科林环保：远期结售汇内控管理制度(2011年6月) 2011-06-30
企业内部控制管理手册
企业内部控制管理手册 (5)第1章前言 (5)1.1手册编制的意义和目的 (5)1.2内部控制的目标 (5)1.3遵循的基本原则 (5)1.4适用范围和管理 (6)1.5内部控制体系的组织架构、职责与权限 (7)第2章内部环境 (9)2.1内部机构设置 (9)2.2子公司管理 (12)2.3内部机构与子公司控制相关办法、规范、制度 (14)第3章关联交易管理 (15)3.1关联交易管理目标 (15)3.2关联交易业务风险 (15)3.3关联交易业务流程 (17)3.4关联交易业务相关办法、规范、制度 (18)第4章企业发展战略 (19)4.1企业发展战略管理目标 (19)4.2企业发展战略管理风险 (19)4.3发展战略管理流程 (19)4.4企业发展战略制订管理的方法、规范、制度 (19)第5章企业文化与制度建设 (20)5.1企业文化内涵 (20)5.2企业文化建设 (20)5.3企业制度建设 (21)5.4企业文化建设方面的方法、规范、制度 (22)第6章人力资源管理 (23)6.1人力资源管理目标 (23)6.2人力资源管理风险 (23)6.3人力资源管理流程 (25)6.4人力资源管理相关办法、规范、制度 (29)第7章环境与健康安全 (30)7.1环境与健康安全目标 (30)7.2环境与健康安全风险 (30)7.3环境与健康安全业务相关办法、规范、制度 (31)第8章质量管理 (32)8.1质量管理目标 (32)8.2质量管理风险 (32)8.3质量管理控制流程 (32)8.4质量控制相关办法、规范、制度 (34)第9章职工代表大会制度 (35)9.1职工代表大会的管理目标 (35)9.2职工代表大会的管理风险 (35)9.3职工代表大会控制流程 (35)9.4职工代表大会相关制度及控制办法 (36)1 / 99第10章资金管理 (37)10.1资金管理目标 (37)10.2资金业务风险 (37)10.3资金管理业务流程 (38)10.4资金管理业务相关办法、规范、制度 (39)第11章筹资管理 (40)11.1筹资管理目标 (40)11.2筹资业务风险 (40)11.3筹资业务流程 (41)11.4筹资业务相关的办法、规范及制度 (42)第12章小额信贷管理 (43)12.1小额信贷管理目标 (43)12.2小额信贷管理风险 (43)12.3小额信贷控制流程 (44)12.4小额贷款业务相关办法、规范、制度 (45)第13章长期股权投资 (46)13.1长期股权投资管理目标 (46)13.2长期股权投资业务风险 (46)13.3长期股权投资管理流程 (47)13.4长期股权投资业务相关办法、规范、制度 (48)第14章并购管理 (49)14.1并购管理目标 (49)14.2并购业务风险 (49)14.3并购业务流程 (50)14.4并购业务相关办法、规范、制度 (52)第15章衍生工具管理 (53)15.1衍生工具管理目标 (53)15.2衍生工具业务风险 (53)15.3衍生工具业务控制流程 (54)15.4衍生工具业务相关办法、规范、制度 (54)第16章采购管理 (55)16.1采购业务管理目标 (55)16.2采购业务风险 (56)16.3采购业务相关流程 (57)16.4采购业务相关办法、规范、制度 (58)第17章招标内部控制 (59)17.1招标内部控制目标 (59)17.2招标管理控制风险 (59)17.3招标管理流程 (60)17.4招标业务相关办法、规范、制度 (60)第18章销售管理 (61)18.1销售管理目标 (61)18.2销售业务风险 (61)18.3销售管理业务流程 (62)18.4销售管理相关办法、规范、制度 (63)2 / 99第19章存货管理 (64)19.1存货管理目标 (64)19.2存货管理风险 (64)19.3存货管理流程 (65)19.4存货管理相关办法、规范、制度 (66)第20章固定资产管理 (67)20.1固定资产管理目标 (67)20.2固定资产业务风险 (67)20.3固定资产业务流程 (68)20.4固定资产业务相关办法、规范、制度 (69)第21章无形资产 (70)21.1无形资产管理目标 (70)21.2无形资产业务风险 (70)21.3无形资产管理业务流程 (71)21.4无形资产业务相关办法、规范、制度 (71)第22章科研开发 (72)22.1科研开发的管理目标 (72)22.2科研开发的管理风险 (72)22.3科研开发控制流程 (73)22.4科研开发业务相关办法、规范和制度 (73)第23章工程项目管理 (74)23.1工程项目管理目标 (74)23.2工程项目业务风险 (74)23.3工程项目管理流程 (75)23.4工程项目管理相关办法、规范、制度 (76)第24章对外担保管理 (77)24.1担保管理目标 (77)24.2担保业务风险 (77)24.3担保业务流程 (78)24.4对外担保业务相关办法、规范、制度 (78)第25章合同管理 (79)25.1合同管理目标 (79)25.2合同业务风险 (79)25.3合同管理控制流程 (80)25.4合同管理相关办法、规范、制度 (80)第26章业务外包管理 (81)26.1业务外包管理目标 (81)26.2业务外包业务风险 (81)26.3业务外包控制流程 (82)26.4业务外包相关办法、规范、制度 (82)第27章财务报告编制与披露 (83)27.1财务报告编制与披露目标 (83)27.2财务报告编制与披露风险 (83)27.3财务报告编制与披露流程 (84)27.4财务报表相关办法、规范、制度 (85)3 / 99第28章信息系统管理 (86)28.1信息系统管理目标 (86)28.2信息系统业务风险 (86)28.3信息系统业务流程 (87)28.4信息系统业务相关办法、规范、制度 (88)第29章内部信息传递 (89)29.1内部信息传递管理目标 (89)29.2内部信息传递风险 (89)29.3内部信息传递控制流程 (89)29.4内部信息传递相关办法、规范、制度 (91)第30章全面预算管理 (92)30.1全面预算管理目标 (92)30.2预算业务风险 (92)30.3预算业务流程 (93)30.4预算业务相关办法、规范、制度 (94)第31章内部审计 (95)31.1内部审计管理目标 (95)31.2内部审计业务风险 (95)31.3内部审计业务流程 (96)31.4内部审计及监督相关业务办法、规范、制度 (97)第32章风险管理 (98)32.1风险管理目标 (98)32.2风险管理流程 (98)32.3风险管理业务相关办法、规范、制度 (99)4 / 99企业内部控制管理手册第1章前言1.1手册编制的意义和目的为提高公司内部控制管理水平，形成常态的规范化管理，提高风险防范能力，依据财政部发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》与《企业内部控制评价指引》的要求，遵照企业各项内部规章制度，特编制《企业内部控制管理手册》，作为建立、执行、评价及验证内部控制的依据，确保公司从思想上提高管理水平，增强风险防范能力、保证公司协调、持续、快速发展。
XX银行远期结售汇业务操作规程
XX银行远期结售汇业务操作规程第一章:总则第一条:为规范和指导XX银行的远期结售汇业务，保护银行和客户的合法权益，制定本操作规程。
第二条:本操作规程适用于XX银行的远期结售汇业务。
第三条:远期结售汇业务指的是客户与银行就一定期限内的外币兑换业务进行协商并签订远期合约，按照合约约定的交割日汇率进行外币兑换的一种金融业务。
第四条:银行和客户在远期结售汇业务中应当遵守相关法律法规、规章和银行制度，维护金融市场的秩序，并以诚实信用原则开展业务。
第五条:银行应当建立完善的远期结售汇业务管理体系和内部控制机制，严格履行风险管理职责，确保业务的安全和稳定。
第二章:业务流程第六条:客户按照银行要求，提供相关资料和申请表格。
第七条:银行根据客户提供的资料进行审核，确保客户的身份和资质符合相关要求。
第八条:审核通过的客户，可以与银行进行业务洽谈，确定远期合约的交割日、汇率和金额。
第九条:客户和银行签订远期合约，并按合约约定支付一定比例的保证金。
第十条:远期合约生效后，银行根据合约约定的交割日和汇率，进行外币兑换。
第十一条:客户按照合约约定的交割日，支付剩余款项，银行向客户交付兑换的外币。
第三章:风险管理第十二条:银行应当对远期结售汇业务进行风险评估，并制定相应的风险管理措施。
第十三条:银行应根据客户和市场的风险状况，设置合适的保证金比例，确保市场风险合理分担。
第十四条:银行应当建立适当的风险监控机制，及时监测和应对潜在风险，并报告上级机构。
第十五条:在合约生效前，如果出现重大风险事件，银行有权终止合约并要求客户返还已支付的保证金。
第十六条:如果客户未按合约约定的时间支付剩余款项，银行有权追偿剩余款项，并采取适当的法律手段进行追索。
第四章:业务宣传和培训第十七条:银行应当加强对远期结售汇业务的宣传，提高客户的了解和认识。
第十八条:银行应当定期进行远期结售汇业务的培训和考核，确保员工熟悉业务流程和风险管理措施。
第十九条:银行应当向客户提供远期结售汇业务的风险提示，引导客户合理选择业务和风险管理手段。
企业内部控制管理手册
企业内部控制管理手册XXXXXXXXX有限公司内部控制管理手册版次:2011年第一版编制：内控工作组审核：内控管理委员会批准：XX1目录1 前言。
..。
.。
....。
...。
........。
....。
.。
.。
...。
.。
.。
...。
.。
.。
.。
.。
...。
...。
....。
...。
...。
..。
.。
..。
. 4 1.1 概述 .。
.。
....。
....。
..。
..。
...。
.。
.。
.。
.。
..。
.。
.。
..。
...。
.。
.....。
....。
......。
.。
.。
.。
.。
.. 4 1.1。
1手册编制的意义和目的。
..。
...。
..。
..。
..。
..。
.。
.。
.。
.。
.。
....。
.。
..。
.....。
4 1.1.2内部控制目标。
...。
.。
...。
.。
.。
...。
.。
.。
.。
..。
..。
.。
.。
.。
...。
.。
....。
....。
.。
.。
4 1.1.3遵循的基本原则 ...。
.。
....。
.....。
.。
..。
.。
.。
.。
...。
...。
..。
.。
.。
..。
.。
...。
..。
..。
..。
..。
... 4 1。
1.4内部控制依据的标准 .。
.。
...。
.。
....。
.。
..。
..。
.。
.。
...。
..。
..。
.....。
.。
......。
