涉及到流动性的强 弱。负债业务中短期业务比重大，那么资金运用 方面短期资金运用的比重就大，变现能力就强， 流动性就越强。 但流动性的要求需要与安全性、盈利性相结合来 考察，流动性越强，相对应的安全性就强，但盈 利性就越差，因为流动性越强说明资金运用多数 用于短期，而利息收入是随期限的延长而增加的， 比重过大的短期资金运用必然造成银行盈利性遭 受打击。
长期以来，活期存款一直是商业银行的主要经营对象 和主要负债，这是因为活期存款具有以下作用：
1）运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银 行的盈利水平。 2）通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提 高银行的信用创造能力。 3）活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要 渠道。 但需要指出，由于活期存款存取频繁，手续复杂所费成 本较高，西方国家规定一般这类存款不支付利息，有的还 要收取一定的手续费。
商业银行的负债业务管理(1)
（一）活期存款（10）
（6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银
行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币 市场存款帐户中的任何一个帐户上 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一 个最低余额： 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货 币市场存款帐户上，以便取得较高的利息 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐 户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户， 以弥补最低余额
资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量 4．银行负债构成流通中的货币量 流通中的货币量 = 现金 + 存款货币 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会
上现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通 量具有决定性的作用 5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道
二、商业银行的负债业务
（一）活期存款（9）
（5）自动转帐服务帐户 存户可同时在开户银行开设两个帐户：即储蓄
帐户和支票存款帐户。支票存款帐户只须保持 1 美元的余额，客户可以开出超过1美元的支票 银行收到存户开出的支票需要付款时，可随时 将支付款项从储蓄帐户上转到活期存款帐户上， 自动转帐，及时支付票上的款项
意义：银行规避了活期存款法定准备金率的管 制；节约了客户的电话费用，更加方便客户
（四）非存款性借款（4）
3、短期借款的主要形式 （1）联邦资金，指在美国联邦储备系统中，
商业银行负债业务的经营与管理课件
管理课件
2023-11-05
CATALOGUE
目录
•
商业银行负债业务概述
•商业银行负债业务经营策略
•商业银行负债业务管理
•商业银行负债业务面临的挑战与对策•案例分析
•总结与展望
01
商业银行负债业务概述
负债业务定义
商业银行的负债业务是指形成商业银行资金来源的业务，主要包括存款、借入款和银行资本等。
负债业务分类
根据资金来源的不同，负债业务可分为存款负债、借入款负债、银行资本负债和其他负债。
负债业务的定义与分类
负债业务是商业银行资金来源的主要渠道，为银行提供了开
展各项业务所需的资金。
负债业务的重要性
资金来源
负债业务是商业银行经营的基础，银行通过负债业务获取资金，然后运用这些资金开展资产业务和其他业务。
银行经营
负债业务对于金融稳定具有重要影响，如果负债业务出现问题，可能会影响到整个金融系统的稳定。
金融稳定
03多元化资金来源
随着金融市场的进一步发展，商业银行的资金来源越来越多元化，包括理财产品、同业拆借、发行债券等。
负债业务的发展历程
01传统存款业务
商业银行最早的负债业务是吸收存款，这是银行最主要的资金来源。
02借入款业务
随着金融市场的发展，商业银行开始通过借入款来获取资金，如通过发行债券、向央行借款等方式。
02
商业银行负债业务经营策
略
拓展基础客户群体，提高客户黏性，增加存款业务量。
存款基础业务
根据客户需求和市场变化，创新存款产品，提高产品竞争力。
存款产品设计
合理配置存款结构，降低负债成本，提高负债质量。
存款结构优化
借款成本控制
合理确定借款利率、期限和还款方式，降低借款成本。
借款风险管理
建立健全借款业务风险管理制度，防范和控制借款风险。
03第三章商业银行负债业务经营管理
2. 高风险、高运营成本，故不支付利息。 3. 允许透支 4. 高存款准备金率 5. 信用扩张
定期存款
