资金日报管理制度

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财务资金管理制度

财务资金管理制度财务资金管理制度（精选6篇）在不断进步的社会中，大家逐渐认识到制度的重要性，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。

到底应如何拟定制度呢？以下是精心整理的财务资金管理制度，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

财务资金管理制度篇1为了加强会计核算与监督，严格财务审批制度，节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，根据中华人民共和国《会计法》和有关财务制度规定，特制定本制度。

1、局内财务支出收入实行一支笔审批制度，在内部管理中强调规范财务开支审批制度，形成以集体理财为基础，领导负责把关的财务开支审批制度。

2、凡由局财务报销的各种开支票据，必须有经办人签字和分管领导签字，局长审批后，会计方可报销下账。

原则上一律使用公务消费卡，对票据报销的需要严格把关和控制。

3、一般开支由局长审批，重大开支必须经党委会集体研究决定。

4、会计、出纳人员要认真履行职责，严禁设立“账外账”和“小金库”，要做到手续完备，帐目日清月结，准确无误，财务人员公款丢失由个人赔付，现金差额由个人负担。

5、由上级部门下拨的项目资金及事业经费等都要由局财务统一管理，专款专用。

6、各种办公用品的购买一律由办公室按需求实际作出计划，经局长批准后统一布置，调配管理，需要政府采购的按照规定执行，其余一律使用公务消费卡购买，财务部门需严格审核把关。

7、严格控制招待费开支，单位来客须向主管领导请示，局长批准后方可招待。

要减少陪客人数，严格用餐标准，具体要求按照文件规定执行。

8、单位财务对外要接受财政、审计部门监督，对内要接受群众的监督。

9、财务人员做严格执行财会管理制度的表率，自觉把好关，做“一口清”、“红管家”和“铁算盘”。

10、未尽事宜，严格按照上级有关财务管理规定执行。

财务资金管理制度篇2第一章总则第一条为加强对贫困村村民发展互助资金合作社（协会）〔以下简称合作社（协会）〕的财务管理工作，规范合作社（协会）的财务行为，管好用好“互助资金”，保证“互助资金”充分发挥效益，根据《中华人民共和国会计法》、《财政扶贫资金管理办法》、《财政农业专项资金管理规则》和《关于开展建立“贫困村村民发展互助资金”试点工作的通知》等，特制定本制度。

公司资金管理规章制度范文

公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为了规范公司资金管理行为，提高资金利用效率，保障公司资金的安全，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有资金管理活动，包括资金的收付、使用、监督等方面。

第三条公司所有员工都应遵守本制度，对不遵守规定的行为进行追责。

第二章资金的收付第四条公司资金的收付应符合国家法律法规和财务制度的要求。

第五条资金的收付由财务部门负责，严格按照公司内部的授权程序进行。

第六条公司内部的款项收付必须经过核对和认真审查，确保款项的正确性和完整性。

第三章资金的使用第七条公司资金的使用必须符合相关的业务需要，并经过合理的预算和审批程序。

第八条公司资金的使用必须符合公司的财务政策和风险管理要求。

第九条公司资金的使用必须严格按照相关的制度和规定执行，禁止私自挪用或私设账户。

第十条公司内部各部门在使用资金时，应注重节约和效益，提高资金利用效率。

第四章资金的监督第十一条公司应建立健全资金监督制度，实施全程监控和有效的内部控制。

第十二条财务部门应定期向公司领导层报告资金的使用情况，并接受内部和外部审计的监督。

第十三条公司应建立健全资金监督和内部控制的相应机制，及时发现和纠正资金管理中的问题。

第十四条公司内部各部门应自觉接受资金监督，配合财务部门的工作，确保资金安全和合规运行。

第五章违规行为的处理第十五条对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，采取相应的处理措施，包括警告、罚款、调离岗位或解除劳动合同。

