XX大学财务报销管理规定
大学财务报销管理制度内容
大学财务报销管理制度内容引言随着大学日益发展，各类支出与报销也越来越复杂。
财务管理制度对于学校的财务安全和稳定有着不可替代的作用。
因此，建立一套完善的财务报销管理制度，对于加强财务管理，提高学校整体运营效率具有非常重要的实际意义。
一、管理范围财务报销管理涉及到所有财务支出和决策。
大学财务报销管理制度所管辖的范围包括：1. 采购及支出大学在做任何相关采购和支出决策时，需要参考制度中列举的规章制度。
任何支出必须得到审批并在确保资金余额充足的情况下进行。
2. 报销管理大学财务部门将会根据制度实施报销管理。
每笔报销申请都必须由指定的人员进行审核并获得批准之后方可进行报销。
3. 会计核算大学会计核算部门应当根据制度规定演示所有相关的财务数据，以便于进行财务报表、成本核算、财务预算等相关决策。
二、制度内容1. 报销申请每个部门都必须按照规章中所列的流程提交报销申请，必须按照工作要求及时提交凭证原件、发票原件以及相关费用申请单。
2. 报销审核报销审核阶段，需要指定专门的财务管理人员进行检查，针对不符合规定的错误进行申请退回。
3. 报销批准完成审核后，指定的财务管理人员会对完整的报销进行审核，根据具体情况进行支票支付或者银行转账支付。
4. 成本核算根据采购和报销情况，财务部门需要对相应的项目进行成本核算。
采购成本、报销结算、中间成本及预算分析，帮助部门制定合理的财务预算计划。
5. 学校资产清点大学拥有的物理资产也属于财务管理范畴。
制定专门的学校资产清点制度，保证学校资产的充分利用并防止任何不必要的损失。
6. 购置报销制定相关规则和标准，对包括日常办公用品、教学用具等物资进行统一的采购和报销管理，确保采购价格透明和合理，进一步控制支出开支。
7. 凭证管理财务凭证的管理必须符合会计原则，文科学校与理工学校报销和采购凭证的处理可能存在一定的差异。
8. 公司储备金管理学校必须在维持运营过程中保持一定的储备金规模，对储备金进行管理，并根据需要向银行贷款或者进行资金投资提供必要的保障。
学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度为了规范学校财务报销管理，加强财务监管，防范财务风险，保障学校资金使用安全和合理性，特制定本制度。
请全体教职工、学生遵守执行。
一、报销范围1. 差旅费用2. 职工办公费用3. 学生实习实践费用4. 校园活动费用5. 其他规定范围内的费用二、报销申请1. 报销申请人应按报销规定填写申请表，并附上相关凭证。
2. 报销申请应在费用产生后的7天内提交，逾期将不予受理。
3. 报销申请需要财务部门审批通过后，方可进行报销。
4. 报销申请需要在报销单上填写详细用途和金额，如有误或遗漏将不予报销。
三、报销凭证1. 报销凭证包括费用票据和报销申请表。
2. 费用票据应为正规发票或者收据，内容应真实有效。
3. 报销申请表上所填写信息应与费用票据相符。
四、费用审核1. 费用审核由财务部门负责，应严格审核费用的合规性和真实性。
2. 费用审核需要在3个工作日内完成，如有问题应及时通知报销申请人，使其能够及时调整。
五、费用核销1. 费用核销应在费用审核通过后进行。
2. 费用核销应将报销金额及时转入报销人员的银行账户，不得以现金形式进行核销。
六、费用报销1. 费用报销应在费用核销后进行。
2. 费用报销应将已核销的金额转入报销人员的银行账户，并在报销单上进行记录。
七、报销审批1. 报销审批由财务部门进行，应在3个工作日内完成审批。
2. 报销审批通过后，财务部门应将审批结果通知报销申请人，审核不通过时应告知原因。
八、报销登记1. 报销登记由财务部门进行，应将报销记录进行归档，并进行备份存档。
2. 报销登记应包括报销申请表、费用票据、审批意见以及报销记录。
九、监督管理1. 学校应设立专门的监督管理部门，负责监督学校的财务报销管理工作。
2. 监督管理部门应定期对财务报销管理工作进行检查和评估，并及时提出改进建议。
十、违纪处理1. 发现有违反财务报销管理制度的行为，将严肃处理，并追究当事人的责任。
2. 违纪处理主要包括通报批评、警告、行政处罚等措施。
学校财务报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》以及国家有关财务管理的法律法规，结合学校实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于学校全体教职工、学生及其他相关人员。
第三条财务报销工作应遵循以下原则：（一）合法合规原则：所有报销事项必须符合国家法律法规、学校规章制度和财务管理制度。
（二）真实性原则：报销凭证必须真实、完整、有效，不得虚报、冒领、截留、挪用。
（三）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
（四）及时性原则：报销事项应按时报送，不得拖延。
（五）节约性原则：厉行节约，反对浪费。
第二章报销范围和标准第四条报销范围：（一）公务接待费用：包括会议费、培训费、调研费、差旅费、招待费等。
（二）公务用车费用：包括公务车燃油费、维修费、过路费、停车费等。
（三）办公用品费用：包括打印、复印、装订、邮寄、传真等费用。
（四）教学、科研、培训、学术交流等费用：包括设备购置费、实验材料费、图书资料费、专家咨询费等。
（五）学生活动经费：包括学生社团活动、文体活动、社会实践等费用。
（六）其他合理费用：经学校财务部门批准的其他费用。
第五条报销标准：（一）公务接待费用：严格按照国家相关规定执行，严格控制接待标准，严禁铺张浪费。
（二）公务用车费用：按照学校公务用车管理制度执行，严格控制油耗、维修等费用。
（三）办公用品费用：按照学校办公用品管理制度执行，严格控制采购标准，严禁浪费。
（四）教学、科研、培训、学术交流等费用：按照学校相关规定执行，合理控制费用支出。
（五）学生活动经费：按照学校学生活动经费管理制度执行，确保活动质量，严格控制费用。
