一资金管理制度

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企业资金管理制度及流程

企业资金管理制度及流程

企业资金管理制度及流程企业的资金管理制度是指企业为了合理使用和管理资金,制定的一系列规章制度和管理流程。

资金管理是企业运营管理的重要组成部分,对企业的持续发展和经营效益起到至关重要的作用。

下面将从制度和流程两个方面探讨企业资金管理。

一、企业资金管理制度2.资金预算制度:企业应建立资金预算制度,对企业的每个部门进行资金预算,包括预算的制定、执行、监督和调整等环节,确保资金的合理使用和控制。

3.资金调拨制度:企业应建立资金调拨制度,明确资金调拨的权限和程序,包括资金调拨申请、审批、执行和监督等环节,确保资金的有效配置。

4.资金监督制度:企业应建立资金监督制度,对资金使用进行监督和控制,确保资金不被滥用或挪用,并定期进行内部审计和风险评估,保证资金的安全和合规运作。

5.资金风险管理制度:企业应建立资金风险管理制度,包括资金流动性风险、汇率风险、利率风险等方面的管理,通过合理的风险管理策略和工具,减少资金风险对企业经营的影响。

6.资金利用效率评估制度:企业应建立资金利用效率评估制度,对资金使用效果进行评估和分析,通过资金利用效率评估指标,提高企业的资金利用效率,优化企业的资金结构。

二、企业资金管理流程1.资金需求计划:根据企业的经营活动,确定资金需求计划,并编制资金预算,明确每个阶段的资金需求量和时间。

2.资金筹措:通过内部或外部渠道筹措所需的资金,包括自有资金、债务资金、股权融资等方式。

3.资金分配和配置:将筹措到的资金按照预算计划进行合理分配和配置,确保资金的有效利用和最大化利益。

4.资金使用和监督:根据资金使用的需求,逐步进行资金支付和使用,并建立相应的内部控制和监督机制,确保资金使用的合规和效果。

5.资金回收和再投资:对于有闲置资金的企业,应及时进行资金回收和再投资,提高资金的周转效率和利用率。

6.资金风险管理:对于资金风险的存在,企业应建立相应的风险管理机制和工具,及时识别和应对各类风险。

7.资金效果评估:通过对资金使用效果进行评估和分析,及时调整资金使用策略,提高资金利用效率和经营效益。

单位资金管理制度及流程

单位资金管理制度及流程

一、总则为加强本单位资金管理,确保资金安全、高效运转,防范财务风险,根据国家有关法律法规和财务管理制度,特制定本制度。

二、资金管理制度1. 资金预算管理(1)单位应根据年度工作计划和项目需求,编制年度资金预算,经批准后严格执行。

(2)预算执行过程中,如遇特殊情况需调整预算,应按程序审批,并及时报上级主管部门备案。

2. 资金收入管理(1)单位收入应纳入统一账户管理,严禁私设“小金库”。

(2)收入应及时入账,不得滞留、挪用。

3. 资金支出管理(1)单位支出应严格执行预算,遵循“合理、合规、节约”的原则。

(2)支出审批程序:经办人填写《资金支出申请单》,经部门负责人审核,分管领导审批,财务负责人复核,最后报单位负责人批准。

4. 银行账户管理(1)单位银行账户开立、变更、撤销等事项,应严格按照规定程序办理。

(2)单位银行账户的使用,应遵守国家有关银行账户管理规定。

5. 票据管理(1)单位票据的使用,应严格按照《票据法》及相关规定执行。

(2)票据的领用、报销、保管等环节,应明确责任,确保票据安全。

6. 资金结算管理(1)单位结算方式应多样化,合理选择支付方式,提高资金使用效率。

(2)结算过程中,应遵守国家有关结算纪律,确保资金安全。

三、资金管理流程1. 预算编制(1)各部门根据工作计划和项目需求,编制部门预算。

(2)财务部门汇总各部门预算,编制单位年度资金预算。

2. 预算审批(1)单位负责人对资金预算进行审批。

(2)报上级主管部门备案。

3. 预算执行(1)各部门按照预算执行资金使用。

(2)财务部门定期对预算执行情况进行监督检查。

4. 支出审批(1)经办人填写《资金支出申请单》,经部门负责人审核。

(2)分管领导审批。

(3)财务负责人复核。

(4)报单位负责人批准。

5. 支出报销(1)经办人将相关票据、凭证报送财务部门。

(2)财务部门审核后,办理报销手续。

6. 银行账户管理(1)财务部门根据单位需求,办理银行账户开立、变更、撤销等事项。

资金使用管理制度(6篇)

资金使用管理制度(6篇)

资金使用管理制度司管字____-001第一章总则第一条:为了加强和控制公司货币资金的管理,确保货币资金使用的安全有效,提高货币资金的使用效果,根据公司管理的要求并参照《会计法》的有关规定,特制定本制度。

第二条。

本制度涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金。

第三条。

货币资金管理的责任人为公司财务部主任,财务部主任必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员,并对他们的工作负全面责任,同时财务部主任应对公司总经理负责。

第四条。

货币资金的使用实行总经理“一支笔”签字的原则。

第二章现金的使用和管理第五条。

公司设立现金出纳一名,负责现金日常业务的管理、核算,出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作,并对财务部主任负责。

第六条。

根据《内部会计控制规范》的要求,出纳人员严禁办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

第七条:按照《现金管理暂行条例》极其实施细则的规定,并根据公司生产经营管理的实际,确定现金的开支范围如下:1.职工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员的差旅费及出差借款;3.采购办公用品或其他物品,金额在使用支票结算起点以下的;4.业务活动的零星支出备用金;5.确需现金支付的其他支出。

第八条:现金的支付采用先下级,后上级的审批原则。

现金支付额在____万元以下的,按以下顺序审批:①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③总经理签批→④财务部主任签字结算;现金支付额在____万元(含____万元)以上的,按以下顺序审批:①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③财务副总审核签字→④总经理签批→⑤财务部主任签字结算。