第十六条对于涉嫌违法犯罪的行为，公司将按照相关的法律法规进行严肃处理，并保留追究刑事责任的权利。

第六章附则第十七条本制度的解释权归公司所有。

第十八条本制度自发布之日起生效，并适用于公司内所有资金的管理。

第十九条公司可以根据需要对本制度进行调整和修改，但必须经过公司领导层的审批和公告。

公司资金运转管理制度内容

公司资金运转管理制度内容一、总则1. 本制度依据国家有关财务管理法律、法规及公司实际情况制定，旨在规范公司资金的管理与运转，确保资金的安全、高效和增值。

2. 公司所有资金活动必须遵守本制度，任何违反本制度的行为都将受到相应的管理措施或纪律处分。

二、资金计划管理1. 财务部门负责制定年度、季度和月度的资金预算计划，明确资金的收入、支出和结余情况。

2. 各部门负责人需根据业务需求，提前向财务部门申报资金使用计划，并严格按照预算执行。

三、资金收入管理1. 公司所有收入必须及时、全额入账，严禁设立小金库或进行其他任何形式的体外循环。

2. 财务部门应定期对账目进行清查，确保收入的真实性和完整性。

四、资金支出管理1. 所有支出必须有合法、合规的凭证支持，且符合公司的财务审批流程。

2. 对于大额支出，必须经过财务部门的严格审核，并由公司高层批准后方可执行。

3. 严格控制非计划性支出，对于超出预算的支出需经过特别审批程序。

五、资金结算管理1. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对，及时发现并处理未达账项。

2. 加强与银行的合作，利用现代金融工具和服务，提高资金结算的效率和安全性。

六、资金风险管理1. 建立风险评估机制，对所有资金活动进行风险评估，及时采取措施防范和控制风险。

2. 对于投资项目，必须进行全面的财务分析和风险评估，确保投资决策的科学性和合理性。

七、内部控制与审计1. 建立健全内部控制体系，对资金活动的全过程进行监督和管理。

2. 定期开展内部审计，对资金管理情况进行独立的评价和监督。

八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释和修订。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

事业单位的现金管理制度

事业单位的现金管理制度一、总则为加强我国事业单位现金管理，规范现金使用行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国审计法》等法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。

二、现金管理原则1. 严格执行国家财经法律法规，遵循安全、合规、高效的原则。

2. 坚持现金收入与支出两条线管理，确保现金安全、合规使用。

3. 实行现金预算管理，合理预测现金流量，确保资金正常运转。

三、现金收入管理1. 严格规范现金收入范围，确保收入合法、合规。

2. 加强收入核算，及时、准确登记现金收入，严禁坐支现金。

3. 实行收入日报制度，每日终了，财务部门应将当日现金收入汇总，并及时上缴银行。

四、现金支出管理1. 明确现金支出范围，严格控制现金支出。

2. 实行现金支付审批制度，加强现金支付管理。

3. 严格现金支付程序，确保支出合规、合理。

五、现金库存管理1. 合理确定现金库存限额，防止现金过多或过少。

2. 建立现金库存盘点制度，定期进行现金库存盘点，确保现金安全。

3. 加强现金保管，防止现金丢失、被盗。

六、现金使用监督与检查1. 定期对现金使用情况进行监督检查，发现问题及时整改。

2. 加强对财务人员的培训和教育，提高其业务素质和职业道德。

3. 建立健全内部审计制度，对现金管理情况进行审计。

七、责任追究1. 严格执行责任追究制度，对违反现金管理规定的责任人进行严肃处理。

2. 对现金管理中出现的问题，及时进行调查处理，防止类似问题再次发生。

八、附则1. 本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

2. 本制度的解释权归财务部门。

九、现金管理流程1. 收入流程：收入部门 → 财务部门 → 银行。

2. 支出流程：申请部门 → 审批部门 → 财务部门 → 付款。

3. 现金库存流程：财务部门 → 现金保险柜 → 定期盘点。

十、现金管理报表1. 现金日记账：每日登记现金收入、支出及余额。

2. 现金流量表：按月编制，反映现金流入、流出及余额情况。

资金管理制度范本(五篇)

资金管理制度范本1、目的为严格控制公司费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务资金管理的有关规定，制定本制度。

2、定义本制度中所称费用是指公司生产、行政、营销等管理费用。

3、范围人员。

5、1、请款流程（其它广告、参展等费用请款于5、3审批权限条款另加说明）5、1、1请款。

请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。

5、1、2审核。

请款人将经上级签核后的《请款单》按5、3审批权限条款规定送交财务专员。

5、1、____支出。

财务专员按权限审批后，由出纳根据复核后的《请款单》，向请款人支付款项，同时请款人须在《请款单》上签字。

5、1、4请款____元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。

5、1、5管理部门公务较多的人员可实行定额备用金，既可按规定预支保证公务合理工作需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金，详见表1。

5、1、6备用金借支人须在公务完毕后____个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每____个月结清一次。

原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。

如情况特殊，必须报请厂长或主管副总以至总经理批复，依批复意见处理。

5、1、7每年____月____日前，除____月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。

5、1、8《请款单》是财务账务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时《请款单》不予退还;归还多借备用金时，由往来帐会计开具收据给报销者本人，请款单也不予归还，收据须妥善保管备查。