第三章报销程序第六条报销程序：（一）报销申请：报销人填写《学校财务报销单》，详细填写报销事由、金额、时间、用途等，并附上相关凭证。
（二）审批：报销人将《学校财务报销单》及相关凭证报送所在部门负责人审批，审批通过后报送财务部门。
华东师范大学财务报销细则
伙食补助费和市内交通费。以下情况，按照《办法》中级别据实报销城市间交通
费，按规定标准发放伙食补助费和市内交通费。
1、受邀参加学术会议、研讨会、评审会、座谈会等，凭邀请方负担住宿费
的有效证明，据实报销城市间交通费，按规定标准发放伙食补助费和市内交通费。
2、与其他单位开展教学科研合作，对方单位提供住宿的，凭合作方提供的
（一）国际旅费。出国人员在经济合理的前提下优先选择由我国航空公司运 营的国际航线；不得以任何理由绕道旅行，或以过境名义变相增加出访国家和时 间。按照经济适用的原则，选择优惠票价，并尽可能购买往返机票。交通费标准 参照国内差旅费执行。出国人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定 执行；国（境）外段超过 6 小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助 12 美元。
第八条 拟报销支出应当与业务活动具有相关性，不得将无关支出在学校经 费中列支。严禁虚构经济业务或通过非法手段取得的票据套取国家资金。娱乐、 康体、烟酒、消费卡、礼品、充值类发票等支出不予报销。
第三章 暂借款办理 第九条 暂借款办理实行“一事一借、按时清理、按时结算”原则，实际支 出应与借款用途相符。除设备购置外，一个项目仅可连续借款两次；前款未清， 又无正当理由的，原则上不得再次借款。 第十条 在财务处办理暂借款事项的，借款人必须是学校在编在岗的教职 工、研究生并提供工号、学号。本专科学生、临时工和非本校教职工不得借款。 借款人须填写一式三联借款单，各联编号须一致，第一联作为办理借款的记账依
费、城市间交通费，按规定标准发放伙食补助费和市内交通费。
（三）伙食补助费。教职工出差的伙食补助，以往返交通费以及住宿费票据
为凭，仅有往返交通费无住宿费票据只发放在途间的伙食补助。出差当天来回，
西南交通大学xx学院财务报销规定
西南交通大学xx学院财务报销规定第一章总则根据《中华人民共和国会计法》《发票管理办法》、《会计基础工作规范》、《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》等有关财经法律、法规，以及《华西xx集团资金管理办法（试行）》，结合本院实际情况，制定本规定。
一、对原始凭证的要求（一）、增值税专用发票增值税发票为当年印制有效；收到的增值税专用发票必须同时具备发票联、税款抵扣联。
若是红字发票，则还需提供发票填制方主管税务局的相关证明；（二）、普通发票（1）、从2011年1月1日起全国启用简并税种新版普通发票，但以下发票式样继续沿用旧式发票：航空运输电子客户票行程单、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票、公路内江货物运输业统一发票、建筑业统一发票、不动产销售统一发票、换票证。
（2）、新版发票简化合并后通常分为：通用机打发票、通用手工发票和通用定额发票三大类。
发票名称为“XX省XX税务局通用机打发票”、“XX 省XX税务局通用手工发票”、“XX省XX税务局通用定额发票”。
如重庆市提供一份住宿发票时，发票名称是重庆市地方税务局通用机打发票。
各地国家税务局大部分已启用新版发票，各地地方税务局启用新版发票的时间不一致，四川省从5月1日起逐步启用新版地税发票，旧版发票可继续使用至2011年9月30日。
（三）、行政事业单位收费收据各级政府职能部门或事业单位收取有关费用，应出据行政事业性收费收据，该收据必须印制有行政收费专用章（收费局专用章）和加盖行政事业单位财务专用章。
（四）外单位自制的内部收据及在商店购买的三联单，不能作报销凭证。
（五）临时工工资、劳务费、奖学金等支出，自制的支出凭证应当具备：自制表格、制表人、领款人姓名、支出项目，支出金额、经办人员和分管财务院长签字方为合法有效。
若发放学生奖学金应附学生名单。
（六）差旅费报销使用“西南交通大学xx学院差旅费报销单”，将出差补助及费用等内容填写齐全，有关单据附后，按规定程序签字后，办理报销。
大学财务报销制度
大学财务报销制度为切实加强学校教育经费管理，规范财务开支、审批、报销手续，根据《会计法》、《政府会计制度》等规定以及学校相关财务管理办法，特修订本财务报销制度。
一、报销原则和管理责任1. 财务报销坚持“依法据规、先批后审、权责结合、民主理财”的原则，实行“一支笔”审批和集体审议联签相结合的责任制度。
坚持一事一报原则，保证业务和财务一致性。
2. 经办人（一般为报销人）对报销事项的真实性、合法性、合规性负直接责任；项目负责人（一般为第一审批人）对其签批的财务开支的真实性、合法性、合规性以及效益性负直接责任；管理部门对其审批的财务开支负管理责任，分管校领导对其审批的财务开支负领导责任。
二、报销审批和审核权限1. 校内部门预算下达各单位、部门的经费，由所在单位、部门负责人审批报销，其中医药费报销由医疗保健中心负责人（须总务委员会主任授权）审批。
2. 各类校内外专项经费（含财政专项、科研项目、学科专业课程建设项目等）由项目负责人和专项的管理部门负责人审批报销。
3. 报销经办人、审批人为同一人时，须经费上一级管理部门直至分管校领导审批。
4. 结算金额超过5万元（含5万元）的须经费分管校领导签批，对符合《XX大学大额资金支出管理办法》文件规定的支出应履行大额资金审批。
5. 各类储值卡（含通讯卡、电话卡、公交卡等）不得报销。
学校公车加油卡、ETC充值除外。
6. 原则上食品、鲜花、水果、礼品等票据不得报销，慰问老同志、住院职工以及学校重大活动等确实需要购买的，须本着勤俭节约的原则，书面报部门负责人和财务部的负责人审批后办理，审批作为报销凭据。
