财务部门岗位操作手册
财务岗位操作手册(汇票)
****客户SAP Business One系统用户操作手册(财务岗位)优尼赛普科技有限公司二OO八年七月文件控制记录日期作者版本备注崔新华 1.0修改记录日期作者版本备注财务操作手册（收付款-汇票管理）Ⅰ汇票付款Ⅰ.1．银行、账户信息登记①管理-设置-收付款-银行，将本公司银行主要信息填列②管理-设置-收付款-开户行账户a.按Tab键从已登记的银行中选择银行代码b.输入分行名称、账号、支票号等账户信息c.按Tab键选择账户核算的会计科目d.按确定保存Ⅰ.2．定义付款方式管理-设置-收付款-付款方式a.输入付款方式代码和描述b.收付款类型选择“付款”c.付款方式选择“汇票”d.从下拉框选择出票的银行账户e.按确定保存Ⅰ.3.使用汇票进行付款结算①收付款-付款-选择供应商-选择付款单据-点击②承上回到付款窗口a.点击添加b.弹出提示框中点击添加Ⅰ.4.汇票管理①收付款-汇票-汇票管理支持多种查询条件进行汇票管理（汇票类型、状态、编号、到期日、业务伙伴、付款方式等）②收付款-汇票-汇票交易、应收账款、应付款、汇票登记支持其他多种方式、条件进行管理Ⅰ.5.对汇票进行付款承“4. ①”选择相应条件点击确定进入以下窗口a.点击“已生成”抽屉查看已出票未付款的清单b.勾选进行付款的票据c.移动到选择已付（选择已取消则为作废已出票未付款的汇票）d.点击更新完成付款e.系统自动弹出已进行的汇票交易信息，点击分录编号可查看生成的会计凭证Ⅱ汇票收款Ⅱ.1．银行、账户信息登记①管理-设置-收付款-银行，将业务伙伴出票银行主要信息填列②管理-设置-收付款-开户行账户，登记业务伙伴账户信息a.按Tab键从已登记的银行中选择银行代码b.输入分行名称、账号、支票号等账户信息c.按Tab键选择账户核算的会计科目d.按确定保存Ⅱ.2．定义收款方式管理-设置-收付款-付款方式a.输入付款方式代码和描述b.收付款类型选择“收款”c.付款方式选择“汇票”d.从下拉框选择收款的银行账户e.按确定保存Ⅱ.3.为业务伙伴登记银行信息业务伙伴-业务伙伴主数据-选择业务伙伴a.选择“付款条款”b.点击银行选择键c.在弹出的窗口中，按Tab键选择银行代码d.输入业务伙伴银行账号e.输入其他辅助信息f.点击更新保存→点击确定回到主数据窗口，点击更新保存Ⅱ.4.接收汇票进行收款结算①收付款-收款-选择供应商-选择收款单据-点击Ⅱ.6.汇票存款收付款-汇票-汇票管理-选择收款类单据或其他查询条件-确定→进入汇票管理窗口存款：a.点击“已生成”抽屉查看已收票未存款的清单b.勾选进行存款的票据c.移动到选择“已存款”（选择已取消则为作废已收票未存款的汇票）d.点选是“到期托收”或“未到期贴现”e.从下拉框中选择存款账户(账户需在管理-设置-收付款-开户行账户设置托收银行及贴现银行存款对应会计科目)f.点击更新完成存款g.系统自动弹出已进行的汇票交易信息，点击分录编号可查看生成的会计凭证冲销存款h.选择已存款抽屉可查看进经存款的汇票明细i.勾选需要取消存款的汇票j.移动到选择已生成k.点击更新，即冲销存款本文档结束，谢谢您的阅览！说明：本《用户操作手册》由优尼赛普科技有限公司针对****客户的应用需求编写，其中涉及到的****客户的资料由****客户提供，其它资料由优尼赛普科技有限公司及SAP提供。
财务部岗位说明书
财务部岗位说明书
岗位名称，财务部员工。
岗位职责：
1. 负责日常财务管理工作，包括财务数据录入、账务核对、资金管理等工作；
2. 协助财务经理进行财务报表的编制和分析，及时发现并解决财务问题；
3. 参与公司财务预算的制定和执行，确保预算的合理性和执行情况；
4. 协助财务经理进行财务审计工作，保证公司财务数据的真实性和准确性；
5. 参与公司财务政策的制定和执行，确保公司财务活动的合规性和规范性；
6. 协助财务经理进行财务风险管理工作，提出风险预警和应对措施；
7. 协助其他部门进行财务数据的分析和解释，为公司决策提供财务支持。
任职要求：
1. 本科及以上学历，财务、会计或相关专业背景；
2. 有一定的财务工作经验，熟悉财务管理流程和相关法律法规；
3. 熟练使用财务软件和办公软件，具备良好的数据分析能力；
4. 具备良好的沟通能力和团队合作精神，能够协调处理各类财务问题；
5. 工作细致认真，责任心强，能够承受一定的工作压力。
以上岗位说明仅供参考，具体要求根据公司实际情况进行调整。
会计员工手册
会计员工手册欢迎加入我们的会计团队！作为一名新任职的会计员工，你将承担着重要的财务管理职责，为公司的稳定运行和可持续发展做出贡献。
本手册将为你提供必要的指导和信息，帮助你熟悉公司会计规定和流程，并确保你顺利地融入我们的工作环境。
第一章：公司概况1. 公司简介我们公司是一家（填写公司名称）的企业，（填写公司背景和经营范围）。
我们的使命是（填写公司使命），我们秉承着诚信、创新和卓越的核心价值观。
2. 组织结构公司采用的组织结构是（填写公司组织结构），你将在财务部门工作，直接向（填写上级主管职位）汇报。
第二章：工作职责和要求1. 工作职责你的工作职责主要包括以下方面：- 准确处理公司日常财务事务，包括录入和检查账目、编制财务报表等。
- 参与制定和实施财务内部控制制度，确保公司资金的安全和合规。
- 主动与其他部门密切合作，提供准确的财务数据支持及时决策。
- 参与年度预算编制和监控，控制成本和费用支出。
- 定期进行财务分析，评估公司的财务状况和业绩。
2. 职位要求为了胜任这一角色，你需要具备以下要求：- 拥有相关的会计或财务专业背景，持有相关的学历和资格证书。
- 熟悉财务会计准则和税法法规，具备扎实的会计基础知识。
- 熟练运用财务软件和办公自动化工具，具备良好的电脑操作能力。
- 具备良好的沟通和团队合作能力，能够与其他部门密切协作。
- 具备高度的责任心和细致的工作态度，对数字和细节有高度敏感性。
第三章：公司财务管理制度1. 会计准则我们公司遵循（填写相关的会计准则，如国际财务报告准则）进行财务管理和报告。
2. 财务流程你需要了解和遵循公司的财务流程，包括以下方面：- 发票管理：准确记录和管理公司的发票，并进行合规审核。
- 资金管理：及时记录和核对公司的资金进出，确保资金的安全和正确运用。
- 财务报告：定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
第四章：工作环境和福利待遇1. 工作时间你的工作时间是（填写具体工作时间），在工作时间内需要专注于工作，确保高效完成任务。
中兴新云财务操作手册
中兴新云财务操作手册篇一：中兴新云财务操作手册一、引言随着云计算技术的快速发展，中兴新云作为行业领先的云服务提供商，为了更好地管理和优化财务流程，特编制本手册，旨在规范中兴新云财务操作，提高工作效率，确保财务数据的准确性和安全性。
