第2章存款性金融机构
《银行会计》(第二章 存款)
第二章 存款
第二节 个人存款业务的核算
第二章 存款
第三节 存款利息的计算与核算
1、利息结计的基本规定
银行对各种存款应该按月计提利息，每月末日为利息计 提日，并按规定对活期类存款按季结计利息，以每个季 度最后一月的20日（3、6、9、12月的20日）为结息日。
单位定期存款在到期清户时结息，利随本清；个人储蓄 定期存款按相应规定结息。
存款账户清户时，应及时结计利息。
第一节 单位存款业务的核算
1、基本存款户 定义 是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立
的银行结算账户。 适用范围 下列存款人，可以申请开立基本存款账户: 企业法人 、非法人企业 机关、事业单位 、团级
（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队 、 社会团体 、民办非企业组织 、异地常设机构 、外国驻 华机构 、个体工商户 、居民委员会、村民委员会、社 区委员会 、单位设立的独立核算的附属机构 、其他组 织。
（二）单位定期存款的核算 单位定期存款是单位一次性存入款项并约定存
期，到期支取本息的存款。 该存款一万元起存，到期一次支取本息，且只
能转入活期存款账户，不能支取现金。
第二章 存款
第一节 单位存款业务的核算
1、存入款项业务 单位填写两联“人民币单位定期/通知存款申请 表”（预留印鉴）连同营业执照正本和转帐支票 一并提交银行； 银行审核申请表并收妥款项后，签发一式三联的 “单位定期存款开户证实书”
银监会专业考试之金融学习题及答案
课后习题及答案（答案在每章节之后）第一篇货币银行篇第一章货币常识第一节货币形式和货币职能1.张某从中国银行贷款85 万元用于购买自用住房。
这属于货币的( )职能。
A.流通手段B.价值尺度C.贮藏手段D.支付手段2.小李在商场看中了一款液晶电视,售价3999 元。
但该商品处于缺货状态,需要2 天后才有新货上架,小李先付了款项,要求商家2 天后送货上门。
在这次购买活动中,题中3999 元执行的货币职能是( )。
A.价值尺度B.贮藏手段C.流通手段D.支付手段3.在市场上,一台笔记本电脑标价是12000 元,此时执行价值尺度职能的货币是( )。
A.实在的货币B.信用货币C.观念上的货币D.现金4.商品标价是货币执行价值尺度职能的重要体现,也就是说,商品标价表现着商品的内在价值。
在普通商品中某商品标价为9.98 元,而完全相同的该商品在高档商品的标价为19.98 元。
这表明( )。
(多选)A.标价的差异体现了两家商场产品品质的差异B.货币作为衡量商品价值的尺度有时是不准确的C.商品标价不仅包含商品本身的价值,还包括与买卖商品相关服务的价值D.标价的差异体现了商品价格影响因素的多样性5.下列选项中,属于货币发挥支付手段职能的行为有( )。
（多选）A.税款交纳B.存款或贷款C.工资发放D.赔款支付第二节货币层次划分1.准货币又称亚货币、近似货币,它并不是真正的货币,下列选项中,不属于准货币的是( )。
A.支票B.某单位6 个月定期存款C.股票D.银行承兑汇票2.如果消费者动用储蓄存款进行消费,货币构成将发生的变化是A.M1 减少,M2 增加B.M1 减少,M2 减少C.M2 不变,M1 减少D.M2 不变,M1 增加3.发生以下哪种情形后,M2 的构成仍保持不变?( )A.提高从储蓄账户到支票账户的转账手续费B.各家银行设置了更加多的自动取款机C.其他三项都是D.信用卡被更加广泛地使用4. 根据我国货币层次的划分标准,既属于狭义货币供应量(M1 ),又属于广义货币供应量(M2 )的是( )。
存款性金融机构
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（四）商业银行
定义
在给这个概念下定义问题上，中西方提法不尽相 同。中国认为商业银行的定义应包括以下要点：
第一，商业银行是一个信用授受的中介机构； 第二，商业银行是以获取利润为目的的企业； 第三，商业银行是唯一能提供“银行货币”（活 期存款）的金融组织。