5、1、9备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。

5、2费用报销程序5、2、1报销流程5、2、1、1报销。

报销人自行粘贴票据并填制费用《报销单》或《差旅费报销单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。

5、2、1、2审核。

报销人将经上级签核后的《报销单》按5、3审批权限规定送交财务部门。

资金日报管理制度

资金日报管理制度为加强公司资金管理,及时反映资金动态，制定本制度.一、资金日报的上报格式资金日报格式按照规定的统一格式进行编制，并上报.（格式详见《资金日报表》）二、资金日报流程1、出纳人员根据每日的资金业务的时间顺序，序时逐笔登记现金、银行存款日记账,根据准确无误的现金、银行存款日记账,按照统一格式，编制资金日报表,编制完成后,传递到会计处。

2、会计接收到出纳编制完毕的资金日报表后,认真审核表内、表间关系，审核无误后传递到汇总人员处。

3、资金日报表的汇总人员接到各公司传递来的资金日报表后,进行汇总，汇总完毕后,报送公司相关领导。

三、资金日报的编制说明1、出纳人员先将每日资金业务序时逐笔登记现金、银行存款日记账，然后再编制日报表,确保账表相符。

2、出纳在编制当日的资金日报表时，先将前日的账户余额填制到当日资金日报表的上日余额处，确保本日期初余额与上日期末余额相符，保证资金日报表的连续性。

3、出纳在编制资金日报表时，可以将性质相同的业务合并填列，比如，今日收到10笔货款，可以将这10笔货款金额合计后填列；如某人报销费用时，可在“摘要”栏处填写“某人报销××费用等”，然后将合计金额填写在对应的“支出发生额"处.并在每日下班之前30分钟，将当日的资金日报表编制完成后,以既定的方式传递到审核会计处。

4、审核资金日报表的会计人员在具体审核资金日报表时，一定要认真审核表内及表间关系是否正确，以保证资金日报在连续编制的正确性。

并在每日下班前,将审核无误的资金日报表传递到汇总人员处。

5、汇总人员将所有单位的各个资金账户的当日余额，按照既定的格式及顺序填列到资金日报汇总表中，由于单位及账户较多，要认真填列，并认真检查，确保无误后，在第二日上午10点30分之前上报相关领导。

四、违反制度的相关规定1、参与编制资金日报表的相关人员，一定要认真履行职责，确保资金日报表的正确性,如果发现日报表反映的业务不全面，合计及汇总数据有误等情况的，将给予相关责任人员20元/次的经济处罚。

公司财务资金管理制度

公司财务资金管理制度一、总则1. 本公司财务资金管理制度是为了加强资金管理，保证资金的安全、合法、高效使用，根据国家有关财经法规和公司实际情况制定。

2. 公司所有财务活动必须遵守本制度，任何违反制度的行为都将受到相应的处理。

二、资金计划与预算管理1. 公司应制定年度、季度和月度的资金预算计划，明确收入和支出的预期目标。

2. 各部门应根据工作需要，提前编制部门预算，并报财务部门审核汇总。

3. 财务部门应根据公司整体财务状况，合理调配资金，确保资金的有效利用。

三、资金收入管理1. 公司所有收入必须及时、全额入账，严禁设立小金库或进行私人挪用。

2. 财务部门应定期对收入情况进行审核，确保收入的真实性和合法性。

四、资金支出管理1. 所有支出必须有合法有效的凭证支持，严格按照预算执行。

2. 对于超出预算的支出，必须经过相关部门审批后方可执行。

3. 大额支出应通过财务部门审核，并由公司高层批准。

五、资金审批与授权1. 公司应明确资金审批流程和权限，避免权力过于集中。

2. 各级管理人员在授权范围内进行资金审批，超出范围的需上报至更高层级审批。

六、资金监控与风险管理1. 财务部门应定期对公司资金状况进行分析，及时发现并报告潜在的财务风险。

2. 公司应建立健全内部审计机制，对财务活动进行监督和检查。

3. 对于违规操作或存在风险的资金活动，应及时采取措施予以纠正。

七、资金结算与清算1. 公司应确保资金结算的及时性和准确性，防止因结算延误造成的经济损失。

2. 对于外部合作单位或个人的资金往来，应严格按照合同约定进行结算。

八、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。

资金管理制度(精选5篇)

资金管理制度（精选5篇）资金管理制度1第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。

公司不得为任何单位和个人套取现金。

公司应在下列范围内支付现金：（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）公司董事长、总裁批准的其他特别支出。