7. 部分采购因无法区分办公和家用的须项目负责人在发票或说明上认定其办公用途并签批后方可报销。
8. 按照学校合同管理规定提供加盖学校公章（出版费等可以为个人签订，具体以学校合同管理规定为准）的采购合同原件，学校采购规定政府网上商城采购可不签订合同的除外。
9. 报销质保金必须提供使用部门的使用说明或审核意见。
大学财务报销管理制度
大学财务报销管理制度1.引言财务报销是指企业或机构为保证正常运作，将公司内发生的各种费用，按照公司的财务规定，通过各种手段进行管理和记录，并向企业或个人返还应得的费用。
在大学管理中，财务报销管理制度是管理财务的重要组成部分，为保证大学财务资金的安全、有效使用和管理，制定了一系列财务报销管理制度，以规范、规范管理财务活动。
2.制度目的大学财务报销管理制度的主要目的是规范大学的财务管理行为，保障财务资金的安全和有效使用，切实维护大学的财务利益、提高大学的经济效益。
通过制度的实施，可以实现以下目标：•规范报销管理流程，提升管理效率；•强化财务管理责任，实现内部控制；•保障财务信息的及时、准确、完整；•强化对财务风险的预警和控制，防止财务风险的扩散和加重。
3.制度适用范围本制度适用于大学内部所有的财务报销行为管理，包括但不限于：•学术活动费用（如会议、培训、研讨会、学术报告等）；•差旅费用（如公务出差、离退休老同志回乡探亲等）；•交通费用（如公务用车、公共交通工具等）；•办公费用（如办公用品、设备、修缮等）；•其他相关费用。
4.制度主要内容4.1 报销申请报销人必须填写《大学财务报销申请表》，并按要求填写相关信息。
报销申请表必须填写真实、准确、完整，否则不予受理。
4.2 报销审核大学财务报销管理制度实施中，报销审核应有明确的政策与流程，如下：•上级领导审批。
报销申请经前置部门审批后，需由上级领导亲自审批，并签署批示意见。
•财务部门审核。
报销申请经上级领导审批后，需由财务部门审核，核实报销明细、票据、凭证等情况，并对报销单据的真实性、合法性进行认定。
•资金部门审核。
报销申请经财务部门审核后，需由资金部门审核，查看报销申请的预算与支出是否符合大学财务预算的要求。
4.3 报销支付大学财务报销管理制度实施中，报销支付应遵循以下原则：•严格按照学校预算编制月度支付计划；•按时完成支付计划；•严格控制财务风险，确保每一笔支出真实、合法、规范。
学院财务报销管理制度
学院财务报销管理制度第一章总则第一条为规范学院财务报销管理工作，保障资金使用合理、规范，特制定本制度。
第二条本制度适用于学院内各类财务报销活动。
第三条财务报销管理制度应严格按照国家有关法律法规、学院规章制度执行。
第四条学院聘请专业机构或个人负责审计工作，监督财务报销管理，确保合规。
第五条学院要建立健全财务报销管理档案，做到信息透明，便于监督和审计。
第六条学院领导要加强对财务报销管理工作的指导，确保各项规定得到严格执行。
第二章报销申请第七条报销人员应提供真实有效的报销材料，不得虚报、冒领、套取公款。
第八条报销申请书应注明报销人姓名、报销事由、报销金额、所需付款方式等基本信息，并由报销人亲笔签字。
第九条报销材料包括但不限于原始票据、发票、收据等相关证明文件，必须原件，不接受复印件。
第十条对于特殊情况的报销需提供额外的说明材料，并根据需要提供相关部门或领导的批复。
第十一条对于需要外出差旅的报销，需提供出差行程、住宿费、交通费等相关支出明细，并经相关部门或领导审批。
第三章报销审批第十二条财务部门应核对报销材料的真实性和合法性，对存在问题的报销申请及时退回。
第十三条财务部门应在规定时间内完成报销审批工作，及时将报销款项发放给报销人。
第十四条财务部门应每月定期公布支出明细，接受学院内外的监督。
第十五条财务部门应建立健全财务报销管理系统，实现报销流程的电子化管理，提高工作效率。
第四章报销审核第十六条财务部门应定期对财务报销管理进行自查、互查和审计，确保资金使用合规。
第十七条财务部门应配备专业审计人员，对重大、复杂的财务报销项目进行专项审计。
第十八条财务部门应定期向学院领导汇报财务报销管理情况，接受领导的指导和监督。
第五章备案管理第十九条财务部门应对各项财务报销管理工作做好档案管理工作，确保信息的完整性和真实性。
第二十条财务部门应定期对财务报销管理档案进行整理、归档，确保档案的保管安全。
第二十一条财务部门应加强对财务报销管理档案的保密工作，严禁泄露机密信息。
大学报销管理制度(财务)
大学报销管理制度(财务)大学报销管理制度（财务）1. 引言本文档是针对大学财务部门的报销管理制度，旨在规范大学内部报销流程，确保经费使用的合理性和透明度。
本制度适用于所有需要进行报销的教职员工和相关部门。
2. 报销范围报销范围包括但不限于以下内容：- 差旅费- 会议费- 办公用品费- 交通费- 通信费- 培训费- 福利费等3. 报销流程3.1 提交报销申请员工或部门需要提交书面的报销申请，包括相关的费用明细和单据。
申请应提交给财务部门进行审核。
3.2 财务审核财务部门收到报销申请后，对申请的合理性和准确性进行审核。
审核包括但不限于以下内容：- 是否符合报销范围- 单据的真实性和完整性- 费用金额是否合理3.3 报销审批审核通过后，财务部门将报销申请发送给相关负责人进行审批。
审批人需要对报销申请进行审查并做出决定。
3.4 支付报销款项一旦报销申请获得批准，财务部门将按照相关规定支付报销款项给申请人或相关部门。
4. 报销要求4.1 报销单据报销单据应具备以下要求：- 原始单据真实、完整- 日期、金额清晰可辨- 报销内容明确- 相应费用已付清4.2 报销时限报销申请应在发生费用的30天内提交，逾期未报销的费用将不予受理。
4.3 限额规定针对不同费用类别，设定不同的报销限额，超出限额的部分不予报销。
5. 违规处理对于报销申请中存在虚假材料、超出报销范围、超过限额等违规行为的，将按照相关规定进行处理，包括但不限于以下措施：- 暂停报销资格- 追回已支付的款项- 进行纪律处分6. 监督与评估财务部门对报销管理流程进行定期检查和评估，可以进行内部审核和外部审计，以确保报销管理制度的执行和运行效果。
