学院财务报销制度
学校财务报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》以及国家有关财务管理的法律法规，结合学校实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于学校全体教职工、学生及其他相关人员。
第三条财务报销工作应遵循以下原则：（一）合法合规原则：所有报销事项必须符合国家法律法规、学校规章制度和财务管理制度。
（二）真实性原则：报销凭证必须真实、完整、有效，不得虚报、冒领、截留、挪用。
（三）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
（四）及时性原则：报销事项应按时报送，不得拖延。
（五）节约性原则：厉行节约，反对浪费。
第二章报销范围和标准第四条报销范围：（一）公务接待费用：包括会议费、培训费、调研费、差旅费、招待费等。
（二）公务用车费用：包括公务车燃油费、维修费、过路费、停车费等。
（三）办公用品费用：包括打印、复印、装订、邮寄、传真等费用。
（四）教学、科研、培训、学术交流等费用：包括设备购置费、实验材料费、图书资料费、专家咨询费等。
（五）学生活动经费：包括学生社团活动、文体活动、社会实践等费用。
（六）其他合理费用：经学校财务部门批准的其他费用。
第五条报销标准：（一）公务接待费用：严格按照国家相关规定执行，严格控制接待标准，严禁铺张浪费。
（二）公务用车费用：按照学校公务用车管理制度执行，严格控制油耗、维修等费用。
（三）办公用品费用：按照学校办公用品管理制度执行，严格控制采购标准，严禁浪费。
（四）教学、科研、培训、学术交流等费用：按照学校相关规定执行，合理控制费用支出。
（五）学生活动经费：按照学校学生活动经费管理制度执行，确保活动质量，严格控制费用。
第三章报销程序第六条报销程序：（一）报销申请：报销人填写《学校财务报销单》，详细填写报销事由、金额、时间、用途等，并附上相关凭证。
（二）审批：报销人将《学校财务报销单》及相关凭证报送所在部门负责人审批，审批通过后报送财务部门。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。
为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。
1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。
2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。
（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。
（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。
3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。
员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。
4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。
二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。
主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。
2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。
财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。
审批结果将填写在审批意见栏中。
3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。
领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。
审批结果将填写在审批意见栏中。
4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。
财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。
5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。
下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。
财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。
第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。