......。
6 1.1。
5 手册的结构组成..。
..。
.。
.。
.....。
.。
.。
....。
.。
...。
....。
.。
....。
.。
..。
.。
.。
...。
....。
...。
6 1.1。
6 本手册的适用范围和管理。
..。
.。
.。
...。
.。
..。
.。
.。
.。
.。
..。
.。
.。
...。
71。
2 内部控制体系的组织架构、职责及权限 .。
..。
..。
.。
.。
...。
.。
...。
....。
.. 81.2。
1 目的。
..。
.。
..。
...。
.。
.。
..。
....。
...。
.。
.。
.。
..。
.。
.。
.。
......。
.。
.。
.。
.。
.。
...。
8 1。
2.2内部控制体系的组织架构。
XX银行远期结售汇业务操作规程
XX银行远期结售汇业务操作规程第一章总则第一条为了规范XX银行远期结售汇业务操作，保障业务风险控制，提高业务效率，根据有关法律法规及银行监管要求，制定本规程。
第二条本规程适用于XX银行从事远期结售汇业务的内部操作规范。
包括但不限于外汇远期买卖业务、远期结售汇掉期业务等。
第三条远期结售汇业务是指客户与银行签订远期外汇交易合同，约定在一定时间内按约定的汇率和金额进行买卖外汇的业务。
第四条XX银行远期结售汇业务操作应遵循保密、合规、风险控制的原则，准确把握客户需求，提供标准化产品和个性化服务。
第五条本规程的执行主体为XX银行的远期结售汇业务部门。
第二章业务开展第六条远期结售汇业务使用的外币包括但不限于美元、欧元、英镑、日元等，内币为人民币。
第七条远期结售汇业务仅限于符合国家相关规定的客户。
XX银行应严格按照客户准入条件进行审查，并保留客户资料。
第八条客户在办理远期结售汇业务前，应向XX银行提供真实、准确、合法的相关资料，并签署远期外汇交易合同。
第九条XX银行应设定合理的保证金比例，客户在办理远期结售汇业务时需按要求预存保证金。
第十条XX银行应明确远期结售汇业务的风险敞口管理办法，合理评估风险，并进行有效控制。
第三章业务操作第十二条XX银行应严格按照客户的要求和合同约定进行远期结售汇操作。
并及时更新客户的资金信息。
第十三条XX银行在办理远期结售汇业务时，应充分考虑市场汇率波动因素，进行合理的风险控制和监测。
第十四条XX银行应定期对远期结售汇业务进行内部审计和风险评估，及时发现问题并采取相应措施进行处理。
第十六条XX银行应在远期结汇到期前进行资金结算和交割，保障客户的合法权益。
第四章业务监督第十七条XX银行应建立完善的远期结售汇业务监督机制，包括内部审计、风险控制和合规检查等。
第十八条XX银行应加强对远期结售汇业务的风险管理和控制，确保远期结售汇业务的安全性和稳定性。
第十九条XX银行应定期对各个业务环节进行内部培训，提高员工的业务能力和风险防范意识。
科林环保：2010年年度审计报告 2011-04-18
(二) (三) (五)
25,660,574.00 102,895,899.00 12,639,973.99
23,502,510.04 45,905,064.48 24,627,793.74
(四) (六) (七)
3,583,180.48 67,676,819.43 104,101.71 680,256,969.45
产
附注十三
期末余额 466,901,466.92 25,660,574.00
年初余额 65,755,775.64 23,502,510.04 45,487,649.17 24,627,793.74
(一)
102,780,263.45 12,639,973.99
(二)
5,656,473.59 67,676,819.43 104,101.71 681,419,673.09
本期金额 322,983,660.38 225,529,548.25 2,768,955.51 13,423,669.53 33,826,518.72 1,628,650.71 4,297,494.58
上期金额 312,691,951.40 230,766,376.83 2,288,166.45 16,713,200.57 29,102,895.06 -1,716,834.99 1,445,790.60
审计报告 第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2010 年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所有限公司
4,118,631.59 5,000,000.00
科林环保：第一届监事会第十次会议决议公告 2011-04-18
证券代码：002499 证券简称：科林环保公告编号：2011-007科林环保装备股份有限公司第一届监事会第十次会议决议公告本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
科林环保装备股份有限公司（以下简称“公司”）第一届监事会第十次会议于2011年4月14日下午13：00在江苏省苏州工业园区通园路210号苏州科林环境技术工程有限公司103会议室召开。
会议应到监事3人，实到3人。
会议由召集人周和荣先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的规定。
