金蝶K3暂估业务处理方式
金蝶K3操作流程图详解
金蝶K3操作流程图详解目录一、流程图符号说明：________________________ 5二、K/3系统基础操作流程图： __________________ 8A、“中间层—账套管理”_________________________ 8 B：系统基础资料_____________________________ 14 C：系统初始化资料录入 _________________________ 16 D：系统期末结账处理 __________________________ 20三、各模块日常业务处理流程：________________ 22A、总账系统：_____________________________ 221、总账总体流程：____________________ 222、总账初始化处理：__________________ 243、新增凭证：________________________ 254、凭证修改：________________________ 285、单张凭证审核：____________________ 306、多张凭证审核：____________________ 327、单张凭证反审核：__________________ 348、成批凭证反审核：__________________ 369、单张凭证过账：____________________ 3810、成批凭证过账_____________________ 4011、单张凭证反过账：_________________ 4212、成批凭证反过账：___________________________ 4413、总账系统的期末处理：_________________________ 46B、现金管理系统： ___________________________ 481、初始化处理：______________________ 482、复核记账： ______________________________ 503、登现金日记账： ____________________________ 524、库存现金盘点处理：________________ 525、现金对账处理：____________________ 536、登银行存款日记账：________________ 557、登银行对账单处理：________________ 568、银行存款对账：____________________ 579、新开账户处理： ____________________________ 59C、固定资产系统： ___________________________ 611、固定资产初始化操作：______________ 612、新增卡片类别资料：________________ 633、日常新增固定资产卡片操作：________ 654、单张固定资产变动处理：____________ 675、成批固定资产变动：________________ 696、固定资产清理：____________________ 71 D：报表系统_______________________________ 731、自定义报表的建立__________________ 732、公式定义__________________________ 751、初始化数据录入____________________ 772、应收款管理系统总体流程____________ 793、日常操作－发票录入________________ 814、日常操作－其它应收单录入__________ 835、日常操作－应收票据录入____________ 856、日常操作－收款单录入______________ 877、单据核销管理______________________ 888、期末结账__________________________ 90F、应付款管理系统___________________________ 921、初始化数据录入____________________ 922、应付款管理系统总体流程____________ 943、日常操作－发票录入________________ 964、日常操作－其它应付单录入__________ 985、日常操作－应付票据录入___________ 1006、日常操作－付款单录入_____________ 1027、单据核销管理_____________________ 1048、期末结账_________________________ 107 G：采购管理系统 ___________________________ 1081、初始化处理_______________________ 1082、总体业务处理流程_________________ 1101、总体业务处理流程_________________ 1112、入库处理_________________________ 1133、出库处理_________________________ 1154、月末盘点_________________________ 117 I：存货核算系统____________________________ 1191、总体处理流程_____________________ 1192、暂估处理_________________________ 1203、成本计算_________________________ 1234、凭证处理+期末处理________________ 125一、流程图符号说明：表示流程图起止说明表示操作或数据流向表示对本业务流程的辅助说明表示对非本业务流程辅助说明左上角表示关键操作点或单据名称右上角表示操作界面或操作人下半部表示对此次操作的重要说明二、K/3系统基础操作流程图：A、“中间层—账套管理”1、建立新账套：建立新账套账套管理中间层单击左上角新建账套按钮账套管理中间层输入账套号、账套名称、账套类型及选择账套存放的路径建账大约需要5—10分钟的时间，账套生成*.MDF和*.LDF两个文件账套管理设置账套参数设置公司名称、记账本位币、会计期间等重要参数启用账套账套管理建立新账套过程结束，正式启用账套结束2、备份套账：备份账套账套管理中间层选择要备份的账套，然后点击‘备份’图标备份操作账套管理在备份操作界面选择备份的路径和定义备份文件的名称备份结束后系统自动生成*.DBB和*.BAK两个文件结束3、恢复账套：恢复账套账套管理中间层点击‘恢复’图标，选择要恢复的账套恢复操作账套管理在恢复操作界面定义账套名称及选择账套存放的路径恢复操作结束后系统自动生成以*.MDF和*.LDF两个文件组成的账套文件结束B：系统基础资料账套基础资料设置币别系统资料维护新增币别（统一在总账系统维护中设置，操作界面下同）新增凭证字新增核算项目类别新增会计科目明细（在此操作前可从总账工具菜单引入一级会计科目资料）新增计量单位新增仓位（库）新增客户/供应商新增部门/职员新增辅助资料新增商品（物料）结束C：系统初始化资料录入1、初始化余额录入：初始化余额录入确定基础资料录入完毕及正确后可进行初始化余额的录入工具菜单总账系统在‘初始余额录入’中分币别把借、贷、余数据录入工具菜单应收(付)款系统在‘期初数据录入’中分客户将应收(付)款的数据录入初始余额固定资产系统定义后固定资产基础资料，在业务处理新增卡片录入数据初始设置现金管理系统在‘期初数据录入’中引入科目、余额，录入未达账等工具菜单存货核算系统在‘期初数据录入’中分仓位将余额数据录入结束说明：除总账外各模块期初余额录入的顺序没有特别的规定。