第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。
(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。
购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。
(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。
发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。
(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。
(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。
国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。
特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。
(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。
(一) 车票。
计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。
公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。
(二) 住宿。
发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。
入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。
(三) 报销。
出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。
学校物资采购报销制度
一、总则为了规范学校物资采购报销工作，加强财务管理，提高资金使用效益，确保学校教育教学工作的顺利进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校各部门、各学院、各直属单位及其他需要报销物资采购费用的单位。
三、报销程序1. 物资采购申请（1）各部门、各学院、各直属单位需采购物资时，应提前向财务部门提交《学校物资采购申请表》。
（2）申请表应包括以下内容：采购物资名称、规格、数量、单价、总价、用途、预算经费等。
2. 物资采购审批（1）财务部门对申请表进行审核，确认预算经费、采购项目是否符合学校规定。
（2）经审核通过的申请表，由财务部门报请学校领导审批。
3. 物资采购实施（1）学校领导审批同意后，由采购部门负责组织实施采购。
（2）采购部门应严格按照采购申请表要求，确保采购物资质量、数量、价格等符合要求。
4. 物资验收（1）采购部门收到物资后，应及时组织验收。
（2）验收人员应对照采购申请表、合同等文件，对物资进行数量、质量、规格等方面的验收。
5. 物资采购报销（1）验收合格后，采购部门将验收报告、发票、合同等材料提交财务部门。
（2）财务部门对报销材料进行审核，确认无误后，办理报销手续。
四、报销标准1. 物资采购价格应严格按照市场价格和采购申请表中的价格执行。
2. 物资采购过程中，不得擅自改变采购物品的规格、型号和数量。
3. 严禁虚报冒领、重复报销、挪用资金等违规行为。
五、监督与检查1. 学校设立物资采购监督小组，负责对物资采购报销工作进行监督和检查。
2. 监督小组定期对物资采购报销工作进行抽查，发现问题及时纠正。
3. 对违反本制度的行为，学校将依法依规进行处理。
六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
学生会财务报销制度
同学会财务报销制度同学会是一个旨在组织同学活动、代表同学权益的组织。
它是一个有组织的团体，在组织同学活动的过程中需要购买各种物品，如遮阳伞、喇叭、扩音器等。
这些物品的购买通常需要经过财务部门审批，而财务报销制度则是财务部门的紧要职责之一。
本文将会介绍同学会财务报销的制度，包括申请、审核、报销等环节，以及对同学会财务报销制度的一些优化建议。
申请报销在同学会成员购买了需要报销的物品后，需要向财务部门提交报销申请。
报销申请需要包括以下内容：•物品清单：认真列明需要报销的物品的种类、单价和数量。
•收据或发票：供给购物凭证，包括商店名称、购买日期、金额等信息。
•报销申请单：同学会成员需要填写报销申请单，注明报销物品的用途和数量，并签署姓名和日期。
以上三个文件原件需要一并提交。
同学会成员在提交申请报销时，应注意保证申请报销的精准性和完整性。
报销审核同学会财务部门收到申请报销申请后会进行审核。