来的、互助性质的会员组织 。 其基本的经营目标是以简便的手续和较低的利率
，向社员提供信贷服务，帮助经济力量薄弱的个人 解决资金困难，以免遭高利贷盘剥。
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现代信用社合作原则
• (1)入社和退社实行自愿原则； • (2)每个社员都应提供一定限额的股金并承担相应的责任； • (3)实行民主管理。社员具有平等的权利，每位社员只有一
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（二）储蓄银行
储蓄银行的概念： 储蓄银行(savings bank)是指通过吸收储蓄存款获取资金从
事金融业务的银行。储蓄银行是一种较为古老的金融机构，大 多是由互助性质的合作金融组织演变而来。互助性的储蓄银行 就是存款人将资金存入银行，银行以优惠的形式向存款人提供 贷款，这种组织形式在美国比较普遍。
农村信用社是由农民或农村的其他个人集资联合 组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织。简称“农 村信用社”。 • （2）城市信用社
城市信用社是城市居民集资建立的合作金融组 织。
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农信社标志
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关于农村信用社
• /u/vw/8065458 农村信用社考试视频
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(完整word版)蒋先玲 货币金融学 手打复习提纲(word文档良心出品)
第一章流通中的现金M0狭义M1=M0+活期存款、广义M2=M1+储蓄存款和定期存款M3=M2+非银行机构存款平行本位制：指金银各按其所含金属的实际价值任意流通的一种复本位货币制度。
在这种货币制度下，国家对金银的兑换比例不加固定，而由市场自发形成。
特点：第一，金币和银币都是一国的本位货币。
第二，二者均具有无限法偿能力。
第三，二者都可以自由铸造和熔化格雷欣法则：当金币与银币的法定价格与金、银的市场价格不一致时，实际价格高于法定比价的金属货币会被熔化、收藏或输出而退出流通领域，实际价值低于法定价值的银币会充斥市场，继续充当货币。
跛行本位制：指国家规定金币可自由铸造，银币不能，只能以固定比例兑换金币的一种货币制度特点：第一，金币和银币都是一国的本位货币。
第二，二者均具有无限法偿能力。
第三，金币可以自由铸造和熔化，银币不可以。
金币本位制：又称生金本位制，是指没有金币的铸造和流通，而由中央银行发行以金块为准备的纸币流通的一种金本位货币制度。
金块本位制：由中央银行发行的以纸币或银行券作为流通货币，不再铸造、流通金币的本位制，又称“富人本位制”金汇兑本位制：由中央银行发行的以纸币或银行券作为流通货币，通过外汇间接兑换黄金的一种本位制。
第二章商业信用，是指企业之间进行商品交易时，以延期付款，或预付款等形式的信用。
商业信用的具体方式很多，如赊销商品、委托代销、分期付款、预付货款及补偿贸易等商业信用的特点：1.商业信用的主体是厂商2.商业信用的客体是商品资本3.商业信用与产业资本的动态一致商业信用的局限性：1.受商品资本规模的限制2.受商品流转方向的限制，只能从生产者向需求者提供3.存在着分散化的弊端银行信用的特点：1.银行信用是一种间接信用2. 银行信用的客体是货币资本3.银行信用与产业资本的变动保持着一定的独立性银行信用的优点：1.银行信用克服了商业信用在规模上的局限性2.银行信用克服了商业信用在方向上的局限性汇票：由出票人签发的，委托汇票付款人在见票时或者在指定日期向收款人或者持票人无条件支付确定金额的票据。
金融学知到章节答案智慧树2023年河南大学
金融学知到章节测试答案智慧树2023年最新河南大学第一章测试1.中国最早的铸币金属是（）。
参考答案:铜2.商品价值形式的最终演变结果是（）。
