金蝶暂估处理
金蝶K3软件做账详细流程
金蝶K3软件做账详细流程你知道金蝶K3软件做账流程是怎样的吗?你对金蝶K3软件做账流程了解吗?下面是为大家带来的金蝶K3软件做账流程，欢迎阅读。
1. 确保所有的系统都已在本期;2. 在总账模块中做转账凭证(摊销费用、计提折旧、计提工资等);3. 不属于物流系统的应付款，做其他应付单(如水电费、餐费、邮费等)(应付款管理——其他应付单——其他应付单——新增);4. 不属于物流系统的应收款，做其他应收单(应收款管理——其他应收单——其他应收单——新增);5. 生成销售发票，按出库单关联，输入销售单价，并审核发票，审核时如出现提示：出库单上的物料少于发票上的物料，则在审核画面中选择此发票相对应的全部出库单，再次审核，则会成功(销售管理——结算——销售发票——录入);6. 进行应付款付款核销(应付款管理——结算——应付款核销——付款结算);7. 进行应收款收款核销(应收款管理——结算——应收款核销——到款结算);8. 确保本期所有的单据已经审核(包括入库单、出库单等);9. 检查有无非生产部门的领料单(仓存管理——领料发货——生产领料——查询);10. 检查有无无成本对象的领料单(仓存管理——领料发货——生产领料——查询);11. 检查有无漏输实作工时的本厂生产工序(车间管理——工序汇报——工序汇报——查询);12. 入库单及发票齐全，进行材料入库核算(存货核算——入库核算——外购入库核算);13. 有入库单无发票，进行暂估入库处理(存货核算——入库核算——存货估价入账——打开入库单——手工输入单价);14. 进行其他入库核算(存货核算——入库核算——其他入库核算——打开入库单——手工输入单价);15. 进行材料出库核算(存货核算——出库核算——材料出库核算);16. 如材料无出库单价，则更新无单价单据，可以选择最新入库价，也可以选择最新出库价进行更新(存货核算——出库核算——更新无单价单据);17. 如仍无出库单价的，则手工输入单价(存货核算——出库核算——不确定单价单据维护);18. 再次进行材料出库核算，直到核算正确为止(存货核算——出库核算——材料出库核算);19. 引入各成本对象的生产总工时作为费用分配的标准(成本管理——分配标准设置——分配标准数据录入——从生产管理系统引入);20. 进行投入产量录入(成本管理——产量录入——投入产量录入——从生产任务单引入);21. 核对完工产量(“成本管理——产量录入——完工产量录入”与“仓存管理——验收入库——产品入库—查询”核对数量);22. 检查在产品产量;23. 核对材料费用(“成本管理——费用录入——材料费用录入”与“仓存管理——报表分析——收发业务汇总表(领料单)”核对);24. 引入人工费用(成本管理——费用录入——人工费用录入——从K3总账系统引入);25. 引入折旧费用(成本管理——费用录入——折旧费用录入——从K3总账系统引入);26. 引入其他费用(成本管理——费用录入——其他费用录入——从K3总账系统引入);27. 进行成本计算(成本管理——成本计算——产品成本计算);28. 核对成本(“成本管理——成本计算——成本计算单(汇总显示)”与“成本管理——费用录入——材料费用录入、人工费用录入、折旧费用录入、其他费用录入”核对);29. 查询分析工具引出成本(存货核算——查询分析工具——查询分析工具——引出已经扣除不计入成本的德国物料的产成品成本);30. 引入产成品成本，并进行自制入库核算(存货核算——入库核算——自制入库核算——先引入产成品成本——再进行核算);31. 进行产成品出库核算(存货核算——出库核算——产成品出库核算);32. 生成各类凭证(材料入库、暂估入库、其他入库、领用材料、其他领用、盘赢盘亏、产品入库、销售出库、销售收入)(存货核算——凭证管理——生成凭证);33. 将生成的凭证进行修改(存货核算——凭证管理——凭证查询);34. 物流系统与总账系统对账(原材料、包装物、产成品)(存货核算——期末处理——期末关账——对账);35. 期末调汇(总账——结账——期末调汇);36. 将本期所有凭证审核、过账(总账——凭证处理——凭证查询——审核——过账);37. 结转本期损益(总账——结账——结转损益);38. 将“结转本期损益”凭证审核、过账(总账——凭证处理——凭证查询——审核——过账);39. 生成财务报表(报表——(性质)报表——外企损益表、外企资产负债表);40. 各系统结账(应收款系统、应付款系统、现金管理、存货核算、成本管理、总账系统)。
存货核算中的暂估流程
存货核算中的暂估流程一、什么是暂估入库核算？什么缘故会显现暂估入库核算？按照相应会计政策和制度规定，企业在作外风购入库核算时，必须基于材料已体会收入库、材料货款差不多结算，要有外购发票、外购入库单等相关单据票据。
而暂估入库是指那些材料的实物已到公司，可其发票没有取得，财务这边没法进行正常外购入库核算处理时，而采纳的一种方式。
简单一点说，这是由于会计分期造成的。
正常情形下，企业是连续经营的，其业务差不多上随着时刻的自然顺序而发生，货到票到、货到票未到、票到货未到，在企业购销业务中，一样都算正常。
但会计核确实是有期间的，且依照权责发生制的要求，在月底，即便是关于物资已收到、但尚未正式取得供应商发票的（有时连价款都不能完全确认)，但为了尽可能真实地表达企业的资产负债情形、保证财务报表真实性和完整性，也必须对这种业务也要进行核算，先进行暂估，待收相应的发票后予以冲销，会计业务上把这种作业方式称为“暂估入库核算”。