审核的内容包括：•验证物品清单：确认物品清单与收据或发票上的物品信息一致。
•验证发票真实性：核对发票上的商户、日期、金额、发票代码等信息是否真实有效，确保购物行为符合商业规范。
•检查报销申请单：审核申请单上填写的信息，如报销物品的用途和数量是否合理等。
假如审核通过，同学会财务部门会将申请报销金额划入同学会前期预算中，并将报销金额返还给同学会成员。
报销要求为了保证财务报销过程的顺当进行，还有以下几点注意事项：时间同学会成员需要在购买物品后尽快提交报销申请，以免物品的质量或使用有效期过期，同学会不能接受。
审核要求提交的文件需要原件，假如一份文件遗失了的话，那么申请人就需要再次购买原来的物品，并且需要重新提交申请。
报销额度同学会成员在提交申请报销时，需要遵守同学会订立的报销额度规定。
假如提交的报销金额超过了规定的额度，则需要重新提交申请，并且需要重新审核。
同学会预算规定整个过程需要遵守同学会预算规定的原则，预算额度紧张时需要切实考虑预算管束，同时还要保障同学会在活动的过程中不会显现严重短缺的问题。
四川美术学院财务报销制度的有关规定与要求
精品文档精心整理四川美术学院财务报销制度的有关规定和要求一、原始凭证的整理和要求:1、会计术语中的原始凭证是指发票.收据.餐票.车票.领款单.发放表等用于报销的凭据.各单位应当提供合法、真实、完整的原始单据，原始单据的文字和数字必须清晰、工整，合法合规。
提供的原始单据，内容齐全、文字准确、数字正确.凡是有大、小写金额的原始凭证，大、小写金额必须相符。
原始凭证不得涂改、挖补。
发现原始凭证文字有错误的，应当由开出单位重开或更正,更正处应当加盖出具单位印章。
原始凭证金额有错误的,应当由出具单位重开,不得在原始凭证上更正.原始凭证须有销售、收费单位的公章、税务或财政部门监制章和编号，原始凭证出具方经办人须签名或盖章.特别说明:原则上不使用白条报帐,如果确实不能取得正规发票只有白条的必须由财务领导签批,金额较大的还必须请院领导签批.2、购物发票联其购货单位名称(四川美术学院).货物名称.数量、单价、金额须逐项填写。
凡是发票上写购物一批的必须附购物详细清单并且清单上加盖发货单位公章.3、从外单位取得的原始单据如有遗失，应当取得原开出单位加盖鲜章的记账联的复印件，由经办人写出说明，经部门负责人签字认可,才能代作原始凭证报财务领导签字报销，如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等单证，由当事人写出详细情况说明，经部门负责人签字认可, 才能代作原始凭证报财务领导签字报销.4.购物原始发票上签字注明用途或事由,经手人XX ,验收人XX,批准人XX.经费开支渠道,所有签字要完整.5.餐票或复印.打印票据须每张由经手人签字,在第一张上面注明事由或用途,经手人XX,证明人XX,批准人XX.经费开支渠道.二、经费的审批权限严格按照《四川美术学院经济责任制的规定》（川美〔2004〕56号）执行。
报销及借款金额在1万元以下的由各部门负责人签批；报销及借款金额在1万元以上（含1万）5万元以下的由部门分管业务院领导签批；报销及借款金额在5万元以上(含5万元)10万元以下的由分管财务院领导签批,同时分管财务院领导签批教职员工使用学院预算经费乘坐飞机的费用支出。
学院财务报销管理制度
学院财务报销管理制度为规范学院财务制度，便于学院经费的管理和正常使用，更好地为学院教育、教学工作服务，根据高等学校财务制度和上级有关文件精神，特制定本制度。
一、财务报销原始凭证的要求1．原始凭证即报销凭证必须是国家统一印制的正式发票或校内外自制的单据等，各凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，铅笔填写无效，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用"0" 补齐。
2．发票内容要齐全。
单位名称（温州大学瓯江学院）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改无效。
3．所有原始凭证的报销，若使用粘贴单的，应将原始凭证按不同经济业务内容分别粘贴，并在粘贴单上准确填写用途、附件张数及大小写金额。
单张发票或粘贴单上均须由经办人及审批人签名并注明经费开支项目。
4．印章要齐全。
报销的发票须有全国统一发票监制章或地方税务机关监制章，事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内填开方为有效。
购买实验用农副产品等无正规发票时，须在白条上详细注明物品数量、单价、金额，由经手人签字，实物验收人的验收证明或签名，由计财负责人审核，院分管财务的院长审批，方可报销。
非正规发票或收据，原则上不能作为报销凭证。
5．各部门加班费、补贴、临时工工资、酬金等，每月统一由院办公室考核造册，由分管财务的院长审批后发放。
