大学财务报销办法模版
大学学院经费支出报销管理办法
XX学院经费支出报销管理办法第一章总则第一条为规范学校财务行为，明确财务报销手续，提高资金使用效益，促进学校事业发展，根据《会计法》《政府会计制度》《事业单位财务规则》《高等学校财务制度》及国家有关财经法律法规，结合学校实际，制订本办法。
第二条本办法适用于学校各项经费，包括人员经费、日常公用经费、项目经费等。
第三条本办法基本原则：（一）财务报销必须遵守国家财经法规，遵守上级有关政策，遵守学校财务规章制度和其它有关规定，大额度资金使用按照“三重一大”相关规定执行。
（二）经费使用要坚持勤俭节约原则，严格控制开支范围和开支标准，努力提高经费使用效益。
（三）各项经费使用均纳入学校预算管理，在批准的预算额度内开支。
未列入学校年度预算的，不得开支，确须追加预算的按《XX学院预算管理办法》严格执行。
第二章报销票据第四条报销票据必须满足以下要求：（一）票据必须真实、合法、有效。
（二）票据主要包括财政票据和税务发票。
财政票据必须有—1—财政部门监制章，并加盖开票单位财务专用章；税务发票必须有税务部门监制章，并加盖开票单位发票专用章。
（三）票据载明的内容应当完整，应填写付款单位名称、纳税人识别号、开票日期、款项（内容）、金额（大小写相符）等，票据上有指定使用范围的，须按指定使用范围报销。
（四）国外票据须注明用途、外币币种、兑换汇率和对应折算的人民币金额，原始票据为外文的，报销时应当翻译成中文，并出具与该业务相关的境外汇款申请书、外汇兑换水单或银行卡支付凭据等辅助材料。
（五）除定额类及车船、飞机票等票据外，票据上的付款单位名称必须为“XX学院”，否则不予报销。
（六）票据不能逐项列示采购内容的，须附开票单位提供并加盖发票专用章的清单。
（七）票据不得故意拆分，如有连号，视同同一项经济业务合并计算。
（八）票据必须清晰且不得随意涂改，如票据内容或金额等有错误的，须由原开票单位重新开具。
（九）票据报销时限要求。
票据应当及时报销，原则上当年度的票据当年度报销，当年度12月开具的票据最迟可延期至次年6月30日报销，其中差旅费票据原则上需在开具之日起一个月内报销（寒暑假可顺延），逾期不再受理。
学校财务报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》以及国家有关财务管理的法律法规，结合学校实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于学校全体教职工、学生及其他相关人员。
第三条财务报销工作应遵循以下原则：（一）合法合规原则：所有报销事项必须符合国家法律法规、学校规章制度和财务管理制度。
（二）真实性原则：报销凭证必须真实、完整、有效，不得虚报、冒领、截留、挪用。
（三）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
（四）及时性原则：报销事项应按时报送，不得拖延。
（五）节约性原则：厉行节约，反对浪费。
第二章报销范围和标准第四条报销范围：（一）公务接待费用：包括会议费、培训费、调研费、差旅费、招待费等。
（二）公务用车费用：包括公务车燃油费、维修费、过路费、停车费等。
（三）办公用品费用：包括打印、复印、装订、邮寄、传真等费用。
（四）教学、科研、培训、学术交流等费用：包括设备购置费、实验材料费、图书资料费、专家咨询费等。
（五）学生活动经费：包括学生社团活动、文体活动、社会实践等费用。
（六）其他合理费用：经学校财务部门批准的其他费用。
第五条报销标准：（一）公务接待费用：严格按照国家相关规定执行，严格控制接待标准，严禁铺张浪费。
（二）公务用车费用：按照学校公务用车管理制度执行，严格控制油耗、维修等费用。
（三）办公用品费用：按照学校办公用品管理制度执行，严格控制采购标准，严禁浪费。
（四）教学、科研、培训、学术交流等费用：按照学校相关规定执行，合理控制费用支出。
（五）学生活动经费：按照学校学生活动经费管理制度执行，确保活动质量，严格控制费用。
第三章报销程序第六条报销程序：（一）报销申请：报销人填写《学校财务报销单》，详细填写报销事由、金额、时间、用途等，并附上相关凭证。
（二）审批：报销人将《学校财务报销单》及相关凭证报送所在部门负责人审批，审批通过后报送财务部门。
学校财务报销制度范本
学校财务报销制度范本第一章总则第一条为了加强学校内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我校实际，制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工。
第三条财务报销应遵循合法、合规、合理、公开、透明的原则。
第四条财务报销应严格按照预算执行，确保资金安全，提高资金使用效率。
第二章报销范围与标准第五条报销范围包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购买、业务招待费、培训费、资料费、维修费等。