经与会监事认真审议，以举手表决方式，通过了以下议案：一、审议通过《关于监事会换届选举的议案》。
表决结果：赞成票3票，反对票0票，弃权票0票。
经股东提名周和荣先生、吴建新先生为公司第二届监事会非职工监事候选人（简历附后）。
经审核，监事会认为：《关于监事会换届选举的议案》的提名符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。
上述决议符合“最近二年内曾担任过公司董事或者高级管理人员的监事人数不得超过公司监事总数的二分之一。
单一股东提名的监事不得超过公司监事总数的二分之一”的规定。
经审核，监事会认为：《关于监事会换届选举的议案》的提名符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。
本议案经监事会审议通过后，需提交股东大会审议，采用累计投票制进行表决。
上述监事任职期限自股东大会审议通过之日起三年。
为确保监事会的正常运作，在新一届监事就任前，原监事仍依照有关法律、行政法规及其他规范性文件的要求和公司《章程》的规定，认真履行监事职责。
二、审议通过《2010年度监事会工作报告的议案》。
表决结果：赞成票3票，反对票0票，弃权票0票。
《2010年度监事会工作报告》的全文刊登于巨潮资讯网（）及《上海证券报》、《证券时报》的《2010年年度报告》和《2010年年度报告摘要》。
三、审议通过《〈2010年度财务决算〉和〈2011年度财务预算〉的议案》。
远期结售汇业务管理制度
辽源均胜电子股份有限公司远期结售汇业务管理制度第一章总则第一条为规范辽源均胜电子股份有限公司（以下简称“公司”）远期结售汇业务, 有效防范和控制外币汇率风险，加强对远期结售汇业务的管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国人民银行《结汇、售汇及付汇管理规定》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》，结合公司具体实际制定本制度。
第二条远期结售汇业务是指公司与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期时按照合同约定办理结汇或售汇业务。
第三条本制度适用于公司及其控股子公司的远期结售汇业务，控股子公司进行远期结售汇业务视同公司远期结售汇业务，但未经公司同意，公司下属控股子公司不得操作该业务。
第四条公司远期结售汇行为除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。
第二章远期结售汇业务操作原则第五条公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期结售汇业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。
第六条公司开展远期结售汇业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。
第七条公司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，远期结售汇合约的外币金额不得超过外币收（付）款的谨慎预测量。
远期结售汇业务的交割期间需与公司预测的外币回款时间相匹配。
第八条公司必须以其自身名义或控股子公司名义设立远期结售汇交易账户，不得使用他人账户进行远期结售汇业务。
第九条公司须具有与远期结售汇业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行远期结售汇交易，且严格按照审议批准的远期结售汇额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营第三章远期结售汇业务的审批权限第十条公司董事会和股东大会是公司远期结售汇业务的决策机构，负责审批远期结售汇业务。
山东威达：关于远期结售汇套期保值的内控管理制度(2010年1月) 2010-02-02
山东威达机械股份有限公司关于远期结售汇套期保值的内控管理制度 为了规范公司远期结售汇套期保值业务，防范汇率风险，加强对远期结售汇业务的管理和风险控制，结合公司具体实际，制定本制度。
一、公司从事远期结售汇业务以规避风险为目的，有效控制资金规模，禁止投机和套利交易，不得影响公司的正常生产经营。
二、公司开展远期结售汇业务必须以公司的名义并以公司的账户进行，不得使用他人账户；公司的控股或全资子公司从事远期结售汇业务需报批后方可执行。
三、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合约的外币金额不得超过出口业务收入预测量。
四、公司开展远期结售汇套期保值业务的审批权限：一次性签订的远期结售汇额度在500 万美元以内的，由总经理批准，超过500万美元并在1000 万美元以内的，由总经理办公会议批准，超过1000万美元并在5000万美元以内的，由董事会批准，超过5000万美元的，由股东大会批准。
五、财务部负责远期结售汇业务的具体操作及帐务处理，财务部应收集外汇市场信息和人民币汇率变动信息，加强对人民币汇率变动趋势的研究与判断，提出开展或终止远期结售汇业务的建议和意见。
六、财务部开展远期结售汇业务应以稳健为原则，根据人民币汇市的变动趋势，并结合公司每年的预算情况，制定远期结售汇业务计划，并向总经理办公室提交计划和分析报告，报告内容应至少包括公司未来的收汇币种、收汇数量、对未来收汇币种兑人民币的汇率变动趋势的分析判断及重要信息依据和来源、提出的建议性意见等。