二、财务结构与职责1. 财务部门的组织结构和职责划分；2. 不同职位的财务人员的工作职责和权限；3. 财务部门与其他部门的协作与配合。
三、财务流程管理1. 订单与合同管理：- 建立标准的合同模板，并明确合同签署流程；- 规范订单的录入、审核和确认流程。
2. 发票管理：- 按照税务要求，规范发票的开具、领取、登记和归档流程；- 设置发票的存储和查阅机制，确保发票的安全性和可追溯性。
3. 费用报销管理：- 设立统一的费用报销制度，规范费用报销的申请、审核和报销流程； - 加强费用审批的控制和监管，防止违规报销情况的发生。
4. 资金管理：- 建立完善的资金管理流程，包括资金收款、支付、结算等环节；- 加强对资金流动的监控和分析，确保资金的合理利用与调配。
5. 财务报表编制：- 按照财务会计准则，规范财务报表的编制流程；- 负责收集、整理和分析财务数据，准确编制财务报表。
6. 税务申报与缴纳：- 严格遵守税务法规，及时申报和缴纳各项税费；- 设立税务申报的审核机制，确保税务合规性。
7. 审计与审计合规：- 建立内部审计制度，监督和评估财务流程的执行情况；- 定期进行外部审计，确保财务活动的合规性和透明度。
四、财务信息系统的管理1. 选择和部署合适的财务软件系统，满足财务流程管理的需求；2. 对财务信息系统进行维护和更新，确保系统的正常运行；3. 加强对财务信息系统的安全管理，防止信息泄露和恶意攻击。
五、培训与沟通1. 培训财务人员，提高其专业知识和技能水平；2. 定期组织财务沟通会议，促进财务部门与其他部门之间的沟通与合作；3. 建立财务知识库，共享财务操作经验和最佳实践。
六、风险管理1. 识别和评估潜在的财务风险，制定相应的风险防范措施；2. 加强对财务流程中的内部控制，防止欺诈和错误的发生；3. 建立风险应对机制，及时应对突发的财务风险事件。
总帐会计岗位操作手册
总帐会计岗位操作手册1、对费用会计及税务会计出具的凭证进行审核；对货款支付及其它开支单据的再次审核；2、每月10号前ERP各单位销售成本结转及金额调整凭证生成、结转损益；（1）金额调整凭证生成步骤：基础数据—凭证接口—凭证数据生成—模块选存货—凭证模板选金额调整单—确定—选定单据—是否汇总前面打勾—生成凭证。
（2）成本结转凭证生成步骤：基础数据—凭证接口—凭证数据生成—模块选存货—凭证模板选结转销售成本—确定—选定单据—是否汇总前面打勾—生成凭证。
（3）结转损益：总帐—期末处理—结转凭证生成—选定单据—生成。
3、每月10号前ERP抵销公司内部交易及往来抵销凭证生成；（1）抵销公司—内部交易—交易处理—内部交易读入—下一步（所有辅助余额打勾）--单位（全选）确定；（2）抵销公司—内部交易—交易处理—内部交易对帐—交易类型（选内部往来）—确定—自动对帐（手工对帐前面的勾去掉）—检查已对符和未对符—返回（3）抵销公司—内部交易—交易处理—抵销分录形成—交易类型（1、选内部往来；2、对符情况选确认；3、生成情况选未生成。
）—确定—汇总生成（全选打勾）—生成凭证—保存—确定。
（4）抵销公司—总帐—凭证—制单—业务处理—冲销凭证（冲销上期债权债务抵销凭证）—查找（选上一期的会计期间）--确定—摘要是否增加原凭证（是）—保存。
（5）新增凭证—业务处理—复制凭证（收入成本的冲抵）—输入本月内部调货金额—保存。
（6）长期股权投资冲抵操作如上，在未有增减变化情况下，不用作冲抵分录。
4、每月10号前ERP各单位财务报表计算及合并报表汇总；（1）各单位报表计算：报表管理—报表操作—打开报表—主表（打开利润表、资产负债表）--数据—计算本表—是—保存（2）合并报表汇总计算：集团公司—报表管理—报表数据—报表汇总—选定公司（前面打勾）选定报表（两个报表前面打勾）—-确定—返回报表管理—报表操作—打开报表—导出5、每月15号前完成合并财务分析报告及发送邮件致总经办周总、裴总、杨董并抄送财务经理；（路径：财务中心\04本年资料\03管理资料\财务分析\合并财务报表）6、每月15号前ERP对各单位财务模块进行结帐处理，年度末了进行年结；（1）月结操作方法：财务模块—总帐—期末处理—月末结转（2）年结操作方法：财务模块—总帐—期末处理—年末结转7、定期参加固定资产、存货的清查抽盘工作；（1）按行政及市场计划协助完成公司固定资产盘点工作；（2）按物流中心计划协助完成存货抽盘清点工作。
财务操作手册
财务工作手册1、网上银行对账a)对账（账户-银企对账-余额对账录入）（制单盾和复核盾）（农行、徽商、邮储）b)转账账户维护（每月）2、资金报表（每日）3、借款展期（提前2个月以内）4、久其报表5、企业经济效益月度快报（每月6号前）6、安徽省税务局重点税源（每月6号前）（注意为预测数据，切勿填写上期数据）7、税源预测（每月月底前）8、财务快报（每月6号前）9、税盘抄报税（发票认证（以管理员身份运行）；上报汇总；国税网站报税；远程清盘）10、缴纳税控盘服务费（每年6月份前）11、工资发放（附考勤表）（每月8号）（注意事项：本期免税收入）12、劳务工资表、社保13、统计局报表填报（每月1号）14、土增项目日常管理表（每月10号）15、发票明细导出（每月）16、税务（1）财务报表（季度）（2）购买土地的契税、印花税、土地交易纳税申报表（3）印花税（季度）（4）城建税、教育费附加、地方教育费附加（5）增值税、进项税额转出（有无税控盘服务费扣减）（6）所得税（季度）（注意填写金额为本年累计）（7）核对专项扣除信息表（每月）（8）个税（佣金代扣个税、申报退个税代扣手续费（3月31日前））（9）全年一次性年终奖申报（1月）（10）个税汇算清缴（3月-6月）（11）社保、公积金（自缴社保（注意电子税务缴纳））、医疗单独申报、代缴无需回单）（12）失业保险返还申请（每年1-2月份提交申请）（13）城镇土地使用税（季度）（季度最后一个月计提，从次月起缴纳）（14）水利建设基金（按照不含税收入计算）（15）财务报表-年度（4月份填写，5月份申报）（16）所得税汇算清缴（4月份填写，5月份申报）（每年利息需要划转，注意利息调整）（17）纳税统计（每月）（18）修改现金流量核算项目（仅修改内部）17、计提（1）跨期分摊凭证（2）固定资产折旧（3）计提工资（4）计提社保、公积金（5）计提土地使用税（季度）（6）计提工会经费（每月，按照EAS发放数的2%）（7）计提增值税、附加税、土地增值税（8）计提房产税（季度）（9）计提所得税（季度）（10）计提印花税（季度）（11）计提借款利息（注意0.01调整）（12）计提年终奖（年度）（13）计提未发放绩效（年度）（14）上年末绩效、年终奖未发放数冲销（15）年底通知各部门成本、费用发票报销（16）计提坏账准备，递延（17）年底核对总包，按工程进度计提18、EAS入账（1）是否有入固定资产的凭证（2）检查旅客运输发票（含旅客信息）是否已计算抵扣（3）银行回单（4）附件数（5）