会计经验：某酒店管理公司资金管理制度
酒店员工的资金管理制度
酒店员工的资金管理制度一、总则为规范酒店员工的资金管理行为，保障酒店财产安全，确保酒店经济效益，特制定本资金管理制度。
本制度适用于酒店内所有员工，执行必须严格遵守，违反者依据酒店规章制度予以处理。
二、资金使用权限1. 酒店员工根据岗位职责和权限，按照规定履行相关财务管理职责。
2. 不同岗位的员工拥有不同范围的资金使用权限，需要根据职责确定是否具备该项权限，各部门负责人须明确告知员工其权限范围。
三、资金使用程序1. 任何资金的支出必须经过严格的审批程序，申请人填写相关申请表格，提出申请并提交所需财务文件，部门负责人审核后签字并报领导审批。
2. 已经获批准的资金支出须严格按照用途进行使用，不得挪作他用。
3. 资金支出必须提供合乎规定的发票或凭证，由相关负责人确认并签字，妥善保管。
四、资金管理控制1. 酒店将建立财务管理系统，建立严格的账目清查制度，每月组织对账务进行自查，并由财务部门进行定期复核。
2. 负责收发现金的员工必须进行资金清点并填写相关记录，确保账目清晰准确。
3. 负责资金支出的员工必须按照规定流程进行操作，对资金使用情况进行记录和报账。
五、资金安全保障1. 酒店将加强资金存管，在安全有序的环境下进行资金管理和储存。
2. 负责资金存储的人员必须严格执行资金保管制度，定期对资金进行清点核对。
3. 酒店将采取保险措施，对资金进行保险投保，确保酒店资金安全。
六、资金管理责任1. 酒店部门负责人要切实履行对资金管理的监督职责，对下属进行资金管理流程和标准的培训，提高员工对财务管理的意识和能力。
七、违规处理1. 如有员工违反资金管理制度，酒店将依据制度规定进行相应处理，包括但不限于警告、扣减奖金、停职检查或辞退等。
八、监督检查1. 酒店将建立资金管理监督检查制度，定期对酒店内部的资金流动进行检查，发现问题及时通报并责成相关负责人整改。
九、其他1. 酒店将会定期对资金管理制度进行调整完善，并向员工进行相关规定的宣贯和培训，使员工对资金管理制度有更清晰的认识。
酒店财务管理制度(4篇)
酒店财务管理制度是指酒店内部对财务管理的具体规定和流程。
以下是酒店财务管理制度的一些主要内容：1. 财务组织架构：明确财务部门的组织结构，定义各个职位的职责和权限。
2. 财务预算管理：制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。
对预算执行情况进行监控和分析。
3. 财务核算管理：明确财务核算的基本原则和方法，包括收入核算、成本核算和利润核算。
建立合理的会计制度和账务体系。
4. 资金管理：制定资金管理的规程，包括资金流动计划、资金调拨、资金使用审批等。
加强对资金的监控和控制，确保资金的安全和合理使用。
5. 成本控制管理：建立成本核算和成本控制制度，包括成本分析、成本控制指标和成本控制方法。
加强成本预算和成本监控，优化成本结构，提高经营效益。
6. 税务管理：建立税务管理制度，确保酒店的税务申报和缴纳符合法律法规的要求。
加强税务风险管理，降低税务风险。
7. 财务报告管理：制定财务报告编制和报送规定，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。
确保财务报告的准确性和及时性。
8. 内部控制管理：建立内部控制制度，包括内部审计、风险管理、财务操作流程等。
加强对财务风险和财务造假的预防和控制。
9. 财务合规管理：遵守相关法律法规和会计准则，确保酒店财务活动的合规性。
建立内外部审计机制，加强对财务工作的监督和检查。
10. 财务培训管理：组织财务培训和学习，提升财务人员的专业素质和能力。
确保财务人员了解和掌握相关财务政策和规定。
以上是酒店财务管理制度的一些主要内容，具体的制度可以根据酒店的实际情况进行细化和完善。
酒店财务管理制度（2）是指酒店为了有效管理财务，确保经济运作的规范和有效性而制定的一系列制度和规范。
以下是一些常见的酒店财务管理制度：1. 财务结构与组织：明确酒店财务部门的组织结构、职责分工和人员配置等，确保财务工作的顺利进行。
2. 财务预算与控制：制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等，同时设立控制措施，及时发现和纠正预算偏差。
酒店财务制度管理规定
酒店财务制度管理规定
以下是一些酒店财务制度管理规定的示例：
1. 会计核算规定：酒店应按照国家、行业和企业的财务会计制度进行核算，包括收入、费用、资产和负债的记录和报告。
2. 预算管理规定：酒店应制定年度财务预算，包括收入、费用和利润等方面的计划，并进行实际与预算的比较分析。
3. 资金管理规定：酒店应建立健全的资金管理制度，包括资金计划、资金调度和资金监控等方面的规定，确保资金的合理运用和安全。
4. 费用控制规定：酒店应设立费用控制预算和限额，制定费用审批和报销规程，并加强费用的内部审计和监督。
5. 收入管理规定：酒店应设立收入管理制度，包括收入核算和报告、收入结算和收入风险控制等方面的规定，确保收入的真实和合规。