审批过程中如遇有关审核人员出差在外,可由其授权人代核、代批,但事后必须补办手续。

第九条。

对于涉及到现金支付的业务,出纳人员应严格按照公司内部的各项管理制度的规定,审核报销的各种原始凭证是否齐全、是否合法、有无白条现象,审核数据的计算是否正确、报销的审批程序是否符合制度规定、各级审批人员的签字是否齐备。

公司资金运转管理制度内容

公司资金运转管理制度内容

公司资金运转管理制度内容一、总则1. 本制度依据国家有关财务管理法律、法规及公司实际情况制定,旨在规范公司资金的管理与运转,确保资金的安全、高效和增值。

2. 公司所有资金活动必须遵守本制度,任何违反本制度的行为都将受到相应的管理措施或纪律处分。

二、资金计划管理1. 财务部门负责制定年度、季度和月度的资金预算计划,明确资金的收入、支出和结余情况。

2. 各部门负责人需根据业务需求,提前向财务部门申报资金使用计划,并严格按照预算执行。

三、资金收入管理1. 公司所有收入必须及时、全额入账,严禁设立小金库或进行其他任何形式的体外循环。

2. 财务部门应定期对账目进行清查,确保收入的真实性和完整性。

四、资金支出管理1. 所有支出必须有合法、合规的凭证支持,且符合公司的财务审批流程。

2. 对于大额支出,必须经过财务部门的严格审核,并由公司高层批准后方可执行。

3. 严格控制非计划性支出,对于超出预算的支出需经过特别审批程序。

五、资金结算管理1. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对,及时发现并处理未达账项。

2. 加强与银行的合作,利用现代金融工具和服务,提高资金结算的效率和安全性。

六、资金风险管理1. 建立风险评估机制,对所有资金活动进行风险评估,及时采取措施防范和控制风险。

2. 对于投资项目,必须进行全面的财务分析和风险评估,确保投资决策的科学性和合理性。

七、内部控制与审计1. 建立健全内部控制体系,对资金活动的全过程进行监督和管理。

2. 定期开展内部审计,对资金管理情况进行独立的评价和监督。

八、附则1. 本制度自发布之日起实施,由财务部门负责解释和修订。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处,以国家法律法规为准。

资金的管理制度

资金的管理制度

资金的管理制度资金的管理制度范本资金的管理制度1一、资金风险防范1、项目资金管理,严格执行请、拨款制度,实行项目资金专款专用,专户管理,专帐核算制度。

2、建立项目资金管理领导责任制和会计核算制,并自觉接受财政、审计纪检和上级财务主管部门的监督检查,强化项目资金的管理和监督。

对擅自变更项目预算、截留、挪用和坐支项目资金的,按法律法规的规定严肃查处。

3、领导小组办公室按照事前审核、事中监控、事后检查的要求,建立健全项目资金跟踪检查制度和重大问题上的上报制度,定期不定期地开展项目资金专项检查,全程跟踪检查各项项目资金的拨付、使用情况,对发现的资金管理方面的重大问题及时上报。

二、资金管理机构资金管理组参与项目工程资金阶段审计和年终审计,对项目资金拨付、使用情况定期进行审核,全程进行监督,保证资金正常运行。

三、资金管理方式每年年初和每季度初,由资金管理组分别填制项目请款书和季度项目分月用款计划表、季度项目申请书,逐级上报国土资源部土地整理中心,申请年度和季度项目资金。

四、资金拨付方式工程施工费采取分期付款的方式拨付。

即工程开工前预付款xx%;工程施工中,根据工程进度和质量,拨付xx%;工程竣工后,根据验收结果和工程竣工决算,拨付xx%。

资金的管理制度2一、责任单位和责任人责任单位:责任人:承办人(a角、b角)、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员。

二、权力行使依据经费支出审批按黑河学院专项资金管理办法(试行)执行。

三、审批条件和标准(一)第四条"各类专项资金在学院统一安排下,由财务处负责资金管理和日常核算工作,项目资金必须按来源渠道和建设项目分别设账,单独核算,专款专用,学校任何部门和单位不得截留、挪用和挤占。

"(二)黑河学院专项资金管理办法(试行)第六条"学院专项资金主要用于重点学科建设(包括平台建设)、人才队伍建设、公共服务体系建设(包括网络建设、图书信息建设)、基础设施建设。

资金管理制度

资金管理制度

资金管理制度•相关推荐资金管理制度(精选11篇)在现实社会中,制度使用的情况越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。

你所接触过的制度都是什么样子的呢?下面是小编为大家收集的资金管理制度(精选11篇),仅供参考,希望能够帮助到大家。

资金管理制度篇1一、医院现金收入应当及时存入银行,不得用于直接支付单位自身的支出。

单位借出款项必须执行严格的授权批准程序,严禁擅自挪用、借出货币资金。

二、出纳员向银行提取现金,应当填写《现金提取单》,并写明用途和金额,由领导批准后提取。

三、医院应当严格按照《支付结算办法》等国家有关规定,加强银行账户的管理,严格按照规定开立账户,办理存款,取款和结算。

医院应当定期检查、清理银行账户的开立及使用情况,发现问题,及时处理。

医院应当加强对银行结束凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。

四、医院应当严格遵守银行结算纪律,不准签发没有资金保证的票据或远期支票,套取银行信用;不准签发、取得和转让没有真实交易和债券债务的票据,套取银行和他人资金;不准无理拒绝付款,任意占用他人资金;不准违反规定开立和使用银行账户。

五、医院应当指定专人定期核对银行账户,每月至少核对一次,编制银行存款余额调节表,使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。