定期存款是存户预先约定存取期限的存款。存 款期限短则一周，长至几年，通常为3个月、6 个月和1年不等。特点（与活期存款相比）：
1. 低风险、低运营成本，故支付较高利息。 2. 存款准备金率较低。 3. 是银行最稳定的资金来源，是长期贷款和投资
三、存款业务的管理
存款管理的目标 存款市场营销管理 存款的成本管理
（一）存款管理的目标
1. 提高存款的稳定性 2. 提高存款的增长率 3. 降低存款的成本率
进行存款服务的推销，吸引更多 的客户到银行来存款
存款成本的控制，并对存款服务进行科学定价
存款管理的内容就是存款的市场营销管理和存款成本管理
一、商业银行负债业务的含义与种类
是银行在日常经营活动中产生的尚未偿还的 经济义务，是形成商业银行资金来源的业务， 是银行贷款、投资及其他一切业务的基础和 前提。种类：
负债期限：短期负债与长期负债 筹措方式：被动型负债与主动型负债 渠道不同：存款负债与借款负债
二、负债业务的重要性
1. 负债业务是银行各项业务经营的基础与前 提。
影响银行存款水平的因素 存款营销策略
存款营销是指把可盈利的银行服务引导到经选 择的客户方面的经营管理活动。
1.影响银行存款水平的因素
定期存款
定期存款是存户预先约定存取期限的存款。存 款期限短则一周，长至几年，通常为3个月、6 个月和1年不等。特点（与活期存款相比）：
1. 低风险、低运营成本，故支付较高利息。 2. 存款准备金率较低。 3. 是银行最稳定的资金来源，是长期贷款和投资
三、存款业务的管理
存款管理的目标 存款市场营销管理 存款的成本管理
（一）存款管理的目标
1. 提高存款的稳定性 2. 提高存款的增长率 3. 降低存款的成本率
进行存款服务的推销，吸引更多 的客户到银行来存款
存款成本的控制，并对存款服务进行科学定价
存款管理的内容就是存款的市场营销管理和存款成本管理
一、商业银行负债业务的含义与种类
是银行在日常经营活动中产生的尚未偿还的 经济义务，是形成商业银行资金来源的业务， 是银行贷款、投资及其他一切业务的基础和 前提。种类：
负债期限：短期负债与长期负债 筹措方式：被动型负债与主动型负债 渠道不同：存款负债与借款负债
二、负债业务的重要性
1. 负债业务是银行各项业务经营的基础与前 提。
影响银行存款水平的因素 存款营销策略
存款营销是指把可盈利的银行服务引导到经选 择的客户方面的经营管理活动。
1.影响银行存款水平的因素
3商业银行负债业务管理
❖ 问题： ❖ 该银行存款为多少时将获得最大利润？
❖ 三、其它成本定价法
❖ 1. 基于与客户整体关系的存款定价法 ❖ 2. 价格表定价法（教材：P48） ❖ 3. 市场渗透定价法（P47） ❖ 4. 高层目标定价法（P47）
§5 商业银行负债结构分析
❖ 一、我国商业银行负债结构分析 ❖ 二、与西方国家商业银行负债结构的比较
❖ ⑵ 存款总量和成本
❖
四种关系：
❖
逆向组合 同向组合 总量单向 成本单向
❖ ⑶ 可用资金的历史平均成本和边际成本
§4 商业银行存款的定价
❖ 一、目标利润定价法
❖ 1. 方法 单位存款服务价格=单位存款服务（经营费用 +摊入管理费用 +预期利润）
❖ 2. 如何实现 一般以银行估计的资金成本为依据对存款进行定价
2 . 其他社会闲置资金 尚未进入产业界的游离资金或闲置资金
3. 银行的放款：产生派生存款
二、存款基本类别
1.我国对存款的分类 ❖ 按存款资金性质及计息范围：财政性存款 一般性存款 ❖ 按存款期限：活期存款 / 定期存款 ❖ 按存款对象：公司存款 / 个人存款 ❖ 按信用性质：原始存款 / 派生存款
2.国外常见的存款分类 （1）传统构成：活期存款、定期存款、储蓄存款
活期存款（Demand Deposits）
－客户无需事先通知，可随时存取、支付或转账的存款。属于
❖ 三、其它成本定价法
❖ 1. 基于与客户整体关系的存款定价法 ❖ 2. 价格表定价法（教材：P48） ❖ 3. 市场渗透定价法（P47） ❖ 4. 高层目标定价法（P47）
§5 商业银行负债结构分析
❖ 一、我国商业银行负债结构分析 ❖ 二、与西方国家商业银行负债结构的比较
❖ ⑵ 存款总量和成本
❖
四种关系：
❖
逆向组合 同向组合 总量单向 成本单向
❖ ⑶ 可用资金的历史平均成本和边际成本
§4 商业银行存款的定价
❖ 一、目标利润定价法
❖ 1. 方法 单位存款服务价格=单位存款服务（经营费用 +摊入管理费用 +预期利润）
❖ 2. 如何实现 一般以银行估计的资金成本为依据对存款进行定价
2 . 其他社会闲置资金 尚未进入产业界的游离资金或闲置资金
3. 银行的放款：产生派生存款
二、存款基本类别
1.我国对存款的分类 ❖ 按存款资金性质及计息范围：财政性存款 一般性存款 ❖ 按存款期限：活期存款 / 定期存款 ❖ 按存款对象：公司存款 / 个人存款 ❖ 按信用性质：原始存款 / 派生存款
2.国外常见的存款分类 （1）传统构成：活期存款、定期存款、储蓄存款
活期存款（Demand Deposits）
－客户无需事先通知，可随时存取、支付或转账的存款。属于
商业银行负债管理
Part
02
商业银行负债的种类
存款负债
存款负债是商业银行最主 要的资金来源，包括活期 存款、定期存款、储蓄存 款等。
