银行全面预算管理办法模版

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全面财务预算管理制度范文(3篇)

全面财务预算管理制度范文第一章总则第一条预算管理是公司整个经营管理的重要组成部分，是经营者对公司经营活动进行组织、管理、控制的手段之一，也是公司对各部门监管的有效措施。

结合公司的实际情况，特制定本管理制度。

第二条本制度适用于公司及下属部门的一切经济活动包括经营、投资、财务等各项活动，以及企业的人、财、物各个方面，供、产、销各个环节全部纳入全面预算管理，做到全员参与，全面覆盖，并进行事前预算、事中控制和事后分析相结合的全程监控。

第三条本制度中所称全面预算是指在科学预测和决策的基础上制定的，以货币及其他数量形式反映的公司在未来一定期间内全部经营活动各项目标的行动计划和相应措施的数量说明。

全面预算包括经营预算(也称业务预算)、投资预算、筹资预算、财务预算等。

第四条全面预算管理贯穿于公司及下属部门经营管理活动的各个环节，预算管理包括预算编制、审批、执行、分析、调整、考核及监督等环节，是提升公司整体绩效和管理水平的重要途径，其主要任务是：1、推进战略目标管理，让战略落地，实现长期规划和短期计划相结合。

2、加强公司内部信息沟通，使各部门和公司的目标与活动一致。

3、明确公司内部各个层次的管理责任和权限，提高管理效率。

4、通过对公司的经营活动进行控制、监督和分析以及对预算执行情况进行考核和评价，实现管理过程和管理目标相结合。

第二章全面预算管理体系第五条公司实行统一规划、逐级管理的全面预算管理体制，确定以下管理原则：1、统一规划原则。

全面预算目标由公司统一规划，并与公司经营目标相一致，各级预算必须服从于公司的战略目标和经营目标。

2、分级管理原则。

全面预算目标按逐级分解的原则实行分级管理，经下达的全面预算指标由公司各级部门负责落实，各部门对各自归口的业务做预算，并对预算执行负责，公司统一对各单位全面预算执行情况分析考核。

3、全员参与原则。

本着谁花钱，谁编预算，谁控制，谁负责的原则，全体员工共同参与预算的编制过程，而不是由财务部门一个部门、一个人来编制公司预算。

银行预算管理办法

银行预算管理办法财务预算是对全年各项业务作出科学预测,进而对各项经营活动的成果作出预测估计,并以此作为全年工作的奋斗目标。

分级预算和分部门预算是目前大型商业银行的两种主要预算模式。

一些国际先进银行，如花旗银行、德累斯顿银行，建立了以业务经营部门为责任主体的组织结构体系（事业部制），分行负责人只作为区域范围内各项业务的协调人，与之相适应，这些银行推行的是以业务经营部门为责任主体的预算管理体制。

随着银行组织结构体系的改进和业务流程的再造，现在越来越多的西方商业银行实行了以经营部门为责任主体的预算管理体制。

一、分级预算及其局限传统的银行预算模式是以分支行为责任主体的分级预算管理体制，即将银行的经营管理目标和责任按照总、分、支行的层次分解落实。

分级预算模式有利于各级行在上级行下达的预算框架内结合自身业务发展战略配置各类资源，并在年度中间根据情况的变化进行动态调整，充分体现了不同层级上资源配置权力和责任的结合，适应了分支行所处的不同经济环境。

分级预算虽然能对各级行的全年工作起到指导作用，但仍存在不少局限：1.由于存在严重的信息不对称，造成资源配置的不合理，缺乏公平性、公正性、科学性，从而使得有限的资源不能发挥最大效益。

分级预算体制下，预算工作主要由财务部门来承担，而各业务部门的参与度不高。

因财务部门远离市场，编制的预算有可能偏离业务发展的实际；而上级行财务部门对下属机构各项业务的信息掌握得更加不够充分、细致，从而影响预算的精确性。

由于下级机构掌握着比较充分、细致的信息，又有配置和整合资源的权力，逐利的动机驱使下级行从上级行那里争取到尽可能多的资源，谋取本集体的最大利益。

2.分级预算易造成资源向管理层倾斜，造成一线的资源偏紧，从而影响全行业务的发展。

分级预算由各级行层层汇总上报，经总行汇总统一平衡后再层层下达，在层层分解下达过程中，各级行往往先充分考虑本级的需要，在资源十分有限的情况下，越到下级分到的人均资源量越少，甚至不足以支持业务的良性发展。