如调节不符,应查明原因,及时处理。

六、医院应当定期和不定期地进行现金盘点,确保现金账面余额与实际库存相符。

发现不符,及时查明原因,作出处理。

七、办理现金报销业务,经办人要详细记录每笔业务开支的实际情况,填写《支出凭单》,注明用途及金额。

出纳员要严格审核应报销的原始凭证,根据成本管理、费用管理有关审批权限进行审核无误后,办理报销手续。

八、支付个人的临时工工资等,出纳员根据有关规定和医院领导的批示,以及经过审核的《支出凭单》,并由经办人、收款人签章后,支付现金。

九、出纳员办理完毕现金收付款业务后,应及时在报销票据上加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记及相关附件单上盖“附件”鲜章。

国企公司资金管理制度

国企公司资金管理制度

第一章总则第一条为加强本公司的资金管理,确保资金安全、合规、高效使用,提高资金使用效益,根据国家有关法律法规和财务管理制度,结合本公司实际情况,特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有资金收支、资金调拨、资金核算、资金监督等各个环节。

第三条本制度遵循以下原则:(一)安全性原则:确保资金安全,防止资金损失和风险;(二)合规性原则:严格遵守国家法律法规和财务制度,确保资金运作合法合规;(三)效益性原则:提高资金使用效益,为公司创造更多价值;(四)透明性原则:加强资金管理透明度,接受监督,防止腐败。

第二章资金管理职责第四条财务部是本公司资金管理的责任部门,负责制定、执行和监督本制度。

第五条各部门、各子公司应积极配合财务部做好资金管理工作,按照本制度规定使用和管理资金。

第三章资金收支管理第六条资金收支应实行预算管理,编制年度、季度和月度资金收支预算,并严格按照预算执行。

第七条资金收支必须通过公司指定的银行账户进行,严禁使用个人账户或非法账户进行资金收支。

第八条资金支出应当符合国家法律法规和公司财务制度,遵循以下程序:(一)提出资金支出申请;(二)审批通过;(三)办理支付手续;(四)财务部进行账务处理。

第四章资金调拨管理第九条资金调拨应遵循以下原则:(一)合理调拨,确保公司生产经营和项目建设的资金需求;(二)严格控制资金调拨额度,防止资金闲置和浪费;(三)定期进行资金调拨情况分析,及时调整资金调拨策略。

第十条资金调拨程序:(一)提出资金调拨申请;(二)审批通过;(三)办理调拨手续;(四)财务部进行账务处理。

第五章资金核算管理第十一条财务部应建立健全资金核算体系,确保资金核算准确、完整、及时。

第十二条资金核算应遵循以下要求:(一)严格按照国家会计准则和公司财务制度进行核算;(二)及时、准确地反映资金收支情况;(三)定期进行资金核算分析,发现和纠正核算错误。

第六章资金监督与考核第十三条公司设立资金监督管理机构,负责对公司资金管理进行监督。

资金管理制度及内容

资金管理制度及内容

资金管理制度及内容一、资金管理制度的概述资金管理制度是指企业根据企业实际情况制定的一系列有关资金管理的规章制度、程序和控制方式,旨在规范企业的资金运作,确保资金的安全、合理利用和增值。

一套完善的资金管理制度,应包括以下几个方面的内容:1. 资金管理目标:明确企业的资金管理目标,包括保证资金安全、提高资金使用效率、降低资金成本等方面。

2. 资金筹措:规定企业资金的筹措方式,包括内部融资、外部融资、股权融资等。

3. 资金支付:规定企业的资金支付制度,包括资金支付的程序、限额、审批权限等。

4. 资金使用:规定企业资金的使用范围、流动性管理、资金投资等。

5. 资金监管:规定企业的资金监管方式,包括内部控制、外部监督等。

6. 资金风险管理:规定企业对资金风险的识别、评估和控制方法。

7. 资金报告:规定企业的资金报表、信息披露制度。

二、资金管理制度的内容1. 资金管理目标企业的资金管理目标应根据企业的实际情况和经营特点确定,一般包括以下几个方面:(1)保证资金安全:确保企业的资金安全是资金管理的首要目标,包括避免因资金失窃、挪用等问题导致的损失。

(2)提高资金使用效率:有效利用资金,提高资金周转率,降低资金成本,增加资金利润。

(3)降低资金风险:识别并评估可能存在的资金风险,通过科学的资金风险管理方法,规避资金风险,保障资金安全。

2. 资金筹措资金筹措是企业资金管理的基础,其中包括内部融资、外部融资、股权融资等方式。

一般来说,资金筹措应根据企业的实际经营情况和经济环境,采取合理的融资方式,确保资金的来源合法、安全。

资金筹措的程序、方式和限额,应按照企业的规模、性质、特点等因素来确定。

3. 资金支付资金支付是企业日常经营活动中不可或缺的一环,资金支付制度的建立是为了规范企业的资金支付行为,避免因资金支付不当或失控导致的财务问题。

资金支付的程序、权限设置和限额应根据企业的内部控制要求、财务实际情况和支付方式来确定。

资金管理制度

资金管理制度

资金管理制度资金管理制度1一、筹资管理制度企业筹资是指企业依据生产经营、对外投资以及调整资金结构等活动对资金的须要,通过肯定的渠道,实行肯定的方式,获得所需资金的一种行为。

企业的筹资活动,按时间区分,有创建时的初始筹资和经营期间的筹资;按筹资的性质区分,有权益筹资和债权筹资。

不论什么时候,筹集什么性质的资金,由于筹资有不同的渠道、不同的方式可供选择,筹资的成本、筹资风险又各不相同,因此,为保证筹资活动的有效、合理进行,企业应建立有关制度。

(一)筹资安排制度筹资安排是在对企业短期和长期所需资金进行预料的基础上,分析计算不同筹资方式的筹资成本、筹资风险,选择适合自已的筹资方式,并确定在什么时候,用什么方式,筹集多少数量的资金。

筹资安排的编制可以使企业用完可能低的代价,取得所需资金,并能有效防范风险。

一项完整的筹资安排应包括:1.企业资金需求量的预料;2.筹资方式的选择及筹资数量支配;3.筹资程序刚好间支配;4.筹资前后企业资金结构及财务状况的改变;5.筹资对企业将来收益的影响。