存款负债具有相对稳定的 特点，是商业银行开展信 贷、投资等业务的重要基 础。
存款负债的成本较低，但 受利率波动的影响较大。
借款负债
STEP 02
STEP 01
借款负债是指商业银行通 过向中央银行、同业等机 构进行短期或长期借款来 筹集资金。
负债管理的主要内容
存款管理
商业银行通过合理安排存款结构、提高存款服务水平等方式，吸 引客户存款，增加资金来源。
借入款管理
商业银行通过向中央银行、同业等机构借入资金，来补充临时性资 金不足，需合理安排借款期限、利率等要素。
负债成本控制
商业银行需对各种负债业务的成本进行精确核算和控制，以降低资 金成本，提高盈利能力。
STEP 03
借款负债的成本较高，且 可能受到货币政策和金融 市场环境的影响。
借款负债具有灵活性和可 调整性，可以满足商业银 行短期资金需求。
结算负债
结算负债是指商业银行在为客 户办理支付结算业务时产生的 资金占用。
结算负债具有短期性、自动性 和稳定性等特点，是商业银行 资金来源的重要组成部分。
结算负债的成本较低，但需要 关注支付结算的安全和效率问 题。
01
根据银行经营策略和市场需求，合理确定借款负债规模，以弥
商业银行负债业务管理
商业银行负债业务管理
商业银行负债业务是银行经营活动中最重要的业务之一，主要包括存款、短期借款、长期借款等。负债业务管理是银行管理的重要组成部分，对于银行的经营稳健性和风险控制有着至关重要的影响。本文将介绍商业银行负债业务管理的主要方面。
1.存款管理
存款是商业银行最主要的资金来源之一，因此存款管理是银行负债业务管理的重要环节。银行应该根据自身的经营状况和市场需求，制定合理的存款利率和存款期限结构，以吸引更多的客户前来存款。同时，银行还需要加强客户关系的维护，提高客户满意度和服务质量，以保持存款稳定。
2.短期借款管理
短期借款是商业银行弥补资金流动性不足和扩大经营规模的重要手段之一。银行应该根据自身的经营状况和市场需求，合理安排短期借款的规模和期限结构，以避免因市场环境变化而导致的资金流动性风险。同时，银行还需要积极拓展短期借款渠道，如向中央银行借款、同业拆借等，以满足短期资金需求。3.长期借款管理
长期借款是商业银行扩大经营规模和实现长期发展的重要手段之一。银行应该根据自身的经营状况和市场需求，制定合理的长期借款计划，以满足长期资金需求。同时，银行还需要加强长期借款的风险管理，如合理安排负债期限结构、加强风险评估和控制等，以避免因市场环境变化而导致的长期资金风险。
4.利率风险管理
利率风险是商业银行面临的主要风险之一，因此利率风险管理是银行负债业务管理的重要环节。银行应该建立完善的利率风险管理机制，根据市场利率变化及时调整负债业务结构，以避免因市场利率变化而导致的负债成本上升或资产贬值风险。
商业银行资产负债管理一商业银行经营管理学湖南
(1 0.1)5
23
持续期缺口管理（续）
➢例3：一张10年期、面值为1000元、年利率为10%的带 息票债券的现金支付等价于如下一组无息债券： 一张1年期、面值为100元的无息债券； 一张2年期、面值为100元的无息债券； … 一张10年期、面值为100元的无息债券； 一张10年期、面值为1000元的无息债券。 这张带息票债券的持续期等于这一组无息债券的 持续期 ，这组无息债券的持续期是各单一无息债券持 续期（实际期限）的加权平均值，权重为各单一无息 债券价值占整个一组无息债券价值的比例。
4
100
68.30
6.830
0.27320
5
100
62.09
6.209
0.31045
6
100
56.44
5.644
0.33864
7
100
51.32
5.132
0.35924
8
100
46.65
4.665
0.37320
9
100
42.41
4.241
0.38169
10
100
38.55
3.855
0.38550
10
10
三、金融产品销售管理
金融产品销售管理是负债管理战略的组成部分。
基本思想
➢银行是金融产品的制造企业，商业银行负债管理的 中心任务是努力推销这些产品，从而获得银行所需 要的资金和相应的效益。
商业银行负债业务管理
人力资源管理
加强负债业务人员培训和管理， 提高员工素质和专业水平，为业 务发展提供人才保障。
内部监督机制
建立健全内部监督机制，对负债 业务进行定期检查和评估，确保 业务合规、风险可控。
负债业务的操作管理
业务流程优化
01
简化业务流程，提高业务处理效率，提升客户满意度。
风险管理控制
02
加强风险识别、评估和控制，制定风险应对策略，降低业务风
贷款业务创新
如推出个人消费贷款、小微企业 贷款等，优化贷款结构，降低不 良贷款率。
理财业务创新
如推出货币市场基金、债券基金 等理财产品，提高客户资金收益。
负债业务创新的动因与条件
市场竞争压力
随着金融市场的竞争加剧，商 业银行需要不断创新负债业务
以吸引客户和市场份额。
客户需求变化
客户需求的变化是推动负债业 务创新的重要因素，商业银行 需要不断了解和满足客户的需 求。
STEP 03
同业拆借
银行之间进行的短期资金 借贷，主要用于弥补短期 资金不足。
银行通过发行金融债券、 向外国银行或国际金融机 构借款等方式融入长期资 金。
Part
03