商业银行全面预算管理暂行办法

商业银行全面预算管理暂行办法
第一章总则
第一条为规范商业银行（以下简称“本行”）预算管理行为，促进各项预算管理工作的科学化、规范化、程序化，加强内部控制、提高盈利能力，依据《商业银行法》、《会计法》等法律规章，特制定本办法。

第二条本办法是本行全面预算管理的行为规则，由组织架构、预算的编制与审批、预算的实施与管理和预算考核等部分组成。

第三条本行全面预算主要指年度预算。

年度预算包括预算年度内可预见的所有经营发展事项，应编制详尽的年度预算。

第四条全面预算以本行发展规划为基本依据。

第五条全面预算是本行的商业秘密，除信息披露人员在获得授权的情况下按规定披露预算内容，其他人员不得私自披露或泄露全面预算的内容。

第二章职责与权限
第六条成立全面预算管理委员会。

全面预算管理委员会（以下简称“委员会”）是对全行预算进行综合管理的决策机构。

第七条委员会由本行行长任主任委员，相关分管副行长任副主任委员，人力资源部、计划财务部、微小金融部、信贷管理部、资金营运部、风险管理部负责人为委员。

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全面预算管理--模板

公司全面预算管理实行案例编制单位:单位地址:作者姓名:编制时间:目录一、背景描述 (3)（一）公司基本状况 (3)（二）公司管理现状分析和存在旳重要问题 (4)1.内部管理水平略低 (4)2.管理睬计在公司内部应用局限性 (4)（三）选择全面预算管理旳重要因素 (4)二、总体设计 (4)（一）全面预算管理旳目旳 (4)（二）全面预算管理应用旳总体思路 (5)（三）全面预算管理旳内容 (5)1.制定战略规划 (5)2.设定年度目旳 (5)3.形成年度预算 (6)4.预算监控调节 (6)5.预算评价 (6)（四）全面预算管理工作旳创新 (6)三、应用过程 (7)（一）单位会计管理组织架构基本状况 (7)1.组织机构及运作方式 (7)2.参与旳部门和人员 (7)（二）应用全面预算管理旳部署规定 (8)1.资源规定 (8)2.环境规定 (8)（三）全面预算管理应用流程 (8)1.制定目旳 (8)2.分解目旳 (8)3.预算目旳旳执行和监控 (9)4.预算评价 (9)5.决策支持 (9)（四）实行过程中旳重要问题和解决措施 (9)1.在实行过程中遇到旳重要问题 (9)2.在实行过程中遇到问题旳解决措施 (9)四、应用全面预算管理获得旳成效 (10)五、经验总结 (10)（一）全面预算管理应用旳基本条件 (10)（二）全面预算管理成功应用旳核心因素 (11)（三）对改善全面预算管理应用效果旳思考 (11)1.做好全面预算管理旳制度建设 (11)2.掌握全面预算管理旳重点和力度 (11)3.克服多种全面预算管理模式旳缺陷 (11)（四）全面预算管理应用中旳优缺陷 (12)1.长处 (12)2.缺陷 (12)（五）对发展和完善全面预算管理旳建议 (12)1.提高注重限度 (12)2. 成立专门旳管理睬计机构 (13)（六）对推广应用全面预算管理旳建议 (13)一、背景描述（一）公司基本状况XX公司简介（二）公司管理现状分析和存在旳重要问题1.内部管理水平略低XX 公司作为一家科技型中型公司, 面对来自国内行业旳竞争, 国际市场竞争强烈, 公司需要不断提高内部管理, 需要不断挖潜革新, 狠抓内部管理, 不断提高管理质量和水平, 增强公司自身经济利益, 树立先做精做细然后做强旳发展理念。

财务-全面预算管理办法-范本

XX公司全面预算管理办法第一章总则第一条为加强XX公司（以下简称“公司”）全面预算管理，保证公司发展战略和经营目标的实现，完善内部控制制度，规范全面预算管理，提升公司整体管理水平，根据国资委颁布的《中央企业财务预算管理暂行办法》和集团相关文件规定，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法所称的“全面预算”是指依据公司经营发展战略，通过事前统筹平衡、事中监督控制、事后考核评价，整合业务流、资金流、信息流，形成的全面统领公司经济资源的配置方案、经营活动的实施方案和经营业绩的考评方案。

第三条全面预算管理是对公司预算项目储备、预算方案编制、审批、下达、执行、控制、分析、调整、考评等全过程的管理活动，是统筹配置经济资源、落实战略目标、调控经营活动、提升经营绩效、促进公司健康可持续发展的重要基础性管理手段。