二、暂估处理方式有哪几种？在手工会计下分月初回冲、票到回冲和票到补差三种方式。
月初回冲是指在月底时进行一次性暂估、次月初又关于暂估材料一次性冲回的方式，且不管有没有拿到发票。
《企业会计制度》是如此样规定的。
在手工会计下，核算多在月底、因此多是采取汇总制证的方式，既暂估一张凭证、冲销一张凭证。
现在在运算机软件业务之下，暂估经具体到相应的明细业务单据，假如取得发票的周期比较长，跨期超过两个月及两个月以上，采纳月初回冲的方式会产生一大堆垃圾单据，且运算机会计核算能够做到适时，因此，不建议再采纳月初回冲的方式。
票到回冲是指在收到发票之后，先冲销原先的存货估账、尔后待发票结算之后再以蓝字存货入账的核算方式。
单到补差是指即便拿到发票后，也不冲回原暂估金额，而是依照实际发票金额与原有暂估材料金额之差进行入账，存货金额多冲少补。
具体金蝶K3软件中的设置来说，存货核算，金蝶把与暂估相关的核算参为设置为两个：一是“暂估差异的生成方式”，有单到回冲和单到补差两个。
暂估做账的会计处理流程和注意事项
暂估做账的会计处理流程和注意事项一、暂估做账的概念。
暂估做账是指在企业的经济业务中，对于已经发生但尚未取得准确发票等相关凭证的交易或事项，按照合理的估计金额进行账务处理的一种会计方法。
这有助于企业在会计期间内更准确地反映财务状况和经营成果。
二、暂估做账的会计处理流程。
（一）存货暂估。
1. 暂估入账。
- 当企业在月末，货物已经验收入库，但发票尚未收到时，需要对存货进行暂估入账。
假设企业购入原材料一批，根据采购合同或以往采购价格等合理估计单价为100元/件，数量为100件。
- 会计分录为：- 借：原材料 - 暂估 10,000（100×100）- 贷：应付账款 - 暂估应付账款 10,000。
- 原因：虽然没有发票，但货物已经入库，属于企业的资产，按照权责发生制原则，需要在账面上反映，所以暂估入账增加存货资产并确认相应的负债。
2. 下月初冲回。
- 在下月初，需要将上月末的暂估入账分录进行冲回。
- 会计分录为：- 借：原材料 - 暂估 - 10,000。
- 贷：应付账款 - 暂估应付账款 - 10,000。
- 原因：因为暂估是一种估计金额，在新的会计期间开始时，需要先冲回，以等待准确的发票金额到来后进行正确的账务处理，避免重复记账。
3. 收到发票后的处理。
- 假设收到发票时，发票金额为10,500元（单价105元/件，数量100件），增值税额为1,365元（假设税率为13%）。
- 首先冲回暂估金额（如果下月初未冲回），然后按照发票金额进行入账。
- 会计分录为：- 借：原材料 10,500。
- 应交税费 - 应交增值税（进项税额）1,365。
- 贷：应付账款 11,865。
- 原因：按照发票上的实际金额和可抵扣的增值税额进行入账，准确反映存货的成本和企业的负债情况。
（二）费用暂估。
1. 暂估入账。
- 例如企业在12月发生了一笔水电费，由于当月未收到水电费发票，但根据以往用量和单价估算水电费为5,000元。
金蝶专业版实施过程中所碰到的几十个问题
问题一：登录账套时提示“从字符串向datetime转换时失败”？问题原因：操作系统日期格式不正确。
解决方法：1、进入【控制面板】，双击打开【区域和语言选项】，点击【自定义】，将【时间】页签下的时间格式改为HH:mm:ss；2、将【日期】页签下的短日期格式改为yyyy-MM-dd。
问题二：登陆账套时提示"服务器存在，当前用户不存在或无有效账套信息！"？问题原因：T_Acctalluser用户信息丢失。
解决方法：1、打开企业管理器，在数据库Acctctl中的表t_acctalluser添加用户信息；2、【FUserName】中录入账套中的用户名，【FUserAllCount】中录入此用户控制的账套数量。
问题三：刷新加密服务器提示“用户KISAdmin登录失败”？问题原因：kisadmin密码错误。
解决方法：打开企业管理器-本地数据库，在安全性—登录中修改KISAdmin密码为：ypbwkfyjhyhgzj。
问题四：登陆账套管理的用户admin密码忘记了如何处理？解决方法：1、进入SQL Server企业管理器,打开数据库acctctl下的表t_users,修改Fpassword字段为空；2、登录账套管理后自行设置即可。
问题五：登陆账套的用户manager密码忘记了如何处理？解决方法：1、进入SQL Server企业管理器,打开相对应账套的数据库下的表t_user,修改manager用户对应的Fsid字段为空；2、登录账套后自行设置即可。
问题六：登录账套管理提示“数据库的身份验证模式应改为混合验证模式”，如何修改？解决方法：方法一：SQL SERVER企业管理器修改，路径：企业管理器－展开目录到，(local)(windows NT)－右键属性，安全性中选择“SQL Server和Windows(S)”，用户名SA,密码为空，然后重启电脑。
方法二：注册表中，将\hkey_local_machine\software\microsoft\mssqlserver\mssqlserver项下的LoginMode 的值修改为2，然后重启服务。
金蝶 存货核算及月末处理处理总流程说明
期末业务处理说明在所有流程、业务单据及系统事务处理完毕后，K/3系统需要进行期末处理，以便转入下月，同时财务系统将根据内部管理制度和会计准则的需要进行期末业务处理，对期末处理的步骤和注意事项做说明。