负债业务的经营管理
负债业务的计划管理
负债业务计划制定
根据市场环境、客户需求和银行战略目标，制定负债业务发展计 划，明确业务规模、结构和风险控制要求。
第3章商业银行负债管理[1]
![第3章商业银行负债管理[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/e4f2deb6aa00b52acfc7caaa.png)
年、一年、二年、三年、五年。
2.外币定期存款起存金额一般不低于人民币50元的等值外汇，存期分为一
个月、三个月、半年、一年和二年。
26
活期一本通
☆ 服务简介
活期“一本通”是为客户提供的一种综合性、多币种的
活期储蓄，既可以存取人民币，也可以存取外币。
☆ 功能特点
1. 账务信息清晰明了，便于对账。
汇票、电话转账或其他电传手段； ③对于开设账户的客户资质一般没有限制； ④在约定条件下允许透支。
9
⑵ 定期存款（time deposits）
是指存款客户与存款银行事先约定取款期限，并获 得一定利息的存款。原则上不准提前支取，具有相 对稳定性，是商业银行获取中长期信贷资金的重要 渠道。
其基本特点：
2.负债业务是商业银行缓解流动性压力， 实现流动性供求平衡的重要手段
3.银行的负债业务有利于国民经济稳定 发展
5
三、银行负债的原则
1.始终保持负债的安全性与稳定性 2.合理安排负债结构 3.最大限度地控制负债成本
6
第二节 商业银行存款负债业务
商业银行存款的种类和构成 存款的定价
第三章 商业银行负债管理
1
第三章 商业银行负债管理
商业银行负债业务概述 商业银行存款负债业务 商业银行非存款负债业务 商业银行负债成本的管理 我国商业银行负债结构分析
商业银行业务(资产与负债部分)
转贴现根据资金流向的不同，可分为贴入 和贴出
第二十七页，编辑于星期六：十八点 四十三分。
回购协议
银行向交易对手卖出证券，并约定在将来某 日按原来约定的价格重新买回这些证券，由 于银行必须买回这些证券，回购协议相当于 银行的一种借款．通常称借款人进行正回购， 贷款人进行逆回购。
根据回购标的券种的所有权归属不同，回购 协议可以分为质押式回购和买断式回购。
（二）高收益且保证本金安全：适合寻求更好的存款收 益同时希望保护资金的投资者。
（三）不需要信用额度。 （四）条款的灵活性，例如：期限和其他参数可以根据投资者的 需要和风险偏好进行适当的调整。
第十三页，编辑于星期六：十八点 四十三分。
存款
单位存入定期存款时，须预留银行印鉴，开 户银行出具“存款开户证实书”，证实书作 为重要空白凭证管理，仅对存款单位开户证 实，不得作为质押的权利凭证，单位如需办 理质押贷款，可向开户银行申请开具“单位 定期存单”。
同业拆借(零)
银行间同业拆借特指在银行机构之间，为了 调剂头寸和临时性资金余缺，而进行的短期 资金融通活动。其重要作用在于使准备金盈 余的商业银行可以及时地贷出资金，准备金 不足的金融机构可以及时地借入资金保证支 付，从而提高银行的资金运用效率并满足必 要的流动性需求。
第二十二页，编辑于星期六：十八点 四十三分。
协议存款的存款期限不一定要求整年，零头天数按实 际天数计息。
第二十七页，编辑于星期六：十八点 四十三分。
回购协议
银行向交易对手卖出证券，并约定在将来某 日按原来约定的价格重新买回这些证券，由 于银行必须买回这些证券，回购协议相当于 银行的一种借款．通常称借款人进行正回购， 贷款人进行逆回购。
根据回购标的券种的所有权归属不同，回购 协议可以分为质押式回购和买断式回购。
（二）高收益且保证本金安全：适合寻求更好的存款收 益同时希望保护资金的投资者。
（三）不需要信用额度。 （四）条款的灵活性，例如：期限和其他参数可以根据投资者的 需要和风险偏好进行适当的调整。
第十三页，编辑于星期六：十八点 四十三分。
存款
单位存入定期存款时，须预留银行印鉴，开 户银行出具“存款开户证实书”，证实书作 为重要空白凭证管理，仅对存款单位开户证 实，不得作为质押的权利凭证，单位如需办 理质押贷款，可向开户银行申请开具“单位 定期存单”。
同业拆借(零)
银行间同业拆借特指在银行机构之间，为了 调剂头寸和临时性资金余缺，而进行的短期 资金融通活动。其重要作用在于使准备金盈 余的商业银行可以及时地贷出资金，准备金 不足的金融机构可以及时地借入资金保证支 付，从而提高银行的资金运用效率并满足必 要的流动性需求。
第二十二页，编辑于星期六：十八点 四十三分。
协议存款的存款期限不一定要求整年，零头天数按实 际天数计息。
第三讲商业银行负债管理课件
Retirement Account, IRAs) 。 岁以下的任何在职职工都可以参加，每年个人最大的岁以前从个人退休金存款账户中支 的罚金，该项罚金是对取款时应缴正常税款之外
还有圣
p 商业银行的负债结构主要指期限结构和利率结构 两种。对涉外银行，还有币种结构。p 期限结构是指负债按期限可划分为长期负债、短 期负债。长期负债是银行最基本的负债，对于增 强银行负债的稳定性起着举足轻重的作用；p 短期负债同样也是银行整个负债中的重要组成部分。p 负债的利率结构是以利率的高低为标准，分为高 息负债和低息负债，其中定期存款为高息负债， 活期存款为低息负债。