6．原始票据遗失的处理办法：（1）须提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）或加盖对方单位财务专用章的票据复印件。
证明、复印件需本人和分管财务的院长签字，再由财务负责人签字方可报销。
（2）对方单位不能出具证明的由本人写出书面情况说明，经同行人员证明和部门或学院领导签字确认。
如遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失单程飞机票的，可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。
西北农林科技大学财务报销规定
西北农林科技大学财务报销规定为加强财务管理，规范财务报销和资金结算行为，提高会计信息质量和工作效率，方便广大教职工，根据《会计法》、《发票管理办法》、《会计基础工作规范》和西北农林科技大学《财务管理办法》（校财发（2016）368号）等制度，结合我校实际，制定本规定。
第一章基本规定第一条各单位、教职工根据因公实际发生的经济业务事项取得的真实合法票据或填制的制式内部单据、资料等报销财务支出。
第二条经济业务事项的合格财务报销人为该经济业务的经手人，包括：在岗教职工、签订了长期劳动合同的固定聘用人员。
临时聘用人员、学生不能作为经手人报销支出，研究生只能报销本人经手的实验用试剂、耗材等支出。
第三条报销的财务支出必须由审批责任人在报销的原始凭证正面签署报销意见，有关经手人、验收人签字，附件资料齐全。
第四条会计人员按照财务、会计制度的规定对报销的原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证不予接受并向单位负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照会计制度的规定更正、补充。
原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应加盖出具单位印章；原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。
第五条各单位的主要负责人是本单位财务收支的经济责任人，负责本单位财务收支报销审批或委托其他负责人代为审批。
项目负责人按项目预算和财务规定审批支出。
笫六条报销的财务支出按规定办理资金结算。
第七条报销人应提前按支出内容分类整理报销单据，小票面单据（如火车、汽车票等）应分类整齐粘贴在与会计记账凭证大小基本一致的底稿纸上。
第二章合格的报销票据规定第八条办理财务报销必须提供符合规定的外来票据和学校财务部门印制的制式内部单据。
报销的外来票据必须是财务收支的法定凭证，包括税务发票和财政票据等。
发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款项凭证。
学校班费报销制度
一、总则为了加强班级财务管理，规范班费使用，提高班费使用效率，保障班级各项活动的正常开展，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我校所有班级的班费报销。
三、班费来源班费主要来源于班级活动经费、家长捐赠、学生自愿缴纳等。
四、班费使用范围班费主要用于以下范围：1. 班级活动经费：包括班级文艺活动、体育活动、志愿服务等活动的费用。
2. 班级设施购置：包括教室布置、教学设备、班级活动用品等。
3. 学生福利：包括学生生日、节日庆祝、学生奖励等。
4. 班级公共事务：包括班级日常开销、班级维修等。
五、班费报销程序1. 报销申请：班级活动组织者或班级负责人根据实际需要填写《班费报销申请表》，注明报销事由、金额、用途等。
2. 审核批准：班级财务负责人对《班费报销申请表》进行审核，确认报销事项的真实性和合规性，并在《班费报销申请表》上签字。
3. 付款报销：财务负责人将《班费报销申请表》送至财务部门，由财务人员审核无误后，按照规定程序进行报销。
4. 核销凭证：财务部门在报销完成后，将报销凭证返回班级财务负责人，由其保管。
六、班费报销注意事项1. 报销事项必须真实、合规，严禁虚报冒领。
2. 报销金额应控制在预算范围内，不得超出预算。
3. 报销手续齐全，包括报销申请表、发票、收据等。
4. 报销事项应公开透明，接受全班同学的监督。
七、监督检查1. 班级财务负责人负责班费的管理和监督，定期向全班同学公布班费使用情况。
2. 班级监督委员会负责对班费使用情况进行监督检查，发现问题及时向班级财务负责人报告。
3. 学校财务部门对班级班费使用情况进行不定期检查，确保班费使用合规、合理。
八、附则1. 本制度由班级财务负责人负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
学院财务报销制度