第二条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。

企业现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。

第三条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。

第四条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。

出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。

第五条一切现金收入都应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖"现金收讫"字样。

第六条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由财务经理审核、财务总监及总裁批准后提取。

第七条一切现金支出都要有原始凭证，由经办人签名，经主管和有关人员审核后，出纳人员才能据以付款，在付款后，应加盖"现金付讫"字样，妥善保管。

出纳人员不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证。

第八条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付，并结出库存余额。

账目应当日清月结，每日结算，账款相符。

如出现长短款，应向财务负责人汇报，查明原因后及时处理。

第九条不得用白条抵冲现金，不准因私借支现金，不准保存帐外现金，不得公款私存。

第十条公司应安排出纳以外的其他人每月对出纳库存现金至少检查核对一次，验证帐实是否相符，情况异常时应进行突发性检查。

第十一条银行账户必须按照国家规定开立和使用。

企业资金的管理规章制度

企业资金的管理规章制度关于企业资金的管理规章制度（精选7篇）资金是企业进行生产、开展经营活动的源泉。

没有足够的资金，企业的生产、经营就不可能正常运转，企业的经济效益也就无从谈起。

所以，作为企业管理中心之一的财务管理，首先必须抓住资金管理这个核心，以此来搞好整个财务管理。

下面爱汇店铺整理的关于企业资金的管理规章制度，供你参考。

企业资金的管理规章制度篇1一、基本制度1、开立两个账户，基本户用来付款，一般户用来收款。

建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。

每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，及时核对，保证账实相符。

2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。

二、现金管理制度1、所有现金收支专人(出纳)负责。

2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记现金日记账(流水账)，每天结出余额并核对实存。

做到日清日结，账实相符。

3、库存现金超过一定数额(建议5000元，且是收入额)时必须存入银行(一般户)。

4、出纳收取销售现金时，须立即登记现金日记账并开具一式至少两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。

经手人一定要有经手依据。

5、任何现金支出必须按相关程序审批(详见支出审批制度)。

因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关人员(如总经理)签字批准，方可支出现金。

借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销(详见差旅费报销规定)。

三、支票和网银管理制度1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。

并建立支票登记备查簿(包括支出和收取支票两本)。

2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记银行存款日记账(流水账)，结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。

作到日清日结，账实相符。

3、出纳收取支票时，须立即开具一式至少三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。

4、支票的使用或网上付款必须事前按相关程序审批(详见支出审批制度)。

所开出支票必须封填收款单位名称。

支出支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并及时登记支票备查簿。

公司资金费用管理制度范本

公司资金费用管理制度范本第一部分：总则1. 目的：确立公司资金管理的基本原则和操作流程，提高资金使用效率，降低财务成本。

2. 范围：本制度适用于公司所有资金的收入、支出、管理和监督活动。

3. 责任：财务部门负责制定和修订本制度，各相关部门负责执行并配合财务部门的监督管理。

第二部分：资金计划与预算1. 公司应根据年度经营计划和项目投资计划，编制年度资金预算。

2. 资金预算应包括预计收入、预计支出、资金结余等内容，并根据实际情况进行动态调整。

3. 各部门应根据批准的预算执行，超出预算的支出需经过严格审批。

第三部分：资金收入管理1. 所有资金收入必须及时入账，严禁私设小金库。

2. 对于销售收入、投资收益等，应按照国家法律法规和公司规定及时足额缴纳税费。

3. 财务部门应定期对账，确保资金收入的准确性和完整性。

第四部分：资金支出管理1. 资金支出应严格按照预算执行，非预算内支出需提前申请并经过审批。

2. 对于大额支出，需进行市场调研和成本效益分析，确保资金使用的合理性。

3. 所有支出必须有合法有效的凭证支持，严禁无凭证或虚假凭证报销。

第五部分：资金结算与审计1. 财务部门应定期进行资金结算，确保账目清晰、资金流向明确。

2. 内部审计部门应定期对公司的资金活动进行审计，发现问题及时整改。

3. 鼓励员工举报违规行为，保护举报人的合法权益。

第六部分：风险管理与内控1. 公司应建立完善的风险评估机制，定期评估资金管理的潜在风险。

2. 根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施和应急预案。

3. 加强内部控制，确保资金活动的合规性和安全性。

第七部分：附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

2. 本制度如有变更，需经过公司高层批准后实施。

公司的资金使用管理制度

公司的资金使用管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金管理，保证资金的安全、合理使用，根据国家有关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及员工，所有涉及资金收支、管理和使用的活动均应遵守本制度的规定。