日期（6）凭证摘要事项是否具体（尤其招待费写明是餐饮费、烟、酒、茶等）（7）核对科目余额表（8）借款利息（每季度最后一个月核对，开票，入账）（9）内部借款利息是否转为借款本金（每年5月份）（10）进项抵扣（11）通行费抵扣（12）固定资产计提折旧（是否存在当月清理的固定资产，当月照提折旧）（13）检查进项税是否价税分离入账（14）土地增值税抵减销项税额（15）附加税结转（16）进项、销项税额核对（应交税费-应交增值税-未交增值税）（17）结转应交税费（期末处理-自动转账-生成凭证-结转应交税费）（18）结转损益（结账前检查计提数是否调整）（19）内部往来通知单核销（20）年末将本年利润结转到利润分配-未分配利润（21）财报（资产、利润、现金、管理、内部往来）（22）维护科目余额表核算项目19、绩效考核（1）自评表（员工考核表）（季度）（2）财务报表（3）银行余额调节表（4）绩效考核（季度）外出情况记录表、配合各部门工作情况记录表、领导交办事项完成情况（5）纳税情况20、备份：（1）科目余额表（2）凭证（批量导出）（每月重新导出从1月至……）（3）固定资产卡片（4）银行回单pdf版（5）进项发票明细（全年进项情况截图）（6）销项发票明细（7）计算抵扣明细21、银行询证函（注意保证金属于其他货币资金，单独列示）22、往来对账（每半年核对一次）（1）应收应付、预收预付（2）其他应收、其他应付23、台账的登记（1）销售台账（住宅、商铺、车位）（2）租赁台账（住宅、商铺、车位）（3）采购台账（支付审批填写、扫描）（每周发一份：一、二、三、四、五）24、凭证装订25、重要资料扫描电子档保存（每月）（1）银行资料（2）合同（3）政府资料（4）工资表（签字版）（5）个税回单（6）各项纳税回单（分类放置）（7）购买土地缴款书、银行回单（8）借款协议26、备份到U盘。
国子软件食堂财务操作手册
国子软件食堂财务操作手册一、引言随着我国教育事业的发展，学校食堂作为学生日常生活的重要保障，其财务管理工作日益受到重视。
为了规范国子软件食堂财务操作，提高财务管理水平，确保资金安全，特制定本手册。
本手册主要包括食堂财务操作流程、财务风险防控、食堂财务人员岗位职责与培训等内容。
二、食堂财务操作流程1.日常收支管理食堂日常收支管理主要包括现金收付、发票管理、日常报销等工作。
严格执行国家现金管理制度，遵循“日清月结”的原则，确保资金安全。
2.食材采购及成本控制食堂食材采购应遵循公开、透明、公正的原则，与正规供应商签订合同。
财务部门要配合采购部门做好成本控制工作，定期对食材价格进行分析，确保食材质量的前提下降低成本。
3.食堂费用结算食堂费用结算包括原材料采购款、员工工资、水电煤费用、租赁费用等。
财务部门要严格按照合同约定进行结算，确保各项费用及时、准确地支付。
4.财务报表制作与分析财务部门应定期制作食堂财务报表，包括收入、支出、利润等指标，并对报表进行深入分析，为食堂运营提供数据支持。
同时，要关注食堂财务状况，对异常情况及时报告。
5.税务申报与合规食堂财务部门要熟悉国家税收政策，按照规定及时申报纳税，确保税务合规。
同时，要关注税收优惠政策，降低税收负担。
三、食堂财务风险防控1.内部控制制度建设建立健全食堂财务内部控制制度，确保财务操作规范。
内部控制制度应包括岗位职责划分、权限控制、审批流程等内容。
2.防范现金被盗、侵占现象加强现金管理，设立专门的现金柜台，配备监控设备，确保现金安全。
对于较大金额的现金支出，可采用转账支付方式，减少现金流通。
3.防止虚假发票、违规报销严格发票审核制度，加强对发票真伪的识别能力。
对于疑似虚假发票，要及时上报，严肃处理。
加强报销审核，防止违规报销现象发生。
四、食堂财务人员岗位职责与培训1.岗位职责划分根据食堂财务工作的特点，合理划分财务人员岗位职责，确保各项工作有序进行。
岗位职责可包括：现金管理、发票管理、报表制作、税务申报等。
财务岗位安全操作规程范本
财务岗位安全操作规程范本一、岗位职责和权责1. 财务部的职责是负责公司的财务管理工作，包括但不限于资金管理、财务会计、财务分析等任务。
2. 财务部负责确保公司财务信息的准确性和完整性，提供真实、可靠的财务报告给公司各级管理人员。
3. 财务部负责制定和实施财务管理规范和流程，确保公司的财务操作符合国家法律法规和公司的内部规定。
二、安全操作规程1. 货币现金的安全管理a. 财务部门应指定专门的人员负责货币现金的接收、保管和交付工作。
b. 财务人员接收货币现金时，应详细登记账目，并对货币现金进行核对。
c. 货币现金的储存地点应保持安全，避免暴露在公共区域。
d. 货币现金的交付必须经过严格的审核程序，确保准确无误。
2. 财务报表的准确性a. 财务部门应确保公司的财务报表真实、准确、完整，并及时上报给管理层。
b. 财务人员应根据公司的财务政策和会计准则编制财务报表，确保数据的正确性。
c. 财务报表的编制过程中，应严格按照操作手册和规定的步骤进行，避免错误和遗漏。
3. 财务信息的保密性a. 财务人员必须严格遵守公司的保密制度，不得将公司的财务信息泄露给外部人员。
b. 财务部门应建立完善的信息管理系统，对财务信息进行加密和备份，确保安全性和可靠性。
c. 财务人员应妥善保管财务文件和账簿，避免遗失和泄露。
4. 财务审计的进行a. 财务部门应定期对公司的财务状况进行内部审计，确保财务操作的合法性和规范性。
b. 财务部门应积极配合公司外部审计师的工作，提供真实、可靠的财务信息。
5. 资金管理的规范a. 财务部门应建立健全的资金管理制度，确保公司资金的安全和合理运用。
b. 财务人员在进行资金拨付和收付款时，应按照规定的流程和权限进行，避免违规操作。
6. 财务培训和知识更新a. 财务部门应制定培训计划，定期对财务人员进行培训，提高他们的专业知识和技能水平。
b. 财务人员应主动学习财务相关的法律法规和最新的会计准则，不断更新自己的知识。
财务部ERP操作手册总帐操作手册
财务部ERP操作手册总帐操作手册财务部ERP操作手册总帐操作手册一、总账概述总账系统是财务ERP系统的一个重要组成部分，主要用于企业财务处理和财务报表的生成。
通过总账系统，财务人员可以快速、准确地完成账务记录、过账、结账等操作，提高工作效率和准确性。
本操作手册将详细介绍总账系统的操作流程和注意事项，帮助用户更好地理解和使用该系统。
二、操作流程1、系统登录（1）打开财务ERP系统，输入用户名和密码，进入系统主界面。
（2）在主界面找到“总账系统”图标，点击进入总账系统操作页面。
2、账务初始化（1）在总账系统中，点击“账务初始化”按钮，进入初始化设置页面。
（2）根据企业实际情况，设置会计期间、记账本位币、会计科目等基本信息。
（3）根据初始化数据要求，录入科目余额等信息，完成初始化设置。
3、日常账务处理（1）在总账系统中，点击“日常账务处理”按钮，进入日常账务处理页面。