财务报销制度（试行)为了加强财务管理，规范和完善财务报销手续，加强现金管理，控制费用支出，贯彻勤俭办学的方针，根据国家有关财经政策、法规，结合学院实际情况，制定本制度。
本制度所涉及的现金是广义的现金概念，包括以现金、银行存款和其他货币资金等形式支付的费用性支出。
一、学院对费用支出实行归口管理，财务处对用现金支付的费用报销业务实行集中管理，统一支付。
各项费用由财务处根据省财政厅、教育厅核批的部门预算，结合本年度事业发展计划和财务状况，对各项经费实行统一管理。
二、暂借款及暂借款报销规定1、借款必须坚持实事求是、适度从紧原则，从严掌握学院资金。
借款必须有正当理由，凭相关证明（开会要有会议通知）到财务处领取、填写借款单，经各单位负责人及相关领导签字同意后，办理借款手续。
2、借款人和报销人必须是学院在册人员。
借款与报销必须同一人办理，不得你借他报。
借款实行一借一清、一借一报原则，前账未报，不得再借；不允许一次借款，多次冲报。
3、教职工因出差而借用现金的，应在返校后一星期内办理报销冲帐手续。
逾期不还者，财务处将从本人工资中扣还。
4、以电汇、信汇、支票、票汇等形式领用暂借款的，必须提供有关的合同、协议等，填制一式四联的项目经费结算单，到财务处办理借款，经分管院长批准，大额借款一律须经学院主要负责人批准。
款项汇出后借款人应及时向对方单位催要发票，办好有关审批手续，到财务处办理报销冲帐。
超过一个月不办理报销冲帐的，财务处将停办借款人所在部门的其他业务。
5、转帐支票领用人在支票签发后10天内，办好有关审批手续，到财务处办理报销冲帐。
特殊情况需适当延期的，需经财务处同意。
逾期不办的，财务处将停办支票领用人所在部门的其他业务。
6、支票领用人必须对所领用的支票的安全性负责，若发生支票丢失，造成的经济损失由支票领用人自行负责。
转帐支票不得转让给他人使用，不得弄虚作假。
7、各种备用金每年12月25日前结清，下年重新核定并办理借款手续。
二级学院财务报销制度
二级学院财务报销制度一、制度目的为了规范和加强二级学院财务管理工作，提高财务报销工作效率，防止违规行为和经济损失，制定本制度。
本制度旨在规定我校二级学院财务报销流程、报销标准和管理要求等方面的内容，使二级学院的财务报销工作更加规范和高效。
二、适用范围本制度适用于我校二级学院的所有支出报销，包括差旅费、会务费、培训费、资料费、劳务费、租赁费等各类支出。
三、报销规定1. 报销流程•报销人：填写《二级学院财务报销表》，并附上支出的发票、收据等相关材料。
•财务部门：审核报销内容，核实发票的真实性和合法性，安排审核人员进行审批。
财务部门有权拒绝不符合规范要求的报销内容。
•主管领导：审核通过后，主管领导进行最终审批，签署《二级学院财务报销表》。
•会计：财务部门按照核定的各项费用进行支付，并在《二级学院财务报销表》上记录支出情况。
2. 报销标准二级学院财务报销应按照国家有关规定执行，相应的补贴费用必须在院级财务管理系统中报销，并按照“实际发生、合理必需、质量优良、价格合理”的原则审慎报销。
3. 财务管理•财务部门负责对二级学院财务报销进行管理和核实，发现有不合理或违规情况的，有权停止报销或要求报销人予以说明和改正。
•任何单位和个人不得冒用他人名义进行财务报销。
•报销发票、证明材料等所有支出用资料应当完整、准确、真实，且与报销单内容相符，按规定方式装订整理、分类存档。
四、其他本制度所称“主管领导”一般指二级学院分管财务的主管领导。
对于经费审批、承办机构等特殊项目，遵循有关管理规定。
如有特殊事项尚未明确的，应当参照有关法规、规章和政策执行。
五、制度的执行和监督本制度应经学院领导班子会审议通过，并在全院范围内正式实行。
监督本制度的执行由各部门主要领导和全体职工共同完成。
财务部门作为执行该制度的具体职务部门，具有主动防范、及时发现财务违规及问题、及时整改、识别和归纳规律的职能和责任。
若有违反本制度的行为，必须依法依规处理，并承担相应的法律责任。
学校食堂财务报销制度
一、总则
为了规范学校食堂财务报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、报销范围
1. 食堂日常运营费用，包括食材采购、员工工资、水电费、维修费等。
2. 食堂设备购置、维修、保养费用。
3. 食堂举办活动产生的相关费用。
4. 食堂其他必要支出。
三、报销流程
1. 报销人填写《食堂财务报销单》，并附上相关原始凭证。
2. 报销单经食堂负责人签字审批后，送至财务部门。
3. 财务部门对报销单及原始凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续。
4. 财务部门将报销款项支付给报销人。
四、报销要求
1. 报销单应真实、准确、完整，填写规范，字迹清晰。
2. 原始凭证应齐全、合法、有效，包括但不限于发票、收据、合同、银行对账单等。
3. 报销单及原始凭证应分类整理，妥善保管。
4. 报销人应按规定期限提交报销材料。