第二章资金计划与预算第三条财务部负责制定年度资金计划，根据公司的经营目标和战略规划，合理安排资金的使用。

第四条各部门应根据业务需要，提前编制季度和月度资金预算，报财务部审批。

第五条财务部应根据审批后的资金预算，监控资金的实际使用情况，确保资金使用的合理性和有效性。

第三章资金审批与支付第六条任何资金支出必须经过相关部门申请、财务部审核、总经理或其授权人批准的程序。

第七条对于超出预算或特殊性质的支出，需经过特别的审批程序，由董事会审议决定。

第八条财务部应建立严格的支付审批流程，确保每一笔支出都有完整的审批记录。

第四章资金使用与监督第九条公司资金必须专款专用，严禁挪用资金用于非预定用途。

第十条财务部应定期对各部门的资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。

第十一条公司设立内部审计机构，对资金使用情况进行不定期的抽查，确保资金使用的合规性。

第五章资金回收与结算第十二条对于应收账款，财务部应建立有效的催收机制，加快资金回笼速度。

第十三条财务部应及时进行账目结算，确保所有资金流动都能准确反映在会计账簿上。

第十四条对于逾期未收回的款项，应采取法律手段或其他有效措施，以减少坏账损失。

第六章附则第十五条本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

第十六条本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好相应的培训工作。

资金管理办法

资金管理办法正文一、前言资金是企业运营中最为重要的资源之一，它的使用与管理对企业的经营活动至关重要。

因此，为了保障企业的财务安全稳定发展，规范企业财务管理工作，制定一套科学、合理的资金管理办法十分必要。

二、资金管理的重要性资金管理是企业财务管理的重要组成部分，合理的资金管理需要制定一系列规范，从而保障企业在日常经营活动中，能够实现风险控制，提高运营效率和盈利水平。

因此，资金管理具有以下几个重要的方面：（一）提高资金利用效率，降低财务成本。

资金管理能够帮助企业准确地预测和计划资金的流动，使得企业能够更优化地配置和利用资金，从而提高资金流动的效率，最终实现降低财务成本的目的。

（二）减少企业财务风险。

合理的资金管理需要有科学的财务预算和控制体系，通过运用各种财务工具和手段，帮助企业快速响应市场变化和风险，从而实现减少企业财务风险的目的。

（三）增强企业的竞争力。

资金管理体系建立之后，能够帮助企业规范财务管理流程和制度，提高企业财务状况，从而增加企业在市场中的竞争力和市场占有率。

三、资金管理的制度和流程（一）制度企业应该制定一套科学完善的资金管理制度，确保规范企业资金管理流程，明确财务的职责权限，从而提高资金使用效率和降低资金风险。

资金管理制度应该包括以下内容：1. 资金管理的汇报体系：明确资金管理的责任部门和资金管理的流程。

2. 资金预算制度：经济、合理的资金预算，是企业资金管理的基础，能够帮助企业更好地规划经营战略和预测风险。

同时，资金预算制度也要明确资金来源和使用，以及资金的时间周期和流向。

3. 资金监督制度：资金监督制度是资金管理的保障，能够有效地防止企业内部和外部的财务违规和欺诈行为。

（二）流程1. 资金日报的制作和分析。

通过每日分析资金流动情况，帮助企业了解自身现金流情况，及时制定资金管理策略。

2. 资金收付的审核。

财务部门应该负责对所有资金收付的审核，确保资金的合规。

3. 资金使用审批。

企业应该确立资金使用审批制度，有效地进行资金使用控制。

财务公司资金使用管理制度

财务公司资金使用管理制度一、总则为加强公司资金管理，确保资金安全、合理、高效地运用，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本制度。