暂估入库业务处理流程
暂估入库业务处理流程月初回冲：一、处理流程指当月货到票未至时，先将订货入库单暂估进账，在下月初时立即回冲构成白字回冲单，弹回上月暂估的业务，下月支付时再按结算价构成最终的充分反映实际成本的订货入库单（即为缴费的蓝字回冲单）。
如果下月发票仍未至，则期末处置时系统自动按原来的暂估价再次暂估进账（即为暂估的蓝字回冲单），下月初再回冲，这样如此循环直至支付分解成缴费的蓝字回冲单年才。
暂估入库业务处理流程说明：采购业务先到货，发票未到，本月处理。
①当月，根据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库单。
②在库存管理系统中审核采购入库单，以证明入库单上的货物已经入库。
存货核算月末结账如下：③月末，发票未到，在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价，对“暂估入库单”进行单据记账，即以暂Guerche单价扣除存货明细账。
（存货核算―业务核算―暂估成本打印：查阅条件挑选中对包含尚无暂估金额的数据：挑选否。
对采购单中没单价的查明原因后展开金额的打印。
）④在存货核算系统中对“暂估入库单”制单，系统生成机制转账凭证（暂估凭证）并自动传递到总账系借：存货贷款：应付账款-暂估应付款⑤下月初，存货核算系统自动生成与“暂估入库单”完全相同的“红字回冲单”，同时自动计入存货明细账，弹回上月扣除存货明细账中的暂估入库单。
借：存货（红字）贷款：应付账款-暂估应付款（白字）⑥在存货核算系统中对“红字回冲单”制单，系统生成机制转账凭证（红字凭证）并自动传递到总账系复，回冲上月的暂估凭证（这步操作方式可以在第⑩步时与“蓝字回冲单”一起制单）。
⑦下月，接到订货发票后，在订货管理系统中填制订货发票。
⑧将订货发票与对应的订货入库单搞订货支付。
第一种：发票到，与采购入库单完全结算，存货系统进行暂估处理，生成蓝字回冲单（报销）制单借：存货贷：应付账款第二种：发票至，与订货入库单部分支付，存货系统暂估处置时，分解成已支付的蓝字回冲单。
期末处理时，根据暂估入库数与结算数的差额生成未结算的蓝字回冲单，即作为暂估入库单。
金蝶K3供应链试题
金蝶K/3供应链试题附答案一、单选题（每题1分，共30分）1、以下（）单据能关联销售订单生成。
A、采购订单;B、外购入库单;C、采购发票;D、采购申请单 D2、可进行单据反审核操作的人员有（）。
A、有审核权限的所有人员;B、单据的原审核人;C、系统管理员;D、以上所有人员都可以 B3、在录入单据时，要进行即时库存查询，用快捷方式（）。
A、F6 ;B、F7 ;C、F8 ;D、F12 D4、若从仓库领用10件自产的A产品赠送给客户，应做（）。
A、销售出库单;B、其他出库单;C、赠品出库单;D、委外加工出库单 B5、供应链初始化中启用期间在哪里设置（）。
A、核算参数设置;B、中间层建帐中;C、系统设置;D、不用设置 A6、仓库调拨单能够进行的业务是（）。
A、虚仓之间的调拨;B、实仓之间的调拨;C、代管仓之间的调拨;D、虚实仓之间的调拨 B7、下列关于K/3虚仓说法正确的是（）。
A、企业中只能设置一个虚仓;B、虚仓既能核算数量也能核算金额;C、虚仓只能核算数量不能核算金额;D、虚仓是指在企业外建立的仓库 C8、单据号的前缀在（）设置。
A、系统设置;B、新增单据的单据设置中;C、基础资料;D、备注资料 A9、以下（）单据不能关联其他单据生成。
A、销售发票;B、销售订单;C、销售出库单;D、销售报价单 D10、销售发票中不能手工录入的项目是（）。
A、数量;B、审核;C、日期;D、购货单位 B11、在销售订单单据序时簿中如果要查看本单据关联生成的销售报价单，需进行（）操作。
A、上查;B、下查;C、上推;D、下推 A12、在销售系统中新增了一张销售方式为赊销的发票，则该凭证应在（）系统生成。
A、销售系统;B、存货核算系统;C、应收系统;D、总帐系统 B13、在存货核算系统中凭证一般是根据（）模板来自动生成凭证。
A、系统自带的摸板;B、默认摸板;C、系统自动选择的摸板;D、系统随机选择的摸板 B14、在工业供需链中，如核算方式为数量、金额核算时，则在（）系统做结帐处理。
金蝶暂估凭证冲回方式
暂估凭证冲回方式可选择单到冲回或月初一次冲回，系统默认月初一次冲回，即系统在期末结账后，会自动按根据上期生成的暂估凭证，对应生成红字暂估凭证。
若在当期发票仍未到，则应继续生成暂估凭证，下期继续自动冲回。
在此种方式下，当暂估的存货发票长期未收到时，会多次生成暂估和冲回凭证。
当用户选择单到冲回时，对于暂估入库单（未与发票钩稽的外购入库单）只是在发票到后，生成一次暂估冲回凭证。
具体方式是，用户在生成凭证的事务类型中选择单到冲回类型，显示的是本月已钩稽的暂估入库单，选择按单或汇总生成凭证。
然后再到外购入库类型中生成外购入库凭证。
系统对暂估、冲回、外购入库凭证采用连环控制，即只有生成了暂估凭证，才能生成冲回凭证，再才能生成外购入库凭证。
反之，当一张外购入库单相继生成了暂估入库、暂估冲回、外购入库凭证，在删除这些凭证时应遵循一定的顺序，先删除了外购入库凭证后，才能删除暂估冲回凭证，删除了暂估冲回凭证后，才能删除暂估入库凭证。
当然，当期入库、当期发票到时，可直接生成外购入库凭证，不必经过暂估流程。
这个根据用户实际需要进行选择就可以了，不过应特别注意的是，初始化时录入的暂估入库单，无论选项如何，均采用单到冲回方式外购入库生成凭证提示单据未做暂估冲回不能生成凭证问题描述：工业模式单到冲回，前期暂估入库没有生成暂估凭证，本期和发票钩稽后，生成外购入库凭证时系统提示：“单据未做暂估冲回不能生成凭证”？解决方案：1、打开【系统参数维护】窗口，单击【核算系统选项】，把【暂估冲回凭证生成方式】修改为【月初一次冲回】；2、外购入库单与发票反钩稽；3、在生成凭证的界面，把以前期间的外购入库单过滤出来，生成暂估凭证；4、外购入库单与发票再钩稽，再生成暂估冲回凭证，然后再生成外购入库的凭证。
金蝶K3管理体系存货核算（商业）系统
存货核算（商业）系统系统概述存货核算主要是指按照选取的成本计算方法，计算商品的发出成本。