（2）根据业务发生日期，选择相应会计期间，点击“新增凭证”按钮，录入会计分录。
（3）根据记账要求，输入相应的辅助信息，完成凭证录入。
（4）对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。
（5）点击“过账”按钮，将审核通过的凭证过入相应账户。
4、月末结账（1）在总账系统中，点击“月末结账”按钮，进入结账操作页面。
（2）根据结账要求，选择相应会计期间，点击“开始结账”按钮。
（3）按照系统提示完成各项结账操作，包括试算平衡、损益结转等。
（4）结账完成后，系统自动生成财务报表。
三、注意事项1、在登录系统时，务必输入正确的用户名和密码，避免非法访问和数据泄露。
2、在进行账务处理前，务必做好初始化工作，确保数据准确无误。
3、在日常账务处理过程中，要确保凭证信息的准确性和完整性，避免因信息不全或错误导致的数据误差。
4、在月末结账时，要认真核对各项数据，确保结账结果的准确性和完整性。
5、在使用总账系统过程中，如遇到问题，可随时参考操作手册或联系系统管理员寻求帮助。
财务部现金出纳岗位说明书
财务部现金出纳岗位说明书
一、岗位职责：
1. 负责日常现金收付业务，包括现金存取、兑换、清点和验证等工作；
2. 负责对银行存款进行日常管理和监督，确保资金安全；
3. 负责填写和审核各类财务凭证和单据，确保财务数据的准确性和完整性；
4. 参与各项财务报表和账目的编制和核对；
5. 负责开具和管理公司发票，确保开具符合财务相关法律法规的要求；
6. 参与公司现金管理制度、流程等内部控制的完善和执行；
7. 协助财务主管处理相关财务事务。
二、任职要求：
1. 大专及以上学历，财会、金融等相关专业优先；
2. 1年以上财务工作经验，有现金出纳经验者优先考虑；
3. 熟悉财务相关法规和会计准则，熟练掌握相关财务软件；
4. 具备良好的沟通能力和团队协作精神，工作细致、严谨，责任心强；
5. 具备一定的应变能力和抗压能力，能够独立承担工作。
三、薪资待遇：
1. 本岗位薪资待遇根据个人能力和经验面议；
2. 具体福利待遇将根据公司制度执行。
四、其他说明：
1. 入职人员须接受公司规定的培训和试用期考核；
2. 入职后需遵守公司的各项规章制度，履行岗位职责，服从公司安排。
以上内容为财务部现金出纳岗位的简要说明，如有不清楚之处或需要进一步了解，请与人力资源部联系。
抱歉，我无法满足你的要求。
财务工作操作手册-模板
财务工作操作手册第一节出纳作业操作手册实例一收款程序出纳部门收入现金，须凭现金收入传票（包括视同现金收入传票的各项凭证）收款，其程序为：1.应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖“收款日戳”及“分号”（收入传票之分号每日自第一号依序编列）并盖私章。
2.如需签发或发还信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记“号码牌”号数（号码牌应与传票加盖骑缝私章）后，将“号码牌”（签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌）交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。
3.将收款后的传票依序登记于：（1）现金收入账。
（2）现金收入日记账后，传票及附件递交有关部门办理。
各有关部门办妥手续后，按传票所记号码呼号收回“号码牌”（应注意有无涂改），凭此交付信托单或凭证等。
付款程序出纳部门付出现金，须凭现金支出传票（包括视同现金支票传票的各项付款凭证）办理。
1.凡付款传票，均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。
2.出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列“分号”（每日自第一号依序编列）依序登记于：（1）现金支出账。
（2）现金支出日记账。
3.在传票及附件的凭证上加盖“付款日戳”及私章后，点检款项，按传票左端所记号码呼号，向客户收回“号码牌”（应注意号码有无涂改）并询明金额无误后，即照付现款（包括支票）。
4.凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。
出纳事务（一）券币的整理：1.收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎，其方法如下：（1）各种面额的券币均应分别整理，同一面额每100张为1扎，每10扎为1捆。
（2）每扎应用纸签条封，每捆应加贴封，注明年月日。
（3）同一面额未满100张的钞券，得以50张折摺封扎。
（4）各扎各捆经收人员应加盖私章。
（5）各种硬币，同一面额每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收人员私章。
财务会计之岗位操作手册
财务会计之岗位操作手册【填制凭证】操作图解：A、节点进入B、点击【增加】填写凭证内容，未填制凭证前可点击【调用常用】，填制完毕可点击【保存常用】。
不需要生成常用凭证可直接点击【保存】。
MG INTERNATIONAL（ZHONGSHAN）CO.,LTD. 标准化管理文件【凭证签字】操作图解：A、点击树形节点【签字】进入签字界面：点击【查询】，输入过滤条件(过滤具体含义参阅系统帮助)。
亦可以点击【自定义条件】定义更复杂条件。
点击【确定】按钮、系统展示出查询结果。
全部选择可用键盘【CTRL+A】组合键，个别选择可用前文【步骤描述】所示方法。
选择完毕点击【签字】即可。
【凭证审核】图示略，可参照签字步骤。
【记帐】操作图解：进入【记帐】节点输入查询条件：选择需要记帐凭证，进行记帐。
凭证记账【凭证查询】操作图解：查询条件【凭证冲销】操作图解：点击【查询】输入查询条件：输入需要冲销的凭证号，点击【冲销】生成冲销凭证。
【凭证冲销】操作图解：A、点击树形节点【凭证整理】进入，点击【查询】按钮：B、输入待整理的凭证信息，点击【确定】进入列表状态，点击【整理】按钮完成整理：【自定义转帐】操作图解：A、节点选择：B、点击【增加】，输入凭证定义内容，然后【保存】：C、定义完毕后点击【分录定义】完成会计分录的设置：D、其中金额公式可点击参照按钮，弹出公式编辑器：双击所需【取数函数】，输入相关数据：输入完毕点击【确定】返回、点击【确定】最终返回分录定义界面。
步骤编号步骤名称操作节点步骤描述定义所有分录及取数公式点击【保存】结束。
E、于【自定义转帐执行】节点完成自定义转帐凭证的生成。