6. 资产管理规定：酒店应制定资产管理制度，包括资产采购、使用和处置的规定，加强对固定资产和存货等资产的管理和监控。
7. 内部控制规定：酒店应建立健全的内部控制制度，包括财务权限和责任的划分、资产和财务信息的保护和安全等方面的规定。
8. 财务报告规定：酒店应按照国家和企业的要求，定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等方面的内容，并进行审计和披露。
需要注意的是，酒店财务制度管理规定会因酒店的规模、性质和所在国家的法律法规等因素而有所不同，以上仅为一般性的示例，具体的规定应根据实际情况进行制定和执行。
酒店公司拨款管理制度
酒店公司拨款管理制度一、总则为规范酒店公司资金拨付和使用，保障公司资金安全和合理使用，特制定本管理制度。
本管理制度适用于所有涉及资金拨付和使用的相关部门和人员。
二、资金拨付权限1. 酒店公司财务部门是唯一具有资金拨付权限的部门，其他部门及员工需经过财务部门审批后方可拨付资金。
2. 各部门需定期上报拨款需求给财务部门，并按照财务部门的安排和指示进行资金拨付。
3. 财务部门在拨付资金时，须认真核实对方单位或个人的身份和资格，确保拨款对象合法合规。
4. 财务部门在拨付资金时，需按照公司的预算和财务计划进行安排，确保不超出规定的资金拨付额度。
5. 若有特殊情况需要拨付资金超出额度，须经公司领导层审批同意后方可执行。
三、资金使用规定1. 酒店公司拨付的资金必须用于公司经营活动相关的支出，不得用于私人消费或其他非公司活动的用途。
2. 各部门接收到资金后，需按照公司的财务计划和项目预算进行支出，不得随意挪用或超支。
3. 财务部门和各部门负责人需对资金使用情况进行定期监督和检查，确保资金使用合理、合规。
四、资金管理监督1. 酒店公司设立专门的内部审计部门，负责对公司资金使用情况进行监督和审计，发现问题及时报告并提出整改建议。
2. 公司领导层对资金管理的监督工作负有最终责任，需定期听取财务部门和内部审计部门的汇报，对资金管理情况进行评估和调整。
3. 如发现资金管理中存在违规或浪费行为，公司领导层需及时采取措施进行整改，并追究相关责任人的责任。
五、其他规定1. 公司每月定期对资金拨付和使用情况进行总结和汇报，报告公司领导层审批。
2. 公司建立完善的财务和预算制度，确保资金拨付和使用的透明化和合规性。
3. 对于违反资金管理制度的员工，公司将给予相应的处罚，并保留追究法律责任的权利。
六、附则本管理制度自颁布之日起正式执行，公司财务部门负责对全体员工进行培训和宣传，并确保每位员工都清楚了解并遵守本管理制度。
如本管理制度有任何调整或修订，应经公司领导层审批批准后方可执行，无特别规定的事项，按照公司现行制度执行。
宾馆财务管理制度(5篇)
宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3)会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
宾馆财务管理制度范文（五篇）
宾馆财务管理制度范文一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，合理控制费用支出，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；二、财务部门安全管理规定1、认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。
2、营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，酒店内无零散点不得存留现金过夜。
3、出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。
4、财务人员去银行取现金、支票等，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。
5、财务部严禁存放私人现金及贵重物品。
各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。
6、出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。
保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。
保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由保管，查库时备用。
8、财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与人事部配合，对保险柜加封。
三、借款管理规定及借支流程第一条借款管理规定1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为____元，前台收银员备用金定额为____元。