第六条报销标准应按照国家及地方相关政策规定执行，如有特殊需要，需经校长办公会议讨论决定。
第三章报销流程第七条费用报销的一般流程：1. 报销人整理报销单据，同类发票张数较多可先到财务科汇总填写原始凭证汇总单（报销经办人写明用途并签字）。
2. 须办理出入库手续的应附出入库单，属固定资产的附固定资产增加凭单。
3. 科室负责人审核签字。
4. 校长审批签字。
5. 民主理财组长签字。
6. 到财务科报销。
第八条差旅费报销制度及流程：1. 标准说明：（1）住宿费报销时必须提供住宿清单。
（2）交通费报销时必须提供实际发生费用的发票。
（3）出差人员临时取消出差，须提前报告，否则不予报销相关费用。
2. 报销流程：（1）出差前，出差人员应向财务科提交出差申请，经批准后方可出差。
（2）出差期间，出差人员应妥善保管好相关费用发票。
（3）出差结束后，出差人员应按照财务科规定的时间提交报销材料。
第四章监督管理第九条财务科负责对学校财务报销工作进行日常监督和管理。
第十条财务科应定期对报销情况进行汇总分析，发现问题及时处理，并报告校长办公会议。
第十一条教职工应自觉遵守财务报销制度，如有违反，将按照相关规定予以处理。
第五章附则第十二条本制度自发布之日起实施。
第十三条本制度的解释权归学校财务科。
注：本范本仅供参考，具体内容需根据学校实际情况进行调整和完善。
大学报销管理制度(财务)
大学报销管理制度(财务)大学报销管理制度（财务）1. 引言本文档是针对大学财务部门的报销管理制度，旨在规范大学内部报销流程，确保经费使用的合理性和透明度。
本制度适用于所有需要进行报销的教职员工和相关部门。
2. 报销范围报销范围包括但不限于以下内容：- 差旅费- 会议费- 办公用品费- 交通费- 通信费- 培训费- 福利费等3. 报销流程3.1 提交报销申请员工或部门需要提交书面的报销申请，包括相关的费用明细和单据。
申请应提交给财务部门进行审核。
3.2 财务审核财务部门收到报销申请后，对申请的合理性和准确性进行审核。
审核包括但不限于以下内容：- 是否符合报销范围- 单据的真实性和完整性- 费用金额是否合理3.3 报销审批审核通过后，财务部门将报销申请发送给相关负责人进行审批。
审批人需要对报销申请进行审查并做出决定。
3.4 支付报销款项一旦报销申请获得批准，财务部门将按照相关规定支付报销款项给申请人或相关部门。
4. 报销要求4.1 报销单据报销单据应具备以下要求：- 原始单据真实、完整- 日期、金额清晰可辨- 报销内容明确- 相应费用已付清4.2 报销时限报销申请应在发生费用的30天内提交，逾期未报销的费用将不予受理。
4.3 限额规定针对不同费用类别，设定不同的报销限额，超出限额的部分不予报销。
5. 违规处理对于报销申请中存在虚假材料、超出报销范围、超过限额等违规行为的，将按照相关规定进行处理，包括但不限于以下措施：- 暂停报销资格- 追回已支付的款项- 进行纪律处分6. 监督与评估财务部门对报销管理流程进行定期检查和评估，可以进行内部审核和外部审计，以确保报销管理制度的执行和运行效果。
7. 结论本报销管理制度的实施可以提高大学财务管理的规范性和透明度，保障经费使用的合理性和合规性，为大学的发展提供稳定的财务支持。
XX大学财务报销手册【模板】
尊敬的各位师生：你们好！在您准备办理报销业务之前，请您仔细浏览我们为您编写的这份《财务报销手册》，这将有助于提高您的办事效率，节省您的宝贵时间，同时也有利于您监督和帮助我们改进工作。
以下就我处办理报销业务的时间、地点、报销前的准备工作、各项报销业务的要求、办事程序等，为您逐一进行介绍。
一、报销时间：为提高财务报销的工作效率，缩短广大师生报销排队时间，调整了报销工作时间，经过近两年多的试运行，效果显著。
现财务报销方式是“上午对外接单，下午审核做账”，具体安排为：上午：集中对外审核接收广大师生前来报销的各类业务报销单据；下午：不对外接收报销业务，集中审核报销上午及之前接收未处理的报销单据：进一步审核报销票据、账务处理、支付转账等。
下列特殊情况下,不对外办理报销业务：1、每周三下午政治、业务学习时间。
2、每月末最后一个工作日为结账、对账时间。
3、法定节假日及寒暑假（值班时间除外）；4、全处人员参加各级组织召集的各类会议和活动；5、进行必须由全体财会人员倾力协作、共同完成的工作（例如年终决算等）；6、负责某项业务的会计人员因故不在岗位，而其他会计人员又无法替代其工作；7、其他事先无法预料的突发性情况(如停电、网络故障等)。
上述第4、5项情况发生前,我处会临时在校园网的公告栏内发布告示,请您注意及时浏览。