二、资金计划与预算公司应制定年度和季度的资金计划，明确资金的来源和使用方向。

资金预算应根据公司的经营目标和计划，结合历史数据和市场预测进行编制，并经董事会审批后执行。

三、账户管理公司应设立专门的银行账户进行资金管理，包括但不限于基本户、一般户、专用账户等。

所有账户的使用应严格遵守银行规定和公司内部控制要求。

四、资金收入管理公司所有的收入应当及时、全额入账，任何个人或部门不得私自截留、挪用。

收款人员应当按照公司流程，将收到的款项及时存入指定账户，并做好相应的记账工作。

五、资金支付管理资金支付应严格执行预算内支出原则，超出预算的支出需经过特定审批程序。

所有支付行为必须有合法、有效的凭证支持，并经过财务部门的审核确认。

六、资金审批权限公司应明确不同金额级别的资金支付审批权限，确保资金使用的合理性和合法性。

一般情况下，小额支付可由财务部门负责人审批，大额支付则需报请公司高层或董事会批准。

七、资金监控与报告财务部门应定期对资金流动情况进行监控，并及时向管理层报告资金状况。

同时，应建立资金风险预警机制，对可能出现的资金风险进行评估和预防。

八、内部审计与监督公司应设立独立的内部审计机构，定期对资金使用情况进行审计，确保资金管理的合规性和有效性。

对于违反资金管理制度的行为，应依据公司规定进行处理。

九、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

日报社资金管理制度

日报社资金管理制度第一章总则第一条为了规范日报社的资金使用和管理，保障日报社的资金安全，提高财务管理水平，制定本制度。

第二条本制度适用于日报社的资金管理工作。

第三条日报社的资金管理应当遵循规范、透明、公开、合法、效率、安全的原则。

第四条日报社的资金主要包括预算资金、专项资金、一般资金、基本建设资金等。

第五条资金管理部门是日报社资金管理的主要职能部门，负责日报社的资金管理工作。

第六条日报社的各部门和单位应当按照本制度的规定开展资金管理工作，并配合资金管理部门做好资金管理工作。

第七条日报社的资金管理应当依法独立、自主开展。

第八条日报社的各项资金使用都应当制定使用计划、经过审核和备案后方可使用。

第二章预算管理第九条日报社的年度预算由财务部门根据日报社各项业务的需要编制，然后报请领导审批。

第十条日报社的各部门和单位在使用预算资金时，应当严格按照预算计划使用，并不得擅自挪用或超支。

第十一条对于预算资金的使用，日报社应当定期进行审计，确保预算资金的使用情况符合预算计划，并及时追溯超支情况。

第十二条如果日报社的预算计划需要调整，应当经过财务部门审核和领导批准，方可进行调整。

第三章专项资金管理第十三条日报社的专项资金包括政府拨款、捐赠资金等，日报社应当严格按照专项资金使用的要求使用，不得跨专项使用。

第十四条对于专项资金的使用，日报社应当及时做好专项资金的核算和使用情况的报告。

第十五条日报社的专项资金使用应当符合相关法律法规和捐赠资金的使用要求。

第十六条日报社应当对专项资金使用情况进行及时清算和审计，确保专项资金的使用情况符合专项资金使用的要求。

第四章一般资金管理第十七条日报社的一般资金主要包括日常经营收入、固定资产购置和维护等，日报社应当根据需要制定一般资金的使用计划，建立资金管理台账，加强一般资金的管理。

第十八条对于一般资金的支出，日报社应当按照相关规定进行审批和备案，不得擅自挪用或超支。

第十九条日报社应当对一般资金使用情况进行及时清算和审计，确保一般资金的使用情况符合一般资金使用的要求。

资金管理制度

资金管理制度一、目的加强对资金（本制度仅指库存现金和银行存款）收支的监督和管理，保证经营运作对资金的需求，降低资金成本，提高资金利润率，保证资金安全。

二、管理方式资金实行计划管理，每月末28日编制下月资金来源、运用计划，内容包括收入计划、支出计划。

收入计划包括现销收入、贷款回收、欠款回收、对外融资、学校收费资金流入及其他收入（物业指管理费、水电暖及劳务）；支出计划包括工程进度款、材料款（工程款和材料款单项当月累计支出5000元及以上，材料付款根据审批通过的采购计划编制）、工资、期间费用以及资本性支出、归还借款、向外借款、投资等，其中资本性支出要报集团批准。

资金计划每月由财务部初审汇总并经总经理审核平衡后报集团审批。

三、收款管理1、收取任何款项必须开具收款收据，收取房款时要审核成交价格及审批单。

2、收据和发票实行登记和销号制度，控制收据和发票的数量和编号，定期查对已盖章未使用的收据、发票，防止短缺、遗失，保证所有收入的及时入账，已使用过的收据和发票要清点、登记、保存。

四、付款管理1、付款内容：主要包括工程款、材料款、办公用具、固定资产购置、税款、借款、工资和日常开支。

2、付款办理：财务根据集团审批的资金计划筹措调度，安排付款。

付款的必须手续齐全，收款方名称必须与合同签约方、资金实收方、发票开具方四相符；特殊情况下有不相符的，必须由合同签约方既合同收款方出具《付款委托书》，写清原因及责任归属。