2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续4、其他临时借款：如业务费、周转金等借支，借款人员应及时报帐，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
资金管理
资金管理酒店资金管理主要包括：前台每日发生的营业款、前台备用金、财务部备用金以及OTA 预付。
一、备用金的限额规定备用金的提取按照审批流程由相关权限人员审批后，一律由出纳办理提款。
备用金均作为日常经营的周转备用金使用限额规定如下：1、酒店前台收银备用金库存不得超过人民币8,000元（含8,000元）2、客房超过140间的酒店前台收银备用金库存不得超过人民币12,000元（含12,000元）3、酒店后台财务出纳库存备用金不得超过人民币10,000元（含10,000元）4、个人借款备用金不得超过人民币2000元(含2000元)，在发生支出后必须及时报销补足备用金，此备用金记入员工个人借款。
二、现金收付管理原则现金的收付要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币一律予以没收，损失由责任人承担。
现金一旦发生收取、支付，都应在原单据上加盖"现金收讫章"、"现金付讫章"。
当日营收的现金应在次日全部送到银行，双休日和节假日顺延缴款，不得"坐支"，坚持收支两条线原则。
三、酒店前台备用金管理前台备用金是分配给前台一定额度的现金，为前台处理在各班次所发生的资金交易进行业务周转所用。
为客人结账、现金预支、以及提供其他有关现金服务时进行找零使用。
酒店财务控制程序的一个主要部分是前台备用金的监管。
酒店财务通过总台备用金进行定期与不定期盘点，而达到监管目的。
前台备用金管理包括前台备用金交接、前台备用金盘点及其他注意事项内容。
1. 前台备用金交接1.1 备用金交接前台备用金使用方式为核定限额、周转使用，不是按前厅接待每人员定额分配，而是循环周转。
故前台人员到岗前需有备用金交接这一工作流程。
备用金交接可通过《前台备用金交接表》进行，可以单独建立文件夹存放，亦可作为附件粘贴至前台交接班记录本。
每日每班次人员交接时，应该清点备用金额度，并填写前台备用金交接表。
表式:前台备用金交接表（见附件模版6）注意事项：1）当班现时营业款不得混淆作为备用金交接，应根据《现金收入表》封包投箱；2）现金方式收取的应收账款不得混淆作为备用金交接，单独封包，注明款项来源。
某大酒店现金管理制度完整版
某大酒店现金管理制度完整版第一章总则第一条为了规范大酒店的现金管理，保障酒店的资金安全、提高效益，特制定本制度。
第二条现金管理制度适用于大酒店全体员工，包括前台、财务部门等所有与现金收付相关的部门。
第三条大酒店坚持“严谨、真实、透明、高效”的原则，建立健全现金管理制度，确保现金的安全、保密和正确性。
第四条现金管理要与酒店内部的其他管理制度相配套，避免冲突和重复。
第二章现金收付管理第五条大酒店接收到客人的现金，在确认金额无误的情况下，应立即进行登记，记录下交款人、金额、日期等相关信息，并为交款人开具发票或收据。
第六条大酒店所有收款员都必须经过专门的培训，并持相应的资质证书。
第七条收款员在收到现金后，应立即进行点验，确保金额准确无误，并填写收支登记簿，在收款日报表中进行相应记录。
第八条大酒店的现金收款必须通过银行进行存款，不得私自保留或挪用现金。
第九条每天收款结束后，财务部门对收款员的收支登记簿和收款日报表进行核对，并进行盖章。
第三章现金周转管理第十条大酒店的备用现金必须精确记录，定期核对，确保数量的准确性。
第十一条现金库房应设置防火、防盗设施，并由专人进行保管，保证现金的安全。
第十二条对于现金周转的进出记录，必须详细登记，包括日期、金额、用途等信息。
第十三条在进行现金支出时，必须按照相关部门的规定填写支出申请表，并经过审批。
第十四条酒店的现金预支申请必须通过财务部门审批，未经批准不得擅自预支现金。
第四章现金核对和清点第十五条大酒店应定期对现金进行清点和核对，确保现金的正确性。
第十六条每次清点现金时，必须由两名不同的工作人员进行共同清点，并在清点记录上签字确认。
第十七条大酒店应定期对现金进行盘点和比对，确保与账务记录一致。
第五章现金保密和安全第十八条大酒店的员工在从事与现金相关的工作时，必须保守职业秘密，严禁泄露客户信息或酒店内部的资金情况。
第十九条对于大酒店现金管理制度的违反行为，将依法进行处理，并进行相应的追责，并可能被追究法律责任。
酒店现金会计管理制度
一、制度目的为规范酒店现金会计管理工作，确保酒店现金收支的安全、合规，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、制度适用范围本制度适用于酒店内部所有涉及现金会计业务的部门和人员。
三、现金会计岗位职责1. 负责酒店现金的收付、核算、管理等工作。
2. 严格执行国家财务会计制度，确保现金收支的合法、合规。
3. 定期对现金进行盘点，确保现金账实相符。
4. 及时编制现金收支报表，为酒店管理层提供决策依据。
5. 配合审计部门进行内部审计，确保现金管理工作的合规性。
四、现金会计工作流程1. 收入管理（1）收银员收到现金时，应立即登记现金收入账，并及时上交财务部。