二、财务报销基本流程==》报销人登录网上报销系统==》填写报销信息并保存、提交单据==》经费项目负责人审批（驳回）==》财务人员初审（驳回）==》报销人打印报销单据（必须财务初审后方可打印）==》工作日上午将报销单据及原始附件送交报账大厅==》财务人员根据财务规定审核并接收（驳回）==》财务人员进一步审核并进行账务处理==》财务复核==》款项支付（网银或国库支付）三、基本要求（一）报销基本规定和要求1、报销票据需在一个月内进行报销（零星、小额支出可集中报销，需附详细清单），在外学习除外。
2、所有的公务支出均需使用公务卡支付或办理转账支付，市内交通费、邮寄费、版面费、专利费、境外公务支出以及县级以下公务支出除外（未使用公务卡支出，需提交具体情况说明并由单位一把手审批后方可报销）。
大学财务报销管理办法(精品)
大学财务报销管理办法第一章总则第一条为了规范学校的经济行为，明确经济责任，提高学校资金使用效率，增强依法理财、诚信用财、遵守财经法纪的意识，保证财务信息的真实、完整、合法。
根据《会计法》、《审计法》、《票据管理办法》和《会计基础工作规范》等国家法规及学校有关财务规定，结合我校实际，制定本规定。
第二章预算管理原则第二条严格执行学校预算管理有关规定，各单位根据学校下发的预算指标，结合本单位的情况，制定预算执行计划报校财务处审批。
第三条预算经费一经确定，预算年度内原则上不再追加经费，超支一律不予报销。
第三章财务报销的审批第四条认真执行“一支笔”经费审批制度。
1.校内各单位确定一名主要领导为经济责任人，负责本单位财务报销审批工作，并在财务与资产管理处备案。
因特殊情况需他人代为审批时，需向财务与资产管理处提供书面委托。
2.各类项目负责人为财务报销的审批人。
第五条需要相关职能部门或责任人审批的有：1.预算内和预算外经费报销的加班费、劳务费、课时费和各类补贴等工资性支出由人事处审批备案。
2.科研项目经费，按照科研经费管理办法审批，超过5000元业务费报销、招待费和科研补贴费工资性支出等报销，须经科研处审批。
3.购置仪器、设备和家具等固定资产，须经学校实验室与设备管理处审批；购买金额超过500元图书资料，须经学校图书馆审批。
4.属于大额资金的支取，按《XX大学大额资金使用管理办法》审批执行，3万元以上[含3万元]经费使用，须经分管校领导和财务处领导审批。
学校重大项目经费使用须经校领导集体讨论决定。
第六条财务报销审批其他规定：1.凡符合学校文件规定采购的物资，报销时除由单位经费责任人审批外还应附有关合同文件。
列入政府采购计划的，按政府采购有关规定执行。
2.修缮工程项目报销时除由单位经费责任人审批外，应附审计后的工程决算书及学校的合同文件。
3.基建工程项目经费使用按《基建财务管理办法》规定审批、报销。
4.学生医疗费，按《XX水产大学大学生医疗保障管理办法》和《XX水产大学大学生医疗保障实施细则》办法执行。
高校经费报销制度范本
高校经费报销制度范本第一章总则第一条为了加强高校经费的管理，规范经费报销行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财政财务管理的规定，结合我校实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我校在教学、科研、行政管理、后勤保障等活动中发生的各类经费报销事项。
第三条经费报销应遵循依法依规、真实合理、公私分明、权责一致、预算控制的原则。
第四条高校财务部门是经费报销的管理部门，负责对全校经费报销工作进行统一管理。
第二章经费报销管理规定第五条经费报销应具备以下条件：（一）有合法的原始凭证，包括发票、收据、合同等；（二）有合理的经济事项，符合学校经费使用范围；（三）有明确的支付对象和金额；（四）有相应的审批手续。
第六条经费报销的审批权限：（一）日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务人员执行；（二）大额办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经所长或所长办公会批准后，由财务人员执行；（三）差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意；（四）定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经所长批准后，由财务人员执行；（五）各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由所长批准，由财务人员执行。
第七条经费报销的程序：（一）报销人应当将合法有效的原始凭证收集齐全；（二）报销人向财务部门提出报销申请，填写经费报销单；（三）财务部门对报销单据进行审核，符合报销规定的，予以报销；（四）财务部门按照审批权限对报销单据进行审批；（五）审批通过后，财务部门进行支付。
第八条经费报销的注意事项：（一）报销人应确保报销单据的真实性、合法性和合理性；（二）报销人应按照规定的程序和要求进行报销；（三）报销人应妥善保管好报销单据，以备查验；（四）财务部门应定期对报销情况进行汇总和分析，发现问题及时处理。