系统中提供了五种成本计价方法：先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法，根据需要不同的商品允许选取不同的计价方法，另外系统还提供了灵活的出、入库成本调整和自动结转暂估入库差价的功能。
金蝶K/3系统特色之一是将业务与财务完全独立开，它主要从下面几个方面体现：1.购销存系统只需进行业务系统的初始化，财务、业务的初始化工作可完全独立地进行；2.所有单据都可自由选取是否生成凭证，凭证与单据间无必然的联系；3.成本结转过程不会自动生成凭证，用户自由根据出库单据进行成本结转的财务处理。
暂估处理实际业务中，采购活动经常会出现商品实物与发票不能同时到达的情况，当商品已经到达而没有收到发票时，就产生了暂估。
暂估也就是对收到的没有随行发票的商品，暂时估计一个价格，入账。
等收到与之对应发票后，再进行核销。
并且需要根据实际价格调整原暂估入库价格。
在金蝶K/3商业系统中，对于当月暂估当月收到发票的业务不需要专门进行暂估处理，收货单与发票核销后，计算成本时，将自动根据发票的价格作为收货价格重新回填采购收货单、受托代销收货单。
存货核算（商业）系统的暂估处理，是针对跨月暂估设置的功能。
只有跨月暂估并且完全没有核销的收货单（红蓝字），才需要进行暂估处理。
以下如非特别说明，“暂估”都是指往期暂估入库（包括红蓝字采购收库单、受托代销收货单），以后期间来发票进行核销。
收货时，如果发票没有同时到达，在制作采购收货单或受托代销收货单时，暂时估计一个价格。
如果到月末还没有来发票，则需要按照暂估的价格对该收货单制作凭证。
正常进行期末处理。
到以后会计期间，来了发票之后，将暂估的收货单与发票核销。
当然，仍然存在部分核销的情况。
如果只是部分核销，系统将根据核销部分进行暂估的处理，未核销的部分仍然保持为暂估状态，等到剩余的发票来了之后再进行核销，再次进行暂估的处理。
暂估入库业务处理流程
暂估入库业务处理流程月初回冲：一、处理流程指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，在下月初时立即回冲形成红字回冲单，冲回上月暂估的业务，下月结算时再按结算价形成最终的反映实际成本的采购入库单（即报销的蓝字回冲单）。
如果下月发票仍未到，则期末处理时系统自动按原来的暂估价重新暂估入账（即暂估的蓝字回冲单），下月初再回冲，这样如此循环直到结算生成报销的蓝字回冲单为止。
暂估入库业务处理流程说明：采购业务先到货，发票未到，本月处理。
①当月，根据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库单。
②在库存管理系统中审核采购入库单，以证明入库单上的货物已经入库。
存货核算月末结账如下：③月末，发票未到，在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价，对“暂估入库单”进行单据记账，即以暂估单价计入存货明细账。
（存货核算—业务核算—暂估成本录入：查询条件选择中对包括已有暂估金额的数据：选择否。
对采购单中没有单价的查明原因后进行金额的录入。
）④在存货核算系统中对“暂估入库单”制单，系统生成机制转账凭证（暂估凭证）并自动传递到总账系统。
存货系统，暂估入库单记账，生成凭证。
借：存货贷：应付账款-暂估应付款⑤下月初，存货核算系统自动生成与“暂估入库单”完全相同的“红字回冲单”，同时自动计入存货明细账，冲回上月计入存货明细账中的暂估入库单。
借：存货（红字）贷：应付账款-暂估应付款（红字）⑥在存货核算系统中对“红字回冲单”制单，系统生成机制转账凭证（红字凭证）并自动传递到总账系统，回冲上月的暂估凭证（这步操作可在第⑩步时与“蓝字回冲单”一起制单）。
⑦下月，收到采购发票后，在采购管理系统中填制采购发票。
⑧将采购发票与对应的采购入库单做采购结算。
第一种：发票到，与采购入库单完全结算，存货系统进行暂估处理，生成蓝字回冲单（报销）制单贷：应付账款第二种：发票到，与采购入库单部分结算，存货系统暂估处理时，生成已结算的蓝字回冲单。
期末处理时，根据暂估入库数与结算数的差额生成未结算的蓝字回冲单，即作为暂估入库单。
K3V11.0.1委外加工业务暂估处理流程
Ｋ／３Ｖ１１．０．１委外加工业务暂估处理流程本期概述l本文档适用K/311.0.1版本中的采购管理模块。
l本文档具体阐述了委外加工业务在发票未到时暂估处理的标准流程，学习完本文档你将会了解在工商业不同模式下委外加工暂估业务在K/3中如何处理。
版本信息l2009年4月10日V1.0编写人：张延菊版权信息l本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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背景委外加工业务在企业的日常生产中随处可见，其标准处理流程为：委外加工出库单→委外加工入库单→委外核销→采购发票、费用发票→入库单与发票、费用发票勾稽→委外加工入库核算→账务处理。
但在实际业务中，经常会发生委外加工入库单先到，采购发票以后期间才到的情况，对于这种业务在Ｋ／３中需要先根据委外加工入库单进行暂估处理，等到发票到时，再进行正常的委外加工入库核算。
在金蝶Ｋ／３中，工商业模式下对委外加工业务的流程处理一致，但在账务处理中存在差异，本文档以案例的形式介绍在工、商业模式下委外加工暂估业务在Ｋ／３中如何操作。
K3WISE存货暂估模式
K3WISE存货暂估模式一般在参数-外购入库生成暂估冲回凭证选项勾上时为工业模式，为否时为商业模式。
商业模式下，差额调整（在外购入库界面生成差额调整，其中属于上个月的暂估单据必须生成凭证，不然在次月依然是可以生成凭证的）和单到冲回（生成红蓝单据）方式，费用发票要单独进行凭证生成。
商业模式差额调整：商业模式差额调整案例说明：数量100，单价20上月暂估，1）借：原材料2000贷：应付账款-暂估20001、不考虑费用发票情况：次月到票，单价30，勾稽并核算之后（依据外购入库补差单生成）2）借：原材料1000贷：应付账款-暂估1000（依据采购发票生成）3）借：应付账款-暂估3000贷：应付账款30002、考虑费用发票，运费200，补勾并进行分配核算之后，（依据外购入库单补差单生成）4）借：原材料1200（成本的差1000+运费200）贷：应付账款-暂估1200（依据采购发票生成）5）借：应付账款-暂估3000贷：应付账款3000（依据采购费用发票生成）6）借：应付账款-暂估200贷：应付账款200商业模式单到冲回：商业模式单到冲回案例说明：数量100，单价20上月暂估，1）借：原材料2000贷：应付账款-暂估20001、不考虑到费用发票情况：次月到票，单价30，勾稽并核算之后（自动生成红蓝外购入库单据）（依据外购入库红单生成）2）借：原材料-2000贷：应付账款-暂估-2000（依据外购入库蓝单生成）3）借：原材料3000贷：应付账款-暂估3000（依据采购发票生成）4）借：应付账款-暂估3000贷：应付账款30002、考虑到费用发票情况：运费200次月到票，单价30，勾稽并核算之后（自动生成红蓝外购入库单据）（依据外购入库红单生成）2）借：原材料-2000贷：应付账款-暂估-2000（依外购蓝单生成）3）借：原材3200（采购发票成本3000+费用成本200）贷：应付账款-暂估3200（同上）（依据采购发票生成）4）借：应付账款-暂估3000贷：应付账款3000（依据采购费用发票生成）5）借：应付账款-暂估200贷：应付账款200工业模式月初一次冲回业务场景：月初一次冲回案例说明：数量100，单价200、当月到票情况直接依据外购入库单生成凭证即可。