五、报销审批
1. 食堂负责人对报销单及原始凭证进行初步审核，签署审批意见。
2. 财务部门对报销单及原始凭证进行复审，确认无误后，办理报销手续。
3. 财务部门将报销款项支付给报销人。
六、监督与检查
1. 学校审计部门对食堂财务报销制度执行情况进行定期或不定期的监督检查。
2. 食堂负责人应积极配合审计部门的工作，及时提供相关资料。
3. 对违反本制度的行为，将依法追究相关责任。
七、附则
1. 本制度由学校财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
高校财务报销制度
高校财务报销制度高校财务报销制度l、对原始单据的一般要求：(1)发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
(2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。
(3)印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。
(4)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善而被盗或遗失，后果自负。
2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，万元以下由校长签字后，财务科方可付款，超过万元的须经两位董事校长签字方可付款报销。
3、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。
数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。
4、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。
在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。
5、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、主管校领导签章。
6、各部门的经费支出严格按《学校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。
对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向主管校长申请。
对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
7、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。
教学、教辅、后勤部门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向校长办公室申报同意并备案。
8、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。
无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
9、各部门要严格控制业务招待费支出。
对非安排不可的业务招待，部门向校长请示同意后安排，实行先申请后招待制度。
(最新版)学院财务报销办法
学院财务报销办法第一章总则第一条为了加强财务管理工作，规范财务报销程序，明确财务报销手续，确保学校会计信息的真实性、合法性和完整性，根据国家有关法律、法规和财务规章制度，结合学校实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于纳入学校预算管理的所有经费。
第三条报销业务执行“一事一报”原则，即每次报账的原始票据能够完整反映经济事项的全过程。
若原始票据不能完全反映经济事项的全过程，则需要附相关文件、领导批示及说明材料。
第二章经费审批管理第四条财务坚持预算经费“一支笔”审批管理制度，对于无预算、超预算的款项财务部门一律不予预支和报销。
第五条各部门定额经费和业务费用由部门负责人审签后报销；各部门负责人本人报销的预算经费须由分管校领导审签，金额超过1万元的经费须经校长审批后方可支付。
第六条大额度资金使用事项严格执行《XX学院关于贯彻落实“三重一大”决策制度的意见（修订）》（兰文理党发〔2015〕32号）文件。
第七条经办人报销各项费用时，须按报销内容完整填制报销单或审批单。
报销单上须有经办人、验收人、部门负责人签字。
部门负责人对经济事项及票据来源的真实性、合法性负责。
所有签字、审批意见统一在报销单上填写，不得在发票上随意书写。
第三章费用报销的要件第八条下列各项费用报销时，都需提供原始发票：购买商品品种少时须直接在发票上注明商品的名称、数量、单价和总价；品种多时除发票外（包括定额发票）还须提供对方单位盖章的原始购物明细清单；银行支付凭证（公务卡刷卡小票）等。