付款时不得开具空白支票和空头支票；需要开具限额支票的，限额不得高于借款额。

付款后附件单据要加盖付讫章，避免重复报销。

3、合同签订要考虑采购量及付款时间的控制问题，延缓资金的支出，最大限度利用现有资金，减少融资成本。

4、公司对学校借款、拨款依据学期经营费用计划下拨，预算外部分需报经学校董事会和集团批准。

5、总经理及财务部经理必须认真履行审核签字手续，了解资金的来龙去脉。

五、对外借款、担保管理对外借款及担保要经集团批准，必要时签有关协议，视情况要求提供有效的抵押物件。

资金进度报表管理制度

资金进度报表管理制度第一章总则第一条为了规范资金进度报表管理，增强资金使用监督和决策的科学性和规范性，提高资金使用效益，依据相关法律法规和政策规定，结合公司实际情况，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司内所有部门和员工，在资金使用的全过程中必须严格执行。

第三条公司资金进度报表是对公司各项经济活动进行计量和监督的主要工具，必须真实、准确地反映公司的资金使用情况。

第四条公司各级领导应当重视资金进度报表的管理工作，建立健全资金进度报表管理制度，确保资金使用的合理性和规范性。

第二章资金进度报表编制与审核第五条公司内各部门应当按照公司制定的会计准则和报表规范，按月编制资金进度报表。

资金进度报表应当按照预算、执行、结余的顺序编制，真实、全面地反映公司资金使用情况。

第六条资金进度报表应当在每月底前完成编制并报送财务部门。

财务部门应当在收到报表后，对报表进行审核，并进行数据的整理和统计分析。

第七条财务部门应当在每月15日前将审核后的资金进度报表报送公司领导层进行审批。

领导层应当认真审查报表内容，对存在的问题进行指导和督促，确保资金使用的合理性。

第三章资金进度报表监督与反馈第八条公司内部设立监察部门，负责对资金进度报表的监督和检查工作。

监察部门应当定期对资金进度报表进行抽查，发现问题及时上报领导层并提出整改建议。

第九条公司领导层应当在收到监察部门反馈的问题后，要求相关部门立即整改，并加强对资金使用过程中的监督和管理工作，确保资金使用合规。

第十条公司应当建立健全资金进度报表的反馈机制，鼓励员工对报表中存在的问题进行反馈，及时改正，提高资金使用效率。

第四章资金进度报表管理的监督与考核第十一条公司应当建立健全资金进度报表管理的考核制度，对各部门根据资金使用效益和合规性进行绩效考核。

第十二条资金进度报表管理的考核结果应当作为部门绩效考核的一个重要指标，对考核不合格的部门应当加强管理和培训，提高资金使用效率。

第五章附则第十三条公司应当定期对资金进度报表管理制度进行评估和完善，及时调整和优化相关规定，确保规范管理和稳定运行。

日常资金管理制度

日常资金管理制度日常资金管理制度是指公司或组织制定的有关日常资金管理的规定和制度，旨在保证公司资金安全、高效、合理地运用并提高公司整体资金管理水平。

下面将从“资金管理范围”、“财务授权限制及责任”、“收款管理”、“付款管理”、“银行账户管理”、“日常记录及报表”等方面对日常资金管理制度进行详细的阐述。

一、资金管理范围1、日常经营活动所产生的现金、银行存款以及相应的收入、支出、应收、应付款项等，均应纳入资金管理范围。

2、所有银行账户（包括各种币种、借方和贷方余额）均应被核算和管理。

二、财务授权限制及责任1、公司成立财务委员会，由总经理，财务主管、法务主管等负责人组成，对公司的资金管理进行授权和监督。

2、公司内部授权制度必须明确，支出必须被授权才能进行。

3、财务系统必须保密，财务人员保护系统密码，不得轻易泄漏。

财务人员的岗位责任制度也必需明确。

4、财务人员必须保证会计报表准确无误，如有错误必须及时改正并说明原因。

三、收款管理1、公司应积极开展收款工作，确保款项及时到账。

2、公司应按照客户付款要求，开立合法、规范的开票据，收款收据和信函。

3、收款收据和信函必须妥善保管，严禁泄漏，以保障客户信息的机密性。

4、收款时必须按账规签字并保留每一笔收款的凭证，以方便日后核对。

四、付款管理1、公司应按照授权范围、程序、审核等规定进行付款。

2、付款收据必须与支出凭证（发票、收据等）相应，必须签字确认。

3、公司应严格按照银行规定的审核程序进行付款，并在付款前核查凭证的真实性和合法性。

4、公司应严格按照采购管理程序进行付款，审核发票等支出凭证。

五、银行账户管理1、公司应制定银行账户管理制度，严格实行银行账户授权制度。