K3存货核算之暂估业务.
存货暂估一、与暂估有关的系统参数要理清K/3存货暂估逻辑，必须先理解与暂估相关的系统参数之间的逻辑关系。
K/3系统中，与暂估相关的系统参数有：1、外购入库生成暂估冲回凭证K/3通过勾选的方式进行设置。
在初始化时进行设置，结束初始化该参数不允许更改，此参数含义为进行暂估时是否需要生成暂估冲回凭证，即与凭证生成的方式相关。
如果选择了此参数“暂估冲回凭证生成方式”设置有效，并且限制“暂估差额生成方式”只能为“差额调整”，不能使用“单到冲回”；如果不选择此参数“暂估冲回凭证生成方式”设置无效，系统不自动冲回凭证，“暂估差额生成方式”可为“差额调整”，也可为“单到冲回”。
2、暂估差额生成方式在初始化过程中设置，此参数的可选值为“差额调整”和“单到冲回”。
在“外购入库生成暂估冲回凭证”被选中时，只能选择“差额调整”，不能选择“单到冲回”；在“外购入库生成暂估冲回凭证”未被选中时，可选择“差额调整”，也可选择“单到冲回”。
在“差额调整”方式下，当期获得的发票金额（不含税）与以前期间暂估的入库单暂估金额不一致时，系统自动生成外购入库暂估补差单。
在“单到冲回”方式下，当期获得的发票金额（不含税）与以前期间暂估的入库单暂估金额不一致时，系统自动生成红字入库单和蓝字入库单。
3、暂估冲回凭证生成方式只有在“外购入库生成暂估冲回凭证”选中的情况下“暂估冲回凭证生成方式”设置有效；否则该参数无效，此参数的可选择值为“单到冲回”和“月初一次冲回”，系统默认“月初一次冲回”。
若为“月初一次冲回”，则系统在期末结账后，会自动按根据上期生成的暂估凭证，对应生成红字暂估凭证（即生成反向暂估冲回凭证，若原单为红单冲回的为蓝字暂估凭证）。
若在当期发票仍未到，则应继续生成暂估凭证，下期继续自动冲回。
在此种方式下，当暂估的存货发票长期未收到时，会多次生成暂估和冲回凭证，即在发票未到达前的会计前都要重复暂估和冲回，出现很多不必要暂估凭证和红字冲回凭证。
T3暂估方式处理详解
暂估方式业务说明：与采购系统集成使用时，用户可以进行暂估业务，并且在此选择暂估入库存货成本的回冲方式。
系统对于暂估方式提供了三种暂估回冲方式，分别为月初回冲、单到回冲、单到补差、（一）月初回冲操作流程：1.8月填制一张采购入库单，录入数量，可以录入金额也可以暂时不录入金额。
现在选择暂时先不录入金额，然后对采购入库单进行审核。
2.需要对入库单记账了，但是发票还没到。
现在核算中暂估成本录入——录入一个暂估的金额。
正常单价记账，最后再制单。
借：原材料100（10个）贷：暂估应付款100（10个）3.8月结账完毕，到9月月初系统自动生成一张红字回冲单，然后生成凭证。
借：原材料100（10个）（红字）贷：暂估应付款100（10个）（红字）4.此时存在3种情况。
◆第一种情况：发票到了单价为11元/个，数量为10个，并与采购入库进行采购结算，再做了结算成本处理（暂估处理）。
最后生成蓝字回冲单（报销）制单。
借：原材料110贷：应付账款110◆第二种情况：发票到了，但是只是4个存货的发票，单价为11元/个，并与采购入库单进行部分采购结算。
再做了结算成本处理（暂估处理）。
最后生成已结算的蓝字回冲单（报销）制单。
借：原材料44贷：应付账款44做了期末处理后，根据暂估入库数和结算数的差额生成为结算的蓝字回冲单（暂估）制单。
借：原材料60贷：暂估应付款60◆第三种情况：发票还是没有到，那么在做了期末处理之后，系统自动产生一张蓝字回冲单，选择蓝字回冲单（暂估）制单。
借：原材料100贷：暂估应付款100注释：如果是第一种情况，到了9月分就完成了这笔暂估业务。
5. 如果是第二种或者是第三种情况，那么9月份结账完毕后，将会重复步骤3和4.（二）单到回冲1.8月填制一张采购入库单，录入数量，可以录入金额也可以暂时不录入金额。
现在选择暂时先不录入金额，然后对采购入库单进行审核。
2. 需要对入库单记账了，但是发票还没到。
现在核算中暂估成本录入——录入一个暂估的金额。
金蝶财务软件中材料暂估入库的会计账务处理
材料暂估入库的会计账务处理
材料暂估入库的会计分录：
借：原材料
贷：应付账款——暂估应付账款
下月初红字冲销原会计分录：
借：原材料(金额红字)
贷：应付账款——暂估应付账款(金额红字)
后收到发票账单时：
借：原材料
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷：银行存款等
原材料是指企业在生产过程中经过加工改变其形态或性质并构成产品主要实体的各种原料、主要材料和外购半成品，以及不构成产品实体但有助于产品形成的辅助材料。
原材料具体包括原料及主要材料、辅助材料、外购半成品(外购件)、修理用备件(备品备件)、包装材料、燃料等。
原材料的日常收发及结存可以采用实际成本核算，也可以采用计划成本核算。
合理损耗计入原材料的入账成本。
存货的采购成本：包括购买价款(扣除商业折扣)、相关税费(关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等)、运输费、。
金蝶K3操作流程图详解(65页)