七、财务部根据总经理、总经理办公会、董事会或股东大会批准的结售汇期限和结售汇数量与银行签订并取得远期结汇协议书、委托书，并在成交后及时取得成交确认书。
八、财务部应对远期结售汇建立台帐，对每笔交易进行登记，登记远期结售汇的委托成交日期、成交金额、成交价格、交割日期等重要信息；并根据管理的要求及时提供远期结售汇损益分析数据及风险分析。
九、财务部应检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，严格控制、杜绝交割违约风险的发生；若发现可能发生交割风险，应立即报告总经理，并制订紧急应对方案，及时化解交割风险。
公司远期结售汇管理制度
第一章总则第一条为规范公司远期结售汇业务，有效防范和控制外汇汇率风险，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其控股子公司（以下简称“子公司”）的远期结售汇业务。
第三条公司远期结售汇业务应遵循以下原则：1. 合规经营：严格遵守国家法律法规及外汇管理政策，确保业务合规性。
2. 风险控制：合理预测外汇汇率波动，通过远期结售汇业务规避汇率风险。
3. 安全稳健：确保远期结售汇业务安全、稳健开展。
4. 效益优先：在风险可控的前提下，追求业务效益最大化。
第二章业务范围与操作原则第四条公司远期结售汇业务范围包括：1. 为满足公司及子公司正常生产经营需要，进行外汇结售汇业务。
2. 为规避汇率风险，进行远期结售汇业务。
3. 根据业务需要，进行外汇衍生品交易。
第五条公司远期结售汇业务操作原则：1. 不进行单纯以盈利为目的的外汇交易。
2. 基于公司及子公司的实际经营业务，合理预测外汇收付款，确保远期结售汇业务与实际需求相匹配。
3. 与具有远期结售汇业务经营资格的金融机构合作，确保业务合规性。
4. 严格控制远期结售汇合约的外汇金额，不得超过外汇收付款的谨慎预测量或外汇应收、应付账款余额。
5. 设立远期结售汇交易账户，不得使用他人账户进行远期结售汇业务。
6. 具备与远期结售汇业务相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行远期结售汇交易。
第三章内部管理与审批权限第六条公司设立远期结售汇业务管理部门，负责远期结售汇业务的统筹规划、组织实施和监督管理。
第七条远期结售汇业务审批权限如下：1. 年度远期结售汇额度：根据公司净资产的一定比例确定，由公司经营管理层决定。
2. 单笔远期结售汇额度：根据年度额度及业务需求，由公司经营管理层决定。
3. 远期结售汇合约签订、修改、终止等事项，由公司经营管理层审批。
第四章风险管理与内部控制第八条公司建立健全远期结售汇业务风险管理体系，包括：1. 风险识别：识别远期结售汇业务面临的外汇汇率风险、信用风险、操作风险等。
股份公司远期结汇业务管理制度
XX股份有限公司远期结汇业务管理制度第一章总则第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）及下属子公司远期结汇业务，有效防范和控制风险，加强对远期结汇业务的管理，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》及《公司章程》等的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称远期结汇业务是指为满足正常经营或业务需要，与境内外具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展的用于规避和防范汇率或利率风险的远期结汇业务。
第三条本制度适用于公司及其下属的全资子公司、控股子公司（以下合称“子公司”）开展的远期结汇业务。
子公司进行远期结汇业务视同公司进行远期结汇业务，适用本制度。
第四条公司远期结汇行为除应遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。
第二章操作原则第五条公司的远期结汇须以正常的生产经营为基础，与公司实际业务相匹配，以规避和防范汇率或利率风险为主要目的，不得进行以投机为目的的外汇交易。
第六条公司开展远期结汇业务只允许与经有关政府部门批准、具有相关业务经营资质的银行等金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
第七条公司进行远期结汇业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，合约外币金额不得超过外币收（付）款的实际需求总额。
同时，针对发生的外币融资，公司参照上述原则，合理安排远期结汇的额度、品种和时间，以保障远期结汇的有效性。
第八条公司必须以自身名义设立远期结汇账户，不得使用他人账户进行远期结汇业务。
第九条公司须具有与远期结汇业务相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行远期结汇，且严格按照董事会或股东大会审议批准的远期结汇业务交易额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。
科林环保招股说明书