第四条全面预算管理的基本原则：（一）坚持战略性。

通过全面预算管理，有效落实公司发展战略和规划，促进资源优化配置，提升公司经营效益，推进公司发展方式和行业发展方日涛专变。

（二）坚持全面性。

实现公司预算在业务领域上全面覆盖，在管理层级上全面贯穿，在管理环节上全面控制，使其成为全员参与、全方位管理、全过程控制的综合管理系统。

（三）坚持协同性。

注重企业内外部经营要素协同，根据经营形势变化科学制定经营目标，保障经营目标有效实施；注重财务与业务协同，促进分工协作、责任共担；注重集团上下协同，确保上下同欲、共谋发展。

（四）坚持统筹性。

以预算作为统筹安抚企业各项经济活动的资源配置方案，对企业各层级、各环节经济活动和资金运动实施严格的管控和约束，各级单位各类经济业务活动都应当服从于公司整体经营目标要求。

第五条本办法适用于公司各部门、各单位全面预算管理工作。

第二章全面预算管理体系第六条公司全面预算管理体系包括：一个主体（预算组织机构）、三类对象（综合预算、业务预算、财务预算）、四大环节（预算编制、控制分析、预算调整、考核评价）第七条按照管理环节划分，公司全面预算管理分为预算编制（含审批、下达）控制分析（含执行、控制、分析）、预算调整、考核评价等主要环节。

全面预算管理办法——通用制度模板

全面预算管理办法第一章总则第一条为建立公司全面、科学、高效、有序的全面预算管理体系，更具有关法律法规，结合公司实际，特制定本管理办法。

第二条本办法适用于公司及各级分子公司以下简称各级分子公司。

第三条预算管理的原则：明确目标，综合平衡；全员参与，落实责任；效益优先，严格管理。

第二章预算管理的组织与职责第四条公司董事会负责公司全面预算管理工作的组织领导。

第五条各职能部门预算管理的主要职责如下：（一）财务管理部是公司全面预算管理的主管部门，负责全面预算管理的组织协调、汇总审核、执行监控及分析评价工作，是公司全面预算管理的日常工作机构。

负责建立健全全面预算管理制度；组织编制、调整公司本部预算和合并预算；组织对公司、各级分子公司的预算进行审查并提出意见；负责对审定后的年度预算进行分解；监控公司及各级分子公司的预算执行情况，定期组织预算执行情况分析；负责对公司及各级分子公司年度考核提出相关意见。

（二）综合办公室负责牵头编制公司年度工作计划，同时负责编制公司行政办公经费、人工成本、固定资产购建、党建支出等预算；负责审核各级分子公司行政办公经费、固定资产购建等预算。

（三）人力资源部负责公司工资总额、福利费、社会保险费、住房公积金、辞退福利、工会经费、劳动保护费等人工成本，以及劳务费、招聘、外事费费等预算的归口管理；负责各级分子公司福利费、社会保险费、住房公积金、辞退福利、职工教育经费、工会经费、劳动保护费等人工成本预算的归口审核。

（四）业务发展部负责编制前期支出和投资预算等；负责审核各级分子公司的前期支出和投资支出等预算。

（五）运营管理部负责编制部分费用预算；负责审核运营期各级分子公司的入住率、床位数、运营成本等主要经济指标；负责审核基建项目、更新改造项目的工作进度和费用预算、基建项目的工程进展和投资支出等预算。