【月末结帐】操作图解：A、节点选择：C、按照提示完成结帐【月末结帐】操作图解：A、系统预置帐簿：B、点击相应的帐表并点击【查询】按钮、输入查询条件点击【确定】即可查看相应的帐表：C、辅助余额表及辅助明细帐属自定义查询条件报表，界面略有不同。
见下图：自定义查询条件输入2.0存货核算业务处理【产成品入库单】操作图解：1、点击查询录入查询条件2、录入产品价格完毕后点击【保存】：录入单位成本【其他入库单】操作图解：1、输入查询条件(输入【来源单据号】)2、输入完毕后点击【保存】。
财务会计之岗位操作手册
财务会计之岗位操作手册财务会计1.2总账业务处置的操作方法：A、节点进入B、点击【添加】填写凭证内容，未填制凭证前可点击【调用常用】，填制终了可点击【保管常用】。
不需求生成常用凭证可直接点击【保管】。
步骤编号步骤称号操作节点步骤描画1.2.2 出纳签字财务会计/总账/凭证管理/签字【末尾条件】1、只要触及到现金、银行存款的科目才需求出纳签字；2、凭证曾经【制单】保管；【操作要点】1、查询凭证列表：操作与制单相反；2、签字：过滤出凭证信息后，点中某一条信息，然后点击【签字】按钮，或许双击某一条信息调出该张凭证，可在此界面对凭证停止签字；3、批签字：在列表界面，点先点中要批签字的起始凭证信息，按住鼠标左键向下拖拽，直到要签字的最后一张为止，然后再点击【签字】按钮；假设要签字列表中的某几张，可以按住ctrl键不放，然后用鼠标逐一选中要签字的凭证，选完之后点击【签字】按钮；4、取消签字及批取消签字：操作方法与签字及批签字相反，【签字】与【取消签字】按钮是一个正反开关，当点凭证签字以后，【签字】按钮就会变为【取消签字】形状；A、点击树形节点【签字】进入签字界面：点击【查询】，输入过滤条件(过滤详细含义参阅系统协助)。
亦可以点击【自定义条件】定义更复杂条件。
点击【确定】按钮、系统展现出查询结果。
全部选择可用键盘【CTRL+A】组合键，一般选择可用前文【步骤描画】所示方法。
选择终了点击【签字】即可。
【凭证审核】图示略，可参照签字步骤。
证管理/记账凭证曾经审核【操作要点】与出纳签字的操作相反；凭证记账：记账是由财务人员依据已审核、已出纳签字、已授权的凭证注销总账、明细账等会计账簿的进程，同时，对凭证标上记账人的姓名。
在会计电算化处置，这一任务由机器自动处置。
在主菜单中单击【财务会计】——【总账】——【凭证管理】的子菜单【记账】，系统将弹出【凭证列表】的窗口。
单击【刷新】，系统将按默许查询条件显示出当后时期的一切凭证信息，点击要记账的凭证，单击【记账】，可直接在凭证列表上对凭证停止记账。
财务各岗位职责说明书(2篇)
财务各岗位职责说明书
1.经销客户开关户及主记录维护
____只负责清账不负责缴款
3.订单审核（审核账余，其他系统管控）
4.____开立,及业务领用签收
5.根据客户余额,帐龄,行销政策及返利统计表,
审核促销案及赠品
____部门费用报销凭证审核
7促销费用报销审核
____月末根据账载数进行仓库盘点（包括顶通/物流库）
9.促销品帐务
10.市场设备押金的核对,入账;在库设备盘点
11.客户对账单发送,核对
12.财会档案整理
13.营业部相关报表的编制
14.主管交办其他事项
财务各岗位职责说明书（二）
1、物流费用管理，负责销售大区相关分仓物流费用科目审核与入账，编制物流分析报表;
2、负责销售大区相关分仓月末盘点结果汇总与归档;
3、参与审核与跟进分仓物流保理业务，办理物流合作商保证金业务;
4、为辖区业务开展提供咨询建议与服务支持，做好文件档案管理;
5、参与物流财务制度、流程与财务信息化系统建设;
6、完成上级交办的其它工作。
财务部门岗位操作手册
4、办理付款业务流程：除向总公司回款外，所有付款业务先由主办会计编制付款凭证，出纳收到付 款凭证后，对原始凭证的合法性、真实性、审批手续的完整性进行审核，对不真实、不合法的凭证 不予受理，同时，向财务总监书面报告。对审批手续不健全的报销，退回当事人补办审批手续。如 有报销单据上必须有经办人、总经理、财务总监的签名，报销内容必须填写清楚完整。 5、除自动批归账户外，第二收入户余额每日必须控制在三万元以下。每天查询网银系统两次，对客 户回款及时入账，并及时划转总公司相应的货款账户。 6、收集、整理、记录客户的回款方式及回款时间，对客户回款进行跟踪管理。对业务提交的支票、 汇票进行审核登记，及时向业务通报逾期未回款客户。收到现金货款后，在主办会计开具的收款收 据签章确认收款，并向客户提交收款收据。每周向总经理提交回款进度表。 8、办理个人零星借款，应审核借款审批手续是否完备。个人借款5000元以下，应由总经理、财务总 监审批签字，5000元上的借款，除要总经理、财务总监审批外，应取得总公司主管部门的书面审批
4、收到业务提交的账扣发票，确认经总经理、财务总监审批签字后，编制凭证录入NC系统。 5、收到总公司红冲调拨单与DRP系统打折红冲数据核对相符后，编制凭证录入NC系统。 6、收到业务人员的费用报销单后，审核业务内容是否完整，相关发票单据是否真实合法，签字审批 手续是否齐全。确认无误后编制凭证录入NC系统。 7、月末，审核DRP系统的开票数据，编制成本结转凭证录入DRP系统。同时，将DRP的进销存数据与 NC系统财务数据进行核对，填写DRP数据核对表报送总公司统计部。 8、月末结账前，与总公司进行往来对账，并将对账单及时传递到总公司。 9、平时，对DRP系统中的送货在途、转货在途、退货在途等在途单据进行跟踪检查，对在途天数超 出公司规定的，及时落实业务人员跟进处理。 10、制定每月的盘点计划，跟进盘点进度，对盘点差异及时确认落实责任到人。并用实盘数调整DRP
财务管理操作手册
财务管理操作手册第1章财务管理基础 (4)1.1 财务管理概念与目标 (4)1.2 财务报表与财务分析 (4)1.3 货币时间价值 (4)1.4 风险与报酬 (4)第2章资本成本 (4)2.1 资本成本的概念与估计方法 (4)2.2 债务资本成本 (4)2.3 普通股资本成本 (4)2.4 加权平均资本成本 (4)第3章投资项目资本预算 (4)3.1 投资项目评价方法 (5)3.2 现金流量的估计 (5)3.3 折现率的估计 (5)3.4 投资项目的敏感分析 (5)第4章筹资管理 (5)4.1 筹资方式与资本结构 (5)4.2 股权筹资 (5)4.3 债务筹资 (5)4.4 混合筹资 (5)第5章营运资金管理 (5)5.1 营运资金的概念与政策 (5)5.2 现金管理 (5)5.3 应收账款管理 (5)5.4 存货管理 (5)第6章财务预算与控制 (5)6.1 预算编制方法与程序 (5)6.2 财务预算的编制 (5)6.3 预算控制与绩效评价 (5)6.4 预算调整与滚动预算 (5)第7章财务报表分析与评价 (5)7.1 财务比率分析 (5)7.2 财务趋势分析 (5)7.3 竞争对手分析 (5)7.4 财务预测与估值 (5)第8章股票与债券价值评估 (5)8.1 股票价值评估 (5)8.2 