科林环保招股说明书关键信息项：1、招股主体：＿___________________________2、招股目的：＿___________________________3、招股规模：＿___________________________4、募集资金用途：＿___________________________5、发行价格确定方式：＿___________________________6、股票上市地点：＿___________________________7、承销方式：＿___________________________11 招股概述111 本招股说明书旨在向公众披露科林环保的相关信息，包括公司的业务、财务状况、募集资金用途等，以帮助投资者做出明智的投资决策。
112 科林环保拟通过本次招股，增加公司资本实力，扩大业务规模，提升市场竞争力。
12 公司概况121 介绍科林环保的发展历程、主营业务范围、行业地位等。
122 阐述公司的核心竞争力和未来发展战略。
13 业务与技术131 详细描述公司的主要业务板块，包括产品或服务的特点、市场需求、竞争优势。
132 介绍公司所采用的关键技术和研发投入情况。
14 财务会计信息141 提供公司最近几年的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
142 分析公司的财务状况、盈利能力、偿债能力等财务指标。
15 募集资金用途151 明确本次招股募集资金的具体投向，如扩大生产规模、研发投入、市场拓展等。
152 阐述每个项目的投资预算、预期收益和实施计划。
16 风险因素161 揭示公司可能面临的市场风险、经营风险、政策风险等各类风险。
162 说明公司针对这些风险所采取的应对措施。
17 公司治理171 介绍公司的治理结构、内部控制制度和管理层情况。
172 说明公司在保护投资者权益方面的措施和机制。
18 发行方案181 确定本次发行的股票种类、数量和发行方式。
182 解释股票定价的原则和方法。
银行合作办理远期结售汇业务管理办法
银行合作办理远期结售汇业务管理办法第一章总则第一条为规范银行合作办理远期结售汇业务操作，加强内部控制，有效防范操作风险，根据《国家外汇管理局关于合作办理远期结售汇业务有关问题的通知》（汇发[2010]62号）等有关文件精神，结合我行实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所称“合作办理远期结售汇业务”是指我行与境内具备经营远期结售汇业务资格的银行及其分支机构（以下简称“具备资格银行”）合作为客户办理的远期结售汇相关业务。
第三条在本办法中我行为合作银行，负责与客户进行远期结售汇交易的确认、交割，负责将代客交易与具备资格银行逐笔平盘；具备资格银行负责与我行进行远期结售汇交易平盘的确认、交割。
第四条合作办理远期结售汇币种包括美元、港币、日元、欧元等我行国际结算的主要外币。
第五条合作办理远期结售汇的交易方式为固定期限的远期交易和择期交易。
第六条合作办理远期结售汇交易标准期限有7天、20天、1个月至12个月共14个期限。
如有特殊期限要求，可由经办机构向总行国际业务中心提出申请。
择期交易期限根据择期交易的起始日和到期日确定，择期交易最长期限不超过12个月。
第七条客户申请远期结售汇业务的起点金额原则上不低于等值10万美元。
第八条客户因合理原因无法按时交割的可申请办理展期，但展期次数最多两次，每次展期期限不得超过原远期交易期限的一半。
第九条合作办理远期结售汇业务中客户应按规定交纳保证金至专用保证金账户，并确保保证金账户余额符合我行远期交易的相关规定。
第十条地区分支机构均在总行国际业务中心开展合作办理远期结售汇业务，其他地区分支机构在辖属分行办理该业务，未取得对公结售汇资格的机构暂不能办理该业务。
第二章职责分工第十一条总行国际业务中心为合作办理远期结售汇业务的主管部门，负责合作办理远期结售汇业务的政策管理及头寸管理，负责合作办理远期结售汇业务对客户的报价。
第十二条总行计财部负责合作办理远期结售汇业务会计核算办法的制定、监督和管理工作。
长城开发：远期外汇交易业务内部控制制度(2011年3月) 2011-03-31
深圳长城开发科技股份有限公司远期外汇交易业务内部控制制度第一章总则第一条为了规范深圳长城开发科技股份有限公司（以下简称“公司”）远期外汇交易业务及相关信息披露工作，加强对远期外汇交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司远期外汇交易业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深市主板信息披露业务备忘录第26号——衍生品投资》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称远期外汇交易是指为满足正常生产经营需要，在银行办理的规避和防范汇率风险的远期外汇交易业务，包括远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务等。
远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。
人民币外汇掉期业务是指在委托日同时与银行约定两笔金额一致、买卖方向相反、交割日期不同的人民币对同一外币的买卖交易，并在两笔交易的交割日按照该掉期合约约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。