学院财务报销管理办法
学院财务报销管理办法第一章总则第一条为进一步规范学院经济秩序，明确经济责任，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《会计法》《行政事业单位内部控制规范〈试行〉》《会计基础工作规范》《会计制度》《高等学校财务制度》等法律法规，结合学院实际情况，制定本办法。
第二章原始凭证第二条原始票据（以下简称票据）来源必须真实、合法、内容必须完整、合规。
否则计划财务部审核人员有权不予受理。
（一）票据印章要求1、税务发票：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章。
2、财政及事业收据：必须有省或市级财政部门统一印制的收据监制章并加盖财务专用章。
3、校内结算单：必须盖有校内使用单位的公章。
（二）票据内容要求1、发票或收据必须注明单位名称（学院）及纳税人识别号，不得空白。
2、原始票据要素要填写齐全。
填制日期、经济业务内容、数量、单价、金额、填制人等。
如票据上只填写“办公用品、文具、材料、图书、印刷、广告制作”等字样而无品名、单位、数量等信息，应附加盖开票单位印章的明细清单（以税控清单为主），清单金额应与发票金额相符。
3、原始票据应字迹清晰、书写规范，填制单据大小写金额必须相符，不得有涂改、挖补等现象。
4、票据有错误的，应退回票据开出单位重新开据。
（三）票据报账要求1、票据复印件原则上不得作为报销凭证。
原票据若有遗失，须复印原票据其他存联，加盖原单位发票专用章或财务专用章，并附情况说明，如果确实无法取得证明的，如火车、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，同行人员签字证明，由单位（部门）负责人、分管院领导及计划财务部负责人批准同意后，方能代作原始凭证，因票据复印件报销而引起的经济或法律责任，由经办人自行承担。
2、境外原始票据为外文的，应由学院国际交流合作部翻译成中文并加盖部门公章，同时附发票取得时的汇率兑换单，计划财务部将根据换算成人民币的金额予以报销。
3、业务经办人取得发票后，对发票真伪进行查询，对于电子发票坚决杜绝重复报销，相关审计风险和经济责任由业务经办人自行承担。
大学财务报销办法
大学财务报销办法一、支出报销规定1.学校各部门和教职工个人到财务处办理支出报销事项必须按规定填制“XX大学支出报销凭证”或“外埠差旅费报销凭证”。
具体制单内容按“支出报销凭证”上列示的各项要求填写（填写报销部门名称、报销日期、用途、金额、领款人、验收人、有关经费审批负责人签字及原始凭证票据张数以及相关证明材料如会议通知、外出会议审批表等）。
其中“主管”由按学校规定具有该项经济业务审批权限的领导签字；“审核”由财务处相关人员签字。
2.办理支出报销事项必须按规定取得合法原始凭证（从外单位取得）或者填制原始凭证（学校自制），并应及时到财务处办理支出报销事项。
3.从外单位取得的原始凭证（发票、收据等）必须具备：接受单位名称（XX大学）；填制凭证的日期；填制单位的公章;开票人签名或者盖章；发生经济业务费用的内容；商品的品种、名称、数量、单价和金额。
发票内容不够填写时须附加盖公章的商品清单。
发票（收据）总计金额必须和数量、单价的乘积相符或和各项金额累计相加相符；发票（收据）的大小写金额必须相符。
发票（收据）户名必须为“XX大学”全称，不能简称:“XX”或写二级学院或个人名字（住宿费、机票和学费发票除外）。
发票必须是税务部门统一印制并印有税务监制章。
收据必须是财政部门统一印制并印有财政监制章。
4.学校自制的原始凭证为各类费用发放表、项目经费下达通知书、外出考察学习、会议审批表、材料单、固定资产（含图书）入库单等。
5.学校购买图书、材料、固定资产，办理支出报销事项时，除发票外，必须同时附有验收入库的相关证明单，且要有经办人、实物保管人或使用人、有关项目经费审批负责人签字。
6.经校领导批准的有关专项项目支出，办理支出报销事项时必须附批准文件正本或者合同正本。
有关工程项目支出和维修项目支出报销时须经学校审计部门签署意见。
7.从外单位取得的原始凭证（发票、收据等）如有遗失，应取得原开出单位盖有公章的发票、收据复印件；原始凭证为非发票、收据类的应取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和发生费用的内容等，由会计负责人员批准，才能代作报销的原始凭证。
财务报销制度模板学校
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工及财务管理人员。
第三条财务报销应遵循合法性、合规性、真实性、准确性和及时性的原则。
第二章报销范围及标准第四条报销范围：1. 差旅费：因公出差产生的住宿费、交通费、伙食补助费、市内交通费等；2. 办公费：办公用品购置、打印、复印、通讯、会议等费用；3. 业务招待费：因工作需要，接待来访客人产生的餐饮、住宿、交通等费用；4. 资料费：因工作需要购置的书籍、资料、软件等费用；5. 修费：因工作需要发生的设备维修、保养等费用；6. 其他合理费用：经学校领导批准的其他费用。