债券价值评估 (5)8.3 混合筹资工具价值评估 (5)8.4 期权价值评估 (5)第9章企业风险管理 (6)9.1 风险识别与评估 (6)9.2 风险应对策略 (6)9.3 保险与风险转移 (6)9.4 内部控制与合规管理 (6)第10章企业并购与重组 (6)10.1 并购动机与类型 (6)10.2 并购估值与谈判 (6)10.3 并购后的整合 (6)10.4 企业重组与破产清算 (6)第11章国际财务管理 (6)11.1 国际金融市场 (6)11.2 外汇风险管理 (6)11.3 国际投资决策 (6)11.4 国际税收筹划 (6)第12章财务管理信息化 (6)12.1 财务管理信息系统概述 (6)12.2 财务软件的选择与实施 (6)12.3 数据分析与决策支持 (6)12.4 电子商务与财务创新 (6)第1章财务管理基础 (6)1.1 财务管理概念与目标 (6)1.2 财务报表与财务分析 (6)1.3 货币时间价值 (7)1.4 风险与报酬 (7)第2章资本成本 (7)2.1 资本成本的概念与估计方法 (7)2.2 债务资本成本 (7)2.3 普通股资本成本 (7)2.4 加权平均资本成本 (8)第3章投资项目资本预算 (8)3.1 投资项目评价方法 (8)3.2 现金流量的估计 (8)3.3 折现率的估计 (8)3.4 投资项目的敏感分析 (8)第4章筹资管理 (9)4.1 筹资方式与资本结构 (9)4.2 股权筹资 (9)4.3 债务筹资 (9)4.4 混合筹资 (9)第5章营运资金管理 (10)5.1 营运资金的概念与政策 (10)5.2 现金管理 (10)5.3 应收账款管理 (10)5.4 存货管理 (10)第6章财务预算与控制 (10)6.1 预算编制方法与程序 (10)6.1.1 预算编制方法 (11)6.1.2 预算编制程序 (11)6.2 财务预算的编制 (11)6.2.1 收入预算 (11)6.2.2 支出预算 (11)6.2.3 利润预算 (12)6.2.4 现金预算 (12)6.3 预算控制与绩效评价 (12)6.3.1 预算控制 (12)6.3.2 绩效评价 (12)6.4 预算调整与滚动预算 (12)6.4.1 预算调整 (12)6.4.2 滚动预算 (13)第7章财务报表分析与评价 (13)7.1 财务比率分析 (13)7.2 财务趋势分析 (13)7.3 竞争对手分析 (13)7.4 财务预测与估值 (14)第8章股票与债券价值评估 (14)8.1 股票价值评估 (14)8.1.1 市盈率法 (14)8.1.2 市净率法 (14)8.1.3 股息贴现模型法 (14)8.1.4 自由现金流贴现模型法 (14)8.2 债券价值评估 (15)8.2.1 贴现法 (15)8.2.2 收益率法 (15)8.2.3 期权调整法 (15)8.3 混合筹资工具价值评估 (15)8.3.1 优先股价值评估 (15)8.3.2 永续债价值评估 (15)8.4 期权价值评估 (15)8.4.1 布莱克斯科尔斯模型 (15)8.4.2 二叉树模型 (15)第9章企业风险管理 (16)9.1 风险识别与评估 (16)9.2 风险应对策略 (16)9.3 保险与风险转移 (16)9.4 内部控制与合规管理 (16)第10章企业并购与重组 (16)10.1 并购动机与类型 (16)10.2 并购估值与谈判 (17)10.3 并购后的整合 (17)10.4 企业重组与破产清算 (17)第11章国际财务管理 (17)11.1 国际金融市场 (17)11.1.1 国际金融市场的构成 (17)11.1.2 国际金融市场的特点 (17)11.1.3 国际金融市场的主要功能 (17)11.2 外汇风险管理 (17)11.2.1 外汇风险的类型 (18)11.2.2 外汇风险评估方法 (18)11.2.3 外汇风险管理策略 (18)11.3 国际投资决策 (18)11.3.1 国际投资的理论基础 (18)11.3.2 国际投资决策过程 (18)11.3.3 国际投资评价方法 (18)11.4 国际税收筹划 (18)11.4.1 国际税收筹划的基本概念 (18)11.4.2 国际税收筹划的方法 (18)11.4.3 国际税收筹划应注意的问题 (18)第12章财务管理信息化 (18)12.1 财务管理信息系统概述 (18)12.2 财务软件的选择与实施 (18)12.3 数据分析与决策支持 (19)12.4 电子商务与财务创新 (19)第1章财务管理基础1.1 财务管理概念与目标1.2 财务报表与财务分析1.3 货币时间价值1.4 风险与报酬第2章资本成本2.1 资本成本的概念与估计方法2.2 债务资本成本2.3 普通股资本成本2.4 加权平均资本成本第3章投资项目资本预算3.1 投资项目评价方法3.2 现金流量的估计3.3 折现率的估计3.4 投资项目的敏感分析第4章筹资管理4.1 筹资方式与资本结构4.2 股权筹资4.3 债务筹资4.4 混合筹资第5章营运资金管理5.1 营运资金的概念与政策5.2 现金管理5.3 应收账款管理5.4 存货管理第6章财务预算与控制6.1 预算编制方法与程序6.2 财务预算的编制6.3 预算控制与绩效评价6.4 预算调整与滚动预算第7章财务报表分析与评价7.1 财务比率分析7.2 财务趋势分析7.3 竞争对手分析7.4 财务预测与估值第8章股票与债券价值评估8.1 股票价值评估8.2 债券价值评估8.3 混合筹资工具价值评估8.4 期权价值评估第9章企业风险管理9.1 风险识别与评估9.2 风险应对策略9.3 保险与风险转移9.4 内部控制与合规管理第10章企业并购与重组10.1 并购动机与类型10.2 并购估值与谈判10.3 并购后的整合10.4 企业重组与破产清算第11章国际财务管理11.1 国际金融市场11.2 外汇风险管理11.3 国际投资决策11.4 国际税收筹划第12章财务管理信息化12.1 财务管理信息系统概述12.2 财务软件的选择与实施12.3 数据分析与决策支持12.4 电子商务与财务创新第1章财务管理基础1.1 财务管理概念与目标财务管理是指对企业资金的筹集、使用和分配进行有效地计划、组织、指导和控制的活动。
财务制度和手册
财务制度和手册一、总则本财务制度和手册是为了规范和管理本单位财务工作，加强财务管理，确保财务工作的规范性、高效性和透明度。
本财务制度和手册适用于全体员工，在财务工作中应严格遵守。
二、职责分工1. 财务部门负责全单位的财务管理工作，具体职责包括资金管理、会计核算、财务报告、预算编制等。
2. 各部门负责自己的经费使用和管理工作，必须按照预算执行，不得随意支出和挪用经费。
3. 财务经办人员必须熟悉国家财务相关法律法规，做到合法合规。
三、资金管理1. 货币资金必须存放于银行，不得私自挪用。
2. 财务收支需按照相关手续进行，不得违规操作。