（2）财务部对收到的现金进行核对，确认无误后，登记现金收入日记账。
2. 支出管理（1）部门提出现金支出申请，经主管审批后，由财务部审核。
（2）财务部对支出申请进行审核，确认无误后，办理现金支出手续。
（3）支出完成后，财务部将支出凭证进行整理，登记现金支出日记账。
3. 现金盘点（1）每月末，财务部对现金进行盘点，确保现金账实相符。
（2）发现现金短缺或溢余，及时查明原因，并按规定进行处理。
4. 报表编制（1）财务部定期编制现金收支报表，为管理层提供决策依据。
（2）报表应真实、准确、完整，及时反映现金收支情况。
五、现金会计管理要求1. 严格执行国家财务会计制度，确保现金收支的合法、合规。
2. 加强现金管理，提高资金使用效率，降低财务风险。
3. 定期对现金进行盘点，确保现金账实相符。
4. 保密原则，不得泄露酒店财务信息。
5. 加强与各部门的沟通与协作，提高工作效率。
六、监督与考核1. 财务部定期对现金会计工作进行监督，确保制度执行到位。
2. 对违反制度规定的行为，进行严肃处理。
3. 对表现优秀的现金会计人员，给予表彰和奖励。
4. 对现金会计工作进行年度考核，考核结果作为晋升、调薪的依据。
七、附则本制度自发布之日起实施，解释权归酒店财务部所有。
如遇国家政策调整或酒店经营需要，可对本制度进行修订。
酒店现金管理制度包括哪些内容(30篇)
酒店现金管理制度包括哪些内容（30篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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酒店财务管理制度七篇
酒店财务管理制度七篇酒店财务管理制度篇一一.报销程序经办人填写“费用报销单”或“货款结算凭据”——部门负责人签字——财务会计签字——总经理签字——出纳复核报销。
二.借款制度为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。
1.采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为XX元，吧台收银员备用金定额为元。
2.借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。
3.采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
4.其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。
5.因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。
6.酒楼原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在日内归还。
7.借款程序；填写借款单——财务会计审核——总经理批准——出纳处领款。
三.支票、发票、印鉴管理制度（一）、支票管理1.酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。
2.为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。
3.不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。
4.支票由出纳员保管（放入保险柜）。
支票使用时须填写“空白支票签发领用登记薄”，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。
5.对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。
6.不得签发空白支票和远期支票。
（二）、发票管理1.建立发票领用登记表，领用发票时须由领用人签字。
2.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。
梳理酒店财务制度内容范文
梳理酒店财务制度内容范文一、财务管理体制1. 设立财务管理部门，明确部门职责和组织架构。
2. 酒店财务管理部门应有合格的财务人员，定期开展财务人员的培训和考核。
3. 设立财务管控岗位，对酒店各项财务活动进行监督和控制。
二、资金管理制度1. 建立资金管理制度，明确酒店的资金来源、运作和使用规定。
2. 制定资金流动的工作流程和控制措施，防范资金风险。
3. 设立专门的资金监管机构，监督资金使用情况，确保资金合理利用。
三、预算管理制度1. 制定年度预算，分解至各个部门，明确财务目标和预算执行计划。
2. 设立预算执行监控机制，对预算的执行情况进行定期检查和评估。
3. 根据预算执行情况，及时调整预算方案，确保财务收支平衡。
四、会计核算制度1. 建立完善的会计科目和核算制度，明确会计处理规范。
2. 根据会计法规和准则，编制酒店的财务报表，真实反映酒店的财务状况。
3. 设立内部会计监督机构，对会计报表的真实性和准确性进行审计。