K/3系统项目实施文档K/3系统操作流程图金蝶软件 (中国)有限公司实施部二零零五年元月目录一、流程图符号说明： ______________________________________________ 4二、K/3系统基础操作流程图： ___________________________________ 5A、“中间层—账套管理”_________________________________________________ 5 B：系统基础资料_________________________________________________________ 8 C：系统初始化资料录入___________________________________________________ 9 D：系统期末结账处理 ____________________________________________________ 11三、各模块日常业务处理流程： _________________________________ 12A、总账系统： __________________________________________________________ 121、总账总体流程：_______________________________________________________ 122、总账初始化处理：_____________________________________________________ 133、新增凭证：___________________________________________________________ 144、凭证修改：___________________________________________________________ 155、单张凭证审核：_______________________________________________________ 166、多张凭证审核：_______________________________________________________ 177、单张凭证反审核：_____________________________________________________ 188、成批凭证反审核：_____________________________________________________ 199、单张凭证过账：_______________________________________________________ 2010、成批凭证过账________________________________________________________ 2111、单张凭证反过账：____________________________________________________ 2212、成批凭证反过账：_____________________________________________________ 2313、总账系统的期末处理：_________________________________________________ 24B、现金管理系统：______________________________________________________ 251、初始化处理：_________________________________________________________ 252、复核记账： ___________________________________________________________ 263、登现金日记账：_______________________________________________________ 274、库存现金盘点处理：___________________________________________________ 275、现金对账处理：_______________________________________________________ 286、登银行存款日记账：___________________________________________________ 297、登银行对账单处理：___________________________________________________ 298、银行存款对账：_______________________________________________________ 309、新开账户处理：_______________________________________________________ 31C、固定资产系统：______________________________________________________ 321、固定资产初始化操作：_________________________________________________ 322、新增卡片类别资料：___________________________________________________ 333、日常新增固定资产卡片操作：___________________________________________ 344、单张固定资产变动处理：_______________________________________________ 355、成批固定资产变动：___________________________________________________ 366、固定资产清理：_______________________________________________________ 37D：报表系统____________________________________________________________ 381、自定义报表的建立_____________________________________________________ 382、公式定义_____________________________________________________________ 39E、应收款管理系统______________________________________________________ 401、初始化数据录入_______________________________________________________ 402、应收款管理系统总体流程_______________________________________________ 413、日常操作－发票录入___________________________________________________ 424、日常操作－其它应收单录入_____________________________________________ 435、日常操作－应收票据录入_______________________________________________ 446、日常操作－收款单录入_________________________________________________ 457、单据核销管理_________________________________________________________ 468、期末结账_____________________________________________________________ 47F、应付款管理系统 ______________________________________________________ 481、初始化数据录入_______________________________________________________ 482、应付款管理系统总体流程_______________________________________________ 493、日常操作－发票录入___________________________________________________ 504、日常操作－其它应付单录入_____________________________________________ 515、日常操作－应付票据录入_______________________________________________ 526、日常操作－付款单录入_________________________________________________ 537、单据核销管理_________________________________________________________ 548、期末结账_____________________________________________________________ 55G：采购管理系统________________________________________________________ 561、初始化处理___________________________________________________________ 562、总体业务处理流程_____________________________________________________ 57H：仓存管理系统________________________________________________________ 581、总体业务处理流程_____________________________________________________ 582、入库处理_____________________________________________________________ 593、出库处理_____________________________________________________________ 604、月末盘点_____________________________________________________________ 61I：存货核算系统_________________________________________________________ 621、总体处理流程_________________________________________________________ 622、暂估处理_____________________________________________________________ 633、成本计算_____________________________________________________________ 644、凭证处理+期末处理____________________________________________________ 65一、流程图符号说明：表示流程图起止说明表示操作或数据流向表示对本业务流程的辅助说明表示对非本业务流程辅助说明左上角表示关键操作点或单据名称右上角表示操作界面或操作人下半部表示对此次操作的重要说明二、K/3系统基础操作流程图：A、“中间层—账套管理”1、建立新账套：2、备份套账：3、恢复账套：B：系统基础资料C：系统初始化资料录入1、初始化余额录入：说明：除总账外各模块期初余额录入的顺序没有特别的规定。
暂估入库业务处理流程
暂估入库业务处理流程月初回冲:一、处理流程指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，在下月初时立即回冲形成红字回冲单,冲回上月暂估的业务，下月结算时再按结算价形成最终的反映实际成本的采购入库单（即报销的蓝字回冲单).如果下月发票仍未到，则期末处理时系统自动按原来的暂估价重新暂估入账（即暂估的蓝字回冲单)，下月初再回冲，这样如此循环直到结算生成报销的蓝字回冲单为止。
暂估入库业务处理流程说明：采购业务先到货，发票未到，本月处理。
①当月，根据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库单.②在库存管理系统中审核采购入库单，以证明入库单上的货物已经入库.存货核算月末结账如下:③月末，发票未到,在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价，对“暂估入库单”进行单据记账,即以暂估单价计入存货明细账。
（存货核算-业务核算—暂估成本录入：查询条件选择中对包括已有暂估金额的数据：选择否。
对采购单中没有单价的查明原因后进行金额的录入.）④在存货核算系统中对“暂估入库单”制单，系统生成机制转账凭证(暂估凭证）并自动传递到总账系统.存货系统,暂估入库单记账，生成凭证.借：存货贷:应付账款-暂估应付款⑤下月初，存货核算系统自动生成与“暂估入库单”完全相同的“红字回冲单”,同时自动计入存货明细账,冲回上月计入存货明细账中的暂估入库单。
借:存货（红字）贷：应付账款-暂估应付款（红字）⑥在存货核算系统中对“红字回冲单"制单,系统生成机制转账凭证(红字凭证）并自动传递到总账系统，回冲上月的暂估凭证（这步操作可在第⑩步时与“蓝字回冲单”一起制单)。
⑦下月，收到采购发票后，在采购管理系统中填制采购发票。
⑧将采购发票与对应的采购入库单做采购结算。
第一种：发票到，与采购入库单完全结算，存货系统进行暂估处理，生成蓝字回冲单(报销）制单借:存货贷：应付账款第二种:发票到，与采购入库单部分结算,存货系统暂估处理时,生成已结算的蓝字回冲单。
金蝶暂估处理业务