3. 财务支出需经过部门负责人审批，遵循相关审批流程。
四、会计核算1. 财务人员需按照国家相关会计准则进行会计核算工作，确保财务报表的准确性。
2. 财务凭证及时、准确、完整地录入会计系统，不得出现错误。
3. 财务报表及时编制和上报，不得迟报漏报。
五、财务报告1. 财务报告需按照规定周期进行编制和上报，确保信息的及时性。
2. 财务报告内容需真实、准确地反映单位的财务状况和经营成果。
3. 财务报告需经过内部审计和财务监管部门审核确认，确保其合法性和完整性。
六、预算管理1. 预算编制需按照规定程序进行，确保各项支出符合实际需要和财务预算的权限。
2. 预算执行需按照预算计划进行，不得随意改变预算支出计划。
3. 预算执行情况需定期进行审核，确保预算的合理性和可行性。
七、审计监督1. 财务审计部门负责对单位的财务工作进行审计，及时发现问题并提出改进建议。
2. 财务监管部门对财务工作进行监督和检查，确保财务工作的规范和透明。
3. 财务违规行为需进行严肃处理，并追究相关责任人的责任。
八、保密管理1. 财务相关资料和信息需严格保密，不得泄露给非相关人员。
2. 财务人员必须做到廉洁自律，不得接受或索取财务上的私利。
3. 财务信息的共享需经过相关部门的权限审核，保证信息的安全性和合法性。
九、全员培训1. 全体员工需接受财务相关知识的培训，提高财务意识和财务素养。
财务部标准运作程序手册(东方金城)
财务部标准运作程序手册一、财务部工作目的 (2)二、财务部岗位设置和组织机构 (3)（一）财务部岗位设置 (3)（二）财务部组织机构图 (3)三、职务说明书及工作任务 (4)（一）财务部经理 (4)（二）收银主管 (7)（三）收银领班 (11)（四）收银员 (14)（五）录入员 (17)（六）发牌员 (19)（七）日审员 (21)（八）成本核算 (24)（九）财务会计 (26)（十）出纳员 (28)（十一）库管员 (30)一、财务部工作目的财务部是连锁店经营管理的职能部门。
部门根据公司制定的财务制度、财务管理工作流程全面负责店的财务管理工作。
财务部的主要工作任务是，完成店各项经营数据、指标的统计与上报工作，店对外、对内会计核算、报税、各种证照保管、年检工作，为公司财务部及店经理提供准确财务信息；负责收银管理及售卡管理工作，完成售卡指标；按公司规定负责各类单据的审核工作和审核有无违规、越权情况；负责各区域、各经营项目的成本核算及监督分析工作，为经营提出合理化建议；负责财务报表、会计记账工作，负责审核单据，完成报销工作；负责现金、支票的收取和银行存储工作，负责各类劵、卡的核发工作；负责店资产管理工作，库房管理工作；负责各类员工工资发放工作；负责保险柜密码、钥匙、印章及空白支票的管理和保密工作；负责采供物品的选择、检查及验收等工作。
财务部是全店经营管理的重要部门，对全店营业收入指标完成情况、成本费用控制情况进行准确的统计和分析，为企业经营决策提供可靠的数据。
财务部要执行公司制定的财务管理制度，必须严肃认真，施行岗位责任制。
财务人员的专业素质和职业素质要求高，财务部必须选正确的人，加强职业素质和专业培训及考核，使财务管理工作和服务工作达到质量标准。
财务管理运行过程涉及全店各部门，其工作流程和操作流程十分严谨规范，涉及多个环节、多个连接点，财务控制与监督必须注重关键的环节和连接点，提高财务管理水准。
二、财务部岗位设置和组织机构（一）财务部岗位设置1、管理组：财务部经理、收银主管、收银领班2、服务组：收银员、录入员、发牌员、日审员、成本核算、会计、出纳员、库管员（二）财务部组织机构图三、职务说明书及工作任务（一）财务部经理1、职务说明书岗位名称：财务经理层级关系直接上级：店经理、公司财务部经理直接下级：会计主管、日审、出纳员、库管员、成本核算员联系部门：相关部门任职资格基本条件学历：大专以上文化程度。
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工作，对仓库及 月度结账任务。
专柜的实物资产 资产管理混乱，账实不
和应收账款进行 相符，资产流失严重。
有效的管理，确
保资产安全完整
。
2、不断培养提高主办会计的业务操作技能，为其日常的业务工作指供操作指南。
3、对NC系统中主办会计制作的各类凭证复核后进行审核记账。
4、制定季度存货盘点和应收账款对账计划，并推动计划执行。将盘点和对账差异及时上报公司审批
、DRP系统进销存数据与NC财务系统的数据进行核对，对差异分析原因跟进处理。确保三个系统数据 及公司相关职能
核对一致后，完成DRP系统及NC财务系统的结转工作。
部门报存货管理报表、在途商品明细表、总公司往来对账单及系统数 决。
据核对表。
9、每月及时完成凭证装订归档、盘点资料整理装订上报工作。
对账务核算及资 产管理中发现的 问题，及时向项 目财务经理和财 务总监报告。
系统库存，保证账实一致。每月及时检查清理应收账款，对超期应收账款及时落实业务人中催收。
耐克主办会计
1、收到公司调拨单后，与DRP系统及POS系统数据核对无误，编制凭证录入NC系统。
核对一致后，完成系统结转工作。
及公司相关职能
8、每月按总公司要求，准确及时填报存货管理报表、在途商品明细表、总公司往来对账单及系统数 部门报告沟通解
据核对表。
决。
9、每月及时完成凭证装订归档、盘点资料整理装订上报工作。
10、与其他部门沟通协调，协助财务总监完成其他临时性的工作。
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1、开票不及时，没有在 客户规定的结算时间开 票，影响货款回笼。 2、没有按规定取得并审 核开票申请单，开错了 发票金额、抬头，发票 被客户退回。 3、没有依法及时准确的 进行申报税工作，造成 税务违法违规处罚。
入柜上锁归档保存。 2、发票开完后，应及时向税务部门申购新发票，不得因发票申购不及时影响到日常的销售结算工作 。 3、开票时，必须取得业务人员填写的开票申请单，并由主办会计审核签字确认，所有手续齐全后方 可开票。发票开好后，应及时将开票时间、发票抬头、发票号、发票金额、取票人等发票信息进行 专门登记备查。 4、取得进货发票后，及时到税务指定地点进行发票抵扣认证，当月取得的发票必须在当月认证完毕 。对认证有问题的发票及时予以退换。 5、每月末，将开票系统中的各项税金与财务系统核对相符后，及时进行抄报税工作。纳税申报资表 报送前，应经项目财务经理审核，财务总监复核。纳税申报成功后，应及时确认银行扣款情况。 6、平时工作中关心国家税务法规政策的变化，及时学习理解掌握新的税务政策，不断提高办税能力
对账务核算及资 产管理中发现的 问题，及时向项 目财务经理和财 务总监报告。
完整。
大量短少无法查明原 NC系统财务数据进行核对，填写DRP数据核对表报送总公司统计部。
因，落实责任到人。 7、月末结账前，与总公司进行往来对账，并将对账单及时传递到总公司。