2、公司应制定和实施银行账户变更管理制度，对银行账户变动情况进行监督和管理。

3、公司必须严格保管公司银行账户和密码，分级管理。

4、银行账户授权、使用、维护应实行层级管理制度，严禁盲目将银行账户密码告知他人。

资金管理制度

资金管理制度资金管理制度是企业内部管理的一个重要内容。

它是规范企业资金运转、保证企业资金安全、提高企业运营效益的重要措施。

本文旨在阐述资金管理制度的作用、内容和实施方法。

一、资金管理制度的作用1.规范企业资金使用资金管理制度规范了企业资金使用的程序和流程，遵循科学、公正的管理原则，确保企业资金在合法、规范、透明的条件下进行，防止出现资金闲置、挪用、滞留等情况。

2.提高现金管理效率资金管理制度规定了企业财务管理的流程和标准化程序，包括资金日报、资金计划、资金调配、资金核算等方面，这些程序的实施可以帮助企业高效地掌握现金流量，从而提高现金管理效率。

3.降低资金风险资金管理制度能够帮助企业识别、评估和降低各种资金风险，从而保障企业资金的安全性。

资金风险包括市场风险、信用风险、流动性风险和法律风险等。

实施一个完善的资金管理制度，可以尽可能地降低企业资金风险，保护企业的利益。

二、资金管理制度的内容1. 资金管理的基本原则资金管理制度需要根据企业的实际情况，制定符合公司的资金管理基本原则。

以确保企业的资金安全、及时、准确地收集监控信息。

2. 现金收支管理现金收支管理是资金管理制度的重要内容。

根据企业实际业务情况，设定相应的现金收付管理制度，从而建立合理的资金预算工作，规范企业现金流的管理。

3. 银行存款管理银行存款管理是企业现代财务管理中的重要一环。

资金管理制度应该包括和银行的往来管理，例如存款账户管理、账户归集等管理内容。

4. 资金投资管理资金投资管理是保证企业长期盈利的重要手段之一。

在制定资金投资计划的同时，需要确定投资类型、投资品种和风险控制等多重因素，而这才能实现企业长期投资盈利目标。

5. 投资融资管理资金管理制度中，还应包括了融资的方面。

企业在融资时需要考虑一系列的因素，例如融资方式、融资成本、融资时机等等，这些因素都具有管理规范的成分，也是资金管理制度的重点支撑。

6. 资金风险管理资金风险管理是企业在资金投资和融资过程中面临的重要问题。

资金管理制度

资金管理制度1目的为规范资金业务流程，加速资金周转，提高资金使用效率，特制定本制度。

2 适用范围本制度适用于各类资金、票据收支所涉及的资金业务全过程的管理。

3主体内容3.1职责分工3.1.1财务部是公司资金管理的主管部门，负责公司所有资金往来业务的管理，统一安排资金计划，集中管理收付款业务及账户存款；负责企业现金、票据收付业务；负责保管银行印鉴、空白收据和空白支票以及其他收付凭证；编制资金计划并根据计划安排好资金。

3.1.2各业务部门主要负责资金收支计划的申报，执行确定的资金计划，以及应付款申请单相关手续的办理等工作。

3.1.3其他任何部门均不得收取、保管各种公司资金（包括现金、有价证劵），不得私立小金库。

特殊情况下确需安排收取资金的应经财务部主要负责人批准。

3.2现金管理3.2.1现金的收取范围：个人购买公司的产品或接受劳务；个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款等。

3.2.1现金的使用范围：出差人员必须随身携带的差旅费；招待费、办公费等必须使用现金的；结算起点1000元以下的零星支出等。

3.2.3 现金的日常管理3.2.3.1现金收付必须坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。

3.2.3.2库存现金实行限额管理，单日库存现金不超过5000元；特殊情况下，超过限额的需向财务部长汇报；存取数额较大的现金时，必须二人以上同行。

3.2.3.3与其它单位正常经济往来1000元以下，可以支付现金，1000元以上必须通过银行支付。

特殊情况下确实需要支付现金的，需经过财务部长签批“同意支付现金”字样。

4.4 收款管理4.3.2 产品销售回笼资金、保证金、退税、补贴、往来收入统一由公司财务部负责收取。

所有回笼资金均由财务部管理，并按公司财务管理制度和公司领导的批示统一调度使用。

4.4.2 当天收到的现金、银行汇票必须当天缴存银行；收到的银行承兑汇票当天下班必须存入财务部金库，并办理交接手续；对于电汇的款项必须要拿到回单或经银行确认。