一、期末处理的前提条件1、物流系统：本月所有出入库单据及其所涉及的上下业务流程已经在系统中处理完毕；2、固定资产系统：本月所有固定资产卡片的变动已经处理完毕，折旧已经计提；3、应收应付款系统：本月所有业务单据已经处理完毕，凭证已经生成、审核完毕；4、总账系统：本月非业务系统凭证已经录入，并审核完毕5、成本系统：成本计算中所涉及到的“分配标准”设置及“分配标准数据”已经设置完毕，本月制造费用卡片录入完毕，投入产量和产出产量录入完毕；二、期末处理的整体流程说明由于系统中的数据传递的逻辑关系，需要分布对不同的系统模块进行期末处理：整体步骤如下：○1、开始：在准备之前备份账套。
○2、 对照结账的所有条件，检查是否符合结账的条件，不符合再处理。
○3、外购入库核算：在核算系统中对本期所有已经与入库单勾稽的发票进行入库核算：步骤（参照《外购入库单核算》流程）。
○4、暂估入库核算：查询单价格为零，或者金额为零的采购入库单，并填写单价。
（参照《暂估入库核算》流程）.○5、盘盈入库核算：录入本月所有盘点入库无单价的料。
（参照《盘盈入库核算》流程）○6、成本计算：在成本系统计算产品成本。
○7、系统根据成本核算的结果自动将产成品的入库单价写入“自制入库核算”的单价中。
○8、使用凭证模板在成本系统中处理凭证。
○9、成本系统结账。
○10、在“仓存管理”中查询本月委外入库单，右击，选择“委外核销”，执行委外加工入库单入库与对应委外加工出库单核销。
○11、○12、○13、○14、：执行入库核算，具体参考各类型入库核算流程图。
○15○16、出库核算，具体参考出库核算流程。
○17、物流系统凭证处理，在此处理完所有物流系统中的凭证，自动传递到总账系统。
金蝶存货核算处理图文说明.
泰昌电声元件有限公司金蝶K/3存货核算处理图文说明梅州市新思维网络技术有限公司上图为ERP 存货核算流程图，从流程图可以看出，存货核算的基本顺序为“外购入库核算”→“存货估价入账”→“其他入库核算”→“材料出库核算” →“自制入库核算”→“委外加工入库核算” →“产成品出库核算” →“期末结账”。
上图给出了存货核算的基本流程图，其基本原理就是通过录入入库数量、金额、费用，自动计算出出库成本，但是因为存货核算功能本身比较复杂，并非按上述流程进行核算就可以顺利结账，因此，接下来，我会将存货核算模块的明细功能逐一进行说明。
一、期初余额调整1、作用：由于种种原因，企业存货在数量账存、实存一致的情况下，金额仍会账实不符，如数量为零，金额不为零，需要单独进行期初余额调整。
2、位置：主控台→供应链→存货核算→期初调整→期初余额调整3、《期初余额调整》出单方法：登录主控台→存货核算→期初调整→期初余额调整→鼠标左键点击“批次/顺序号”→保存→退出→点击工具栏的“出单”即可。
4、如图：①②④⑤ ③⑥⑦⑧5、注意：（1）需要调整的结存金额修改完毕后，单击“出单”，系统将调整差额自动生成《成本调整单》，日期为本期间的第一天，并自动审核。
可通过《成本调整单》查看。
（2）调整后的期初余额行在下次进入期初余额调整功能时，金额会回复到调整前，再次调整出单时，会删除上一次生成的同仓库同物料的《成本调整单》。
二、《期初仓库异常余额汇报表》1、作用：《期初仓存异常余额汇报表》反映本期期初仓存余额中存在的物料数量结存为0但金额不为0的异常余额信息，这部分数据是期初仓存余额中的异常数据，一般需要进行期初余额调整。
2、位置：主控台→供应链→存货核算→期初调整→期初仓存异常余额汇报表3、《期初仓存异常余额汇报表》出单方法：登录主控台→存货核算→期初调整→期初仓存异常余额汇报表→鼠标左键点击需要调整的“分录”（分录就是指“行”）→按住键盘Shift多选或者按住键盘Ctrl复选→点击工具栏的“出单”即可。
金蝶K3暂估业务处理方式
暂估入库是企业运营过程中常见的一种业务形式;他是指企业外购时;采购物品先入库;采购发票下个月甚至与下下个月才来结算的一中形式;为保证财务的报表与实际的情况相吻合;要将发票未到但已经入库的材料在期末要进行暂估入帐;并在发票到后进行冲回..K3系统中内设了两种冲回方式：月初冲回与单到冲回;暂估差额生成方式包括差额调整和单到冲回..并对是否生成暂估冲回凭证也可以自行选择..操作流程：1.外购入库生成暂估冲回凭证：是1.1暂估冲回凭证生成方式：月初一次冲回; 暂估差额生成方式：差额调整.1．采购订单录入一张采购订单生成外购入库单2．由采购订单下推生成外购入库单;当期未结帐;在存货核算-存货估价入库中查到;该订单已入暂估入库..3．生成估价入帐凭证存货核算→凭证管理→生成凭证→外购入库凭证;生成WIN000005凭证..4．结帐存货核算-期末处理-处理结帐..5．系统自动生成一张冲回凭证存货核算-凭证管理-凭证查询..可以查询到系统自动产生的一张数量;金额为负一张估价入帐凭证..6．生成发票由外购入库单下推生成一张采购发票ZPOFP000002..进行钩稽..7．生成外购入库凭证存货核算-凭证管理-生成凭证..1.2.暂估冲回凭证生成方式：单到冲回; 暂估差额生成方式：差额调整1采购订单录入一张采购订单2.生成外购入库单由采购订单下推生成外购入库单WIN000005;当期未结帐;在存货核算-存货估价入库中查到;该订单已入暂估入库..;数量15;单价1元..3．生成估价入帐凭证存货核算→凭证管理→生成凭证→外购入库凭证..4．结帐存货核算-期末处理-处理..5．生成发票由外购入库单下推生成一张采购发票..进行钩稽;钩稽核算..7．生成凭证存货核算→凭证管理-生成凭证..这里会产生外购入库暂估冲回和外购入库两个凭证..2.外购入库生成暂估冲回凭证：否2．