五、成本控制制度1. 建立成本核算体系，确保酒店成本的准确核算和控制。
2. 制定成本控制策略，加强成本的监管和管理。
3. 定期分析和评估酒店的成本构成，提出降低成本的建议和措施。
六、财务审计制度1. 定期进行内部财务审计，查明酒店的财务活动是否合规。
2. 对酒店的财务信息和数据进行抽查和核实，确保财务信息的真实性和完整性。
3. 与外部审计机构合作，进行年度外部财务审计，对酒店的财务状况进行独立评估。
七、税务管理制度1. 遵守税法规定，按时足额缴纳税款。
2. 定期开展税务风险评估，加强税务合规管理。
3. 建立税务筹划机制，优化税务结构，降低税负。
总结：酒店财务制度内容的梳理可以帮助酒店建立健全的财务管理体系，有效管理和控制酒店的财务活动，确保酒店的财务稳健运行。
同时，财务制度的建立还能提高酒店的管理效率，降低风险，为酒店的持续发展提供有力支持。
因此，酒店应该在实践中不断完善财务制度，不断提升财务管理水平，为酒店的经营发展保驾护航。
酒店管理公司财产管理制度
酒店管理公司财产管理制度一、总则为加强对酒店管理公司财产的管理，保证财产的安全、合理使用和增值，特制定本财产管理制度。
二、财产范围1.酒店管理公司的财产包括但不限于办公设备、办公家具、电子设备、车辆、房产、股权、存款等。
2.财产的管理目标为实现财产的保值增值，提高酒店管理公司的经济效益。
三、财产管理机构设立财产管理部门负责具体的财产管理工作，包括财产的登记、入库、出库、清查、报废等。
四、财产登记1.任何购买、使用、领用的财产都需要进行登记。
2.财产登记要详细记录财产名称、型号、购买日期、购买价格、使用部门等。
3.财产购买后及时登记入库，财产报废或移交时要登记出库。
4.财产的调拨、转移、变卖等也需要进行相应的登记。
五、财产入库1.财产购买后，由购买部门协助财产管理部门进行入库登记。
2.入库时要查验财产的数量、型号、外观等情况，并核对资产清单。
3.同时对财产进行编号，将编号和财产信息记录在登记册中。
六、财产出库1.财产出库需经过申请、审批程序。
2.申请人需填写出库申请单，经上级审批后方可出库。
3.出库时需进行核对，检查财产的完好性和数量，由领用部门签字确认后出库。
4.出库后将出库记录登记在财产管理系统中，并复核资产清单。
七、财产清查1.定期进行财产清查，以保证财产的准确性和完整性。
2.财产管理部门应定期通知各部门进行清查，并对清查结果进行核对。
3.财产清查时要针对每一项财产进行逐一核对，记录在清查表中。
4.发现财产遗失、损坏或其他异常情况，需立即报告上级并进行调查。
八、财产报废1.财产达到使用年限或出现严重损坏无法继续使用时，应进行报废。
2.报废申请需填写报废申请单，经上级审批后方可报废。
3.报废时应进行财产的实物销毁，销毁时需记录销毁过程，并由职员签字确认。
九、财产保管1.财产管理部门应建立健全的财产保管制度，确保财产安全。
2.财产管理部门要保管好财产的登记册和出库、报废等记录。
3.财产存放应选择安全，防潮、防火、防盗的库房，并定期进行检查。
酒店会计管理制度
酒店会计管理制度一、总则酒店会计管理制度是酒店进行财务管理的基本规范，是保障酒店财务安全、规范财务行为的重要保障。
为了规范酒店会计管理工作，提高酒店经济效益，制定本制度。
二、会计主体1. 酒店会计主体包括酒店财务部门、各部门和员工。
2. 财务部门负责全面掌握酒店财务情况，制定财务管理政策和制度，并指导和监督全面工作。
3. 各部门负责按照酒店财务制度和职责范围进行财务管理工作。
4. 员工负责按照酒店会计管理制度进行具体财务操作。
三、会计档案管理1. 酒店会计档案包括各项财务凭证、账簿、财务报表等。
2. 会计档案应按照规定的时间和科目进行归档，并保管在专门的存档室内。
3. 会计档案管理人员应负责会计档案的存储、整理和保密工作。
4. 会计档案的保管期限为10年，过期的档案应进行销毁处理。
四、会计核算1. 酒店应根据国家相关会计准则和财务制度进行会计核算工作。
2. 财务部门应编制财务预算和决算表，为酒店经营决策提供参考依据。
3. 各部门应按照财务预算进行经济活动，并对实际情况进行核算和分析。
五、收支管理1. 酒店应建立健全收支管理制度，确保收支的合理性和安全性。
2. 收入应当按规定进行登记和核算，不得私自挪用、挪用或篡改收入。
3. 支出应当按照预算和会计核算标准进行合理支出，不得超支和挪用资金。
4. 酒店应定期进行收支对账工作，确保账目的准确性和及时性。
六、税务管理1. 酒店应按照国家税法规定进行纳税，不得以任何形式逃避纳税。
2. 酒店应主动配合税务机关进行税务审计和核对工作，不得有虚报、巧报等行为。
3. 酒店应及时进行纳税申报和缴纳税款，确保税务工作的及时性和准确性。
七、财务风险管理1. 酒店应建立健全财务风险管理制度，进行风险管理和预警工作。
2. 财务部门应及时评估和分析财务风险，制定相应的防范和应对措施。
3. 酒店应建立财务风险备用金，用于应对可能出现的财务困难。
八、会计监督1. 酒店应建立健全会计监督制度，对会计工作进行监督和检查。
酒店管理公司会计核算制度
酒店管理公司会计核算制度概述酒店管理公司作为一个特殊的组织形式，它所处的行业比较特殊，具有一定的复杂性和特殊性。