第五条报销标准：1. 差旅费：住宿费标准参照国家及地方相关规定执行；2. 办公费：根据实际需要合理购置办公用品，严格控制采购数量；3. 业务招待费：严格控制招待标准，提倡节约；4. 资料费：根据实际需要购置，严格控制购置数量；5. 修费：根据设备维修、保养的实际需要，合理确定维修费用。
第三章报销流程第六条报销流程：1. 教职工因公出差或产生费用时，应提前向所在部门负责人提出申请；2. 部门负责人对申请进行审核，符合报销范围及标准的，签字同意；3. 教职工持相关票据及报销单到财务处办理报销手续；4. 财务人员对报销单据进行审核，确保其真实、合法、合规；5. 财务处负责人对报销单据进行审批；6. 财务处将报销款项支付给教职工。
第四章费用报销单据及附件第七条报销单据：1. 报销单：详细填写报销项目、金额、日期等信息；2. 原始票据：包括发票、收据、车票、住宿证明等；3. 其他相关证明材料。
第八条附件：1. 出差申请表；2. 出差审批表；3. 会议通知；4. 通讯记录；5. 其他相关证明材料。
第五章监督与检查第九条学校财务处负责对财务报销制度的执行情况进行监督检查，确保报销流程规范、费用支出合理。
第十条教职工对报销过程中存在的问题有权提出意见和建议。
学校财务报销制度范本
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，保障学校教育教学、科研等工作的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工、管理人员及其他相关人员。
第三条财务报销工作应遵循合法性、真实性、完整性、及时性和节约性的原则。
第二章报销范围与标准第四条学校财务报销范围包括但不限于以下内容：（一）教育教学、科研、学术交流等业务活动所需的费用；（二）公务接待、差旅、培训、考察等行政事务费用；（三）办公用品、设备购置、维修、租赁等资产费用；（四）水电费、物业费、通讯费等日常支出费用；（五）其他符合国家法律法规及学校规定的费用。
第五条报销标准：（一）差旅费：按照国家及地方相关标准执行，包括交通费、住宿费、伙食补助费等；（二）公务接待费：严格按照国家及地方相关规定执行，控制接待规模和标准；（三）培训费：按照培训内容、级别及培训人数等因素合理确定；（四）办公用品、设备购置、维修、租赁等费用：根据实际需要和预算控制合理报销；（五）水电费、物业费、通讯费等日常支出费用：按照实际发生金额报销。
第三章报销程序第六条报销程序：（一）报销人填写《财务报销单》，附上相关票据及证明材料；（二）部门负责人对报销单及附件进行审核，签署意见；（三）财务部门对报销单及附件进行审核，确认无误后进行报销；（四）报销人领取报销款项。
第七条报销材料要求：（一）报销凭证必须为正规发票或财政部门印发的统一收据，填写内容完整、清晰；（二）报销单据应包括报销人、报销日期、报销事由、金额等信息；（三）报销附件应包括报销凭证、报销单据、报销事由证明材料等。
第四章监督与考核第八条学校设立财务报销监督小组，负责对财务报销工作进行监督和检查。
第九条对违反本制度规定的行为，学校将视情节轻重给予通报批评、警告、记过、降级、撤职等处分。
第五章附则第十条本制度由学校财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
第十二条本制度如与国家法律法规及上级部门相关规定相抵触，以国家法律法规及上级部门相关规定为准。
广东工业大学财务报销办法
广东工业大学财务报销办法第一条为加强学校财政资金、科研基金、创收资金的管理，规范经济活动和财务行为，提高工作效率和资金的使用效益，根据国家、省市的有关规定，并结合我校实际情况，特制定本办法。
第二条学校规定的上班时间为财务报销时间，每天下午下班前45分钟为财务结账时间，不对外报销。
第三条报销的流程和手续教职工及学生需办理报销业务的，按上述时间持手续完备的报销单据，到财务处或各校区财务办办理报销业务，经审核和复核后，先签名再领款。
（一）报销流程：报销流程如下：（二）报销手续报销人员办理报销业务，必须取得合格的原始凭证。
1．原始凭证的基本要求是：⑴报销的票据必须是符合国家财务制度规定的发票、行政事业统一的收款收据、内部结算收据。
⑵原始凭证的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称或者填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。
原始凭证的内容必须真实、完整。
⑶从外单位取得原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。