1暂估冲回凭证生成方式：单到冲回时;暂估差额生成方式：单到冲回1．外购入库单2．生成凭证存货核算-凭证管理-生成凭证-外购入库凭证单据直接生成3．结帐存货核算→期末处理→处理结帐..4．生成发票由外购入库单下推生成一张采购发票..进行钩稽-核算;可以在外购入库单时序簿可以看到后缀为R和B的两张外购入库单..5．生成凭证存货核算→凭证管理→生成凭证→-外购入库凭证单据直接生成和采购发票发票直接生成;分别对后缀为R和B的外购入库单和采购发票进行做凭证..通过模拟练习;掌握了对暂估入库的操作;并学习到企业进行暂估入帐的一些实际情况;企业在实际操作中会碰到暂估容易冲销难;通过软件来实现就避免了这个问题..在科目设置时;可以建立应付账款--暂估应付款--客户的形式..在K3中处理暂估时;后台的系统设置选项对前台的操作起着确定性的作用;各种选项并有逻辑性关系..。
暂估入库的账务处理(暂估入库的会计处理方法及注意事项)
暂估入库的账务处理(暂估入库的会计处理方法及注意事项)
暂估入库的会计处理方法如下:
1. 在销售订单中标记为“暂估”。
例如,如果销售订单中标记为“X月X日,Y品牌,Z数量的X商品”,则该销售订单视为暂估入库。
2. 在发出销售订单之前,计算出应交税费,并将其与实际收到的货款一起计入应收账款或短期贷款等账户。
3. 在确认收入时,根据暂估入库的订单和应交税费,计算出应交增值税,并将其计入损益类账户。
4. 在将货物交付给顾客之前,按照暂估入库的订单和应交税费,计算出预计负债,以准备在货物交付时发生的现金流出。
需要注意的是,由于暂估入库的会计处理方法基于未来发生的交易,因此必须谨慎处理。
如果未来发生退货、退款或其他影响收入的事件,必须进行相应的调整。
此外,必须确保暂估入库的库存与实际库存保持一致,以避免库存过剩或缺货等问题。
金蝶财务软件采购暂估业务流程及帐务处理
金蝶财务软件暂估账务处理流程金蝶财务软件采购暂估业务流程及帐务处理目录1．业务背景 (3)2．暂估相关系统选项 (3)3.案例分析 (4)3.1.商业模式-差额调整 (4)3.1.1.参数设置 (4)3.1.2 货到票未到流程操作 (4)3.1.3 货到票未到账务处理 (5)3.1.4 票已到流程处理 (6)3.1.5 票已到账务处理 (8)3.2 商业模式-单到冲回 (11)3.2.1.参数设置 (11)3.2.2 货到票未到流程操作 (11)3.2.3 货到票未到账务处理 (12)3.2.4 票已到流程处理 (12)3.2.5 票已到账务处理 (14)3.3 商业模式下单到冲回和差额调整的区别 (17)3.4 工业模式-单到冲回 (17)3.4.1.参数设置 (17)3.4.2 货到票未到流程操作 (18)3.4.3 货到票未到账务处理 (19)3.4.4 票已到流程处理 (19)3.4.5 票已到账务处理 (21)3.5 工业模式-月初一次冲回 (22)3.5.1.参数设置 (22)3.5.2 货到票未到流程操作 (22)3.5.3 货到票未到账务处理 (23)3.5.4 票已到流程处理 (24)3.5.5 票已到账务处理 (26)3.6 工业模式下两种方式的区别 (27)4.总结 (27)1．业务背景在企业的采购业务中，经常会出现采购的材料已经到达并已验收入库，但发票账单等结算凭证未到的情况，为了比较正确反映企业库存材料的情况，应于月末对材料的价格进行暂估，并按暂估价入账。
对于暂估的处理主要分为工业和商业的两种处理方式，其中工业又分为月初一次冲回和单到冲回两种暂估冲回方式，商业分为差额调整和单到冲回两种冲回方式。
2．暂估相关系统选项路径：登录 K/3 主控台，依次单击【系统设置】→【系统设置】→【采购管理】，双击【系统设置】，打开【系统参数维护】的窗口，单击左边列表【核算系统选项】。
如图-1 所示。
K3V11.0.1委外加工业务暂估处理流程
Ｋ／３Ｖ１１．０．１委外加工业务暂估处理流程本期概述l本文档适用K/311.0.1版本中的采购管理模块。
l本文档具体阐述了委外加工业务在发票未到时暂估处理的标准流程，学习完本文档你将会了解在工商业不同模式下委外加工暂估业务在K/3中如何处理。
版本信息l2009年4月10日V1.0编写人：张延菊版权信息l本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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著作权声明著作权所有2008金蝶软件（中国）有限公司。
所有权利均予保留。
背景委外加工业务在企业的日常生产中随处可见，其标准处理流程为：委外加工出库单→委外加工入库单→委外核销→采购发票、费用发票→入库单与发票、费用发票勾稽→委外加工入库核算→账务处理。
但在实际业务中，经常会发生委外加工入库单先到，采购发票以后期间才到的情况，对于这种业务在Ｋ／３中需要先根据委外加工入库单进行暂估处理，等到发票到时，再进行正常的委外加工入库核算。
在金蝶Ｋ／３中，工商业模式下对委外加工业务的流程处理一致，但在账务处理中存在差异，本文档以案例的形式介绍在工、商业模式下委外加工暂估业务在Ｋ／３中如何操作。
K3 Cloud V6.2新增特性_暂估应付月初一次冲回
通过月末暂估类型的月末暂估应付单生 成月末暂估凭证。 通过月初一次冲回类型的月末暂估应付 单生成月初冲回凭证。
④内部公开 请勿外传
P8
感謝
ขอบคุณ
terima kasih
Thanks 谢谢
ありがとう