(一) 交易存款(Transaction Deposit)
p 交易存款由活期存款和其他可用支票支取的存款构成。
超级可转让支付命令(Super级可转让支付命令要求其账上要达到较高的最低存款余额 才对其支付较高的利率(法定最低开户金额和平均余额为 2500美元)。后来，对最低存款余额的限制逐渐被取消， 使今天的超级可转让支付命令实际上在功能上等同于可转 让支付命令。货币市场存款账户(MoneyAccounts, MMDAs) ：储蓄机构法》新开设的一种存款。其特点是：要有元的最低限额； 存款的利率可以浮动，由市场决定的； 10万美元的存款额可以得到联邦存款保险公司的保险；每 一特定利率所适用的时间不到1限交易存款的特点。这种存款允许持有者每个月有 转移资金的机会，其中3次可使用支票。超级可转让支付命令和货币市场存款账户都是可提供 交易能力的账户。
还有圣
p 商业银行的负债结构主要指期限结构和利率结构 两种。对涉外银行，还有币种结构。p 期限结构是指负债按期限可划分为长期负债、短 期负债。长期负债是银行最基本的负债，对于增 强银行负债的稳定性起着举足轻重的作用；p 短期负债同样也是银行整个负债中的重要组成部分。p 负债的利率结构是以利率的高低为标准，分为高 息负债和低息负债，其中定期存款为高息负债， 活期存款为低息负债。
(一) 交易存款(Transaction Deposit)
p 交易存款由活期存款和其他可用支票支取的存款构成。
超级可转让支付命令(Super级可转让支付命令要求其账上要达到较高的最低存款余额 才对其支付较高的利率(法定最低开户金额和平均余额为 2500美元)。后来，对最低存款余额的限制逐渐被取消， 使今天的超级可转让支付命令实际上在功能上等同于可转 让支付命令。货币市场存款账户(MoneyAccounts, MMDAs) ：储蓄机构法》新开设的一种存款。其特点是：要有元的最低限额； 存款的利率可以浮动，由市场决定的； 10万美元的存款额可以得到联邦存款保险公司的保险；每 一特定利率所适用的时间不到1限交易存款的特点。这种存款允许持有者每个月有 转移资金的机会，其中3次可使用支票。超级可转让支付命令和货币市场存款账户都是可提供 交易能力的账户。
商业银行负债业务管理(1)
发行大额可转让定期存单〔CDs〕 面额大〔以百万美元为计算单位〕 存期短〔 1～6个月〕 流动性好〔可以转让〕 发发行行采金取融无债记券名方式 结算占用他人资金
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§3.2 商业银行存款管理
本节主要知识点：
商业银行存款管理的目标及策 略
商业银行存款本钱的构成 商业银行存款的定价方法
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加权平均本钱方法
计算方法如下： 1〕计算每种资金的本钱比率； 2〕每一本钱比率乘以每种资金来源占银行盈利资金的相
比照重； 3〕加总各项乘积，得出银行资金的加权平均本钱
税 前 资 金 加 权 平 均 成 本 率 各 种 盈 负 利 债 性 权 资 重 产 资 比 金 重 成 本 率
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【例1】
假定银行已经筹集了总数为4亿元的资金： 包括1亿元的活期存款，其利息和非利息本钱 占存款额的5%，可用比例为70%；2亿元的 储蓄存款，其利息和非利息本钱占其总额均 为8% ，可用比例为85%；从货币市场筹集 到5000万元，其利息和非利息本钱占其总额 均为11%，可用比例为95%；5000万元的权 益资本，其本钱占所筹新股的22%。
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Baidu Nhomakorabea
一、商业银行负债的重要性
商业银行的负债是商业银行承担的能以货币计量 的到期需要归还的债务。其重要性可归纳如下：
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商业银行管理学
第三章 商业银行负债业务管理
精选课件
本章目录
学习指引 §3.1 商业银行负债的重要性与构成 §3.2 商业银行存款负债的管理 §3.3 商业银行非存款负债的管理 §3.4 案例分析
复习思考题
No
精选课件
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学习指引
重点：商业银行负债的重 要性、构成；商业银行存款管 理的目标、存款的成本构成与 商业银行存款的定价；商业银 行借入资金的渠道与借入资金 时应考虑的因素。
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§3.1商业银行负债的性质与构成
本节主要知识点：
商业银行负债的重要性 商业银行负债的构成
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一、商业银行负债的重要性
商业银行的负债是商业银行承担的能以货币计量 的到期需要偿还的债务。其重要性可归纳如下：
