银行从业资格《风险管理》考点

银行从业风险管理
第一章风险管理基础
本节考点集成
专家剖析考点
本章重点是风险与风险管理、商业银行风险的主要类别。

为了让考生们更容易通过，我们在软件里提供了更多的资料和试卷，考生应着重理解掌握。

本章节重要考点详解
第一节风险管理基础
一、 风险、收益与损失（表1-1）
二、 风险管理与商业银行经营（表1-2
） 在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。

三、 商业银行风险管理的发展（表1-3）
第二节商业银行风险的主要类别
一、 信用风险（表1-1）
二、市场风险（表1-2）
三、操作风险（表1-3）
四、流动性风险（表1-4）
五、国家风险（表1-5）
）
六、声誉风险（表1-6
八、战略风险（表1-8）
第三节商业银行风险管理的主要策略一、风险分散（表1-1）
二、风险对冲（表1-2）
三、风险转移（表1-3）
四、风险规避（表1-4）
五、风险补偿（表1-5）
第四节商业银行风险与资本
一、资本的概念和作用（表1-1）
二、监管资本与资本充足率要求（表1-2）
三、经济资本及其应用（表1-3）
（续）
第五节风险管理的数据基础一、收益的计量（表1-1）
二、常用的概率统计知识（表1-2）
三、投资组合分散风险的原理（表1-3）
第二章商业银行风险管理基本架构
本节考点集成
专家剖析考点
本章重点是商业银行风险管理环境、商业银行风险管理组织。

为了让考生们更容易通过，我们在软件里提供了更多的资料和试卷，考生应着重理解掌握。

本章节重要考点详解
第一节商业银行风险管理环境
一、商业银行公司治理（表1-1）
二、商业银行内部控制（表1-2）
1、内部控制：内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

2、内部控制的原则：商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。

三、商业银行风险文化（表1-3）
三、商业银行管理战略（表1-3）
第二节商业银行风险管理组织
一、董事会及最高风险管理委员会（表1-1）
二、监事会
监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部监督等监察工作。

三、高级管理层
高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

四、风险管理部门（表1-4）
五、其他风险控制部门／机构
第三节商业银行风险管理流程一、风险识别／分析（表1-1）
二、风险计量／评估（表1-2）
三、风险监测／报告
风险监测／报告包含风险管理的两项重要内容：监测与报告
（1）监测各种可量化的关键指标。

风险监测是一个动态、连续的过程。

（2）报告商业银行所有风险的定性／定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理／控制措施的实施质量／效果。

四、风险控制／缓释（表1-4）
第三章信用风险管理 本节考点集成 专家剖析考点
本章重点是信用风险识别本节的主要考点及知识点、信用风险计量等等。

为了让考生们更容易通
过，我们在软件里提供了更多的资料和试卷，考生应着重理解掌握。

本章节重要考点详解
第一节信用风险识别本节的主要考点及知识点一、单一法人客户信用风险识别（表1-1）
二、集团法人客户信用风险识别（表1-2）
四、贷款组合的信用风险识别
1、宏观经济因素
2、行业风险：
行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。

3、区域风险：
区域风险是指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。

第二节信用风险计量
一、客户信用评级（表1-1）
二、债项评级（表1-2）
1、债项评级的特点
债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小
客户信用评级（第一维度）与债项评级（第二维度）是反映信用风险水平的两个维度。

2、违约风险暴露（EAD）
违约风险暴露是指债务人违约时预期表内工程和表外工程的风险暴露总额。

违约风险暴露包括：
2)零售风险暴露
3、违约损失率（LGD）
定义：违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。

违约损失率的影响因素：工程因素。

公司因素。

行业因素。

地区因素。

宏观经济周期因素。

方法：（1）市场价值法。

通过市场上类似资产的信用价差(Credit Spread)和违约概率推算违约损失率。

（2）回收现金流法。

根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即 LGD=1-回收率=1-（回收金额-回收成本）／违约风险暴露。

特点：实践中差异较大，预测困难。

三、信用风险组合的计量（表1-3）
四、国家风险主权评级（表1-4）
第三节信用风险监测与报告
一、风险监测对象（表1-1）
二、风险监测主要指标（表1-2）
三、风险预警（表1-3）
四、风险报告
1、风险报告的职责和路径
2、风险报告的主要内容
（1）从使用者来看，风险报告分为内部报告和外部报告。

（2）从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。

第四节信用风险控制
一、限额管理（表1-1）
二、信用风险缓释（表1-2）
三、关键业务流程／环节控制（表1-3）
（表1-4）资产证券化与信用衍生产品
第五节信用风险资本计量
一、标准法（表1-1）
将上述风险加权资产合计之后乘以8％即可计算出商业银行根据监管要求应当持有的最低信用风险资本。

二、内部评级法
内部评级法分为初级法和高级法两种。

在内部评级法下，商业银行的风险加权资产（RWA） RWA=RW×EAD
其中，RW为风险权重（Risk Weight），反映该风险资产的信用风险水平；EAD为该项资产的违约风险暴露。

风险加权资产的8％就是《巴塞尔新资本协议》规定的银行对风险资产所应持有的资本金，即该项资产的监管资本要求。

内部评级法的预期损失计算：
预期损失(EL)=违约概率(PD)×违约风险暴露(EAD)×违约损失率(LGD)
三、内部评级体系的验证
内部评级体系的验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性。

四、经济资本管理
信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产可能造成的非预期损失。

置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额也越大。

内部评级法下经济资本计量的基础是风险因子计量，包括债务人违约概率（PD）、违约后债项的违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）、期限（M）。

经济资本配置是指在理论上或形式上计算支持一项业务所需要的经济资本额，再对全行经济资本的总体水平进行评估，综合考虑信用评级、监管当局规定、股东收益和经营中承担的风险等因素，在资本充足率和资本回报要求的总体规划之下，制定经济资本目标，运用限额管理、组合管理以及经风险调整后的资本收益率管理等手段，将资本在各个分支机构、产品线和业务条线等不同层面进行有效配置，使业务发展与银行的资本充足水平相适应
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