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④内部公开 请勿外传
P9 ④ 内部公开 请勿外传
K/3 Cloud应付款管理 —暂估月初一次冲回
K/3 Cloud 产品线
版权所有©1993-2012金蝶软件（中国）有限公司
④内部公开 请勿外传
P1 ④ 内部公开 请勿外传
提纲
背景及实现方式 功能介绍
④内部公开 请勿外传
P2
业务背景
针对采购入库暂估的财务处理一般有以下三种模式：“单到补差”、“单到冲
业务价值
可以查询出已入库未到票的明细情况， 可以按供应商查询，可以按不同的业务 日期查询，可以按物料明细查询。 支持生成的月末暂估应付单进行月末暂 估和月初一次冲回。
④内部公开 请勿外传
P6
应付款管理：支持“月初一次冲回”的业务功能
主要功能
在月末暂估应付单支持月初 一次冲回和月末暂估两种类 型。 支持按往来单位类型、往来 单位汇总显示暂估金额。
业务价值
通过月末暂估类型的月末暂估应付单生 成月末暂估凭证。 通过月初一次冲回类型的月末暂估应付 单生成月初冲回凭证。
④内部公开 请勿外传
P7
应付款管理：支持“月初一次冲回”的业务功能
主要功能
月末暂估应付单支持凭证模 版的设置。 支持月初一次冲回和月末暂 估类型设置不同的凭证分录
业务价值
Kis专业版暂估处理流程 (1)
Kis专业版暂估处理流程(2012-01-04 09:36:20)转一、概念在采购业务中，对于材料已经到达并已验收入库，但发票账单等结算凭证未到，货款尚未支付的采购业务，应于月末，按材料的暂估价值估价入账，以达到账面数与实际库存数一致的目的，以后期间收到发票账单等结算凭证时，再将原估价冲回或进行调整。
二、业务要点在Kis专业版中，暂估处理业务提供了两种处理方式：单到冲回和差额调整。
两种处理方式在估价入账时没有区别，区别在于发票到时的处理。
单到冲回的处理方式在发票到时，通过发票与暂估入账的采购入库单钩稽，进行外购入库核算后生成一张红字外购入库单冲掉以前期间的暂估入库单，另外再按照发票的金额数量生成一张蓝字入库单。
差额调整的处理方式是在发票到时，通过发票与暂估入账的采购入库单钩稽，进行外购入库核算后生成一张外购入库暂估补差单（实际上是一张只有金额没有数量的采购入库单），根据估价与发票价格的高低，生成红字或蓝字单据，金额为发票与估价入库单的金额差额。
图1暂估差额生成方式三、处理流（一）单到冲回处理流程案例：2005年6月，某公司从其一家供应商处订购Acer鼠标100支，约定结算日期为8月6日，本月16日收到货物并验收入库，月末没有收到发票，该公司按照以前订货的单价35元/支估价入账，2005年7月10日收到供应商的增值税发票，单价为30元/支。
处理流程1、采购人员系统，进入采购管理模块，录入采购订单，输入供应商、日期、采购方式、结算方式、结算日期等表头信息以及在表体中录入采购的物料代码、数量，保存并审核。
图2录入采购订单2、 6月16日，货到并验收入库，仓管人员登陆系统，录入采购入库单，设置源单类型为“采购订单”，并选择相应的订单，录入收料仓库，以及表尾的主管、负责人、验收、业务员等信息后保存并审核。
图3通过选订单录入入库单3、 6月30日，期末做估价入账核算，会计人员登陆系统，进入存货核算模块，单击【估价入账核算】。
K3+Cloud+V7.0新增特性_暂估应付冲回模式
付款单
应付单
核销
采购发票
差异应付单
成本调整单
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实现方式-暂估财务应付
采购订单
外购入库单
采购发票
暂估应付单
冲销
财务应付单
核销
成本调整单 红字暂估应付单
付款单
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提纲
背景及实现方式 功能介绍
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功能介绍-参数设置选项
主要付款管理 ——暂估应付冲回模式
K/3 Cloud 产品线
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提纲
背景及实现方式 功能介绍
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背景
应付立账有两种模式
第一种：根据货物转移来确认债务的原则，货已收到，则确认应付账款。 第二种：根据发票来确认债务的原则，如果到票，则确认为应付账款，如果没有 到票，则确认为暂估应付。
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P12
功能介绍-暂估应付报表查询
主要功能
• 应付款明细表、应付款
智能记账平台
汇总表支持“包含暂估
应付”、“仅显示暂估 应付”的查询。
产品方案价值
• • 应付款报表支持暂估应付、 财务应付的查询。 应付款报表支持暂估应付 和财务应付合并查询。
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P13
感謝
ขอบคุณ
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功能介绍-暂估应付下推财务应付
主要功能
• 支持暂估应付下推财务
智能记账平台
应付的单据转换。
产品方案价值
• 当暂估应付到票后，可以 直接下推财务应付，同时， 自动生成红冲的暂估应付， 冲回暂估应付账款。