(二)筹资审核制度筹资安排的编制人员应与审核人员适当分别,以便审核人能从独立的立场来衡量安排的优劣。

负责审核的人员可自行完成对筹资安排的审核,也可聘请法律顾问和财务顾问共同审核该项筹资活动对企业将来净收益的影响以及筹资方式的合理性。

同时,还要审核筹资安排的实施细则,以书面形式记录审核结果,并特殊注明筹资的执行程序及各项手续。

(三)筹资检查和考核制度筹资检查制度是指刚好了解筹资活动的进展状况,发觉筹资活动中可能出现的问题,以及筹资安排的执行状况。

筹资检查可定期或不定期进行,视筹资规模、筹资方式、筹资程序而定。

筹资考核是将筹资结果与筹资安排进行比较,对产生的差异进行分析,找出缘由。

建立筹资考核制度是为了明确筹资活动的责权利,保证筹资安排的有效实施。

二、现金管理制度现金是指人民币现钞,企业用现钞从事交易,只能在肯定范围内进行。

现金管理制度主要由《现金管理暂行条例》规定,其中包括现金的运用范围、库存现金限额以及其他现金管理规定。

集团公司资金管理制度

集团公司资金管理制度

集团公司资金管理制度一、总则1、为了加强集团公司资金管理,提高资金使用效率,保障资金安全,根据国家有关法律法规和财务制度,结合本集团公司的实际情况,制定本制度。

2、本制度适用于集团公司及所属各子公司、分公司(以下统称“各单位”)。

3、资金管理的基本原则是:统筹规划、集中管理、合理安排、安全高效。

二、资金预算管理1、各单位应根据年度经营计划和业务发展需要,编制年度资金预算,并分解到月度和季度。

2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算。

资金收入预算应准确预测各项收入的来源和时间;资金支出预算应按照业务性质和用途进行分类,详细列出各项支出的金额和时间。

3、集团公司财务部门负责汇总、审核各单位的资金预算,并报集团公司管理层审批。

经批准的资金预算是各单位资金使用的依据,各单位应严格执行。

4、如因特殊情况需要调整资金预算,应按照规定的程序进行申请和审批。

三、资金筹集管理1、集团公司根据发展战略和资金需求,合理选择资金筹集方式,包括银行借款、发行债券、股权融资等。

2、资金筹集方案应经过充分的论证和风险评估,并报集团公司管理层审批。

3、财务部门负责与金融机构等相关方进行沟通和协调,办理资金筹集的相关手续。

4、筹集的资金应按照规定的用途使用,不得挪作他用。

四、资金使用管理1、各单位的资金使用应严格按照资金预算和审批权限进行。

2、资金支出的审批程序应明确、规范,一般应经过经办人申请、部门负责人审核、财务部门复核、分管领导审批等环节。

对于重大资金支出,还需报集团公司总经理或董事会审批。

3、资金支付应采用安全、便捷的方式,如银行转账、支票等。

严禁现金支付大额资金。

4、各单位应加强对资金使用的监督和检查,确保资金使用合法、合规、合理。

五、资金结算管理1、集团公司应建立统一的资金结算平台,实现资金的集中结算和管理。

2、各单位应按照规定的时间和流程,将收入资金及时缴存到集团公司指定的账户,不得坐支现金。

3、财务部门负责对各单位的资金结算进行监控和管理,及时发现和解决结算过程中的问题。

资金管理制度(精选5篇)

资金管理制度(精选5篇)

资金管理制度(精选5篇)资金管理制度1第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定,严格控制现金结算,超出结算起点的付款应通过银行结算;特殊情况下需要现金结算的,必须取得对方的收款收据。

公司不得为任何单位和个人套取现金。

公司应在下列范围内支付现金:(一)支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支;(二)个人劳务报酬;(三)报销(或借支)的差旅费、业务费、修理费等;(四)结算起点以下的零星支出;(五)公司董事长、总裁批准的其他特别支出。

第二条各单位应核定库存现金限额,库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准,凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。

企业现金的存入及取出应派车辆接送,切实做好安全保卫措施。

第三条收入的现金应及时送存银行,不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

第四条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。

出纳与会计人员必须分清责任,实行相互制约,加强现金管理。

第五条一切现金收入都应开具收款收据;出纳人员办理收款手续后,应加盖"现金收讫"字样。

第六条财务人员从银行提取现金,应当填写《现金领用单》,并写明用途和金额,由财务经理审核、财务总监及总裁批准后提取。

第七条一切现金支出都要有原始凭证,由经办人签名,经主管和有关人员审核后,出纳人员才能据以付款,在付款后,应加盖"现金付讫"字样,妥善保管。

出纳人员不得受理未按规定审批的付款业务,不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证。

第八条出纳人员应当建立健全现金账目,逐笔记载现金支付,并结出库存余额。

账目应当日清月结,每日结算,账款相符。

如出现长短款,应向财务负责人汇报,查明原因后及时处理。

第九条不得用白条抵冲现金,不准因私借支现金,不准保存帐外现金,不得公款私存。

第十条公司应安排出纳以外的其他人每月对出纳库存现金至少检查核对一次,验证帐实是否相符,情况异常时应进行突发性检查。

第十一条银行账户必须按照国家规定开立和使用。

资金管理制度(4篇)

资金管理制度(4篇)

资金管理制度1、目的为严格控制公司费用支出,加强费用管理,提高公司效益,本着合理、节约的原则,根据公司财务资金管理的有关规定,制定本制度。

2、定义本制度中所称费用是指公司生产、行政、营销等管理费用。

3、范围人员。

5、1、请款流程(其它广告、参展等费用请款于5、3审批权限条款另加说明)5、1、1请款。

请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》,按5、3审批权限条款规定报上级签核。

5、1、2审核。

请款人将经上级签核后的《请款单》按5、3审批权限条款规定送交财务专员。

5、1、____支出。

财务专员按权限审批后,由出纳根据复核后的《请款单》,向请款人支付款项,同时请款人须在《请款单》上签字。

5、1、4请款____元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。

5、1、5管理部门公务较多的人员可实行定额备用金,既可按规定预支保证公务合理工作需要的一定限额备用金,报销时可不抵借支,直接支取现金,详见表1。

5、1、6备用金借支人须在公务完毕后____个工作日内到财务部结清备用金,实行定额备用金的借支人须每____个月结清一次。

原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金,前款不清后款不借。

如情况特殊,必须报请厂长或主管副总以至总经理批复,依批复意见处理。

5、1、7每年____月____日前,除____月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还,逾期不还的,一次或分次从工资中扣回。