参考答案:货币价值形3.某公司以延期付款方式销售给某商场一批商品，则该商场到期偿还欠款时，货币执行( )职能。
参考答案:支付手段4.以下可以用观念上的货币来执行货币职能的是（）。
参考答案:价值尺度5.长期以来，对货币具体的层次划分的主要依据是（）。
金融资产的流动性6.一般而言，要求作为货币的商品具有如下特征（）。
参考答案:易于分割;单位价值高;易于保存;便于携带7.货币支付职能发挥作用的场所有（）。
参考答案:各种劳动报酬;银行信用;赋税;国家财政;地租8.货币执行世界货币的职能主要表现为（ )。
参考答案:国际间一般的购买手段;国际间一般的支付手段;国际间财富转移的一种手段9.货币的基本职能（）。
参考答案:;价值尺度10.M0即现金，是具有最强购买力的货币，包括（）。
参考答案:企业单位的备用金;居民手中的现金11.无论是否具有内在价值，只要是货币，都没有自我调节能力。
（）参考答案:错12.货币作为支付手段就是要求一手交钱一手交货。
（）参考答案:错13.纸币之所以能成为流通手段是因为它本身具有价值。
（）参考答案:错第二章测试1.货币的无限法偿性是指货币具有无限的法定支付能力，无论支付的数额大小，无论属于何种性质的支付，收款人都不得拒绝接收。
（）参考答案:对2.规定货币单位就是规定货币单位名称。
（）参考答案:错3.信用货币制度下金银储备成为货币发行的准备。
（）参考答案:错4.金银复本位制的不稳定性源于（）参考答案:金银同为本位币5.布雷顿森林体系下的货币制度本质上讲属于（）参考答案:金汇兑本位6.下列关于金银复本位制的说法中（）是正确的。
参考答案:劣币驱逐良币规律，产生于金银双本位制度下7.货币制度的构成要素包括（）参考答案:发行准备的确定;币材的确定;币种的确定;货币单位的确定8.国家货币制度演进主要经历了（）几种类型。
《货币金融学》课后习题答案
《货币金融学》课后习题参考答案第一章货币与货币制度1.解释下列概念:狭义货币、广义货币、准货币、实物货币、格雷欣法则。
答:(1)狭义货币,通常由现金和活期存款组成。
这里的现金是指流通中的通货。
活期存款,在国外是指全部的活期存款,在我国只包括支票类和信用类活期存款。
狭义货币是现实购买力的代表,是各国货币政策调控的主要对象。
(2)广义货币,通常由现金、活期存款、储蓄存款、定期存款及某些短期流动性金融资产组成。
这里的短期流动性金融资产是指那些人们接受程度较高的可在一定程度上执行货币某些职能的信用工具,如商业票据、可转让存单、国库券、金融债券、保险单、契约等。
广义货币扩大了货币的范围,包括了一切可能成为现实购买力的货币形式。
对于研究货币流通整体状况和对未来货币流通的预测都有独特作用。
(3)准货币,也称亚货币。
一般将广义货币口径中除狭义货币以外的部分称为准货币或亚货币。
包括活期存款、储蓄存款、定期存款及某些短期流动性金融资产组成。
这里的短期流动性金融资产是指那些人们接受程度较高的可在一定程度上执行货币某些职能的信用工具,如商业票据、可转让存单、国库券、金融债券、保险单、契约等。
准货币本身虽非真正的货币,但由于它们在经过一定的手续后,能比较容易地转化为现实的购买力,加大流通中的货币供应量。
所以,也称为近似货币。
(4)实物货币,是指以自然界存在的某种物品或人们生产出来的某种物品来充当的货币。
最初的实物货币形式五花八门,各地、各国和各个时期各不相同。
例如,在中国历史上,充当过实物货币的物品种类就有:龟壳、海贝、布匹、农具、耕牛等。
实物货币的缺点在于:不易分割和保存、不便携带,而且价值不稳定,很难满足商品交换的需要。
所以,它不是理想的货币形式,随后被金属货币所取代。
(5)格雷欣法则,是指两种实际价值不同而法定价值相同的货币同时流通时,实际价值高.2.如何理解货币的定义?它与日常生活中的通货、财富和收入概念有何不同?答:(1)货币是日常生活中人们经常使用的一个词,它的含义丰富,在不同的场合有不同的意义。
金融学第12讲-存款类金融机构
• 包括早期的货币的鉴定、兑换、保管、汇兑，现代的结算、代 理、信托、理财、信息咨询等。
• 特点：无需动用资金，如客户间不发生借贷关系，风险小，收 益稳定。