（六）法律事务部负责公司律师费、公证费、诉讼仲裁费预算的归口管理。

（七）党群工作部负责公司宣传费、党组织工作经费、捐赠预算的归口管理；负责审核各级分子公司捐赠预算。

《基于平衡计分卡的B银行全面预算管理方案设计》范文

《基于平衡计分卡的B银行全面预算管理方案设计》篇一一、引言在当今金融行业竞争激烈的环境下，银行需要构建一套全面预算管理方案，以实现资源的合理配置和有效利用。

平衡计分卡作为一种有效的管理工具，能够协助银行在多个维度上制定和实施预算管理策略。

本文以B银行为例，设计一套基于平衡计分卡的全面预算管理方案，旨在提高银行的财务管理水平，增强其市场竞争力。

二、B银行全面预算管理方案设计（一）设计思路本方案以平衡计分卡为工具，从财务、客户、内部业务过程、学习和成长四个维度出发，设计B银行的全面预算管理方案。

通过四个维度的综合考量，确保预算管理的全面性、协调性和可持续性。

（二）具体方案设计1. 财务维度在财务维度，通过设定财务指标，如收入、成本、利润等，来制定预算目标。

同时，运用平衡计分卡将财务指标与非财务指标相结合，以反映银行的综合业绩。

在制定预算时，需考虑市场环境、竞争状况等因素，确保预算的合理性和可行性。

2. 客户维度在客户维度，以客户满意度、客户保持率、新客户获取率等指标为基础，制定客户预算。

通过平衡计分卡将客户指标与内部业务过程相联系，以便更好地满足客户需求，提高客户满意度。

同时，需关注客户需求的变化，及时调整预算策略。

3. 内部业务过程维度在内部业务过程维度，通过对银行内部业务流程的分析，识别关键业务过程和关键绩效指标。

运用平衡计分卡将关键绩效指标与学习与成长维度相结合，制定相应的预算目标。

通过优化业务流程、提高工作效率等方式，实现预算的合理分配和有效执行。

4. 学习和成长维度在学习和成长维度，关注员工培训、技术创新、组织文化等方面的投入。

通过平衡计分卡将学习和成长指标与财务、客户、内部业务过程维度相联系，以确保银行的长期发展。

在制定预算时，需考虑银行的战略目标，确保投入与产出相匹配。

三、实施步骤（一）制定预算目标根据银行的实际状况和战略目标，运用平衡计分卡制定预算目标。

确保目标具有可衡量性、可实现性、相关性和时限性。

《基于平衡计分卡的B银行全面预算管理方案设计》范文

《基于平衡计分卡的B银行全面预算管理方案设计》篇一一、引言全面预算管理已成为现代企业管理中不可或缺的环节，特别是对于金融机构如银行来说，更是管理运营的关键工具。

B银行作为一家具有重要影响力的金融机构，其全面预算管理方案的制定与实施显得尤为重要。

本文将基于平衡计分卡理论，为B银行设计一套全面预算管理方案，旨在提高其预算管理效率，优化资源配置，并实现银行的长期战略目标。

二、B银行全面预算管理方案设计（一）设计原则1. 战略性原则：预算管理应与B银行的战略目标相一致，确保资源分配与战略方向相匹配。

2. 平衡性原则：通过平衡计分卡，实现财务指标与非财务指标、内部指标与外部指标的平衡。

3. 灵活性原则：预算管理应具备一定灵活性，以适应市场变化和银行内部需求。

（二）方案设计1. 设定预算目标基于B银行的战略目标，设定财务、客户、内部业务过程、学习与成长四个维度的预算目标。

其中，财务维度目标包括收入、成本、利润等指标；客户维度目标关注客户满意度、客户保持率等；内部业务过程维度目标关注业务流程的优化与效率提升；学习与成长维度目标则关注员工培训、组织文化等方面。