5、1、8《请款单》是财务账务处理的依据之一,除当日借支当日归还的以外,报销费用时《请款单》不予退还;归还多借备用金时,由往来帐会计开具收据给报销者本人,请款单也不予归还,收据须妥善保管备查。

5、1、9备用金是为保证公务需要而设,因私不得借支备用金。

5、2费用报销程序5、2、1报销流程5、2、1、1报销。

报销人自行粘贴票据并填制费用《报销单》或《差旅费报销单》,按5、3审批权限条款规定报上级签核。

5、2、1、2审核。

报销人将经上级签核后的《报销单》按5、3审批权限规定送交财务部门。

公司的资金使用管理制度

公司的资金使用管理制度

公司的资金使用管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金管理,保证资金的安全、合理使用,根据国家有关法律法规,结合本公司实际情况,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及员工,所有涉及资金收支、管理和使用的活动均应遵守本制度的规定。

第二章资金计划与预算第三条财务部负责制定年度资金计划,根据公司的经营目标和战略规划,合理安排资金的使用。

第四条各部门应根据业务需要,提前编制季度和月度资金预算,报财务部审批。

第五条财务部应根据审批后的资金预算,监控资金的实际使用情况,确保资金使用的合理性和有效性。

第三章资金审批与支付第六条任何资金支出必须经过相关部门申请、财务部审核、总经理或其授权人批准的程序。

第七条对于超出预算或特殊性质的支出,需经过特别的审批程序,由董事会审议决定。

第八条财务部应建立严格的支付审批流程,确保每一笔支出都有完整的审批记录。

第四章资金使用与监督第九条公司资金必须专款专用,严禁挪用资金用于非预定用途。

第十条财务部应定期对各部门的资金使用情况进行审计,发现问题及时纠正。

第十一条公司设立内部审计机构,对资金使用情况进行不定期的抽查,确保资金使用的合规性。

第五章资金回收与结算第十二条对于应收账款,财务部应建立有效的催收机制,加快资金回笼速度。

第十三条财务部应及时进行账目结算,确保所有资金流动都能准确反映在会计账簿上。

第十四条对于逾期未收回的款项,应采取法律手段或其他有效措施,以减少坏账损失。

第六章附则第十五条本制度自发布之日起实施,由财务部负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处,以国家法律法规为准。

第十六条本制度如有更新,应及时通知全体员工并做好相应的培训工作。

资金管理制度(通用7篇)

资金管理制度(通用7篇)

资金管理制度(通用7篇)资金管理制度篇1第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理,保证货币资金安全,提高货币资金使用效率,降低公司财务风险,保障投资者的合法权益,根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定,并结合公司实际情况,制定本办法。

第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。

1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出;2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额,向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等;3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负,以及其他和经营活动相关的资金收入与支出,主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。

第三条本办法所指的货币资金,其表现形式主要包括:1、现金,是指公司库存的现金,不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。

2、银行存款,是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。

3、其他货币资金,是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金,以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。

第四条货币资金实行预算管理。

公司负责人根据董事会批准的年度经营计划,要求各职能部门编制本部门的资金预算,经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表,报公司总经理审批执行。

第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率,降低资金成本,对公司实际控制,并纳入合并范围内的母子公司之间,以及所属子公司之间的资金往来,授权给财务总监进行审批。