7. 结论本报销管理制度的实施可以提高大学财务管理的规范性和透明度，保障经费使用的合理性和合规性，为大学的发展提供稳定的财务支持。
学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范财务报销行为，确保财务资金的安全和合理使用，制定本制度。
第二条学校全体教职员工，包括正式员工、临时员工、兼职人员以及任课教师等，有权享受本制度规定的报销待遇。
第三条本制度适用于学校全体部门和单位，包括各二级学院、教学部门、科研部门等，所有财务报销必须依据本制度执行。
第四条学校财务处是学校财务管理的主要部门，负责全面监督和管理学校的财务工作。
第五条学校财务处应定期对各部门的财务报销进行审核，并及时向有关部门报告情况。
第二章报销范围和条件第六条学校财务报销主要包括以下范围：差旅费、业务招待费、会议费、培训费、采购费、办公费、科研经费等。
第七条报销金额超过5000元的，必须提供有效的购物发票、发票和相关单据作为凭证，由申请人填写报销申请表并提交给财务处进行审核。
第八条报销金额超过1万元的，需要经过部门负责人审核，并获得财务处处长的批准方可进行报销。
第九条各部门和单位应自行制定相应的报销标准和办法，并及时向财务处进行备案。
第十条财务处每年对报销标准和办法进行一次综合考评，根据实际情况进行适当调整。
第三章报销流程和程序第十一条报销流程分为两个阶段：申请和审批。
第十二条申请阶段：申请人填写报销申请表，并提供相关的凭证文件；财务处对申请材料进行初步审核，如有问题，需要申请人重新提交。
第十三条审批阶段：财务处根据审核结果，将申请材料提交给相应的部门负责人进行审核；部门负责人审核通过后，将申请材料和审核意见提交给财务处处长最后审核；财务处处长审批通过后，将报销款项拨付给申请人。
第十四条财务处应保留所有的报销材料和单据作为备查，对报销款项进行全面监督和追踪。
第十五条若申请人在报销过程中出现严重违规行为，财务处有权终止该人员的报销资格，并追究相应的法律责任。
第四章监督和考核第十六条学校财务处每年对各部门和单位的财务报销工作进行考核，并根据考核结果给予相应的奖惩。
学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度学校财务报销管理制度「篇一」为加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，根据实际运行情况特对报销流程作如下规定：一、请款单报销流程1．若有供货商发票未到而需先付款的，应先填写请款单，注明日期、供货单位、付款用途、金额及付款方式（现金、支票、电汇等），交财务主管审核，副总经理签字认可，并由总经理签字同意，方可向财务部支取款项（现金或支票等）；2．申请人应尽快向供货商索取发票交还财务部，以便财务做帐；3．供货商发票一到，应将该发票对应的请款单连同财务及副总签字确认后的报销单一起报送总经理签字确认后，财务部收取报销单，归还请款单。
二、暂支单报销流程1．因工作需要向公司暂支借款，需先填写暂支单，经部门经理及副总经理签字同意，方可交于出纳，向出纳支取现金。
若金额较大，还必须经总经理审批同意。
任何人不得私自作出暂支决定；2．暂支单必须在一周内结清（出差人员则在回公司后一周内结清），结算方式：以现金归还或报销单抵扣，出纳应及时归还暂支人员的暂支单；3．如（无特殊情况）逾期未结算者，每逾期1天，扣除报销总额的5，超2天10，依次类推。
出纳承担每天20元的罚金。
三、报销单报销流程1．因工作需要购买物品，需先填写请购单（办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量，编制月度采购计划），财务主管确认（办公用品经行政主管确认）、副总经理审核同意后方可采购；金额较大需经总经理审批同意。
2．购买物品后需先填写报销单（确保提供正规发票等），经部门经理确认、财务主管审核、副总经理审批，并由总经理签字同意，方可向出纳支取款项。
3．出差人员回公司后，出纳应及时提醒、督促报销。
一周内必须完成报销工作。
报销内容：按出差管理制度执行。
有关请客送礼需预先报请副总确认，然后由总经理签字方能实施。
报销单填写：写明出差时间、报销内容、金额等，并由部门经理签字确认。
4．对审批手续不全的报销单（未经会计确认，副总经理审核，总经理签字），财务部一律不予办理；5．报销单填写完，财务主管确认后，统一交于办公室文员上报副总及总经理。
高校财务报销管理制度
高校财务报销管理制度一、总则为规范和管理高校财务报销事务，维护财务纪律，规范经费使用，制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于高校所有单位和个人的财务报销及报销管理工作。
三、报销的概念所谓财务报销是指单位或个人因公出差、会议、培训等公务活动而发生的费用支出，并通过报销流程向单位财务部门提出退还的行为。
四、报销流程1. 出差申请：单位或个人因公需出差时，需提前向主管领导提出出差申请，明确出差事由、时间、地点以及预计费用等情况，并经主管领导批准。
2. 费用支出：出差期间产生的费用支出需妥善保留相关票据和发票，并按照规定填写报销单。
3. 报销单填写：报销人填写报销单，需详细填写报销项目、金额、原因等信息，并附上相关票据和发票。
4. 报销审批：报销单报送财务部门进行审批，财务部门根据报销情况进行核实，如有问题可要求报销人补充材料或说明。
5. 报销发放：财务部门审批通过后将报销款项发放给报销人，同时将相关资料归档保存。
五、报销管理1. 纸质凭证：所有报销单、发票等凭证均需以纸质方式保存，不得私自销毁或篡改。
2. 电子凭证：对于电子凭证，需保存在磁盘或云端服务器中，并做好备份工作，确保数据安全。
3. 档案管理：对报销单和相关凭证进行档案管理，保留时间不少于3年，如有特殊情况需延长保存时间。
4. 报销标准：制定报销标准，明确各类费用的报销上限，严格控制费用支出，杜绝超标报销。