创新的表外业务指不直接列入资产负债表，但与表内 的资产负债业务存在密切关系的业务。
附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金和呆帐准备和长 期次级债等。
⊙ 根据《巴塞尔协议》，商业银行的资本充足率不得低于 8%，核心资本充足率不得低于4%。
⊙ 商业银行补充资本的方式包括：发行股票、发行债券，国 有银行通过财政注资等。
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中国工商银行资产负债表项目
资产：
现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 贵金属 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售款项 客户贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 长期股权投资 固定资产 在建工程 递延所得税资产 其他资产
负债：
同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购款项 存款证及应付票据 客户存款 应付职工薪酬 应交税费 应付债券 其他负债
股东权益：
股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 外币报表折算差额
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（三）商业银行的业务
⊙ 表外业务（off balance sheet business） 指不直接进入资产负债表的业务，包括中间业务 和创新的表外业务。
⊙ 特点：
公众性、风险性、服务性。
⊙ 职能与作用：
信用中介；支付中介；创造信用与存款货币；转移与管理风险； 提供各种服务便利。
⊙ 业务运作的内在要求：
货币金融学练习题答案
1．影响和决定利率的因素有哪些？
答：1. 社会平均利润率；2. 资金供求状况；3. 物价水平；4. 风险状况；5. 国家经济政策；6. 国际利率水平
2．简述凯恩斯的利率理论。
答：凯恩斯学派认为，人们持有货币大致出于三种动机：交易动机、预防动机和投机动机。货币总需求函数
1.包括交易性货币需求和部分预防性货币需求在内的函数： ；
消费信用的作用：（1）消费信用在一定条件下可以促进消费品的生产与销售，促进经济的增长。 如：汽车、住房等；（2）消费信用在一定条件下，也会产生消极作用。
4．封闭式基金与开放式基金有那些区别？
比较项目 开放型基金 封闭型基金
1. 基金券发行数量 不固定 有限制
（2）辅币：A 不足值的货币；B 限制铸造；C具有有限法偿能力。
2．信用货币制度的特征。
（1）纸币一般由一国的中央银行垄断发行，并赋予其无限法偿能力；
（2）纸币不能兑换黄金，也不能规定含金量，不与任何金属货币保持等价关系，货币发行部以金银做准备，也不受金银数量的限制；
（3）纸币通过银行信用渠道金融流通领域，货币量的大小通过银行信用来调节；
3．银行信用与商业信用的关系：（1）银行信用是在商业信用的基础上发展起来的一种更高层次的信用，银行信用虽然克服了商业信用的局限性，但并不能取代商业信用，商业信用仍是现代信用的基础；（2）商业信用的发展日益依赖于银行信用。
3．消费信贷有哪几种形式？开展消费信贷有何作用？
答：（1）分期付款：购买耐用消费品时，按规定比例支付一定货款，其余部分在一定时间内分期偿还；（2）消费信贷：金融机构直接以货币形式向消费者提供的以消费为目的的贷款。主要形式为：信用卡。
直接融资的优点：1. 资金供求双方直接联系，可以根据各自的融资条件，实现资金的融通；2. 双方的债权债务关系，使得债权方十分关注债务人的经营活动；债务人面对直接债权人的监督，在经营上有较大的压力，促进资金使用效益的提高；3. 通过发行长期债券和发行股票，筹集的资金具有可以长期使用的特点。
第二章：存款性金融机构
二、商业银行的负债业务
定期存款利率。 固定利率与浮动利率。 Callable CDs.