酒店管理公司的会计核算制度在此背景下应运而生，对其正确、规范的核算起着至关重要的作用。
一般原则为了规范酒店管理公司的会计核算，保障其经济活动的准确反映和决策依据，制定了以下一般原则：1.真实性原则会计核算应该真实、准确、完整地反映公司的真实财务状况和经营成果。
任何人都不得以任何形式将不符合真实情况的事实作为会计核算中的事实，包括以虚假的事实隐瞒真实的事实。
2.连贯性原则会计核算应该是系统的，连贯的。
资产、负债、所有者权益的变动、损益和现金流量的变动应相互关联，连续不断地表现公司的财务状况和经营成果。
3.稳健性原则会计核算应该稳健，保证资产负债状况的稳定、经营成果的真实和企业的财务稳定性。
会计核算不得以过高的价格计量资产或低价计量负债，对任何可能出现的亏损应予以预期和计提，不得随意调整财务报表。
4.审慎性原则会计核算应该审慎，对任何不确定的业务或经济事项应采取审慎原则，按合理的承担能力计量或确认负债和损失，不得虚构收入、减少费用、推迟成本和财务报表生成假账。
5.及时性原则会计核算应该及时，对公司的财务活动应及时、准确地记录和反映，不因任何原因而延误或误导决策者。
会计核算制度的内容1.总则酒店管理公司应该按照国家有关财务法规、会计准则和制度规定，按照企业会计制度的要求制订、实施、执行和检查核算制度。
2.会计核算基础酒店管理公司的会计核算应该建立在清晰的基础上，明确会计核算的对象、范围、内容和程序。
明确公司会计核算人员的职责与权限，建立反映经营特点及财务状况的会计科目体系。
3.资产和负债核算酒店管理公司应按照成本原则核算资产的实际成本，超出成本的减值应及时计提；按照现值原则计量确定待摊费用和长期资产的折旧和摊销额。
负债应按照实际发生的金额计量确认，并按照期间分隔原则进行摊销和计提相关费用。
4.收入和费用核算酒店管理公司的收入应按照交易实质进行计量，费用应按照会计准则和企业实际的发生量进行计量。
酒店出纳备用金管理制度
第一章总则第一条为了加强酒店出纳备用金的管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本酒店实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店各部门涉及出纳备用金的管理和使用。
第三条出纳备用金的管理和使用应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保备用金的安全，防止丢失、被盗、被挪用。
2. 合理性原则：根据酒店业务需要，合理设置备用金额度。
3. 审慎性原则：严格审批程序，确保资金使用的合规性。
4. 透明性原则：加强备用金管理过程的监督，提高资金使用透明度。
第二章备用金额度及设立第四条酒店备用金额度根据酒店规模、业务性质、经营状况等因素综合考虑，由财务部门提出，经总经理批准后执行。
第五条备用金设立分为以下两种：1. 部门备用金：由各部门根据业务需求设立，主要用于日常零星支出。
2. 总备用金：由财务部门设立，用于酒店整体资金周转和应急支出。
第三章备用金管理第六条出纳人员负责备用金的管理，具体职责如下：1. 建立备用金账簿，详细记录备用金收支情况。
2. 严格审批备用金使用，确保资金使用的合规性。
3. 定期盘点备用金，确保账实相符。
4. 及时向财务部门汇报备用金使用情况。
第七条备用金使用审批程序：1. 各部门提出备用金使用申请，经部门负责人签字后报财务部门。
2. 财务部门对申请进行审核，符合规定的予以批准，不符合规定的予以驳回。
3. 出纳人员根据批准的申请办理备用金支出手续。
第八条备用金支出范围：1. 购买日常办公用品、低值易耗品等。
2. 支付小额现金支付的费用。
3. 应急情况下的临时支出。
第四章监督检查第九条财务部门负责对备用金管理情况进行监督检查，具体内容包括：1. 备用金账簿的完整性、准确性。
2. 备用金使用审批程序的合规性。
3. 备用金盘点情况。
4. 出纳人员备用金管理职责履行情况。
第十条对违反本制度的行为，根据情节轻重，给予警告、罚款、降职、解除劳动合同等处理。
第五章附则第十一条本制度由酒店财务部门负责解释。
酒店管理公司财务管理办法
酒店管理公司财务管理办法第一章 总则第一条 为更好地促进酒店发展，提高管理公司的管理效率，合理区分受托管理酒店的管理公司（以下简称“管理公司” ）与酒店所有者（以下简称“业主”）之间的财务管理职能与权限，有效考核管理公司的经营业绩，依据《公司法》、《企业会计制度》等相关法律及法规制定本管理办法（以下简称“本办法” ）。
第二条 本办法适用于集团所属酒店管理公司。
第二章 管理公司财务管理的主要职责第三条 管理公司对酒店董事会负责。
管理公司应在业主提供完善的经营设施、必要的翻修改造及所需的流动资金前提下，在管理合同的授权范围内进行有效地管理、经营和使用酒店资产。
第四条 管理公司应维护现有酒店资产安全、高效运转，在扣除必要的日常经营支出费用后，为业主获得最大的收益。
管理公司的财务管理权限到经营毛利（GOP）为止，管理公司有权按管理合同规定的条款收取管理费。