5. 报销审核：财务部门对报销单进行审核，确保报销金额真实合理，并及时发放报销款项。
6. 内部监督：建立内部审计机制，对报销流程和资金使用情况进行定期审计，发现问题及时整改。
七、责任追究对于违反财务管理制度，虚列报销或挪用公款等行为，将按照规定进行严肃处理，涉嫌违法者将移交司法机关处理。
八、附则本制度解释权归高校财务部门所有，对制度的具体实施细则和操作流程可根据实际情况进行适当调整。
以上为高校财务报销管理制度的内容，希望广大教职工和学生认真遵守制度规定，做到规范操作，真实报销，合理支出，共同维护高校财务纪律和正常运转。
高等学校财务报销管理制度
第一章总则第一条为加强高等学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，保障学校财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校财务制度》等法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我校教职工因公外出、开展科研、教学、管理等工作所发生的各项费用报销。
第二章报销范围与标准第三条报销范围包括：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 业务招待费：包括接待费、礼品费、宣传费等。
3. 会议费：包括会务费、住宿费、伙食补助费、交通费等。
4. 公务用车费：包括汽油费、过路费、停车费等。
5. 其他费用：经学校财务部门批准的其他合理费用。
第四条报销标准：1. 差旅费：按照国家及学校相关规定执行。
2. 业务招待费：按照国家及学校相关规定执行，严格控制标准。
3. 会议费：按照国家及学校相关规定执行，严格控制会议规模和标准。
4. 公务用车费：按照国家及学校相关规定执行，严格控制油耗和维修费用。
第三章报销程序第五条报销程序：1. 经办人填写《报销单》并附上相关原始票据，经所在部门负责人审核签字后，报财务部门。
2. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后，予以报销。
3. 报销金额在1000元以下（含1000元）的，由财务部门直接报销；报销金额在1000元以上的，需报主管校领导审批后，由财务部门报销。
第四章原始票据第六条原始票据要求：1. 票据必须是正规发票或收据，填写内容完整、清晰，金额准确。
2. 票据须加盖税务机关或财政部门监制章，并在有效期内使用。
3. 票据内容与实际开支相符，不得虚报冒领。
第五章监督与检查第七条学校财务部门负责对本制度的执行情况进行监督检查，对违反制度的行为，予以纠正和处罚。
第六章附则第八条本制度由学校财务部门负责解释。
第九条本制度自发布之日起施行。
第七章责任追究第十条对违反本制度的行为，按照以下规定追究责任：1. 经办人虚报冒领、伪造票据等，给予警告、记过或降级处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
学校财务报销管理制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理工作，规范财务报销行为，确保资金使用安全、合理、高效，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合学校实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工及临时聘用人员。
第三条学校财务报销工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：报销事项必须符合国家法律法规、学校规章制度和财务管理制度。
（二）真实性原则：报销凭证必须真实、完整、合法，不得弄虚作假。
（三）合规性原则：报销手续必须完备，审批流程规范。
（四）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
第二章报销范围与标准第四条学校财务报销范围包括：（一）教育教学、科研、行政、后勤等各项支出。
（二）人员工资、津贴、奖金、福利等支出。
（三）固定资产购置、维修、报废等支出。
（四）差旅费、招待费、会议费、培训费等支出。
（五）其他符合国家法律法规、学校规章制度和财务管理制度的支出。
第五条报销标准：（一）差旅费：按照国家、省、市相关规定执行。
（二）招待费：根据实际情况，严格控制招待标准。
（三）会议费：按照国家、省、市相关规定执行。
（四）培训费：按照国家、省、市相关规定执行。
第三章报销程序第六条报销程序：（一）报销人填写《学校财务报销单》，附上相关报销凭证。
（二）报销单经经办人签字后，送交分管领导审批。
（三）分管领导审批后，送交主管财务领导审批。
（四）主管财务领导审批后，送交财务部门审核。
（五）财务部门审核无误后，办理报销手续。
第四章报销凭证与审核第七条报销凭证要求：（一）发票、收据等报销凭证必须真实、完整、合法。
（二）发票、收据等报销凭证的金额、品名、数量等信息必须与实际支出相符。
（三）报销凭证上的签字、盖章必须齐全。
第八条审核要求：（一）财务部门对报销凭证进行审核，确保报销事项符合学校财务管理制度。
（二）财务部门对报销凭证的金额、品名、数量等信息进行核对，确保报销凭证真实、准确。
（三）财务部门对报销凭证的审批流程进行审核，确保审批手续完备。
浙江师范大学财务报销管理规定
浙江外国语学院财务报销管理规定为进一步加强财务管理,规范财务报销及结算手续,方便广大教职工办理报销业务，提高工作效率，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《高等学校财务制度》等规定，结合我校实际，制定本规定。
第一条原始凭证的基本要求1．内容齐全。