2. 制定预算计划根据设定的预算目标，制定详细的预算计划。

计划应包括预算编制、审批、执行、监控与调整等环节。

在编制过程中，应充分考虑历史数据、市场趋势、内部需求等因素，确保预算的合理性与可行性。

3. 实施预算监控通过平衡计分卡对预算执行情况进行实时监控，确保各项指标的完成情况与预算目标相一致。

对于偏离预算目标的指标，应及时分析原因，采取相应措施进行调整。

4. 评估与反馈定期对预算执行情况进行评估，分析预算目标与实际完成情况之间的差距，总结经验教训。

同时，将评估结果反馈给相关部门与人员，以便其了解预算执行情况，调整工作计划。

三、方案实施保障措施（一）组织保障成立专门的预算管理团队，负责预算目标的设定、计划的制定、执行的监控以及评估与反馈等工作。

团队成员应具备丰富的财务管理经验和对银行业务的深入了解。

《基于平衡计分卡的B银行全面预算管理方案设计》范文

《基于平衡计分卡的B银行全面预算管理方案设计》篇一一、引言随着金融市场的竞争日益激烈，银行业面临着前所未有的挑战和机遇。

为了更好地应对市场变化，提高银行的经营管理水平，B银行决定采用全面预算管理方案。

本文将基于平衡计分卡，为B银行设计一套全面预算管理方案，以实现银行的战略目标、提高资源利用效率、优化风险管理和加强内部控制。

二、B银行现状分析B银行作为一家中型商业银行，其业务范围广泛，涉及存贷款、支付结算、理财投资等多个领域。

目前，B银行在预算管理方面存在一些问题，如预算编制不科学、执行不严格、缺乏有效监督等。

这些问题导致银行在资源配置、风险管理和内部控制等方面存在不足，影响了银行的长期发展。

三、基于平衡计分卡的全面预算管理方案设计（一）设计思路为了解决B银行在预算管理方面的问题，我们以平衡计分卡为基础，设计了一套全面预算管理方案。

该方案以银行战略目标为导向，从财务、客户、内部业务过程和学习与成长四个维度出发，构建预算管理体系。

通过设定关键绩效指标（KPI），将银行战略目标分解为具体的预算目标，确保银行各项业务活动与战略目标保持一致。

（二）方案内容1. 财务维度：设定利润、收入、成本、资产质量等财务指标，通过预算编制、执行和监督，确保银行实现财务目标。

2. 客户维度：关注客户需求、满意度、市场份额等指标，通过市场调研和客户分析，制定针对性的营销策略和产品策略，提高客户满意度和忠诚度。

3. 内部业务过程维度：优化业务流程、提高工作效率、降低运营成本。

通过分析银行内部业务过程，识别关键业务环节和风险点，制定相应的预算和风险控制措施。

4. 学习与成长维度：重视员工培训、人才引进和知识管理。

通过提高员工素质和技能，增强银行的创新能力和竞争力。

（三）实施步骤1. 制定预算目标：根据银行战略目标和业务特点，设定各维度的预算目标。

2. 编制预算：各部门根据预算目标，编制详细的预算方案，包括收入、成本、资本支出等。

《基于平衡计分卡的B银行全面预算管理方案设计》范文

《基于平衡计分卡的B银行全面预算管理方案设计》篇一一、引言在当今金融行业竞争激烈的环境下，银行需要构建一套全面预算管理体系，以实现其战略目标、优化资源配置和提高经营效率。