负债是银行的主要资金来源 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债构成社会流通中的货币量
➢营业成本
指除利息以外的其他所有开支，是我国商业银行成本控 制的焦点。
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商业银行存款成本的种类
❖资金成本率 存 款 资 金 成 本 率 =利 息 成 存 本 款 + 资 营 金 业 成 本
❖可用资金成本率
存 款 资 金 成 本 率 =利 息 可 成 用 本 资 + 金 营 数 业 额 成 本 1 0 0 % 可 用 资 金 数 额 = 存 款 资 金 - 法 定 准 备 金 - 必 要 的 超 额 准 备 金
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加权平均成本方法
计算方法如下： 1）计算每种资金的成本比率； 2）每一成本比率乘以每种资金来源占银行盈利资金的相 对比重； 3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本
税 前 资 金 加 权 平 均 成 本 率 各 种 盈 负 利 债 性 权 资 重 产 资 比 金 重 成 本 率
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边际成本方法
存款的边际成本法通过比较存款的边际成本与边际资产 回报来决定是否吸引新的存款，只有当边际成本小于边 际回报时，才应吸引新资金来支持资产增长。
公 式 1： 成 本 变 动 额新 利 率 新 利 率 下 的 筹 资 额 原 利 率 原 利 率 下 的 筹 资 额
公 式 2： 边 际 成 本 率 =成 本 变 动 额 新 增 资 金 额
❖ 相关成本
1）风险成本
2）连锁反应成本
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三、存款定价方法
方法一：成本加利润定价
单 位 存 款 价 格 = 单 位 存 款 的 资 金 成 本 + 出 售 单 位 存 款 的 预 期 利 润
核心在于要严格测算各种存款的营业成本。 计算单位存款资金成本的方法有：加权平均成本 法和边际成本法。
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二、商业银行存款成本的构成
存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利 息支出和费用支出（非利息支出）之和。
商业银行存款成本的构成：
➢利息成本
指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券 持有人的报酬。利息成本的计息方式有两种：一是按 不变利率计息；二是按可变利率计息。
➢再贴现 ➢再贷款
回购协议：质押式回购、买断式回购
No
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其他负债
发行大额可转让定期存单（CDs）
➢面额大（以百万美元为计算单位） ➢存期短（ 1～6个月） ➢流动性好（可以转让） ➢发行采取无记名方式
发行金融债券
结算占用他人资金
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§3.2 商业银行存款管理
精选课件
资金边际成本= （270+135）/9000=4.5%
新增可用资金边际成本=
（270+135）/9000 ×（1-20%）
=5.625%
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【例4-3】
假定一家银行预计以7%的存款利 率 筹 集 2500 万 美 元 的 新 存 款 ， 如 果 银 行提供7.5%的利率，它可以筹到5000 万美元的新存款,提供8%的利率可以筹 到7500万美元，而8.5%的利率预计会 带来1亿美元.最后,如果银行承诺的利 率为9%,管理层预计会有1.25亿美元的 新资金流入,其中包括新存款和客户放 在银行的为了获得高利率的现有存款。
No
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【例1】
假定银行已经筹集了总数为4亿元的资 金：包括1亿元的活期存款，其利息和非 利息成本占存款额的5%，可用比例为70%； 2亿元的储蓄存款，其利息和非利息成本 占其总额均为8% ，可用比例为85%；从货 币市场筹集到5000万元，其利息和非利 息成本占其总额均为11%，可用比例为 95%；5000万元的权益资本，其成本占所 筹新股的22%。
➢按存款期限长短划分：活期存款和定期存款 ➢按存款对象不同划分：个人存款、企业存款、政府
存款
国外常见的存款分类
➢传统种类：包括交易帐户存款、非交易帐户存款。 ➢创新种类：包括股金提款单帐户、指数定期存单、
外币定期存单
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各种借款