retail CDs versus Negotiable CDs 公款私存与私款公存
3)Money Market Deposit Accounts(MMDAs)
没有到期日。Limited check writing ability
一、商业银行的基本业务（例）
A银行
资产 负债 资产
A银行
负债
准备金 +100元支票存款 +100元 准备金 +10元 支票存款 +100元
贷款
+90元
二、商业银行的负债业务
商业银行的负债业务（Liabilities）
是指商业银行获得资金来源（bank
sources of funds）的业务。
第一节：存款性金融机构概述
差额收入（spread income）或利差（margin）。
存款性金融机构面临着许多风险：
• 违约风险（default risk），也称信用风险（credit risk）
• 市场风险（market risk）
• 操作风险 (operating risk)：操作风险是指由于不正确的内 部操作流程、人员、系统或外部事件导致直接或间接损失 的风险。 • 监管风险（regulatory risk）
2003年11月26日标准普尔公司中国银行业长期
本地货币评级
Agricultural Bank of China (BBpi) China Everbright Bank Co. Ltd. (Bpi) China Merchants Bank Co. Ltd. (BBpi) China Minsheng Banking Corp. Ltd. (Bpi) Guangdong Development Bank Co. Ltd. (CCCpi) Hua Xia Bank Co. Ltd. (Bpi) Shanghai Pudong Development Bank Co. Ltd. (BBpi) Shenzhen Development Bank Co. Ltd. (Bpi)
2020年智慧树知道网课《货币银行学(上海财经大学)》课后章节测试满分答案
第一章测试1【单选题】(2分)在信用发达的国家，占货币供应量最大的部分是（）。
A.外币B.存款货币C.纸币D.硬币2【多选题】(3分)货币执行储藏手段职能时，其特点是（）。
A.现实的B.不一定足值的C.足值的D.观念上的3【判断题】(1分)价格是商品使用价值的货币表现。
A.对B.错4【单选题】(2分)下列选项中不属于足值货币的是（）。
A.银币B.铜贝币C.纸币D.金币5【判断题】(1分)辅币和本位币都是国家的法定货币，都具有无限法偿能力。
A.错B.对6【单选题】(2分)如果金银的法定比价位1：13，而市场比价位1：15，这时充斥市场的将是（）。
A.都不是B.金币和银币C.银币D.金币7【判断题】(1分)货币执行流通手段职能时必须是足值的货币。
A.对B.错8【判断题】(1分)在金块本位制下，金币可以自由铸造、自由融化A.错B.对9【多选题】(3分)下列（）属于金本位制度。
A.金块本位B.金汇兑本位C.平行本位制D.金币本位10【判断题】(1分)1944年7月布雷顿森林协议确立的美元为中心的国际货币制度不属于金本位制度。
A.错B.对第二章测试1【单选题】(2分)商业信用的客体是（）。
A.企业商品资本B.企业资本C.企业生产资本D.企业货币资本2【多选题】(3分)下列（）是银行信用的提供者A.B.信用社C.商业银行D.财务公司3【判断题】(1分)商业信用是现代信用的基础，也是现代信用的主要形式。
A.对B.错4【单选题】(2分)国际贸易融资中的卖方信贷由（）提供。
A.出口方银行B.进口商C.D.进口方银行5【判断题】(1分)国家信用是解决政府财政赤字的一个重要手段。
A.对B.错6【单选题】(2分)出票人要求受票人向收款人支付一定款项的票据是（）A.支票B.汇票C.本票D.发票7【判断题】(1分)中国银行间同业拆借利率是一个浮动利率A.错B.对8【单选题】(2分)上海银行间同业拆借利率被认为是我国具有基准利率特点的利率指标，它从（）起对外发布。