平衡计分卡作为一种有效的战略管理工具，能够从财务、客户、内部业务流程和学习与成长四个维度对银行进行全面评估。

本文将探讨如何基于平衡计分卡设计B银行的全面预算管理方案。

二、B银行全面预算管理方案设计原则1. 战略导向原则：预算管理应以银行的整体战略为目标，确保各项预算活动与战略相一致。

2. 全面性原则：预算管理应涵盖银行的各个业务部门和各项业务活动，实现全面覆盖。

3. 灵活性原则：预算管理应具有一定的灵活性，以适应市场变化和银行内部调整。

4. 实时监控原则：预算管理应建立实时监控机制，及时反馈预算执行情况。

三、基于平衡计分卡的B银行全面预算管理方案设计1. 财务维度预算管理财务维度是衡量银行经营成果的重要指标，包括收入、成本、利润等。

在预算管理过程中，应制定合理的收入、成本和利润预算，并对其进行实时监控和调整。

同时，应建立风险评估机制，对可能影响财务指标的风险进行识别、评估和应对。

2. 客户维度预算管理客户是银行的核心资源，客户满意度和客户价值是衡量银行竞争力的关键因素。

在预算管理过程中，应关注客户需求、满意度和忠诚度，制定相应的营销策略和客户维护预算。

同时，应建立客户关系管理系统，对客户信息进行收集、分析和利用，以提高客户满意度和客户价值。

3. 内部业务流程维度预算管理内部业务流程是银行实现战略目标的基础，包括产品开发、市场营销、风险管理等。

在预算管理过程中，应关注业务流程的效率、效果和成本，对业务流程进行持续优化。

同时，应建立流程改进机制，对流程中存在的问题进行识别、分析和改进，以提高业务流程的效率和效果。

4. 学习与成长维度预算管理学习与成长是银行持续发展的动力，包括员工培训、组织文化、技术创新等。

在预算管理过程中，应关注员工的成长和发展，制定相应的培训计划和人才引进预算。

全面财务预算管理制度模板模版（2篇）

全面财务预算管理制度模板模版第一章总则第一条【目的】为了规范和强化企业财务预算管理，提高财务决策的科学性和准确性，确保企业财务的稳定和健康发展，制定本制度。

第二条【适用范围】本制度适用于本企业所有部门和单位。

各部门和单位应按照本制度执行财务预算管理。

第三条【基本原则】（一）科学性原则：财务预算应建立在科学的依据和分析基础之上，确保预算的准确性和可行性。

（二）合理性原则：财务预算应合理反映企业的经营情况和发展需求，避免过度浪费和缺乏预见性。

（三）稳定性原则：财务预算应稳定可靠，避免误导企业决策和经营活动。

（四）信息化原则：财务预算管理应借助信息化手段，提高预算编制和执行的效率和准确性。

第二章财务预算编制第四条【编制责任】（一）负责编制财务预算的主要责任人为财务主管，需要与相关部门进行有效沟通和协调。

（二）财务主管可以委托财务人员负责具体的财务预算编制工作。

第五条【编制周期】财务预算编制周期一般为每年一次，根据企业实际情况可以进行适当调整。

第六条【编制流程】（一）确定预算编制的时间表和计划，明确编制的步骤和各步骤的工作内容。

（二）组织收集和整理与预算编制相关的各项数据和信息。

（三）分析和评估各项数据和信息的可行性和准确性，确保预算的科学性。

（四）制定和分配各部门的预算任务和目标，指导各部门按时按质完成预算编制工作。

（五）审核和审批部门预算，确保预算的合理性和可行性。

（六）汇总和整理各部门的预算，形成最终的财务预算表。

第七条【编制内容】财务预算内容包括但不限于以下几个方面：（一）资金预算：根据企业的经营活动和发展计划，合理安排资金的使用和收益。

（二）成本预算：根据产品生产的实际情况，合理控制成本的支出，并确保产品的质量。

（三）收入预算：根据市场的需求和竞争状况，预测和计划企业的收入情况。

（四）利润预算：根据企业的经营活动和发展计划，合理预测和计划企业的利润。

（五）现金流量预算：根据企业的经营活动和发展计划，合理预测和计划企业的现金流量。

全面财务预算管理制度模版(三篇)

全面财务预算管理制度模版一、概述全面财务预算管理制度是公司为了实现全面、有序、科学的财务预算管理，明确预算编制、执行、监控等一系列流程和规范，确保财务预算的合理性和有效性，加强财务资源的管理和利用，提升公司整体财务管理水平而制定的。