第六条审批权限对外支付资金的申请,由公司总经理审批。

本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额,严禁将同一笔业务分次报销。

第七条财务审核。

财务部门按照相关制度要求,对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。

第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批,严禁越级审核或审批。

资金管理制度

资金管理制度

资金管理制度一、总则为加强、规范资金管理,确保公司资金安全,防止财务风险,保障公司的正常运营和发展,结合实际情况,特制定本制度。

二、管理规定(一)资金安全1.严格执行《公司财务管理制度》,公司在进行资金操作前必须设立完善的决策、审批和监督制度,确保资金使用符合法律法规和公司规定。

2.资金管理人员必须具备相关资质和经验,并接受定期的培训和考核。

3.建立资金进出登记制度,凡涉及公司资金的收入和支出必须及时登记并进行核对。

4.严格执行收款和付款的双人制度,要求有两名授权人员参与并签字确认。

5.建立资金调拨审批制度,凡涉及资金调拨的事项必须按照规定的程序进行审批和记录。

6.对公司银行账户进行定期对账,确保账户余额与实际资金的一致性。

7.定期进行内部审计,对公司资金的流向和使用情况进行审查,发现问题及时纠正并追责。

(二)风险防控1.建立风险评估和管控机制,对可能存在的资金风险进行预警和控制。

2.严禁利用公司资金进行非法活动,禁止挪用资金和虚假报销等行为,对违规人员将严肃追究责任。

3.定期评估和选择合适的银行和金融机构作为合作伙伴,确保资金的安全和收益最大化。

4.建立资金投资管理制度,对公司闲置资金进行适当的投资规划和管理,确保资金的安全性和流动性。

三、资金监督(一)制定资金使用预算,并进行严格的执行和监督,确保资金使用符合预算计划并达到预期效果。

(二)建立资金流动监控机制,定期对公司资金流动情况进行跟踪和分析,发现异常情况及时采取措施。

(三)建立审计制度,对公司的财务状况和资金使用情况进行定期和不定期的审计,确保资金的安全和合规性。

四、附则本制度由财务部负责解释。

以上是根据标题《资金管理制度》生成的内容,希望对您有所帮助。

如有需要,还可进一步进行修改和完善。

资金管理制度管理办法

资金管理制度管理办法

资金管理制度管理办法第一章总则为规范和规划企业资金的使用和管理,保障企业资金安全、稳健、高效的运作,制定本管理办法。

第二章资金管理的目标和原则1. 目标:提高资金使用效率,降低资金成本。

2. 原则:合法合规、风险可控、效率优先、透明公开。

第三章资金管理的基本要求1. 资金使用必须符合相关法律法规和公司规章制度;2. 资金使用必须有相关凭证和依据,严格执行审批流程;3. 资金使用中不得挪用或私自占用资金;4. 资金使用应根据企业发展战略和经营计划进行合理配置和使用;5. 资金使用应以风险控制为前提,保障资金安全;6. 资金使用应以提高资金使用效率和降低成本为目标。

第四章资金管理的组织架构和职责分工1. 资金管理委员会:负责审批和监督资金使用;2. 财务部:负责资金的收付、结算、监控和预测;3. 经营管理部门:负责编制和执行资金使用计划;4. 内部审计部门:负责对资金使用情况进行内部审计;5. 风险管理部门:负责对资金使用风险进行分析和控制。

第五章资金管理的基本制度1. 资金使用审批制度:凡涉及企业资金使用的举措,必须经过资金管理委员会审批;2. 资金监控制度:建立资金监控系统,对资金流动情况进行实时监控;3. 预算管理制度:建立年度资金使用预算,严格执行;4. 资金风险管理制度:建立资金风险评估体系,对资金使用风险进行全面分析和控制;5. 资金使用结算制度:建立资金使用结算制度,确保资金使用的透明和合规。

第六章资金管理的监督和检查1. 资金管理委员会对资金使用情况进行定期检查和监督;2. 内部审计部门对资金使用情况进行定期审计和检查;3. 外部机构对企业资金管理情况进行定期评估和监督。

第七章资金管理的奖惩制度1. 对严格执行资金管理制度的单位和个人进行奖励;2. 对违反资金管理制度的单位和个人进行惩处。

第八章附则本管理办法自发布之日起生效,如有修订,经资金管理委员会批准后执行。

以上就是资金管理制度管理办法,企业资金管理对企业的生产经营起着至关重要的作用,希望通过本管理办法的实施,能够更好地规范和管理企业资金,提高资金使用效率,降低资金成本,实现企业的可持续发展。