第五条 管理公司负责组织各部门生产经营，管理公司有权以自己的管理方式管理酒店，但在履行管理职责时应遵照基于当时营业年度而制定的年度预算及其他相关政策。
第六条 业主是酒店的投资者和资产拥有者，享有酒店全部资产所有权，管理公司不得以出售、抵押、租赁（经业主同意的在正常经营管理范围内的写字楼、客房租赁除外）或其他任何方式处置酒店资产，不得以酒店的名义对外借款、投资、担保。
第七条 管理公司应与业主之间建立长期、有效的沟通机制。
如管理公司与业主发生争议，应协商解决。
第三章 管理公司财务核算第八条 管理公司应根据财务管理职责设置会计核算体系，进行酒店日常经营管理的收入及支出的核算。
第九条 管理公司应按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及集团的相关规定进行财务核算，确保会计资料真实、完整。
充分反映业主及酒店的财务状况、经营成果和现金流量。
第十条管理公司财务核算的会计科目按照《集团会计制度》中有关〈宾馆、饭店企业会计科目名称及编号〉的要求设置。
第十一条管理公司实现并向业主上缴经营毛利（GOP），是指酒店营业收入减去营业税金及附加、营业成本和经营性费用支出后的余额， 上述项目中不包括《集团酒店业主财务管理办法》中第三章第十一条酒店的非经营性收支所列内容。
酒店财物怎么管理制度
酒店财物怎么管理制度一、总则为严格规范酒店财物管理，保障酒店财产安全，提高酒店经济效益，特制定本管理制度。
本管理制度适用于酒店内所有相关财物的管理。
二、财物管理的责任部门酒店财物的管理由酒店总经理负责，统一监督管理。
酒店总经理可根据需要设立资产管理部门，并委托具体财务人员负责具体的资产管理工作。
三、财物管理的内容1. 财物台账的建立与管理酒店应建立完整、规范的财物台账，对所有资产进行登记，包括房间、家具、设备等。
并根据财物更新情况及时更新台账。
任何单位和个人不得私自调换、转移、出售酒店财物。
2. 财物登记调配酒店应建立资产调配制度，确保财物的合理分配和利用。
在进行资产调度时，应填写调配单，由相关人员签字确认。
3. 财物盘点与清查酒店应定期对财物进行盘点清查，发现问题及时处理。
对长时间不用的财物，应及时处理处理，以免形成资产闲置。
4. 财物维护与保养酒店财物的保养和维护工作由专门人员负责，确保财物的正常运转和使用寿命。
对于需要维修的财物，应及时报修。
5. 财物报废处理对于长期无法维修的财物，应依据相关规定进行报废处理。
在报废处理时，应有详细记录和相关手续，以确保酒店资产安全。
6. 财物损失的赔偿对于因管理不善或疏忽造成的财物损失，责任人员应承担相应的赔偿责任。
7. 财物安全酒店要加强财物安全管理，做好防盗工作，避免酒店财物被盗或损坏。
对于高值财物，应加强保护措施，确保安全。
8. 财物管理的监督酒店总经理及时对财物管理工作进行检查，发现问题及时纠正。
并对相关财务人员进行考核，督促其做好财物管理工作。
酒店财物管理制度经酒店总经理审定并发布实施，如有需要修改，应经酒店总经理审批。
所有人员都要严格遵守本制度，不得违反。
如有违反，将受到相应的处理。
酒店财物管理制度从今日起正式执行，特此公告。
酒店总经理：XXX日期：XXX以上就是酒店财物管理制度的内容，希望对酒店管理有所帮助。
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某酒店管理公司资金管理制度
为规范酒店的资金运作及管理工作，根据集团相关财务管理制度之规定，结合酒店业实际经营情况，特制定本办法。
第一章一般规定
第一条所有人员必须根据合法、完整的原始凭证，按规定粘贴、填制报销账单据。
1、原始凭证的基本要求
1）原始凭证内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称或者填制人的姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位的名称；经营业务的内容、数量、单位和金额。
2）从外单位取得的原始凭证，必须符合国家票证管理办法，并盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。
自制原始凭证必须有经办单位领导人或者其指定人员的签名或盖章。
3）凡填有大写或小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
购买实物的原始凭证，必须有入库单或验收证明；支付款项的原始凭证，必须有收款单位的收款证明。
4）一式几联的原始凭证，应注明各联的用途，并且只能以一联作为收款证明。
一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除
外）套写。
5）经有关部门批准的经济业务，应当将批准的文件作为原始凭证附件。
如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准部门、日期、批准人及原件存档字样；如果批准文件涉及两项报账内容，可将原件附其中一份报账单据，另一份注明原件在xx报账中字样。