二、预算编制1. 审查公司经营计划，确定预算编制的基本原则、目标和指标。

2. 制定预算编制时间表和任务分工，明确各部门参与预算编制的责任和权限。

3. 收集各部门预算编制所需的数据和信息，并进行核实和整理。

4. 根据公司战略目标和市场环境，制定预算编制的基本假设和预测因素。

5. 制定预算编制的方法和技术，例如历史数据分析、回归分析等。

6. 进行预算编制的初步汇总和协调，确保各部门预算的协调性和统一性。

7. 提交预算编制报告，并由公司领导层审核和决策。

三、预算执行1. 将预算编制结果分解为具体的任务和指标，并下达给各部门。

2. 严格按照预算执行，并及时对执行情况进行监控和分析。

3. 对预算执行中出现的问题和偏差进行分析，并及时采取纠正措施。

4. 做好预算执行情况的记录和报告，及时向公司领导层汇报。

四、预算监控1. 设立预算监控制度，明确预算监控的目标、内容和方法。

2. 对预算执行情况进行定期的监控和分析，包括成本、收入、利润等方面。

3. 根据预算执行情况，进行预测和评估，并及时调整预算指标。

4. 对预算执行情况的异常情况进行跟踪和调查，找出原因并提出改进意见。

5. 做好预算监控的记录和报告，并及时向公司领导层汇报。

五、预算考核1. 设立预算考核制度，明确预算考核的标准和方法。

2. 对各部门的预算执行情况进行考核，并进行绩效评估和奖惩激励。

3. 根据预算考核结果，调整预算执行目标和指标。

4. 针对预算执行情况的问题和偏差，进行评估和分析，并提出改进意见和建议。

5. 做好预算考核的记录和报告，并及时向公司领导层汇报。

六、预算管理工具1. 制定预算管理工具，例如预算编制软件、预算执行系统等。

全面财务预算管理制度模板范本（2篇）

全面财务预算管理制度模板范本第一章总则第一条为了规范和加强公司财务预算工作，提高财务管理水平，确保公司财务预算的准确性和有效性，制定本制度。

第二条公司财务预算管理工作是指公司在一定的时期内按照财务政策和业务发展规划，对资金、收入和支出进行合理安排和预测的管理工作。

第三条公司财务预算管理的目的是为了合理安排和利用公司的资金，保证公司的正常运转和可持续发展。

第四条公司财务预算管理的原则是科学性、合理性、准确性和及时性。

第五条公司财务预算管理的主要内容包括年度预算编制、月度预算执行和预算调整。

第二章年度预算编制第六条公司财务预算编制的时间为每年的年末。

第七条年度预算编制的程序如下：（一）明确编制预算的目标和任务。

（二）收集和分析相关数据和信息，确定预算的基础和依据。

（三）编制预算的书面提纲，明确预算的项目和金额。

（四）组织编制预算的工作组，分工合作，逐项编制预算。

（五）对编制的预算进行审核和确认。

（六）报公司的董事会审议和批准。

（七）通报公司各部门，并做好预算的沟通和宣传工作。

第八条年度预算编制的原则如下：（一）全面性：预算应涵盖公司的所有收入和支出项目。

（二）实用性：预算应具有可实施性和可操作性。

（三）灵活性：预算应具有适应变化和调整的能力。

（四）公平性：预算的编制过程公开、公正、公平。

第三章月度预算执行第九条公司财务预算执行的时间为每月月初。

第十条月度预算执行的程序如下：（一）收集和汇总公司各部门的预算执行情况和财务报表。

（二）对预算执行情况进行分析和比较，查找偏差和问题。

（三）及时向各部门提出调整预算的建议。

（四）组织公司各部门进行预算执行的控制和监督。

（五）编制月度预算执行报告，报送公司财务部门和董事会。

第十一条月度预算执行的原则如下：（一）及时性：对预算执行情况进行及时追踪和反馈。

（二）准确性：对预算执行情况进行准确分析和评估。

（三）有效性：对预算执行情况进行有效控制和调整。

（四）便捷性：预算执行过程要简便、方便。

银行全面预算管理办法模版

银行全面预算管理办法为了全面落实董事会的年度工作计划，按照行经营层工作思路和安排，特制定全行的财务预算管理办法。

全面预算既对全行年度工作按照董事会及经营层的要求，对收入及支出做好预算，确保全年利润的实现。

全面预算是指对总部及全行所有独立网点的预算。

收入预算部分收入预算部分主要包括各支行、总部的利息收入、资金往来利息收入、手续费收入以及投资收益等预算。

（一）支行收入预算部分1、利息收入由授信管理部根据各支行贷款存量以及按计划新增存款的一定比例预算出新增贷款量，并以此为基础预算出贷款利息收入。

资金往来利息收入按存款存量、增量分别预算。

（1）法定存款准备金利息收入各支行的存款存量*国家法定存款准备金率*国家法定存款准备金利率计算出存款存量的法定存款准备金利息收入（2）上存资金利息收入为减少经营风险，总行要求各支行预留出本支行的法定存款准备金以及头寸资金后的暂时闲置资金全部上存到总部，总部按一定利率支付支行上存资金利息。

备付金利息收入在制定此项预算时，各支行的存款存量减去按照国家法定存款准备金率，按5%预留各支行的头寸资金，其余部分做为存款存量的上存资金，以此为基础计算存量资金的上存利息收入。

（4）存款增量的往来资金利息计算方法为：各支行全年的增存计划是按每月平均递增匀速完成的，平均每月应完成的增存资金全年可使用 78 个月，用月平均增存资金*月法定准备金利率*78 个月计算得出增存部分法定准备金利息收入；存款增量的上存资金利息以同样的方法预算得出。

3、手续费收入手续费收入在上年基础上增加 10%确定。

4、投资收益各支行按上年末投资余额为基础计算得出；总部收入1、贷款利息收入，按上年末总部委托贷款合同确定的利息收入。

2、金融资产投资收益，投资收益根据金融资产年末存量及上年收益率计算得出。

支出预算部分支出预算部分主要包括各支行、总部的利息支出、资金往来利息支出、手续费支出、营业费用、营业税金以及固定资产折旧等预算。

商业银行全面预算管理暂行办法

商业银行全面预算管理暂行办法第一章总则第一条为规范商业银行（以下简称“本行”）预算管理行为，促进各项预算管理工作的科学化、规范化、程序化，加强内部控制、提高盈利能力，依据《商业银行法》、《会计法》等法律规章，特制定本办法。

第二条本办法是本行全面预算管理的行为规则，由组织架构、预算的编制与审批、预算的实施与管理和预算考核等部分组成。

第三条本行全面预算主要指年度预算。

年度预算包括预算年度内可预见的所有经营发展事项，应编制详尽的年度预算。

第四条全面预算以本行发展规划为基本依据。

第五条全面预算是本行的商业秘密，除信息披露人员在获得授权的情况下按规定披露预算内容，其他人员不得私自披露或泄露全面预算的内容。

第二章职责与权限第六条成立全面预算管理委员会。

全面预算管理委员会（以下简称“委员会”）是对全行预算进行综合管理的决策机构。

第八条委员会下设办公室，负责委员会日常联络和会议组织等工作，办公室设在计划财务部，计划财务部负责人担任委员会办公室主任。

总行计划财务部在全面预算管理委员会的领导下牵头开展全面预算管理工作，负责组织、管理、协调全面预算工作。

第九条根据经营管理需要，本行全面预算以财务预算为主体，并包括业务发展、人力资源、机构渠道、不良资产等相关分项预算。

计划财务部是全行预算的汇总和专职管理部门，总行各相关部门是分项预算编制的责任部门，各部门负责人对各自预算内容负责；审计稽核部会同计划财务部及相关业务部门负责对预算的编制、执行进行监督管理。