EASv6.0入库暂估功能介绍_单到冲回
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成本调整单生成凭证控制
成本调整单生成凭证控制
1）控制创建类型为“自动生成”的成本调整单不允许在序时簿生成凭 证 2）否则提示：“暂估冲回方式为“月初一次冲回”或“单到冲回”时， 不允许从序时簿生成凭证，请到核销记录中处理”
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P13
目录
1、采购入库暂估方式 1.1 增加存货核算参数 1.2 参数切换控制 2、采购入库单增加后台凭证表控制 2.1、采购入库单改造 2.2、采购入库单支持记录多张凭证 3、采购核销记录控制 4、应付单生成凭证控制 5、成本调整单生成凭证控制 6、单到冲回 业务具体应用及控制
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采购入库暂估方式
1.2 参数切换控制
2）.单到冲回—差额调整 满足条件：当期的入库单、核销记录都没有生成凭证 3）.单到冲回—月初一次冲回 满足条件：当期的核销记录都没有生成凭证
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单到冲回 业务具体应用及控制
单到冲回：（四）核销记录上生成采购入库凭证
采购入库凭证科目模板： 借：存货科目 采购入库单未核销数量*单位实际成本 存货科目 取成本调整单的金额 进项税额 取应付单的税额 贷：应付科目 应付金额合计
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单到冲回 业务具体应用及控制
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采购入库暂估方式
1.2 参数切换控制
金蝶K3业务流程图
K/3系统项目实施文档K/3系统操作流程图鑫华康软件金蝶分部实施部制作人:黄开版本号:v1.0二零壹五年伍月目录一、流程图符号说明： ______________________________________________ 3二、K/3系统基础操作流程图： ___________________________________ 4A、“中间层—账套管理”_________________________________________________ 4 B：系统基础资料_________________________________________________________ 7 C：系统初始化资料录入___________________________________________________ 8 D：系统期末结账处理 ____________________________________________________ 10三、各模块日常业务处理流程： _________________________________ 11A、销售管理/MRP系统： _______________________________________________ 11B、生产管理/MRP管理系统：___________________________________________ 13C、BOM变更总体流程：________________________________________________ 14G：采购管理系统_______________________________________________________ 1141、初始化处理___________________________________________ 错误！未定义书签。
2、总体业务处理流程_____________________________________________________ 14H：仓存管理系统________________________________________________________ 151、总体业务处理流程_____________________________________________________ 152、入库处理_____________________________________________________________ 163、出库处理_____________________________________________________________ 174、月末盘点_____________________________________________________________ 18I：存货核算系统_________________________________________________________ 191、总体处理流程_________________________________________________________ 192、暂估处理_____________________________________________________________ 203、成本计算_____________________________________________________________ 214、凭证处理+期末处理____________________________________________________ 21表示流程图起止说明表示操作或数据流向表示对本业务流程的辅助说明表示对非本业务流程辅助说明左上角表示关键操作点或单据名称右上角表示操作界面或操作人下半部表示对此次操作的重要说明二、K/3系统基础操作流程图：A、“中间层—账套管理”1、建立新账套：2、备份套账：3、恢复账套：B：系统基础资料C：系统初始化资料录入1、初始化余额录入：说明：除总账外各模块期初余额录入的顺序没有特别的规定。