新技术支持快递第七十七期撰稿、整理：李少云本期概述当完成本快递学习之后，您将能够了解：z K/3V10.2及其之后版本各种暂估处理方式的基本流程z暂估处理的一些常见问题版权声明 本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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目 录一、暂估所涉及到的主要参数及其之间的逻辑关系 (3)1. 暂估涉及到的主要参数 (3)2. 这三个参数之间的逻辑关系 (3)二、工商业模式下的各种暂估处理流程： (4)1 工业模式下月初一次冲回的业务流程： (4)2 工业模式下单到冲回业务流程： (11)3 商业模式下差额调整的业务流程： (15)4 商业模式下单到冲回的业务流程 (19)三、暂估常见问题 (22)1. “外购入库生成暂估冲回凭证”这个参数什么时候能够修改？ (22)2. “暂估差额生成方式”这个参数什么时候能够修改？ (22)3. “暂估冲回凭证生成方式”这个参数什么时候能够修改？ (23)4. 什么情况下采购系统支持部分钩稽？ (23)5. 委外加工入库暂估如何处理？ (23)6. 采购一笔原材料，货物还未到，但是采购发票已经到达了怎么处理？是否能生成凭证？ (23)7. 启用期前的暂估入库单如何处理？ (23)8. V10.3商业模式下，差额生成方式为单到冲回，当暂估和发票的金额是一样的时，在外购入库核算没有生成红蓝单据？ (24)9. 应付款明细表（汇总表）过滤条件中勾上“包括暂估款”，但是过滤出的数据为什么没有包括“暂估入库单”？ (24)10. 工业模式下暂估冲回凭证生成方式采用月初一次冲回，当期生成的冲回凭证删除了，则对应的后续业务该如何处理？ (24)11. 采购发票和外购入库单的钩稽期间确定？ (24)12. 商业模式暂估下，由于每张单据都要生成凭证的，但计划成本法只有外购入库单生成凭证的事务类型却没有采购发票生成凭证的事务类型？ (24)13. 工业模式下，为何没有暂估冲回凭证模板设置？ (24)14. 暂估补差单如何删除? (25)15. 外购入库暂估补差单单据在何处能够查看？ (25)背景V10.2及之后的版本进行了工商业合并之后，暂估是如何处理的？暂估涉及到哪些参数及其之间的逻辑关系让很多新接触的同事容易混淆，本快递主要讲述暂估的处理及其一些常见问题 。
金蝶K3暂估业务处理方式
暂估入库是企业运营过程中常见的一种业务形式;他是指企业外购时;采购物品先入库;采购发票下个月甚至与下下个月才来结算的一中形式;为保证财务的报表与实际的情况相吻合;要将发票未到但已经入库的材料在期末要进行暂估入帐;并在发票到后进行冲回..K3系统中内设了两种冲回方式：月初冲回与单到冲回;暂估差额生成方式包括差额调整和单到冲回..并对是否生成暂估冲回凭证也可以自行选择..操作流程：1.外购入库生成暂估冲回凭证：是1.1暂估冲回凭证生成方式：月初一次冲回; 暂估差额生成方式：差额调整.1．采购订单录入一张采购订单生成外购入库单2．由采购订单下推生成外购入库单;当期未结帐;在存货核算-存货估价入库中查到;该订单已入暂估入库..3．生成估价入帐凭证存货核算→凭证管理→生成凭证→外购入库凭证;生成WIN000005凭证..4．结帐存货核算-期末处理-处理结帐..5．系统自动生成一张冲回凭证存货核算-凭证管理-凭证查询..可以查询到系统自动产生的一张数量;金额为负一张估价入帐凭证..6．生成发票由外购入库单下推生成一张采购发票ZPOFP000002..进行钩稽..7．生成外购入库凭证存货核算-凭证管理-生成凭证..1.2.暂估冲回凭证生成方式：单到冲回; 暂估差额生成方式：差额调整1采购订单录入一张采购订单2.生成外购入库单由采购订单下推生成外购入库单WIN000005;当期未结帐;在存货核算-存货估价入库中查到;该订单已入暂估入库..;数量15;单价1元..3．生成估价入帐凭证存货核算→凭证管理→生成凭证→外购入库凭证..4．结帐存货核算-期末处理-处理..5．生成发票由外购入库单下推生成一张采购发票..进行钩稽;钩稽核算..7．生成凭证存货核算→凭证管理-生成凭证..这里会产生外购入库暂估冲回和外购入库两个凭证..2.外购入库生成暂估冲回凭证：否2．1暂估冲回凭证生成方式：单到冲回时;暂估差额生成方式：单到冲回1．外购入库单2．生成凭证存货核算-凭证管理-生成凭证-外购入库凭证单据直接生成3．结帐存货核算→期末处理→处理结帐..4．生成发票由外购入库单下推生成一张采购发票..进行钩稽-核算;可以在外购入库单时序簿可以看到后缀为R和B的两张外购入库单..5．生成凭证存货核算→凭证管理→生成凭证→-外购入库凭证单据直接生成和采购发票发票直接生成;分别对后缀为R和B的外购入库单和采购发票进行做凭证..通过模拟练习;掌握了对暂估入库的操作;并学习到企业进行暂估入帐的一些实际情况;企业在实际操作中会碰到暂估容易冲销难;通过软件来实现就避免了这个问题..在科目设置时;可以建立应付账款--暂估应付款--客户的形式..在K3中处理暂估时;后台的系统设置选项对前台的操作起着确定性的作用;各种选项并有逻辑性关系..。
K3采购暂估流程及账务处理
K3采购暂估流程及账务处理(总47页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--金蝶知识库文档采购暂估业务流程及帐务处理本期概述 本文档适用于 K/3 采购管理模块。
版本信息? 2012 年 04 月 25 日 编写人：段丽丽 ? 2012 年 04 月 26 日 修改人：王贵芳版权信息 本文件使用须知 着作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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着作权声明着作权所有 2012 金蝶软件（中国）有限公司。
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金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第1页共27页金蝶知识库文档目录1．业务背景 (3)2．暂估相关系统选项 (3)3.案例分析 (4).商业模式-差额调整 (4)参数设置 (4)货到票未到流程操作 (4)货到票未到账务处理 (5)票已到流程处理 (6)票已到账务处理 (8)商业模式-单到冲回 (11)参数设置 (11)货到票未到流程操作 (11)货到票未到账务处理 (12)票已到流程处理 (12)票已到账务处理 (14)商业模式下单到冲回和差额调整的区别 (17)工业模式-单到冲回 (17)参数设置 (17)货到票未到流程操作 (18)货到票未到账务处理 (19)票已到流程处理 (19)票已到账务处理 (21)工业模式-月初一次冲回 (22)参数设置 (22)货到票未到流程操作 (22)货到票未到账务处理 (23)票已到流程处理 (24)票已到账务处理 (26)工业模式下两种方式的区别 (27)4.总结 (27)金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第2页共27页金蝶知识库文档1．业务背景在企业的采购业务中，经常会出现采购的材料已经到达并已验收入库，但发票账单等结算凭证未到的情况，为了比较正确反映企业库存材料的情况，应于月末对材料的价格进行暂估，并按暂估价入账。
金蝶K3暂估入库处理
V10。
2/V10.3不同模式的暂估处理很多客户在V10.2,V10。