自制原始凭证必须有经办单位领导人或者其指定的人员签名或者盖章。
对外开出的原始凭证，必须加盖本单位财务专用章。
⑷原始凭证上的任何一栏内容均不能任意涂改，凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。
金额如出现错误不得更正，只能由原始凭证开出单位重新开具。
购买实物的原始凭证，必须有验收证明。
⑸借款冲账的借款业务与报销业务必须一致，不得借甲款用于乙项，借款冲账时其原始凭证仍需按正常审批程序审批签字。
2．原始凭证（报销单据）必须做到手续完备，要求如下：⑴从外单位取得的原始凭证（差旅费的除外），2张以下的在背面必须要有三个人签名：经费负责人、经办人、验收（证明）人。
2张以上的必须填写“广东工业大学财务处汇总报销审批单”。
⑵办理出差、探亲等报销差旅费的（包括的士车票、市内车票、宿费、飞机票、火车票、船票、会务费等）必须按照以下规定办理：先到财务处（校区财务办）领取“差旅费报销单”，按要求认真如实填写出差事由，并由经费负责人和出差人员签字；其相关的差旅费单据，由报销人按规定要求，均匀粘贴在“粘贴票据专用纸”上，并注明金额和张数，作为报销附件（可不另行签字），然后再办理报销。
学校财务报销管理制度范本（通用13篇）
学校财务报销管理制度范本（通用13篇）学校财务报销管理制度范本（通用13篇）在日常生活和工作中，大家逐渐认识到制度的重要性，制度具有合理性和合法性分配功能。
我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是小编帮大家整理的学校财务报销管理制度范本，仅供参考，欢迎大家阅读。
学校财务报销管理制度篇1(1)发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
(2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。
(3)印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。
(4)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善而被盗或遗失，后果自负。
2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
3、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。
数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。
4、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。
在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。
5、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。
6、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清平联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。
对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。
对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
7、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。
教学、教辅、后勤部门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向校长室申报同意并备案。
8、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。
XX大学财务报销管理规定模板
x x大学文件────────────────────关于印发《xx大学财务报销管理规定》的通知各单位：为全面贯彻国家有关经费管理政策，进一步规范学校经济行为，明确经济责任，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《会计法》、《行政事业单位内部控制规范〈试行〉》、《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》等相关规定，结合学校实际情况，现对《xx大学财务借款、报销工作细则(修订)》（xx校财〔200X〕XX号）进行修改，特制定《xx大学财务报销管理规定》，经校务会审议通过，现予以颁布，请遵照执行。