8、执行每月的盘点计划，具体组织盘点工作，对盘点差异及时确认落实责任到人。并用实盘数调整
2、
1、安全措施不当，造成 现金货款24小时内送存银行，每日库存备用金不得超过5000元。
现金及银行资产短少。 3、每天下班前，将当天所有收支业务登记入账，清点库存现金，确认账实相符。每天上班后，检查
2、不遵循国家财经法律 保险箱保管物品，盘点库存现金及有价证券，确认与账面数相符。
严格执行公司现 金银行存款管理 制度，依法准确 、及时、高效办 理现金及银行收 支业务。 保障公司现金及 银行资产的安全 完整，不断提高 资金周转率。
4、收到业务提交的账扣发票，确认经总经理、财务总监审批签字后，编制凭证录入NC系统。 5、收到总公司红冲调拨单与DRP系统打折红冲数据核对相符后，编制凭证录入NC系统。 6、收到业务人员的费用报销单后，审核业务内容是否完整，相关发票单据是否真实合法，签字审批 手续是否齐全。确认无误后编制凭证录入NC系统。 7、月末，审核DRP系统的开票数据，编制成本结转凭证录入DRP系统。同时，将DRP的进销存数据与 NC系统财务数据进行核对，填写DRP数据核对表报送总公司统计部。 8、月末结账前，与总公司进行往来对账，并将对账单及时传递到总公司。 9、平时，对DRP系统中的送货在途、转货在途、退货在途等在途单据进行跟踪检查，对在途天数超 出公司规定的，及时落实业务人员跟进处理。 10、制定每月的盘点计划，跟进盘点进度，对盘点差异及时确认落实责任到人。并用实盘数调整DRP
1、现金银行收支 业务中发现问 题，应及时向总 经理和财务总监 书面报告。
6、业务处理没有日清月 。9、每每月月结结账账前前，，应由清主理办完会当计月对所出有纳个的人库借存款现。金对进逾行期一未次借盘款点，。应盘从点借差款异人应当及月时的查工明资原中因扣，除原。因不明
结，账务登记不及时不 的现金短少由出纳承担，现金溢余收归公司所有。
处理入账，确保账实一致。
就财务核算和资
5、对专柜店长进行存货管理及台账登记培训，对专柜进销存报表的上报进行管理。
产管理中碰到的
6、及时沟通解决DRP系统、POS系统应用中存在的问题，保持DRP系统正常使用。
各种疑难问题，
7、月末将DRP系统进销存数据与NC财务系统的数据进行核对，对差异进行分析处理。两个系统数据 及时向财务总监
在办税过程中碰 到自己无法解决 的问题时，第一 时间向财务总监 报告。
。
童车项目财务经 理
建立维护童车项
目的财务核算体
系，准确高效地
进行日常财务核 财务核算混乱，无法准
算。
确核算童车项目的损
通过盘点、对账 益，无法及时完成月度
工作，对童车仓 结账任务。
库及专柜的实物 资产管理混乱，账实不
资产和应收账款 相符，资产流失严重。
、收到业务提交的开票申请单，复核无误后交票务开票，并将结算单、发票记账联一起编制凭证录
入NC系统。同时，在DRP系统中将相应的销售日报生成系统销售发票审核入账。
准确高效地完成 童装用品项目的 日常核算工作。 通过对系统单据 的日常管理和盘 点对账监控，保 证存货资产和应 收账款的安全完 整。
1、不能准确地进行日常 财务核算，不能在公司 规定的时间内完成结账 工作。 2、应收账款失控账目不 清，出现大量的超期款 、坏死账。 3、存货管理失控，货品 大量短少无法查明原 因，落实责任到人。
进行有效的监
控，确保资产安
全完整。
1、建立童车项目的财务核算体系，制定童车项目具体会计核算流程。
2、不断培养提高主办会计的业务操作技能，为其日常的业务工作指供操作指南。
3、对NC系统中主办会计制作的各类凭证复核后进行审核记账。
4、制定季度存货盘点和应收账款对账计划，并推动计划执行。将盘点和对账差异及时上报公司审批
处理入账，确保账实一致。
就财务核算和资
5、对专柜店员进行POS系统操作及存货管理培训，对POS进销存数据进行有效管理。
产管理中碰到的
6、及时与门店、应用开发部沟通解决DRP系统、POS系统应用中存在的各类问题，保持DRP系统、POS 各种疑难问题，
系统的正常使用。
7、月末将前台POS系统数据 及时向财务总监
对财务管理中出
1、严格贯彻执行总公司的各项财务管理制度，完善优化各项业务流程。
现的新问题，第
2、通过岗位分工和绩效管理，保证日常财务核算的准确及时。
一时间与总经理
3、完善资产管理制度，落实盘点对账计划的实施，确保资产安全，账实一致。
沟通解决。同
4、强化预决算管理，杜绝不合理费用，控制好经营风险。
时，主动向总公
财务部门岗位操作手册
岗位
财务总监
出纳
业务目标
存在风险
控制程序
沟通报告
建立健全财务管
理制度，及时、
准确、高效地组
织完成总公司下
达的各项财务核 算任务。 完善公司各方面 的内控建设，保 障资产的安全完
财务核算不准确不及 时，财务管理混乱，无 法支持业务的持续发展 。
整。
为业务的持续发
展提供良好的财
务支持。
完整。
10、每月结账后，应取得银行对账单，由主办会计独立编制银行对账调节表，对未达账项，在次月
进行入账情况跟踪。
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岗位
业务目标
存在风险
财务部门岗位操作手册
控制程序
沟通报告
开票员
1、妥善保管好公司的税务登记证件正副本、税务发票领购簿、空白税务发票、纳税申报资料，做到
每月准确及时开 具结算发票，保 证销售结算的效 率。 在税务部门规定 的报税时间内， 依法准确及时完 成抄报税工作。
制度的规定，违法办理 现金收支业务。 3、不执行公司现金管理 制度的规定，违规办理 现金收支业务。 4、不及时向总公司批归 货款，影响资金回笼造 成资金闲置浪费。 5、不严格审核报销审批 手续，支付不符合财务 制度规定的费用开支。
4、办理付款业务流程：除向总公司回款外，所有付款业务先由主办会计编制付款凭证，出纳收到付 款凭证后，对原始凭证的合法性、真实性、审批手续的完整性进行审核，对不真实、不合法的凭证 不予受理，同时，向财务总监书面报告。对审批手续不健全的报销，退回当事人补办审批手续。如 有报销单据上必须有经办人、总经理、财务总监的签名，报销内容必须填写清楚完整。 5、除自动批归账户外，第二收入户余额每日必须控制在三万元以下。每天查询网银系统两次，对客 户回款及时入账，并及时划转总公司相应的货款账户。 6、收集、整理、记录客户的回款方式及回款时间，对客户回款进行跟踪管理。对业务提交的支票、 汇票进行审核登记，及时向业务通报逾期未回款客户。收到现金货款后，在主办会计开具的收款收 据签章确认收款，并向客户提交收款收据。每周向总经理提交回款进度表。 8、办理个人零星借款，应审核借款审批手续是否完备。个人借款5000元以下，应由总经理、财务总 监审批签字，5000元上的借款，除要总经理、财务总监审批外，应取得总公司主管部门的书面审批