3的版本中都提到外购入库暂估的处理方面的问题,比如说:为什么在做了“外购入库核算"后没有生成“暂估补差单”？为什么在生成凭证界面没有“外购入库估价入库”的凭证模板?为什么采购发票生成凭证后外购入库单还没有记账标志与凭证字号，以及期末结账提示:外购入库单都未记账?等等。
针对这方面的问题,都是因为对于V10。
2,V10。
3的系统参数理解不清楚引起的，以下简述一下这几个参数与外购入库暂估方式的关系。
首先:在“系统设置——-系统设置—-—存货核算—-—系统设置”打开后进入“核算系统选项”中有三个参数“外购入库生成暂估冲回凭证"（最后一个参数)、“暂估冲回凭证生成方式”（顺算第二个参数）和“暂估差额生成方式"（倒算第三个参数).这三个参数是有逻辑关联的，前提参数是:“外购入库生成暂估冲回凭证”，这个参数选上，则“暂估差额生成方式”只能是选择“差额调整”，而且这个参数的在暂估处理中就不起作用了,起作用的参数是“暂估冲回凭证生成方式”中选择的“单到冲回”或是“月初一次冲回”。
也就是外购入库暂估的处理是单到冲回或是月初一次冲回。
如果前提参数“外购入库生成暂估冲回凭证”不选上，则“暂估冲回凭证生成方式”（顺算第二个参数)不起作用，起作用的是“暂估差额生成方式”（倒算第三个参数），也就是采用“差额调整”或是“单到冲回”。
以下分别来介绍一下选择了不同的参数中外购入库暂估有什么不相同的处理方式，凭证模板又有那些不同？选择“外购入库生成暂估冲回凭证”，则外购入库暂估的处理起作用的参数是“暂估冲回凭证生成方式"，也就是为：单到冲回或是月初一次冲回。
凭证模板都为: “外购入库”、“外购入库估价入账”、“外购入库对等核销”、“采购发票（直运采购）”（这个V10.3才有的凭证模板)。
“生成凭证”界面的事务类型则为：“外购入库暂估冲回"、“外购入库”、“外购入库估价入账”、“外购入库对等核销"、采购发票（直运采购）（这个V10.3才有的凭证模板）。
Kis专业版暂估处理流程 (1)
Kis专业版暂估处理流程(2012-01-04 09:36:20)转一、概念在采购业务中，对于材料已经到达并已验收入库，但发票账单等结算凭证未到，货款尚未支付的采购业务，应于月末，按材料的暂估价值估价入账，以达到账面数与实际库存数一致的目的，以后期间收到发票账单等结算凭证时，再将原估价冲回或进行调整。
二、业务要点在Kis专业版中，暂估处理业务提供了两种处理方式：单到冲回和差额调整。
两种处理方式在估价入账时没有区别，区别在于发票到时的处理。
单到冲回的处理方式在发票到时，通过发票与暂估入账的采购入库单钩稽，进行外购入库核算后生成一张红字外购入库单冲掉以前期间的暂估入库单，另外再按照发票的金额数量生成一张蓝字入库单。
差额调整的处理方式是在发票到时，通过发票与暂估入账的采购入库单钩稽，进行外购入库核算后生成一张外购入库暂估补差单（实际上是一张只有金额没有数量的采购入库单），根据估价与发票价格的高低，生成红字或蓝字单据，金额为发票与估价入库单的金额差额。
图1暂估差额生成方式三、处理流（一）单到冲回处理流程案例：2005年6月，某公司从其一家供应商处订购Acer鼠标100支，约定结算日期为8月6日，本月16日收到货物并验收入库，月末没有收到发票，该公司按照以前订货的单价35元/支估价入账，2005年7月10日收到供应商的增值税发票，单价为30元/支。
处理流程1、采购人员系统，进入采购管理模块，录入采购订单，输入供应商、日期、采购方式、结算方式、结算日期等表头信息以及在表体中录入采购的物料代码、数量，保存并审核。
图2录入采购订单2、 6月16日，货到并验收入库，仓管人员登陆系统，录入采购入库单，设置源单类型为“采购订单”，并选择相应的订单，录入收料仓库，以及表尾的主管、负责人、验收、业务员等信息后保存并审核。
图3通过选订单录入入库单3、 6月30日，期末做估价入账核算，会计人员登陆系统，进入存货核算模块，单击【估价入账核算】。
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暂估入库是企业运营过程中常见的一种业务形式，他是指企业外购时，采购物品先入库，采购发票下个月甚至与下下个月才来结算的一中形式，为保证财务的报表与实际的情况相吻合，要将发票未到但已经入库的材料在期末要进行暂估入帐，并在发票到后进行冲回。
K3系统中内设了两种冲回方式：月初冲回与单到冲回，暂估差额生成方式包括差额调整和单到冲回。
并对是否生成暂估冲回凭证也可以自行选择。
操作流程：
1.外购入库生成暂估冲回凭证：是
暂估冲回凭证生成方式：月初一次冲回, 暂估差额生成方式：差额调整.
1．采购订单
录入一张采购订单
生成外购入库单
2．由采购订单下推生成外购入库单，当期未结帐，在存货核算-存货估价入库中查到，该订单已入暂估入库。
3．生成估价入帐凭证
存货核算凭证管理生成凭证外购入库凭证，生成WIN000005凭证。
4．结帐
存货核算-期末处理-处理结帐。
5．系统自动生成一张冲回凭证
存货核算-凭证管理-凭证查询。
可以查询到系统自动产生的一张数量，金额为负一张估价入帐凭证。
6．生成发票
由外购入库单下推生成一张采购发票（ZPOFP000002）。
进行钩稽。
7．生成外购入库凭证
存货核算-凭证管理-生成凭证。
.暂估冲回凭证生成方式：单到冲回, 暂估差额生成方式：差额调整1采购订单
录入一张采购订单
2.生成外购入库单
由采购订单下推生成外购入库单（WIN000005），当期未结帐，在存货核算-存货估价入库中查到，该订单已入暂估入库。
,数量15，单价1元。
3．生成估价入帐凭证
存货核算凭证管理生成凭证外购入库凭证。
4．结帐
存货核算-期末处理-处理。
5．生成发票
由外购入库单下推生成一张采购发票。
进行钩稽，钩稽核算。
7．生成凭证
存货核算凭证管理-生成凭证。
这里会产生外购入库暂估冲回和外购入库两个凭证。
2.外购入库生成暂估冲回凭证：否
2．1暂估冲回凭证生成方式：单到冲回时，暂估差额生成方式：单到冲回1．外购入库单
2．生成凭证
存货核算-凭证管理-生成凭证-外购入库凭证（单据直接生成）
3．结帐
存货核算期末处理处理结帐。
4．生成发票
由外购入库单下推生成一张采购发票。
进行钩稽-核算，可以在外购入库单时序簿可以看到后缀为R和B的两张外购入库单。
5．生成凭证
存货核算凭证管理生成凭证-外购入库凭证（单据直接生成）和采购发票（发票直接生成），分别对后缀为R和B的外购入库单和采购发票进行做凭证。
通过模拟练习，掌握了对暂估入库的操作，并学习到企业进行暂估入帐的一些实际情况，企业在实际操作中会碰到暂估容易冲销难，通过软件来实现就避免了这个问题。
在科目设置时，可以建立应付账款--暂估应付款--客户的形式。
在K3中处理暂估时，后台的系统设置选项对前台的操作起着确定性的作用，各种选项并有逻辑性关系。
是否外购入库生成暂估冲回凭
证
暂估冲回凭证生成方式单到冲回|月初冲回单到冲回
暂估差额生成方式差额调整单到冲回|差额
调整。