金蝶暂估处理业务
新技术支持快递第七十七期撰稿、整理：李少云本期概述当完成本快递学习之后，您将能够了解：z K/3V10.2及其之后版本各种暂估处理方式的基本流程z暂估处理的一些常见问题版权声明 本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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目 录一、暂估所涉及到的主要参数及其之间的逻辑关系 (3)1. 暂估涉及到的主要参数 (3)2. 这三个参数之间的逻辑关系 (3)二、工商业模式下的各种暂估处理流程： (4)1 工业模式下月初一次冲回的业务流程： (4)2 工业模式下单到冲回业务流程： (11)3 商业模式下差额调整的业务流程： (15)4 商业模式下单到冲回的业务流程 (19)三、暂估常见问题 (22)1. “外购入库生成暂估冲回凭证”这个参数什么时候能够修改？ (22)2. “暂估差额生成方式”这个参数什么时候能够修改？ (22)3. “暂估冲回凭证生成方式”这个参数什么时候能够修改？ (23)4. 什么情况下采购系统支持部分钩稽？ (23)5. 委外加工入库暂估如何处理？ (23)6. 采购一笔原材料，货物还未到，但是采购发票已经到达了怎么处理？是否能生成凭证？ (23)7. 启用期前的暂估入库单如何处理？ (23)8. V10.3商业模式下，差额生成方式为单到冲回，当暂估和发票的金额是一样的时，在外购入库核算没有生成红蓝单据？ (24)9. 应付款明细表（汇总表）过滤条件中勾上“包括暂估款”，但是过滤出的数据为什么没有包括“暂估入库单”？ (24)10. 工业模式下暂估冲回凭证生成方式采用月初一次冲回，当期生成的冲回凭证删除了，则对应的后续业务该如何处理？ (24)11. 采购发票和外购入库单的钩稽期间确定？ (24)12. 商业模式暂估下，由于每张单据都要生成凭证的，但计划成本法只有外购入库单生成凭证的事务类型却没有采购发票生成凭证的事务类型？ (24)13. 工业模式下，为何没有暂估冲回凭证模板设置？ (24)14. 暂估补差单如何删除? (25)15. 外购入库暂估补差单单据在何处能够查看？ (25)背景V10.2及之后的版本进行了工商业合并之后，暂估是如何处理的？暂估涉及到哪些参数及其之间的逻辑关系让很多新接触的同事容易混淆，本快递主要讲述暂估的处理及其一些常见问题 。
暂估处理业务在存货模块操作的流程
暂估处理业务在存货模块操作的流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!暂估处理业务在存货模块的操作流程详解在企业日常运营中，存货管理是一项至关重要的工作，而暂估处理业务则是其中的关键环节。
金蝶云星空
金蝶云.星空采购3种常见暂估业务流程及账务处理本期概述●本文档适用于金蝶云星空7.5版本●本文档主要阐述了采购业务流程中涉及到跨月暂估的业务流程及账务处理，学习完本文档以后，可以对基于金蝶云星空的3种暂估业务流程及对应账务处理有一定了解。
版本信息●2020年1月5日V1.0 编写人：莫丽娟●2020年1月5日V1.1 修改人：林佳旭版权信息●本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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目录1、背景 (3)2、功能介绍 (3)2.1单到补差 (4)2.1.1场景一：单到补差，有发票模块，以发票确认应付（推荐使用） (4)2.1.2场景二：单到补差，有发票模块，以应付单确认应付 (17)2.1.3场景三：单到补差，无发票模块，以应付单确认应付 (18)2.2单到冲回 (19)2.2.1场景：启用暂估冲回，财务应付单确认应付（推荐使用） (19)2.3月初一次冲回 (26)2.3.1场景一：有发票模块，以发票确认应付，以应付未开票明细表确认暂估 (26)2.3.2场景二：有/无发票模块，以应付单确认应付 (34)3、总结 (40)1、背景企业实际采购业务中经常会出现采购商品/原材料入库后，但是供应商未能在当前账期及时提供发票，跨月到票的业务，也就是货到票未到，在财务系统中就需要进行暂估业务处理。
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V10.2/V10.3不同模式的暂估处理
很多客户在V10.2,V10.3的版本中都提到外购入库暂估的处理方面的问题,比如说:为什么在做了“外购入库核算”后没有生成“暂估补差单”?为什么在生成凭证界面没有“外购入库估价入库”的凭证模板?为什么采购发票生成凭证后外购入库单还没有记账标志与凭证字号,以及期末结账提示:外购入库单都未记账?等等。
针对这方面的问题,都是因为对于V10.2,V10.3的系统参数理解不清楚引起的,以下简述一下这几个参数与外购入库暂估方式的关系。