2、原始凭证粘贴的具体规定：
1）在空白报销单上将原始报账凭证按小票在下，大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴；若票据较少，可直接在正式报销单的反面粘贴（原始凭证的正面与报销单的正面同向）；若票据较多，可在多张空白报销单上粘贴。
2）将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好的原始报销凭证的空白报销单上（将左面对齐粘贴）。
第二条如果需报销的原始单据遗失，除飞机票、火车票、船票、长途汽车票，在理由充分的情况下，按票价的50%报销外，其他票据遗失一律不予报销；特殊情况，必须报请酒店财务部负责人批准；已由银行付款，需进行报账核销的原始单据遗失，须凭加盖对方发票章（或财务章）的原始单据复印件和经部门负责人签字的专题说明进行核销，同时对经办人予以100元的处罚。
第三条对不真实、不合规定的原始凭证不予报账；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按规定更正、补充；原始凭证有错误的，应要求出具单位
或填报人重开或更正（金额只可改小，不可改大），更正处加盖单位印章或签章。
第四条严格执行报账期限规定，及时进行报账。
1、差旅费借支必须在返回酒店五天内报账，其他现金借支十天内必须结清。
2、领用的转账支票，经办人员必须在十天内到财务部门办理报账手续；直接由酒店汇往各往来单位的款项，记入经办人员往来账，经办人员必须在付款后（或货到，或工程完工后）一个月内到财务部门办理报账手续（合同上有规定的除外）。
3、凡未在规定期限内到财务部门结清财务手续的，按起点30元，每超期一天按两元的标准递增予以罚款。
4、费用单据超过二个月的，不予报账。
第五条严格执行酒店的审批规定，所有开支必须经部门负责人同意，酒店总经理及财务部负责人审批后方可办理。
第六条各项费用开支，以现金方式支付的，必须填写酒店（或丝宝集团）费用报销单；
第七条已取得结算凭据的报账业务，必须填写丝宝集团报销单；未取得结算凭据的付款业务，应由经办人填写请款单，待货到（或工程完工）后由经办人取得发票，办理入库验收（或工程验收）手续，填写报销单办理报账手续。
第二章资金支付的审批规定及流程
第八条报账审批规定
1、各部门员工的日常费用，由部门负责人控制审核，报酒店总经理和酒店管理公司财务经理审批，；部门负责人的日常费用，直接由酒店总经理和酒店管理公司财务经理控制审批。
2、车辆保养、改装或维修，单项费用在3000元以内（含3000元）的，必须以书面形式，报管理公司总经理批准；单项费用在3000元以上的，必须逐级上报，由集团批示。
3、酒店各种办公、印刷用品、小车过桥及汽油费用、电话费（含个人手机话费）等所需资金的支出，由酒店办公室管理及审核，报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。
4、酒店日常经营所需的水、电及零星工程设备维修费用，由工程部负责核实，报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。
5、酒店日常购置原材料、低值易耗品、物料用品、促销品、宣传品、电脑设备及耗材等用于经营的物资，由采购部负责核实，报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。
6、酒店管理公司和酒店所有需支付的资金（除临时处置资金外），均通过酒店管理公司财务经理统筹安排。
第九条报账审批流程
1、员工因工发生的日常费用必须按规定事先报请部门负责人批准（部门负责人发
生的费用，应逐级上报上级领导批准）；部门负责人必须做到严格控制，杜绝先斩后奏的现象发生。
2、凡涉及购买物资的部门，应预先提交申请报告，根据报账审批权限的规定经审批人批准后，由酒店指定的部门负责签定合同（除零星采购以外，所有采购业务均必须签定采购合同）、购置及报账。
3、各级审批人出差期间，对必须开支的款项可授权他人代理行使审批职责。
授权书上必须详细注明授权的范围、期限、被授权人等主要内容。
授权书一式两份，一份由本部门留存，另一份交财务部门存档。
第三章资金的预算管理
第十条每年元月10日前，酒店根据当年的经营计划，提出当年资金总需求预算方案，报集团总部审批。
第十一条各酒店根据集团总部批准的资金预算方案，制定各月的资金预算计划，每月将酒店节余资金汇总部集团使用。
第十二条酒店总经理审定各部门申报的资金需求计划，并将总资金预算计划分解到各需求部门。
第十三条按照确定的分部门资金需求计划，合理调度和安排资金的运用。
第四章借支及请款规定
小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可
以了，但这样是很难达到学习要求的。
因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。
诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。
天道酬勤嘛！。