附件：《xx大学财务报销管理规定》xx大学2014年x月x日附件xx大学财务报销管理规定第一条为进一步规范学校经济行为，明确经济责任，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《会计法》、《行政事业单位内部控制规范〈试行〉》、《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》等规定，结合学校实际情况，制定本规定。
第二条财务报销票据的要求报销的票据必须来源合法，内容真实、完整、合规。
1. 票据印章要求（1）发票：必须印有税务机关统一发票监制章，并加盖发票使用单位发票专用章或财务专用章。
（2）收据：必须印有财政机关统一收据监制章，并加盖收据使用单位财务专用章。
（3）校内收据：必须盖有财务处财务专用章或校内使用单位的财务专用章。
2. 票据内容要求（1）发票或收据须注明接受凭证单位名称（xx大学）、填制日期、经济业务内容、计量单位、数量、单价、金额和填制人。
（2）票据金额的大写与小写数额应相符。
（3）票据不得涂改、挖补，否则无效。
（4）原始票据有错误的，应由开出单位重开或更正，更正处应加盖开出单位的财务专用章。
（5）复印件原则上不得作为报销凭证。
原票据如果遗失，应当取得原开出单位盖有财务公章的证明，并注明原单据号码、金额和内容等，由单位负责人和财务处负责人批准同意后，方能代作原始凭证。
（6）境外原始发票为外文的，应用中文注明开支内容、金额等。
山西大学财务报销规定【模板】
**大学财务报销规定（2016修订版）第一章总则第一条为了进一步规范财务报销工作，加强学校会计核算管理，维护学校财务秩序，根据高等学校财务制度、公务卡制度改革、政府采购等国家相关规章制度，结合我校实际，制定本规定。
第二条本规定适用于学校各单位相关经费的财务报销。
第二章报账经办人员身份要求第三条报账经办人员原则上应为学校在职职工。
科研项目经费可以使用在校学生、聘用人员经办报账业务。
第四条单位或科研项目报账经办人员应当相对固定，报账经办人员基本信息资料要在计划财务处备案。
第五条报账经办人员条件及职责：（一）应具备一定的财会业务知识，掌握学校财务报销流程、要求和审批权限等规定；（二）应具备良好的职业道德和工作责任心，爱岗敬业；（三）有义务向项目负责人、经费负责人传达财务政策；（四）预审并按事项分类规范粘贴原始票据；（五）持经相关人员签字确认的报销审批单办理报销业务；（六）应及时、足额将报销款项解付给相关人员。
第三章报销票据具体要求第六条报销票据的要求（一）基本内容应当齐全；报销票据内容包括：1、付款单位名称（全称）；2、日期、金额（大小写应一致）；3、经济业务内容，属于购买实物的，要载明品名、数量、单价和金额等；4、必须加盖出票单位财务专用章或发票专用章。
（二）票据不能涂改、挖补，如发现有误，应由开具单位重开或者按规定更正；（三）金额大小写有误，开具单位应重新开票；（四）外文票据应附中文翻译件和银行付款凭据，中文翻译件应由单位负责人审核签字。
第七条下列票据，会计人员不予受理：（一）虚假发票；（二）漏盖财务专用章或发票专用章的票据；（三）大小写金额不符的票据；（四）内容有涂改且未按规定更正的票据；（五）发票类型与发生的经济业务内容不符的票据；（六）超过使用期限或已注销的票据；（七）支付违约金、滞纳金和罚款的票据；（八）发票业务内容超出出票单位经营范围的票据；（九）国家明文禁止用公款购买的烟、高档酒水和礼品的票据；（十）其他不符合会计要求的票据。
大学财务报销审批制度模板
大学财务报销审批制度模板一、总则第一条为了加强财务管理，规范报销行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和学校财务管理制度，制定本审批制度。
第二条本审批制度适用于学校各部门、各单位在教学、科研、管理、服务等活动中的财务报销事项。
第三条报销审批遵循合法性、真实性、节约性、及时性原则，确保报销事项合规、合理、准确、高效。
二、报销范围与标准第四条报销范围包括：教学运行费用、科研经费、行政管理费用、后勤保障费用、学生事务费用等。
第五条报销标准应严格执行国家和学校的有关规定，遵循合理性、必要性原则，符合学校的发展目标和预算要求。
三、报销流程与审批权限第六条报销流程：1. 报销人根据实际发生的费用，收集相关凭证，填写报销单据。
2. 报销单据经部门负责人审核，签署意见。
3. 报销单据提交财务部门，由财务部门进行初步审核。
4. 财务部门将审核通过的报销单据提交校长办公会议审批。
5. 校长办公会议审批通过后，财务部门进行报销支付。
第七条审批权限：1. 一般性报销事项，由部门负责人审核，财务部门审批。
2. 重大报销事项，需提交校长办公会议审批。
3. 一次性报销金额超过一定数额的，需经校长审批。
四、报销管理与监督第八条各部门应建立健全报销管理制度，明确报销流程、审核标准和责任人，加强对报销事项的审核和监督。
第九条财务部门应加强对报销单据的审核，确保报销事项的真实性、合规性，发现问题及时处理。