无本金交割远期外汇交易业务指由境外银行充当中介机构，供求双方基于对汇率目的（或预期）的不同，签订无本金交割远期外汇交易合约，该合约确定远期汇率，合约到期时只需将该汇率与实际汇率差额进行交割清算，无需对本金进行交割的业务。
第三条公司及公司控股子公司从事远期外汇交易业务，以规避汇率风险为主要目的，不得进行投机和套利交易。
第四条公司远期外汇交易业务行为应遵守有关法律、法规、不得进行违法违规交易。
第五条本制度适用于公司及全资子公司的远期外汇交易业务。
全资子公司进行远期外汇交易业务视同公司远期外汇交易业务，适用本制度。
控股子公司是否适用本制度由公司经营班子根据具体情况分别决定。
第二章远期外汇交易业务操作原则第六条公司进行远期外汇交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期外汇交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。
江苏通润：远期结售汇内控管理制度(2011年4月) 2011-04-29
江苏通润装备科技股份有限公司远期结售汇内控管理制度第一章总则第一条为规范江苏通润装备科技股份有限公司（以下简称“公司”）远期结售汇业务。
有效防范和控制外币汇率风险，加强对远期结售汇业务的管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《中小企业板块信息披露业务备忘录第25号：商品期货套期保值业务》等相关法律、法规及规范性文件的规定，结合上市公司具体实际，特制定本制度。
第二条远期结售汇业务是指公司与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期时按照合同约定办理结汇或售汇业务。
第三条本制度适用于公司及其控股子公司的远期结售汇业务，控股子公司进行远期结售汇业务视同公司远期结售汇业务，适用本制度，但未经公司同意，公司下属控股子公司不得操作该业务。
第四条公司远期结售汇行为除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。
第二章远期结售汇业务操作原则第五条公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期结售汇业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。
第六条公司开展远期结售汇业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进行交易，不得于前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。
第七条公司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，远期结售汇合约的外币金额不得超过外币收（付）款的谨慎预测量。
远期结售汇业务的交割期间需与公司预测的外币回款时间相匹配。
第八条公司必须以其自身名义或控股子公司名义设立远期结售汇交易账户，不得使用他人账户进行远期结售汇业务。
第九条公司须具有与远期结售汇业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行远期结售汇交易，且严格按照审议批准的远期结售汇额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。
内部控制制度
内部控制制度目录1. 内部控制制度概述 (2)1.1 内部控制制度的目的 (2)1.2 内部控制制度的范围和适用性 (3)1.3 组织对内部控制制度的承诺 (4)2. 组织结构与职责 (5)2.1 高级管理层的责任 (7)2.2 中层管理人员的职责 (8)2.3 基层员工的职责 (9)3. 风险评估与管理 (10)3.1 风险识别与评估方法 (12)3.2 风险管理策略与措施 (13)3.3 风险监控与报告机制 (14)4. 信息与通信安全 (16)4.1 信息分类与保护措施 (17)4.2 通信安全规定 (18)4.3 信息技术支持与维护 (19)5. 资金与资产管理 (21)5.1 资金管理制度 (22)5.2 资产管理规定 (23)5.3 对外部供应商和合作伙伴的管理 (24)6. 运营流程与作业控制 (24)6.1 主要业务流程描述 (26)6.2 作业控制规定 (26)6.3 对关键业务环节的监督与审计 (27)7. 人力资源与招聘政策 (28)7.1 人力资源规划与配置 (29)7.2 招聘与选拔流程 (31)7.3 员工培训与发展计划 (32)8. 结果报告与持续改进 (33)8.1 结果报告要求与频率 (34)8.2 发现问题的处理与改进措施 (36)8.3 对内部控制制度的持续监控和更新 (37)9. 其他相关事项 (38)9.1 对内部控制制度的宣传和培训要求 (39)9.2 对违反内部控制制度的处罚规定 (40)1. 内部控制制度概述公司秉承“（公司核心价值观）”为了确保业务的顺利运行、公司资产的安全和财务信息的可靠性，建立了完善的内部控制制度。
该制度旨在通过明确的责任分配、流程规范、风险防控机制以及信息监督体系，有效防范和治理各种经营风险，提升公司运营效率，保障公司长远发展。