第十条总行计划财务部在全面预算管理中主要履行以下职责：（一）对预算期间内的经济金融形势进行合理预测，拟定预算编制的目标、政策及编制方法；（二）制定全面预算管理的具体措施和办法；（三）制定全面预算方案，提交行长室、董事会审议；（四）负责拟定各支行预算分解方案，提交行长室审批；（五）组织编制、下达全面预算，协调解决预算编制和执行中的问题；（六）组织审计、考核财务预算的执行情况；（七）开展预算分析，督促各支行、总行各部门完成财务预算目标。

【7A版】银行第二中心支行ⅩⅩ年全面预算管理实施细则

银行第二中心支行ⅩⅩ年全面预算管理实施细则目的为全面贯彻落实中心支行的中长期发展战略目标，满足总行构建全面预算管理体系的要求，明确预算管理机构设置、职责分工、管理办法、编制流程，有效准确的编制中心支行ⅩⅩ年的各项预算，制定此实施细则。

适用范围本实施细则仅适用于中心支行各部门，各部门应从全行条线的角度出发，编制涵盖各支行的条线预算。

定义、缩写和分类3.1定义3.1.1全面预算管理：在本行整体战略目标的指引下，通过预算目标测算、预算编制与审核、预算执行与控制、预算监测与分析、预算调整、预算评价等一系列活动，实现本行整体价值最大化的管理体系。

3.1.2全面预算管理委员会：是指由中心支行领导层组成的全行预算管理工作的领导机构，统领全行的全面预算工作。

3.1.3全面预算管理委员会办公室：是指由预算牵头部门、预算条线管理部门、预算归口管理部门组成的，具体组织协调全行全面预算管理工作，落实预算管理委员会交办的预算工作事项，起到“上传下达、承上启下”的作用的组织机构。

3.1.4全面预算条线管理部门：是指对全行业务条线预算具有目标测算、预算编制、预算分析、预算评价等预算管理职能的业务条线部门。

3.1.5全面预算归口管理部门：是指针对归口预算编制预算，统筹管理某类预算的中、后台管理部门。

分类3.3.1按照预算的类型，全面预算共分为资产负债预算、利润预算、业务及管理费用预算、资本性支出预算、其他指标预算五个方面。

4.职责与权限部门/岗位职责/权限预算管理委员会审批通过全面预算管理制度以及相关规定。

根据总行预算指引，在“正常”、“乐观”和“激进”的三种预算模式中，选择中心支行的预算模式。

审核中心支行的年度预算目标，保证预算与战略的一致。

向总行提交中心支行年度预算。

审阅中心支行预算分析报告，做出决策。

审批中心支行的预算评价方案和预算评价结果。

仲裁和协调全面预算管理中的重大冲突和纠纷。

预算管理委员会办公室建立健全中心支行的全面预算管理制度、编制流程。

全面财务预算管理制度范本(五篇)

全面财务预算管理制度范本第一章总则第一条预算管理是公司整个经营管理的重要组成部分，是经营者对公司经营活动进行____、管理、控制的手段之一，也是公司对各部门监管的有效措施。

结合公司的实际情况，特制定本管理制度。

全面预算包括经营预算(也称业务预算)、投资预算、筹资预算、财务预算等。

2、加强公司内部信息沟通，使各部门和公司的目标与活动一致。

3、明确公司内部各个层次的管理责任和权限，提高管理效率。

4、通过对公司的经营活动进行控制、监督和分析以及对预算执行情况进行考核和评价，实现管理过程和管理目标相结合。

第二章全面预算管理体系第五条公司实行统一规划、逐级管理的全面预算管理体制，确定以下管理原则：1、统一规划原则。

全面预算目标由公司统一规划，并与公司经营目标相一致，各级预算必须服从于公司的战略目标和经营目标。

2、分级管理原则。

全面预算目标按逐级分解的原则实行分级管理，经下达的全面预算指标由公司各级部门负责落实，各单位对各自归口的业务做预算，并对预算执行负责，公司统一对各单位全面预算执行情况分析考核。

3、全员参与原则。

本着谁花钱，谁编预算，谁控制，谁负责的原则，全体员工共同参与预算的编制过程，而不是由财务部门一个部门、一个人来编制公司预算。