部门决算填说明

部门决算填报说明

一、决算汇编基本情况

（一）部门机构情况说明

2015度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1，比上年增减0 个，分类说明如下：

（二）部门录入户数说明

2015本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减0，分类说明如下：

注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单

位和金额。

二、基础数据核对情况

（一）与财政部门对账情况

1．财政拨款核对情况

（1）单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入6342.22万元，财政部门拨款对账单6342.22万元，差额0 万元。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。

2．财政专户管理资金核对情况

（1）单位本年度缴入财政专户0万元，财政部门财政专户缴款对账单0万元，差额0万元。

（2）单位本年度从财政专户取得的资金收入0万元，财政部门财政专户拨款对账单0万元，差额0万元。

3．其他需要说明的情况

（二）上年结转和结余核对及指标变动情况

1．本部门全口径、公共预算财政拨款、政府性基金预

算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表）。

根据财政通知，将基金预算科目转入一般预算科目，将接财政通知将基金预算科目全部转入一般预算科目其中：2136101、2136203、2136299三个科目转入2130205科目5031808.74元；2136206科目转入2130207科目44578.64元；2136199、2136201、2136204、2136205、2136403五个科目转入2130299科目17127184.54元，共计22203571.92元。

2.本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表）。对本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数不一致的情况需重点说明。

3．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表）。

本年收入比去年增加26.38%，其中一般公共预算收入增加50.08%，政府性基金预算收入减少100%，其原因是

本年虽然减少退耕还林方面的投入，但增加森林培育方面的投入，本年度不再使用基金核算，全部调整到公共预算拨款。

本年支出比去年增加110.73%，主要原因是本年度加大项目上的监督，及时报账，基本支出增加36.22%，增加了城市园林绿化方面的支出。项目支出增加153.26%，本年虽然减少退耕还林方面的投入，但增加森林培育方面的投入年末结转和结余增加41.38%，因为单位本年度加强项目资金的管理，项目经费及时报账，包含上年度的预付款等。

人员变动情况：本年度新进5人，退休6人，离休1人已死亡，年末实有在职人员56人，退休95人。

三、报表审核情况

通过全审，审出两条核实性审核公式：1、事业单位应收账款、预付账款、其他应收款金额过大，请说明其构成，已写出出错说明：主要构成：预付植被恢复费150万元，预付沙营乡育林基金20万元，预付乡镇生态效益补偿基金463万元，预付巩退耕资金197万元，退耕还林资金850万元。

2、请说明固定资产与资本性支出不一致的原因：资本性支

出实为拨给冒寨林场的危旧房改造资金，由于工程未完工，不能形成资产。

四、决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从本级其他部门取得的财政拨款、非本级财政拨款、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表）。

2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转和结余、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。

3．“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“商品和服务支出－其他商品和服务支出”，拨给……单位用于……事务，……万元）

4.“支出明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成，如开支编制外长期聘用人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准。

5．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。

6.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构业务费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。

7.“资产负债简表”中行政事业单位“暂存款”“应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、“暂付款”“其他应付款”“其他应付款”等往来账款情况说明。

8.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。

9.行政单位、参照公务员法管理事业单位的行政经费支出统计数说明（附表，分基本支出和一般行政管理项目支出），以及上下年变动原因说明。

10. 资产负债变动、长期投资、资产管理和绩效考评，

以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项的说明。

11．其他需要说明的问题。