资金管理制度大全

资金管理制度大全

资金管理制度大全第一章总则第一条为了规范和加强资金管理,保障资金安全和有效利用,制定本资金管理制度。

第二条本制度适用于单位内各类资金的管理和使用。

第三条资金管理应当遵循公开、公平、合理、合法、规范的原则,做到科学管理、规范流程、便民利民。

第四条资金管理主要包括预算编制、资金开支、资金管理、资金监督等环节。

第五条所有单位内的资金管理人员都要接受有关资金管理的培训,并严格按照本制度执行。

第六条资金管理人员应当具备良好的职业道德和文明素质,对资金保密工作负有特别的职责。

第七条资金管理人员应当按照规定的程序和权限,对资金进行统筹安排,防止资金的滥用和浪费。

第八条资金管理人员应当严格执行财务制度和会计制度,及时、真实、准确地做好财务核算和报表上报等工作。

第九条资金管理人员应当根据工作需要,科学合理地做好资金调度和使用计划,保证资金的有效使用,确保资金的流动性。

第十条资金管理人员应当定期进行资金风险评估和资产负债表分析,及时发现并解决资金管理中存在的问题。

第二章预算编制第十一条预算编制是资金管理的基础,也是对资金使用的规划和指导。

第十二条预算编制应当遵循科学合理、严格规范的原则,充分考虑单位的实际情况,确保预算的合理性和可行性。

第十三条预算编制应当根据单位的总体规划和发展需求,结合上一年度的实际情况,进行预测和分析,并制定相应的预算指标和计划。

第十四条预算编制应当明确责任人和权限范围,建立起科学合理的编制程序和管理制度,确保预算的科学性和完整性。

第十五条预算编制应当与单位的绩效目标紧密结合,确保预算的定量和定性相一致,同时要求责任部门对预算执行负责。

第十六条预算编制完成后,必须进行严格的审核和审定程序,确保预算的合法性和准确性,并报相关主管部门备案。

第十七条预算在执行过程中,如有需要进行调整,必须经过程序审核和审定,不得擅自改变预算的内容和用途。

第十八条预算执行情况必须进行定期检查和评估,对不符合预算执行要求的问题,应当及时采取整改措施。

活动资金管理制度

活动资金管理制度

活动资金管理制度一、总则为了规范活动资金的使用和管理,提高资金使用效率,确保活动经费的合理利用,特制定本活动资金管理制度。

二、资金来源1. 活动资金来源主要包括以下几种方式:(1)活动费用收入:包括参与活动的会员缴纳的费用、赞助商提供的资金等。

(2)公益活动捐款:包括来自社会各界的捐款等。

(3)其他资金来源:包括政府拨款、基金会资助等。

2. 资金使用前需提前做好预算计划,确保活动所需费用得到妥善分配和使用。

三、资金管理1. 资金保管:活动资金由指定人员负责保管,保管人员需具备相关的财务知识和管理经验,确保资金的安全和完整性。

2. 资金使用:资金使用需按照预算方案进行,不得私自挪用或用于其他用途,如需临时调整资金使用方案,需经过相关部门审批。

3. 资金报销:参与活动的成员如需报销活动费用,需提供相关票据和报销单据,并经过相关部门审批后方可报销。

4. 资金审计:定期对活动资金进行审计,确保活动经费的使用符合规定,并及时发现和纠正可能存在的问题。

5. 资金监督:设立专门的监督机构或委员会对资金使用情况进行监督,监督机构需公正、独立,并及时向相关部门报告监督情况。

6. 资金管理制度的完善:活动主办方需不断完善和改进资金管理制度,及时调整和优化管理流程,确保活动经费的安全和合理利用。

四、违规处理1. 对违反活动资金管理制度的行为,将依据规定进行处理,包括警告、调离岗位、追究责任等。

2. 对于有违规操作的成员,将取消其活动资金使用资格,并追究其法律责任。

3. 涉及违法行为的,将移交司法部门处理,并对相关人员进行严肃处理。

五、附则1. 本活动资金管理制度自公布之日起生效,如有需要修改或补充,需经相关部门审批。

2. 活动主办方应当加强对活动资金管理制度的宣传和培训,提高成员的管理意识和风险意识。

3. 本制度解释权归活动主办方所有,如有任何疑问或争议,以主办方解释为准。

以上为本活动资金管理制度的全部内容,希望全体成员严格遵守规定,共同维护活动资金的安全和合理利用。

资金管理制度

资金管理制度

资金管理制度一、资金管理规定1 为了加强对资金的监督和管理,加速资金周转,提高资金使用利润率,保证资金安全,特制定本规定。

2 资金范围资金是指由财务部进行管理与控制的资金,包括三生堂资金、正生锦泰连锁各门资金、吸收投资及借入资金等。

3 资金管理部门公司设资金管理岗位(行政部经理兼管),专门行使对资金的监督与管理, 负责对资金的收入、投资、回收、日常开支等进行管理、监控。

三生堂、正生锦泰相互调拨需报财务经理审批,出纳填《》、《内部借款单》于资金管理方面的规定与要求,保证资金的统一性、效益性。

4 基本规定4.1贝贝熊公司对资金进行集中统一管理.4。

2子公司收入款由总公司帐户直接归集。

子公司资金支出额由总部每周按计划金额下拨。

4.3各分公司在有临时特定需求时,可以按规定向总部申请临时资金,总部财务部预算负责人、财务总监审核认定后拨付。

4.4总部资金实际拨付额=周资金预算额-支出户账面金额4。

5资金预算表由分公司财务于每月25日前上报到总部财务部。

5 货款结算规定5.1货款由总部统一支付,供应商的发票直接开给各子公司,货款从各子公司在长沙设立的帐户出款。

5.2总公司可代各子公司付款,如以银行承兑统一支付的货款等。

5。

3按月结帐的,每月17—28号支付货款。

现采或预付款的,每周三、周五支付.6 费用报销规定6。

1每周二下午,财务对已审批完成的员工个人费用进行网银支付,款项支付到员工工资卡帐户中。

每月最后两天,停止支付。

6.2支付外部单位费用,由经办人填写内部《付款申请单》(申请付款时已有相应票据的,直接附付款申请单后。

后补票据的,填费用报销单,票据附费用报销单后面,交财务入帐)。

周三、周五下午,财务资金会计凭《付款申请单》付款。

每月最后两天,停止支付.7 促销员款项收取7。

1每周二、四下午收取促销员服装费、工牌费、保证金等。

促销员在人事领取〈促销员进场单>后,到财务现金交款,并领取交款票据。

7。

2服装费、工牌费开具国税销售发票,开票内容“服装费、工牌费”,违约保证金开具收据,开收据内容“违约保证金”。

资金管理与资金流转管理制度

资金管理与资金流转管理制度

资金管理与资金流转管理制度一、总则为规范企业的资金管理和资金流转管理,提高资金利用效率,保障企业的经济安全,订立本资金管理与资金流转管理制度。

二、资金管理2.1 资金管理目标本企业的资金管理旨在确保资金的合理调度和有效利用,实现企业的快速发展和盈利增长。

2.2 资金管理职责1.财务部门负责资金的收支记录、账务处理、资金调配和使用等工作;2.资金管理部门负责策划和执行资金管理计划,并定期向企业高层汇报资金情形和猜测。

2.3 资金调度1.资金调度应依据企业的经营需要和市场情况进行合理布置,确保资金的流动性和安全性;2.资金调度应遵从预算计划和相关法律法规,明确资金的用途和时间。

2.4 资金使用审批1.资金使用需经相关部门审批,并由资金管理部门进行审核;2.审批程序应明确资金使用的合规性和经济效益,确保资金的有效利用。

2.5 资金监督与掌控1.资金使用过程中应建立有效的监督机制,及时发现和矫正问题;2.资金流向应进行定期核查,确保资金使用的真实性和合法性。

2.6 资金风险管理1.资金管理部门应定期评估和分析资金风险,订立相应的应对措施;2.资金风险管理包含市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。

2.7 资金追回与追究责任1.对于违反资金管理规定的行为,应及时追回资金并追究责任;2.责任人应承当相应的纪律处分和经济损失赔偿责任,以确保企业的利益不受损失。

三、资金流转管理3.1 资金流转流程1.资金流转需经相关部门依照规定的程序和权限进行申请、审批和执行;2.资金流转申请需包含资金用途、金额、时间等认真信息,并附上相应的支持文件。

3.2 资金流转管控1.资金流转期间应建立有效的管控措施,确保资金的安全和准确性;2.资金流转管控涉及资金流向的记录、监督、核销等环节。

3.3 资金流转监测1.资金流转监测应通过财务系统和相关报表进行,确保资金流向的透亮和可追溯性;2.监测环节应有专人负责并及时报告资金流转情况。

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一资金管理制度
一总则
第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理,加速资金周转,提高资金利润率,保证资金安全,特制定本规定。