战略管理和经营决策:制定及执行公司战略、控制重大投资项目、风险评估和管理等。
财务管理和会计核算:确保财务信息的准确完整、妥善保管现金和资产、设立精细的预算控制体系等。
京新药业：远期结售汇内控管理制度(2010年8月) 2010-08-26
浙江京新药业股份有限公司远期结售汇内控管理制度（本制度于2010年8月25日经公司第三届第二十一次董事会审议通过）第一章 总则第一条 为规范浙江京新药业股份有限公司(以下简称“公司”)外币远期结售汇业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强对远期结售汇业务的管理，结合公司具体实际，特制定本制度。
第二条 公司开展的外币远期结售汇业务，目的是规避汇率风险，将外币汇率预先固定下来，锁定成本，减少因汇率波动造成的损失。
第三条 公司从事外币远期结售汇业务应控制交易规模，与公司实际业务规模相匹配，不得影响公司的正常生产经营，不得进行投机和套利交易。
第四条 公司开展外币远期结售汇业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进行交易，不得于前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。
公司开展远期结售汇业务必须以公司的名义并以公司的账户进行，不得使用他人账户。
第五条 远期结售汇方案须上报公司董事会批准。
第六条 公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实 际运作和新的风险控制需要。
第二章 组织机构第七条 公司董事会是公司远期结售汇业务的最高决策和管理机构，负责对公司外币远期结售汇制度及远期结售汇方针政策的审批。
第八条 公司总经理办公会议将在公司董事会休会期间受董事会委托对公司远期结售汇业务进行管理，其职责为：1、审核远期结售汇具体方案和计划。
2、定期听取公司外币远期结售汇业务管理小组的工作汇报。
3、负责审核公司外币远期结售汇业务各项具体规章制度，决定工作原则和方针。
第九条 公司设立外币远期结售汇业务管理小组，为公司外币远期结售汇业务的日常办事机构，其职责为：1、监控外汇市场行情，识别和评估市场风险、分析人民币汇率变动趋势，研究公司的外汇敞口，判断开展远期结售汇的时点。
2、拟订远期结售汇计划，编制交易方案，并提交总经理办公会议审批。
3、执行具体的远期结售汇交易。
4、向总经理办公会议汇报并提交书面工作报告。
国家外汇管理局关于中行扩大远期结售汇试点范围有关问题的通知
国家外汇管理局关于中行扩大远期结售汇试点范围有
关问题的通知
文章属性
•【制定机关】国家外汇管理局
•【公布日期】1998.01.25
•【文号】汇国函字[1998]第19号
•【施行日期】1998.01.25
•【效力等级】部门规范性文件
•【时效性】失效
•【主题分类】外汇管理
正文
*注：本篇法规已被：国家外汇管理局关于公布废止和失效的55件外汇管理规范性文件的通知（发布日期：2009年12月18日，实施日期：2009年12月18日）宣布失效
国家外汇管理局关于中行扩大远期结售汇试点范围有关问题
的通知
（汇国函字[1998]第19号1998年1月25日）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳特区分局：
经国务院同意，中国人民银行已于1997年1月批准中国银行试办远期结售汇业务。
中国银行决定在试办的基础上将远期结售汇业务扩展到全辖范围。
现就有关问题通知如下：
一、自文到之日起，辖区内中国银行分支行凭其试办申请及总行的授权，即可办理远期结售汇业务。
二、请你局依据《结汇、售汇及付汇管理规定》和《中国人民银行远期结售
汇业务暂行管理办法》进行监管。
三、发现问题，及时上报总局国际收支司。
科林电气_企业报告(供应商版)
3.2 重点竞争项目
序 号
项目名称
招标单位 中标单位
*按近 1 年参与项目按中标金额排序，最多展示前 10 记录。
中标金额 （万元）
公告时间
是否中 标
四、服务客户
4.1 关联客户中标情况
近 1 年科林电气暂无中标客户
*关联采购单位是指，供应商参与投标入围的采购单位。
4.2 主要客户投标项目
五、信用风险
序号
项目名称
招标单位
中标金额 （万元）
公告时间
是否 中标
*按近 3 年参与项目公告时间排序，最多展示 100 条记录。
本报告于 2023 年 02 月 14 日 生成
6/6
守信红名单（0） 严重违法（0） 失信信息（0）
经营异常（0） 股权出质（0） 被执行人（0）
法律诉讼（0） 动产抵押（0） 行政处罚（0）
法院公告（0） 欠税公告（0）
本报告于 2023 年 02 月 14 日 生成
5/6
附录
近期科林电气参与项目列表
按近 3 年公告时间排序，由于篇幅限制，最多展示 100 条记录。如需查询更多相关数据敬请联系工作人员。
*中标率是指，中标项目数与投标入围数的比率。（中标率=中标项目数/投标入围数*100%）
三、竞争对手
3.1 主要竞争对手
近 1 年科林电气暂无竞争对手数据
本报告于 2023 年 02 月 14 日 生成
4/6
*竞争对手是指，共同竞标同一个项目入围的供应商。 *竞争对手中标率是指，竞争对手中标数与投标数入围数的比值。（竞争对手中标率=竞争对手中标数/竞争 对手投标总数*100%）
企业基本信息
企业名称: 营业范围：