同业借款
➢同业拆借 ➢转抵押 ➢转贴现
向中央银行借款
若新增资金中有部分用于非盈利性资产，则公式2为：
公 式 2 ： 边 际 成 本 率 =
成 本 变 动 额
筹 集 的 新 增 资 金 额 - 非 盈 利 资 产 额
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【例2】假设某银行开办了某种新 的存款种类，由此使存款平均余额 增加了9000万元，这些资金的利息 成本为270万元，其它成本为135万 元，新增资金的20%用于非盈利资 产，则该银行的边际成本如何计算？
本节主要知识点：
商业银行存款管理的目标 及策略
商业银行存款成本的构成
商业银行存款的定价方法
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一、商业银行存款管理的目标及策略
保持存款的稳定性：
扩大核心存款存款的比例，提高易变性存款的稳定 性
降低存款的成本率：合理的定价策略
提高Fra Baidu bibliotek款的增长率：运用存款产品和吸存方法的 创新来吸收新存款；显性或隐性的存款保险制度 来保护存款者
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二、商业银行负债的构成
商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。
按负债的来源分
➢各项存款 ➢各种借款 ➢其他负债：结算性负债、应解汇款
按负债的流动性分
➢流动负债
➢应付债券
➢其他长期负债
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各项存款
我国对存款的分类
➢按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一 般性存款
第三章 商业银行负债业务管理
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本章目录
学习指引 §3.1 商业银行负债的重要性与构成 §3.2 商业银行存款负债的管理 §3.3 商业银行非存款负债的管理 §3.4 案例分析
复习思考题
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学习指引
重点：商业银行负债的重 要性、构成；商业银行存款管 理的目标、存款的成本构成与 商业银行存款的定价；商业银 行借入资金的渠道与借入资金 时应考虑的因素。
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§3.1商业银行负债的性质与构成
本节主要知识点：
商业银行负债的重要性 商业银行负债的构成
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一、商业银行负债的重要性
商业银行的负债是商业银行承担的能以货币计量 的到期需要偿还的债务。其重要性可归纳如下：
负债是银行的主要资金来源 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债构成社会流通中的货币量
➢营业成本
指除利息以外的其他所有开支，是我国商业银行成本控 制的焦点。
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商业银行存款成本的种类
❖资金成本率 存 款 资 金 成 本 率 =利 息 成 存 本 款 + 资 营 金 业 成 本
❖可用资金成本率
存 款 资 金 成 本 率 =利 息 可 成 用 本 资 + 金 营 数 业 额 成 本 1 0 0 % 可 用 资 金 数 额 = 存 款 资 金 - 法 定 准 备 金 - 必 要 的 超 额 准 备 金
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加权平均成本方法
计算方法如下： 1）计算每种资金的成本比率； 2）每一成本比率乘以每种资金来源占银行盈利资金的相 对比重； 3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本
税 前 资 金 加 权 平 均 成 本 率 各 种 盈 负 利 债 性 权 资 重 产 资 比 金 重 成 本 率
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边际成本方法
存款的边际成本法通过比较存款的边际成本与边际资产 回报来决定是否吸引新的存款，只有当边际成本小于边 际回报时，才应吸引新资金来支持资产增长。
公 式 1： 成 本 变 动 额新 利 率 新 利 率 下 的 筹 资 额 原 利 率 原 利 率 下 的 筹 资 额
公 式 2： 边 际 成 本 率 =成 本 变 动 额 新 增 资 金 额
❖ 相关成本
1）风险成本
2）连锁反应成本
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三、存款定价方法