本制度适
用于江南**公司股份有限公司及下属子(分)公司。

第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款、有价证券及其他资金。

二资金管理体系
第三条公司实行“统一领导,集中管理”的资金管理体系。

子(分)公司资金运用应当在子(分)公司资金预算范围内使用。


金管理的职责分工如下:
(一)总经理是公司资金管理第一负责人,对全公司的资金管理进行授权和审批管理。

(二)财务总监主管公司资金管理,对资金管理负领导责任。

(三)总部财务部经理和总部委派的子(分)公司财务部经理分别对公司总部和子(分)公司的资金管理负主要责任。

(四)资金管理岗位的会计人员是资金管理业务的具体经办人,对资金管理负直接责任。

第四条总公司及各子(分)公司财务部要根据不相容岗位相互分离、
相互制约的原则,分别设置会计、出纳岗位,明确各岗位的
职责和权限,做到账款分离。

第五条子(分)公司财务部应每日向总公司财务部汇报资金帐户结余额。

在不影响子(分)公司正常经营的前提下,总公司财
务部有权调剂使用各子(分)公司的结余资金。

财务总监有
权直接调动公司总部及各子(分)公司帐户的资金。

三资金使用审批和权限
第六条公司总经理、副总经理、财务总监和各部门负责人应当在授权范围内进行货币资金审批,不得越权审批。

对于越权审批
的资金业务,经办人有权拒绝办理。

经办人应当在职责范围
内,按照公司有关负责人批准的意见办理货币资金业务。

第七条子(分)公司财务经理在每月的资金计划范围内具有审批权限,超过资金计划的部分需财务总监审核批准。

第八条子(分)公司年度银行借款总额需纳入年度全面预算方案,经公司董事会审议通过。

实施借款时,由财务总监审签。

第九条子(分)公司日常生产经营所需的资金在资金预算范围内的部分可以由子(分)公司财务部经理审核、子(分)公司总
经理批准后使用。

重大经营决策及超出资金预算范围的资金
运用则需要总公司财务总监审核、总经理或董事会批准后使
用。

第十条重大经营决策指超过规定限额的对外投资、固定资产购置、筹资和融资、各种损失、大额费用支出以及土地使用权的处
置、对外担保、利润分配和弥补亏损、股权变动、增加或减
少注册资本、公司合并、分立、变更公司形式、破产、歇业
等。

重大经营决策的内容包括:
(一)对外投资:包括股权投资、债权投资、混合性投资(不论长期还是短期);
(二)固定资产购置:包括购买、新建、扩建、改建等;
(三)筹资和融资:指以增加负债、租赁等形式筹集资金;
(四)各种损失包括:投资损失、资产盘亏和报废损失、坏账损失;
(五)费用支出:指部包括工资、水电消耗等经常性、程序性支出的费用项目,如:修理费、业务费等。

四现金管理
第十一条严格执行国家有关现金使用管理规定,公司只可以在下列范围内使用现金:
1、员工工资、资金津贴;
2、个人劳务报酬;
3、差旅费,个人通讯费及业务活动费;
4、福利费;
5、公司领导批准的其他开支。

第十二条库存现金限额为5000元,超过限额部分应存入银行,严禁坐支;超过库存限额的现金必须当日送存银行,否则造成
的意外损失由出纳承担一切责任。

第十三条出纳人员必须每日清点,核对库存现金,登记现金日记帐,并按日填制现金库存表。

第十四条一次借用现金在1万元以内的,借用现金需凭注明借款原因并经部门经理签审的借款申请和经部门经理和财务总监
或财务部经理审批签字的《现金借款单》办理,借用现金超
过1万元的,还需经过总部总经理批准。

借出款项在业务完
成后七个工作日内到财务部报销。

第十五条一次性支付现金达3000元以上的应至少提前半天通知财务部。

一次性支付现金达10000元以上的应至少提前一天
通知财务部。

五借款和担保业务管理
第十六条借款和担保限额。

每年年初公司内各子(分)公司应根据董事会下达的利润任务编制资金计划报财务部,财务部根据公司的年度任务,经营发展规划,资金预算、资金来源以及各子(分)公司的资金效益状况进行综合平衡后,编制总公司及子(分)公司定额借款,全部借款的最高限额以及为子(分)公司信用担保的最高限额,报董事会审批后下达执行。

每年年度中,财务部将严格按照限额计划控制各子(分)公司借
款规模,如因经营发展,贷款或担保超限额的,应专题报告说明资金超限额的原因,以及新增资金的投向、投量和使用效益,经财务部审查核实后,提出意见,报董事会审批追加。

第十七条公司内借款的审批。

凡公司内借款金额在100万元(含100万元,外币按记帐汇率折算,下同)以内的,由财务部审查
同意后,报财务总监审批;借款金额在100万元以上的,由
财务部部审查,财务总监加签同意后报总经理审批。

第十八条担保的审批。

各子(分)公司向银行借款需要总公司担保时,担保额在100万元以下的由财务总监审批,担保额在
100-1000万元的,由财务总监核准,总经理审批。

担保额
在1000万元以上的,一律由财务总监加签后报董事长审批,
并经董事长办公会议通过。

借款担保审批后,由财务部办理
具体手续。

对外担保,由财务部审核,财务总监和总经理加
签后报董事长审批。

六其他业务的审批
第十九条公司各部门和各子(分)公司禁止领用空白支票。

第二十条外汇调剂。

公司内各子(分)公司的外汇调剂由总部财务统一办理,特殊情况需自行调剂的,一律报财务总监审批,
审批同意后,方可自行办理。

七资金管理和检查
第二十一条财务部以资金的安全性、效益性、流动性为中心,定期开展以下资金检查和管理工作,并根据检查情况,定期向财
务总监、总经理、董事长专题报告。

(一)定期检查各子(分)公司的现金库存状况。

(二)定期检查各子(分)公司财务部的资金结算情况。

(三)定期检查各子(分)公司在银行存款。

(四)对子公司在10万元以上大额汇出款项进行跟踪检查或抽
查。

八统计报表
第二十二条各子(分)公司必须在旬后一日内向总部财务部报送旬末在银行存款、借款、结算业务统计表,财务部汇总后于旬
后2日内报财务总监、总经理、董事长。

财务部要及时掌握银行存款余额,并且每周向财务总监及财务总监经理报一次存款余额表。

九附则
第二十三条本制度由董事会授权总部财务部负责制定和解释,并由董事会审议通过后颁行。

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