第十条审计部门应定期对报销情况进行审计，发现问题及时通报，并提出整改意见。
第十一条报销人应严格遵守国家法律法规和学校财务管理制度，诚实守信，不得虚报、多报、重复报。
五、违规处理第十二条有下列行为之一的，一经查实，将按照国家和学校的有关规定，对相关责任人进行严肃处理：1. 虚报、多报、重复报的；2. 报销不符合国家法律法规和学校财务管理制度规定的；3. 不按照规定程序报销的；4. 拒绝配合财务部门审核、审计的；5. 其他违反财务报销规定的行为。
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大学财务报销办法
第一章总则
第一条为加强财务管理，规范财务报销程序，明确财务报销手续，维护学校会计信息的真实性、可靠性和完整性，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理办法》、《会计基础工作规范》、《高等学校财务制度》及国家有关
财经法律法规，结合学校实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于校本级日常报销业务。
后勤、校产、成教学院和教育基金会等部门参照本办法执行。
第三条本办法的适用范围为纳入学校账户管理的日常公用支出类经费，包括部门经费和项目经费。
第二章报销票据管理
第四条报销票据基本要求：
（一）报销人取得的报销票据应真实、有效、合法。
（二）报销票据主要包括财政票据和税务发票。
财政票据须有财政部门监制章，并加盖收款单位财务专用章；税务发票须有税务部门监制章，并加盖发票专用章。
（三）报销票据载明的内容应当完整，应有付款单位名称、开票日期、经济业务内容、规格品种、单价、金额、填制人签章等，要求字迹清楚，大小写金额相符，且金额不得涂改。
如票据内容有错误的，由原开具单位改正并在改正处加盖发票专用章（或财务专用章）；如填写金额有错误的，须由原开具单位重新开具。
（四）票据应当及时报销，原则上当年度的票据年度报销。
鉴于年终结账及假期因素，当年度的票据最迟报销期不超
过次年6月30日。
如遇出国、读博等特殊情况无法及时报销
的，需填写过期票据审批单，由计财部门负责人审批后报销。
第五条报销票据遗失的补救措施：报销票据遗失，应由
原出票单位提供存根联（或记账联）复印件并加盖单位发票专
用章（或财务专用章），同时需由当事人出具书面说明，经本部
门及计财部门负责人审批后方可报销。
第三章报销基本要求
第六条经济业务事项结束时，业务经办人员应取得合
法、有效的原始凭证，作为支出报销凭据。
第七条财务报销一般程序
（一）经办人对取得的原始凭证进行分类整理。
与出差有
关的票据填写差旅费报销单，其他票据填写报销汇总单。
（二）经办人须在每张原始凭证背后签名，并将整理好
的原始凭证和汇总单据交经费审批人审批。
（三）经费审批人须认真审核经济事项，并在汇总单据上
签署审批意见并注明经费列支渠道，其中单张原始凭证在5000元及以上的须单独审批。
（四）经办人应登入“高级财务管理平台-网上预约报销”系统，办理预约报销事宜。
（五）经办人携有效经费卡、预约报销单、经审批后的原
始凭证、汇总单据及其他须事先办理的相关手续到预约窗口办
理预约报销事项。
第八条经费报销经办人员规定：
（一）所有经费的报销经办人原则上是在岗的事业编制人员、人事代理人员、劳务派遣人员。
其中科研经费可放宽至课题组成员的合同工、在校学生。
（二）大学生科技创新经费、学生课题经费及其他与学生直接相关的经费，可由学生作报销经办人。
第九条报销凭证须有经办人、审批人签字，且不能为同
一人，必要时需有证明人（或验收人）签字。
第十条财务人员在报销审核过程中可以行使以下权利：
（一）对内容记载不准确、不完整的票据有权退回，或要求更正、补充相关手续。
（二）对不符合规定的原始凭证，如非经费审批人签署的原始凭证、无效代理审批人或代理审批人超越权限审批的原始凭证等，有权不予受理。
（三）对严重违反财经法律、法规及相关规章制度的经济事项，有权予以制止和纠正；制止和纠正无效的，有权向上级领导和纪检监察部门报告。
第十一条对公业务一般采用转帐支票或电汇方式支付。
采用公务卡刷卡支付且报销时附上交易凭条的，视同转账支付。
特殊情况下的大额现金报销，须履行附加审批手续。
其中单张发票在5000元（含）以上的（横向科研项目经费在10000元以上），填写大额现金报销单，由计划财务处负责人签字后报销。
报销总额在5000元以上的现金支付，经办人须在报销前一个工作日上午预约，预约日未报销的需重新预约。
第四章报销主要内容
第十二条办公费，是指购买不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
报销时，单张票据或连号票据累加金额在1000元（含）以上（横向科研项目经费在2000元以上），须提供销售方出具的明细清单（如电脑小票等），手工填开的明细清单须加盖销售单位公章。
全年用于行政办公或会议购买的。