单位名称、日期、品名（必须填写物品的具体名称）、单价、数量、金额等项目据实填写齐全，金额大小写要相符；一次性购物品种较多发票填写不下的，须提供加盖售货单位印章的购物清单；单位名称必须是“浙江外国语学院”全称（请勿开XX学院或个人）.2．印章规范。
外单位开具的发票、收据上必须有税务或财政部门的监制章和出票单位的发票专用章或财务专用章，盖出票单位行政公章的发票不予报销.3．真实合法。
报销人所持的原始凭证必须真实、合法，财务人员对不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销;对记载不准确、不完整的原始凭证，财务人员有权要求经办人员更正、补充。
连号的出租汽车车票不予报销;汽车租赁费报销必须说明所去地点及事由；房租费报销须提供租房合同;印刷费报销要附印刷清单或注明印刷内容；一式几联的发票或收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写。
4．从外单位取得的原始凭证如有遗失，应出具原签发单位记账联复印件并加盖财务专用章或发票专用章,同时出具书面说明，经“财务一支笔”审批、计划财务处同意后方可报销。
确实无法取得证明的火车票、轮船票、飞机票等,应由当事人出具情况说明，经“财务一支笔”审批、计划财务处同意后方可报销，若出差有同行证明人，参照同行人的票据金额计算报销,若没有同行证明人，按最低票价报销。
5．从境外取得的票据报销,须翻译成中文,并由翻译人签字。
将外币金额换算成人民币金额的换算汇率一般按外汇兑换证明单（水单）的汇率换算,无水单的，采用报销当日的汇率换算。
6．票据报销日期必须在经济事项发生的合理期限内，一般不能跨年度报销（12月份取得的发票可延期至下一年度6月31日），特殊情况（如科研经费、进修费等)在当年确实不能报销，经本部门“财务一支笔”及计划财务处批准后方可报销。
最新大学财务报销管理办法
最新大学财务报销管理办法第一章总则第一条为了规范学校的经济行为，明确经济责任，提高学校资金使用效率，增强依法理财、遵守财经法纪的意识，保证财务信息的真实、完整、合法。
根据《XX会计法》、《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《财政票据管理办法》和《会计基础工作规范》等国家法律、法规及学校有关财务规定，结合我校实际，制定本办法。
第二章财务报销的审批第二条认真执行经费审批制度：1.校内二级单位确定一名主要领导为经济责任人，负责本部门或学院财务报销审批工作(一般为部、学院院长及行政部门正职)。
因特殊情况需他人代为审批时，需经主管校领导同意后向财务处提供书面委托。
2.各类项目负责人为财务报销的审批人。
第三条需要相关职能部门或责任人审批的有：1.各类津贴、补贴等人员支出由人事处审批备案。
2.科研项目经费报销，按照科研经费管理办法审批。
3.购置仪器、设备和家具等固定资产，须经学校资产管理处审批；购买金额超过300元图书资料，须经学校图书馆办理入库审批手续。
4. 2万元以上消费性支出须经财务处领导审批，10万元-30万元经费使用，须经分管财务校领导和财务处领导审批，30万元以上经费使用须经校长审批，学校新增重大项目经费50万元以上使用须经校领导集体讨论决定。
第四条财务报销审批其他规定：1.凡符合学校文件规定采购的物资，报销时除由单位经费责任人审批外还应附有关合同文件。
列入政府采购计划的，按政府采购有关规定执行。
2.修缮工程项目报销时除由单位经费责任人审批外，应附审计后的工程决算书及学校的合同文件。
3.设备修理报销时除由单位经费责任人审批外，应附结算清单及XX大学设备维修单。
4.基建工程项目经费使用按《基建财务管理办法》规定审批、报销。
5.学生医疗费，按《XX大学大学生医疗保障管理办法》和《XX大学大学生医疗保障实施细则》办法执行。
第五条经费审批人对本部门、学院或职权范围内经济活动的真实性、合法性负责。
学校财务报销管理制度范文
学校财务报销管理制度范文学校财务报销管理制度范文第一章总则第一条为规范学校财务报销管理，保护学校财产安全和合理使用财务资源，提高财务管理效率，制定本制度。
第二条本制度适用于学校各单位和部门的财务报销事宜。
第三条财务报销应遵守法律、法规，遵循公平、公正、公开的原则。
第四条财务报销应按照真实、准确、完整、合法的原则进行申报和审核。
第五条学校各单位和部门应加强对财务报销业务人员的培训，提高其财务管理和业务水平。
第六条财务报销业务应进行电子化管理，提高工作效率和质量。
第二章报销的分类和程序第七条学校财务报销分为日常报销和特殊报销两类。
第八条日常报销指学校日常运转过程中的各项费用报销，包括但不限于办公用品购置费、差旅费、会议费、市内交通费等。
第九条特殊报销指学校特定项目或活动的费用报销，包括但不限于科研项目经费报销、校际交流费用报销、公务车维修费用报销等。
第十条财务报销的程序应包括以下步骤：（一）填写报销申请表：申请人应填写报销申请表，详细列明报销金额、报销事由、报销日期等信息。
（二）提交相关材料：申请人应提交与报销事项相关的原始凭证、发票、合同等材料。
（三）报销审核：单位财务人员对报销申请及相关材料进行审核，核对金额是否准确、凭证是否真实有效。
（四）报销审批：校财务部门对报销申请进行审批，核实是否符合相关制度和规定。
（五）报销支付：校财务部门进行支付程序，将报销款项支付给申请人或供应商。
第三章报销的要求和限制第十一条财务报销应遵守以下要求：（一）报销金额必须符合相关制度和规定，且真实准确。
（二）报销事项必须与学校工作和教育教学活动相关。
（三）报销所需凭证必须真实有效，包括但不限于发票、合同、收据等。
第十二条财务报销应受到以下限制：（一）不得超出预算额度，超出预算额度的报销需提前申请，并经过相应审批程序。
（二）不得重复报销同一笔费用，重复报销需提供充分证明材料，并经过相应审批程序。
（三）不得套取报销款项，报销款项必须用于预定的报销事项。
学校财务报销管理制度范本（通用13篇）
学校财务报销管理制度范本（通用13篇）学校财务报销管理制度范本（通用13篇）在日常生活和工作中，大家逐渐认识到制度的重要性，制度具有合理性和合法性分配功能。