第九条办公用品指购买未达到固定资产确认标准的日常办公清洁用品、书报杂志资料等支出。
专用材料指不满足固定资产购置标准，或容易发生损耗的日常专用材料支出，包括实验室用品、消耗性体育用品、专用工具和仪器、艺术专业专用材料和用品等支出。
在超市购买办公用品、专用材料等物品时须提供超市机打税务发票；通过网络采购物品须提供正式发票；境外采购还须附银行支付凭证。
购买各类物品须由所在部门填制验收单并验收入库，并由经办人、验收人、部门负责人签字。
学校财务报销制度
学校财务报销制度学校财务报销制度是指学校在开展日常办公活动以及教学科研过程中，对教职员工的费用支持进行管理和监督的制度。
通过建立健全的报销制度，可以确保学校财务的透明度和规范性，提高经费使用效率，避免浪费和滥用。
本文将从不同角度分析学校财务报销制度的重要性以及如何改进现有的制度。
一、制度背景与意义财务报销制度的制定和实施几乎是每个学校不可或缺的一部分。
学校作为一个组织机构，需要进行各项经济活动，包括购买办公用品、支付员工工资、举办活动等。
而这些经济活动无法避免地会涉及到一定的费用支出。
因此，建立科学合理的财务报销制度有助于保证经费的合理使用，防止腐败现象的发生。
其次，财务报销制度的实施还可以提高学校财务管理的效率和公正性。
通过规范报销流程以及加强内部审批和监督机制，可以减少人为操作和腐败风险，提高资金使用的透明度和监督能力。
这对于学校的可持续发展和长远规划有着重要意义。
二、目前存在的问题然而，目前的学校财务报销制度仍然存在一些问题。
首先，报销流程繁琐，耗费人力和时间成本。
例如，员工需要填写多份表格、收集多份证明材料，并经过长时间的审批才能拿回报销款项。
这种繁琐的流程使得报销工作低效，严重影响了员工的工作效率和积极性。
此外，现有的报销制度缺乏统一的标准和规范，导致不同部门或个人对于报销的认识和操作存在差异。
有些员工可能在报销过程中存在违规行为，例如虚报费用或私自挪用公款。
这种行为不仅损害了学校的财产利益，还严重影响了学校的信誉和声誉。
三、改进的方向为了解决以上问题，可以从多个方面进行改进。
首先，可以引入信息化系统来简化报销流程。
例如，通过建立一个电子报销平台，员工可以在线填写报销单和上传相关证明材料，审批人员也可以在线审批和核对。
这种方式可以大大提高报销的效率，减少纸质文件的使用，并且有利于监督与审计。
其次，学校应该加强对员工的培训和教育，提高他们对报销制度的了解和认识。
可以通过定期开展培训会议、举办专题讲座等方式，使员工对于报销规范和标准有一个明确的认识。
大学财务报销制度
大学财务报销制度大学财务报销制度是大学管理工作的重要组成部分，它贯穿于大学教学、科研、行政管理等方方面面，是保障大学各项经济活动合理、规范、高效开展的基础。
本文将就大学财务报销制度进行详细的解析。
一、概述大学是一个综合性的机构，其经济活动主要包括科研、教学、行政管理等方面。
大学财务报销制度是对大学开支进行精细化管理的一项重要制度。
核算标准、流程、方法等都将对大学内部各方面经济活动的质量和效率产生直接的影响。
二、制度的性质和目的1、性质大学财务报销制度属于一种内部核算制度。
它在不影响大学对外经济交往中的财务报账的前提下，要求大学内部各部门之间的经济交往标准、规范。
同时，它也是一种内部控制制度，以保证大学财务活动的合法性、准确性、规范性为前提。
2、目的大学财务报销制度的宗旨是规范大学财务活动，降低内部经济交往成本，提高工作效率，确保财务资产的安全。
具体目的有：（1）规范大学内部的财务管理，保证经费使用的合理性；（2）明确员工、教师等单位成员的权利和义务，保障其合法权益；（3）增强大学的内部控制，防止财务操作中的风险和失误；（4）为bigger的财务决策提供准确的数据支持，促进管理的科学化；（5）保证大学的财务制度符合国家相关法律法规的规定，促进学校与外界的联系和交往。
三、实施方案1、制度建设制度建设是大学的立制之本，对大学财务报销制度来说也不例外，建设的方向主要有以下几点：（1）明确制度建设的顶层设计，建立健全的组织体系；（2）制定财务报销标准，包括报销范围、报销限额等方面的规定；（3）设计流程化操作，明确各环节的职责和要求；（4）健全内部审批和审核机制，保证制度的实施性和可操作性；（5）建立健全信息系统，实现信息化管理，提高管理水平和效率。
2、操作流程大学财务报销制度的操作流程主要包括：（1）报销单填写：报销单应按照制度规定填写，包括必要的支票、收据、发票等凭证；（2）主管审核：对于大额支出或有争议的支出，需要主管对报销单进行审核；（3）财务审核：财务人员对于报销单进行核实，审核其合法性与正确性；（4）支付：符合规定的报销单进行支付。
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财务报销制度（试行)