首先:在“系统设置---系统设置---存货核算---系统设置”打开后进入“核算系统选项”中有三个参数“外购入库生成暂估冲回凭证”（最后一个参数）、“暂估冲回凭证生成方式”（顺算第二个参数）和“暂估差额生成方式”（倒算第三个参数）。
这三个参数是有逻辑关联的，前提参数是：“外购入库生成暂估冲回凭证”，这个参数选上，则“暂估差额生成方式”只能是选择“差额调整”，而且这个参数的在暂估处理中就不起作用了，起作用的参数是“暂估冲回凭证生成方式”中选择的“单到冲回”或是“月初一次冲回”。
也就是外购入库暂估的处理是单到冲回或是月初一次冲回。
如果前提参数“外购入库生成暂估冲回凭证”不选上，则“暂估冲回凭证生成方式”（顺算第二个参数）不起作用，起作用的是“暂估差额生成方式”（倒算第三个参数），也就是采用“差额调整”或是“单到冲回”。
以下分别来介绍一下选择了不同的参数中外购入库暂估有什么不相同的处理方式，凭证模板又有那些不同？
选择“外购入库生成暂估冲回凭证”，则外购入库暂估的处理起作用的参数是“暂估冲回凭证生成方式”，也就是为：单到冲回或是月初一次冲回。
凭证模板都为：“外购入库”、“外购入库估价入账”、“外购入库对等核销”、“采购发票（直运采购）”（这个V10.3才有的凭证模板）。
“生成凭证”界面的事务类型则为：“外购入库暂估冲回”、“外购入库”、“外购入库估价入账”、“外购入库对等核销”、采购发票（直运采购）（这个V10.3才有的凭证模板）。
委外加工业务的凭证模板：只有“委外加工入库”、“委外加工发出”。
“生成凭证”界面的事务类型则为：“委外加工发出”、“委外加工入库（有发票）”、
“委外加工入库（无发票）”、“委外加工入库（加工费暂估冲回）”。
这种方式类似于V10.1工业账套的处理。
“外购入库估价入账”的凭证模板可以参考如下设置：
“外购入库”的凭证模板可以参考如下设置：
“外购入库暂估冲回”的事务类型的凭证取自于估价入账的凭证模板。
单到冲回与月初一次冲回的异同点如下：
相同点：①凭证模板与生成凭证的事务类型相同，如上所述；
②期末结账前的的操作流程相同,都是采购申请单→采购订单→外购入库单→存货估价入账→根据事务类型“外购入库估价入账”手工生成暂估凭证；
③如果采购发票与原暂估的金额之间有差额,在钩稽且做了外购入库核算后系统会自动生成“外购入库暂估补差单”(补差单的单据日期跟采购发
票的日期一致，只有金额没有数量，金额为发票的金额与原暂估的金额之间的差额)；
不同点：①在做了“期末结帐”操作并结账成功之后,采用月初一次冲回的暂估冲回方式,系统自动生成冲回凭证（下一个会计期间1日的凭证）,如果采用单到冲回则系统不会自动生成暂估冲回凭证；
②下一会计期间采购发票到了,新增采购发票与外购入库单钩稽核算后,月初一次冲回的暂估冲回方式的直接根据"外购入库"这个事务类型生成凭证,凭证字号会自动回填到采购发票、外购入库单、暂估补差单（有差额的情况下才有这个单据）。
如果采用单到冲回的暂估冲回方式则钩稽核算后必须根据“外购入库暂估冲回”这个事务类型先生成暂估冲回凭证然后再根据“外购入库”事务类型生成凭证。
凭证字号也会回填到采购发票、外购入库单、暂估补差单（有差额的情况下才有这个单据）；
③下一会计期间发票未到的情况下采用月初一次冲回则必须期末时根据“外购入库估价入账”的事务类型再手工生成暂估凭证，这一期间期末结帐后系统又会自动生成下一会计期间1日的冲回凭证。
直到采购发票到了后才不进行这样的处理。
采用“单到冲回”的暂估冲回方式，到采购发票没有到达前都不做处理，只是采购发票到了后才新增采购发票，与外购入库单钩稽核算等操作，然后根据“外购入库暂估冲回”这个事务类型先生成暂估冲回凭证然后再根据“外购入库”事务类型生成凭证。
特别注意：选上“外购入库生成暂估冲回凭证”这个参数，采购系统选项中的参数“采购系统支持部分钩稽”不能选上。
也就是采购系统不支持部分钩稽。
不选择“外购入库生成暂估冲回凭证”，则外购入库暂估的处理起作用的参数是“暂估差额生成方式”，也就是采用“差额调整”或是“单到冲回”。
凭证模板为：“外购入库单(单据直接生成)”、“采购发票(发票直接生成)”、“采购费用发票(发票直接生成)”、“采购发票（直运采购）”。
“生成凭证”界面
的事务类型则为：“外购入库单(单据直接生成)”、“采购发票(发票直接生成)”、“采购费用发票(发票直接生成)”、“采购发票（直运采购）”。
委外加工业务的凭证模板：也都是只有“委外加工入库”、“委外加工发出”。
“生成凭证”界面的事务类型则为：“委外加工发出”、“委外加工入库”，如果是有发票已经到达的委外加工入库单则通过“采购发票（发票直接生成）”来生成发票的凭证。
这种方式类似于V10.1商业账套的处理。
“外购入库单（单据直接生成）”的凭证模板可以参考如下设置：
采购发票（发票直接生成）的凭证模板可以参考如下设置：
采购费用发票（发票直接生成）的凭证模板可以参考如下设置：
差额调整与单到冲回的异同点如下：
相同点：①凭证模板与生成凭证的事务类型相同，如上所述；
不同点：①采购发票与原暂估金额有差额后，“差额调整”方式在“外购入库核算”是生成“外购入库暂估补差单”，期末时根据“外购入库单（单据直接生成）”可以过滤出来这张暂估补差单生成凭证。
“单到冲回”方式在“外购入库核算”后是生成一红一蓝的外购入库单，红字外购入库单的数量、单价、金额与原暂估入库单相同，蓝字入库单数量与原暂估入库单相同，金额与采购发票的相同。
期末时根据“外购入库单（单据直接生成）”事务类型可以过滤出来红蓝字入库单生成凭证。