我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是小编帮大家整理的学校财务报销管理制度范本，仅供参考，欢迎大家阅读。
学校财务报销管理制度篇1(1)发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
(2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。
(3)印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。
(4)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善而被盗或遗失，后果自负。
2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
3、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。
数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。
4、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。
在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。
5、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。
6、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清平联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。
对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。
对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
7、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。
教学、教辅、后勤部门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向校长室申报同意并备案。
8、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。
大学财务报销制度规定
大学财务报销制度规定引言大学财务报销制度规定是大学内部管理的重要一环，为了保障大学内部的财务管理规范和透明度，本规定被制定。
本规定适用于学校内部所有单位和职工，对于规范财务管理、规避风险、提高效率、保障合法权益和监督制度的落实均有着重要的作用。
一、报销凭证的种类1.费用报销凭证（包括差旅费、交通费、办公用品、业务招待、通讯费等各项费用）。
2.设备材料采购购置凭证（包括办公设备、图书资料、实验仪器设备及学生用品的采购及其他固定资产采购）。
二、报销流程1.报销人员向所在单位主管提交费用报销申请表或是采购购置申请表，报销人员在报销申请表中写明报销内容、用途及支出情况，并提供相应的凭证。
2.单位主管审核报销申请表，审核费用合理性并符合财务预算及所在单位的管理制度要求。
3.各单位根据报销申请表及凭证开具付款单或转账凭证，办理支付手续。
4.各单位及时向财务部反馈处理情况和资金使用情况，财务部对所反馈的资金使用情况进行监督管理。
三、报销要求1.报销人员应当保证报销内容的真实性、合法性和合理性，并且提供真实有效的凭证。
2.费用报销金额未超过工资标准的，单位可在所在职工工资中直接扣除；费用报销金额超过工资标准的，报销人员必须提供发票或者其他相关凭证以及相关部门的审批意见。
3.报销材料应当完整，凭证应当是真实、有效和完整的原件或者复印件，不得存在涂改、虚假、失实等情况。
4.报销人员应当严格遵守会议、出差、招待等费用的最高标准。
超出最高标准的差旅费、招待费需要提供证明和材料以及所在单位的审批意见。
5.报销材料上应当标注相关的费用科目和项目信息，确保报销科目、项目正确、详尽，避免重复申领、申领不全、申领不准确的情况发生。
四、报销需知1.报销申请必须在发生支出后予以申报，未及时报销的费用均不得列入财务管理部门的结算与监管范围。
2.报销单上的金额必须精确核对，并确保报销单中的发票号码与实际取得的发票号码相符。
3.是否可以报销，要根据报销人员所处单位、所处岗位、报销单内容是否符合财务管理规章制度要求等多方面的原因决定是否批准。
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x x大学文件
────────────────────关于印发《xx大学财务报销管理规定》的通知
各单位：
为全面贯彻国家有关经费管理政策，进一步规范学校经济行为，明确经济责任，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《会计法》、《行政事业单位内部控制规范〈试行〉》、《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》等相关规定，结合学校实际情况，现对《xx大学财务借款、报销工作细则(修订)》（xx校财〔200X〕XX号）进行修改，特制定《xx大学财务报销管理规定》，经校务会审议通过，现予以颁布，请遵照执行。
附件：《xx大学财务报销管理规定》
xx大学
2014年x月x日
附件
xx大学财务报销管理规定
第一条为进一步规范学校经济行为，明确经济责任，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《会计法》、《行政事业单位内部控制规范〈试行〉》、《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》等规定，结合学校实际情况，制定本规定。