为了加强财务管理，规范和完善财务报销手续，加强现金管理，控制费用支出，贯彻勤俭办学的方针，根据国家有关财经政策、法规，结合学院实际情况，制定本制度。
本制度所涉及的现金是广义的现金概念，包括以现金、银行存款和其他货币资金等形式支付的费用性支出。
一、学院对费用支出实行归口管理，财务处对用现金支付的费用报销业务实行集中管理，统一支付。
各项费用由财务处根据省财政厅、教育厅核批的部门预算，结合本年度事业发展计划和财务状况，对各项经费实行统一管理。
二、暂借款及暂借款报销规定
1、借款必须坚持实事求是、适度从紧原则，从严掌握学院资金。
借款必须有正当理由，凭相关证明（开会要有会议通知）到财务处领取、填写借款单，经各单位负责人及相关领导签字同意后，办理借款手续。
2、借款人和报销人必须是学院在册人员。
借款与报销必须同一人办理，不得你借他报。
借款实行一借一清、一借一报原则，前账未报，不得再借；不允许一次借款，多次冲报。
3、教职工因出差而借用现金的，应在返校后一星期内办理报销冲帐手续。
逾期不还者，财务处将从本人工资中扣还。
4、以电汇、信汇、支票、票汇等形式领用暂借款的，必须提供有关的合同、协议等，填制一式四联的项目经费结算单，到财务处办理借款，经分管院长批准，大额借款一律须经学院主要负责人批准。
款项汇出后借款人应及时向对方单位催要发票，办好有关审批手续，到财务处办理报销冲帐。
超过一个月不办理报销冲帐的，财务处将停办借款人所在部门的其他业务。
5、转帐支票领用人在支票签发后10天内，办好有关审批手续，到财务处办理报销冲帐。
特殊情况需适当延期的，需经财务处同意。
逾期不办的，财务处将停办支票领用人所在部门的其他业务。
6、支票领用人必须对所领用的支票的安全性负责，若发生支票丢失，造成的经济损失由支票领用人自行负责。
转帐支票不得转让给他人使用，不得弄虚作假。
7、各种备用金每年12月25日前结清，下年重新核定并办理借款手续。
8、凡与基本建设有关的各项借款一律执行《基建财务报销制度》。
三、费用报销规定
1、凡涉及到采购物品的单位，发票应如实填写物品名称、规格型号、数量、单价、金额，并由审批人、经办人和验收人签字，以后凭发票及入库单到财务处办理相关手续。
2、零星工程项目由后勤设备管理处、基建处提供预算，经相关部门通过后财务处方可立项（5万元以上由监察审计处预审，10万元以上由院办公会议讨论），工程结束后需提供审计后的工程决算书、验收证明、合同原件。
如中途有技术变更等必须到财务处备案。
3、凡涉及到大宗物资采购（包括固定资产）的，一般由后勤设备管理处经办，报销时除提供发票、入库单外，批量物资必须出具清单，如采用招标方式必须提供招投标文件。
4、日常办公用品原则上由后勤设备管理处统一采购，各单位经负责人签字后凭领料单领用，每月25号后勤设备管理处与财务处结算。
5、凡单项物资采购在1万元以上的必须报监察审计处备案。
6、招待费必须从严掌握，学院招待费由学院办公室统一管理，并经分管院办公室领导签字方可报销。
7、以上报销时出具的发票必须是正规发票，同时发票上应注明日期、名称、数量、单价、金额，（大小写金额必须一致），且手续齐全。
8、工作人员差旅费按《无锡工艺职业技术学院差旅费管理暂行办法》的规定报销，外出进修、培训的教职工学费按进修协议规定办理报销。
教师外出带队实习费用报销执行《无锡工艺职业技术学院教外出带队实习费用管理办法（试行）》。
9、经学院核定的各系部的办公经费，在规定的限额内由各系主任（正职或主持工作的副职）签字后办理报销手续，当年未用完指标，可结转下年使用。
四、报销操作程序
1、外出开会凭通知到院办公室，培训、进修凭通知到人事处填相关表格，经部门负责人及分管领导签字同意后，到财务处借款（需填财务处借款单）。
2、凡涉及采购的，属大宗物资或固定资产，且是学院部门预算内批准项目，由使用部门在每月15日前上报用款计划到财务处；如是学院部门预算外项目，凭使用部门提出的采购申请单经负责人及分管领导签字同意后，上报用款计划到财务处。
由采购部门到财务处办理借款手续。
3、发放各种奖金、补贴、劳务费等，需由编制、审核、批准人签字，加盖编制部门公章，方可报销；发放实物还需附明细表，以便核实。
4、所有发票等有效票证齐全后报销时，首先由经手人、部门负责人签字，财务处审核，然后由分管领导、主管领导签字再到财务处报销。
如形成学校固定资产的，报销时还需要提供固定资产验收及入库证明。
若报销金额在10000元以上的，需经学院办公会议集体讨论。
5、上述结算款的发票必须是盖有财政票据专用章的正式发票，发票上的单位名称必须与合同或协议签署的收款单位户名一致，与银行付款的帐户名称一致，否则不预办理付款手续。
6、原则上凡1000元以上都用支票，借现金2000元以上的需提前一天告知财务处，否则自行去银行领取现金。
7、报销时间每星期一、三，如有变动及时在校园网通知。
六、本制度自发文之日起实施，最终解释权归院财务处。
如有与本规定不符的，以本规定为准。
二00六年十二月。