方法一：成本加利润定价
单 位 存 款 价 格 = 单 位 存 款 的 资 金 成 本 + 出 售 单 位 存 款 的 预 期 利 润
核心在于要严格测算各种存款的营业成本。 计算单位存款资金成本的方法有：加权平均成本 法和边际成本法。
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二、商业银行存款成本的构成
存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利 息支出和费用支出（非利息支出）之和。
商业银行存款成本的构成：
➢利息成本
指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券 持有人的报酬。利息成本的计息方式有两种：一是按 不变利率计息；二是按可变利率计息。
➢再贴现 ➢再贷款
回购协议：质押式回购、买断式回购
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其他负债
发行大额可转让定期存单（CDs）
➢面额大（以百万美元为计算单位） ➢存期短（ 1～6个月） ➢流动性好（可以转让） ➢发行采取无记名方式
发行金融债券
结算占用他人资金
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§3.2 商业银行存款管理
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资金边际成本= （270+135）/9000=4.5%
新增可用资金边际成本=
（270+135）/9000 ×（1-20%）
=5.625%
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【例4-3】
假定一家银行预计以7%的存款利 率 筹 集 2500 万 美 元 的 新 存 款 ， 如 果 银 行提供7.5%的利率，它可以筹到5000 万美元的新存款,提供8%的利率可以筹 到7500万美元，而8.5%的利率预计会 带来1亿美元.最后,如果银行承诺的利 率为9%,管理层预计会有1.25亿美元的 新资金流入,其中包括新存款和客户放 在银行的为了获得高利率的现有存款。
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【例1】
假定银行已经筹集了总数为4亿元的资 金：包括1亿元的活期存款，其利息和非 利息成本占存款额的5%，可用比例为70%； 2亿元的储蓄存款，其利息和非利息成本 占其总额均为8% ，可用比例为85%；从货 币市场筹集到5000万元，其利息和非利 息成本占其总额均为11%，可用比例为 95%；5000万元的权益资本，其成本占所 筹新股的22%。
➢按存款期限长短划分：活期存款和定期存款 ➢按存款对象不同划分：个人存款、企业存款、政府
存款
国外常见的存款分类
➢传统种类：包括交易帐户存款、非交易帐户存款。 ➢创新种类：包括股金提款单帐户、指数定期存单、
外币定期存单
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各种借款
同业借款
➢同业拆借 ➢转抵押 ➢转贴现
向中央银行借款
若新增资金中有部分用于非盈利性资产，则公式2为：
公 式 2 ： 边 际 成 本 率 =
成 本 变 动 额
筹 集 的 新 增 资 金 额 - 非 盈 利 资 产 额
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【例2】假设某银行开办了某种新 的存款种类，由此使存款平均余额 增加了9000万元，这些资金的利息 成本为270万元，其它成本为135万 元，新增资金的20%用于非盈利资 产，则该银行的边际成本如何计算？
本节主要知识点：
商业银行存款管理的目标 及策略
商业银行存款成本的构成
商业银行存款的定价方法
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一、商业银行存款管理的目标及策略
保持存款的稳定性：
扩大核心存款存款的比例，提高易变性存款的稳定 性
降低存款的成本率：合理的定价策略
提高Fra Baidu bibliotek款的增长率：运用存款产品和吸存方法的 创新来吸收新存款；显性或隐性的存款保险制度 来保护存款者
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二、商业银行负债的构成
商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。
按负债的来源分
➢各项存款 ➢各种借款 ➢其他负债：结算性负债、应解汇款
按负债的流动性分
➢流动负债
➢应付债券
➢其他长期负债
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各项存款
我国对存款的分类
➢按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一 般性存款