第二条财务报销票据的要求
报销的票据必须来源合法，内容真实、完整、合规。
1. 票据印章要求
（1）发票：必须印有税务机关统一发票监制章，并加盖发票使用单位发票专用章或财务专用章。
（2）收据：必须印有财政机关统一收据监制章，并加盖收据使用单位财务专用章。
（3）校内收据：必须盖有财务处财务专用章或校内使用单位的财务专用章。
2. 票据内容要求
（1）发票或收据须注明接受凭证单位名称（xx大学）、填制日期、经济业务内容、计量单位、数量、单价、金额和填制人。
（2）票据金额的大写与小写数额应相符。
（3）票据不得涂改、挖补，否则无效。
（4）原始票据有错误的，应由开出单位重开或更正，更正处应加盖开出单位的财务专用章。
（5）复印件原则上不得作为报销凭证。
原票据如果遗失，应当取得原开出单位盖有财务公章的证明，并注明原单据号码、金额和内容等，由单位负责人和财务处负责人批准同意后，方能代
作原始凭证。
（6）境外原始发票为外文的，应用中文注明开支内容、金额等。
财务处将根据发票取得时的汇率换算成人民币后予以报销。
第三条财务报销事项的审批
1. 根据报销金额大小实行分级审批制度，办理报销须经单位负责人（科研项目由项目负责人）审批。
其中：
（1）2万元以下（含2万元）的，由财务处审核人员直接办理。
（2）2万元以上，20万元以下（含20万元）的，须经财务处负责人审批。
（3）20万元以上，100万元以下（含100万元）的，须报各分管校领导审批（校领导出差时可委托其他校领导审批）。
（4）100万元以上的，作为大额经济事项，经分管校领导审批后，报校长审批。
2. 单位负责人或科研项目负责人对经济事项的真实性、合法性、合规性负责；其他各级审批人对经济事项的合法性、合规性负责。
3. 为强化经济责任，单位负责人及报销审批人必须在财务处预留签字字样，如单位负责人更换或授权给其他人审批，应及时向财务处报送新的签字字样。
第四条财务报销手续
1. 办理报销业务，必须按规定取得或填制合规合法的原始凭证。
对记载不真实、不准确、不完整、不合法的原始凭证，财务处审核人员有权不予受理。
2. 拟报销的各类支出，须在报销单上注明支出的用途和经费列支渠道。
财务部门依据国家财经法规和学校有关规章制度，对各类开支按规定的标准和开支渠道予以核报。
3. 凡购买实物的票据，均应有验收证明及验收人签字。
（1）购买图书资料的单据须注明书籍名称或附明细单，经单位资料员登记验收并签章。
（2）购物票据上应注明商品名称、数量、单价，如票面上未列明细，应由开票单位提供明细单等有效证明材料。
（3）网上购买物品的，除提供正式发票和付款凭据外，在报销时还须提供网上交易明细清单，无明细清单的，原则上不予报销。
（4）大额材料费需提供证明其用途的相关材料。
4. 发放劳务费、咨询费、加班费、补贴、奖酬金等人员费用的，须按人造册。
校内人员应注明人员编号、工作量等有关信息，校外人员应注明工作单位、身份证号码等身份信息，各类信息要填写齐全，原则上由本人签收或发至本人银行账户，并依法缴纳个人所得税。
严禁虚列、伪造名单，虚报冒领人员经费。
5.差旅费报销，根据国家的相关规定执行。
其中：
（1）具有正教授职称人员的城市间交通费和住宿费标准可参照司局级及相当职务人员的标准执行；
（2）机票报销须提供登机牌原件；
（3）报销出国（境）旅费，需先经国际合作处审核，购买国际机票应通过转账形式付款，不得以现金形式支付。
（4）单程票报销须提供相关证明材料。
6.个人汇往境外的版面费等票据，报销时需提供支付凭据。
7.大额租车发票需附用车明细单（注明用车时间、标准等信息）。
8.报销会议费时，须提供举办单位的会议通知、会议费的支出明细、参会人员的签到单等证明材料，报销标准原则上按照国家有关规定执行。
9.报销外出参加会议、培训的相关费用时，须提供会议通知，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由举办单位按规定统一开支，往返会议、培训地点的差旅费按照规定报销。
10. 各种外加工项目、维修、安装等工程劳务项目的发票报销应附加工清单或工程决算单。
11．对设备（材料）集中采购、工程劳务、委外研究、维保安装、测试分析等金额在2万元以上的，报销时均需提供采购或委托经济合同，按合同相关条款审核报销。
12. 学校不具有法人资格的单位、部门购买的设备，不论资金来源性质均须按学校固定资产管理的规定，到资产处办理固定资产登记手续，持固定资产验收单和购物发票到财务处办理报销手续。
13. 实行监理制的基本建设项目经费开支须经项目总监审查签字。
工程项目竣工决算以审计报告书作为结算依据。
14. 各类票据应保持其时效性，原则上开票后一年内应办理报销手续。
若未能按时报销，需由经办人提供书面情况说明，并经单位负责人确认后方可报销。
第五条加强现金支出管理，按有关规定使用现金。
1.凡在本市办理的单笔金额在1000元以上的经济业务原则
上均采用同城转帐支票结算，不得以现金支付。
校内办理的各项经济业务，原则上实行校内转帐，不得支付现金。
2. 因特殊情况，发生1000元以上未经单位银行账户转账支付的购物或住宿、餐饮等业务事项，报销时须提供与发票信息一致的银行POS机刷卡记录单或网上银行支付凭据，其中：5000元以下的可直接办理报销手续；5000 元及以上的需提供情况说明，并需由单位负责人和财务处处长审核确认。
3.报销支付给个人的大额现金均应通过财务POS机划入个人银行卡，并逐步完善网上银行等支付方式。
第六条报销业务中因特殊情况（如：超标准、超预算的支出等）需要提供说明材料的，说明材料须经单位负责人审核并签字确认。
第七条逐步推行公务卡结算制度，按照国家规定使用公务卡。
第八条严禁虚构经济业务，虚列支出、使用虚假票据套取资金。
第九条本规定自发文之日起施行，本规定未涉及的其他事宜，根据国家和学校的相关规定执行。
《xx大学财务借款、报销工作细则(修订)》（xx校财〔200x〕xx号文）同时废止。