第2章 金融中介机构
特点：
• 与存款机构不同的是，契约型储蓄机构可以根据概率精确 地预测在未来一年时间里需要支付的赔偿额和退休金。
• 因此，它们在选择资产时并不把流动性作为主要考虑因素 ，而更倾向于将资金投资于较长期的证券，如公司债券、 股票以及长期国债等。
1.人寿保险公司
• 人寿保险公司（life insurance company）为人们因意外事 故或死亡而造成经济损失提供保险，并且通过向退休者每 年支付现金的形式销售养老保险的金融机构。
• 直接金融是资金短缺单位直接在证券市场上向资金盈余单 位发行债务性凭证或股权凭证，如债券或者股票，来融通 资金。
• 间接金融是资金盈余单位把资金存放(或投资)到银行等金 融中介机构中去，再由这些机构以贷款或证券投资的形式 将资金转移到资金短缺单位手中。
直接融资的特点
购买
资金
盈余 者
债券 股票
发行
• 人寿保险公司的资金主要运用于购买公司债券、股票、发
放长期抵押贷款等长期投资。
2.财产保险公司
• 财产保险公司（property and casualty insurance company）是对法人单位和家庭提供财产意外损失的金融 机构，主要是对火灾、盗窃、车祸等事故造成的财产损失 进行保险，包括运输保险、汽车保险、责任赔偿保险、过 失诉讼保险、伤害保险等。
• 契约型储蓄机构目前主要包括保险公司（insurance company）和养老基金（pension funds），它们是在契 约的基础上按期获得资金的金融中介机构。
• 具体来说，契约型储蓄机构以契约的方式定期、定量地从 持约人手中收取资金（保险费或养老金预付款），然后按 照合约的规定向持约人提供保险服务或养老金。
• 中国邮政储蓄银行坚持服务“三农”、服务中小企业、服 务城乡居民的大型零售商业银行定位，发挥邮政网络优势 。
货币金融学复习大纲(含答案)
2021年上半年学位综合评定考试《货币金融学》课程考试大纲第一章货币与货币制度考点：1.概念：狭义货币、广义货币、货币职能、货币制度、格雷欣法则2.理解：货币制度的构成要素和货币形式的演变与发展第二章金融机构体系概览考点：1.概念：商业银行、金融公司、保险公司、政策性金融机构、开放式基金、封闭式基金2.理解：直接融资的间接融资特点及其区别第三章利息与利率考点：1.概念：利率、基准利率、名义利率、实际利率2.理解：影响利率的主要因素第四章金融市场及其构成考点：1.概念：资本市场、货币市场、金融市场、金融工具、国库券、回购协议、债券2.理解：同业拆借市场、场外交易市场特点、场内交易的特点第五章金融衍生工具市场考点：1.概念：股票价格指数、利率互换、利率期货、期权、欧式期权、远期利率协议2.理解：金融衍生工具的主要种类、概念和特征第六章商业银行及经营管理考点：1.概念：法定存款准备金、商业银行表外业务2.理解：商业银行的储备资产、商业银行的主要职能第七章中央银行考点：1.概念：中央银行、商业银行、准中央银行、基础货币2.理解：中央银行的性质及其基本职能第八章银行监管考点1.概念：银行挤兑、核心资本、市场风险2.掌握：银行监管的主要内容、目的和原则第九章货币政策考点1.概念：货币政策、法定存款准备金率、贴现政策2.理解：货币政策到主要内容、贴现政策的运作机制及优缺点第十章货币供求考点：1.概念：货币需求、货币供给、派生存款、超额准备金第十一章通货膨胀与通货紧缩考点：1.概念：通货膨胀、通货紧缩第十二章开发金融体系概览考点：1.概念：外汇、汇率的标价法、2.理解：国际货币体系的内涵五、考试复习题<<货币金融学>复习题一、单项选择（每题1分，本大题10题，共计10分）1.货币和收入的区别在于（）A.货币是指流量而收入是指存量B.货币是指存量而收入是指流量C.两者无区别，都是流量概念D.两者无区别，都是存量概念2.货币的基本职能是（）A.价值尺度B.流通手段C.流通手段和支付收到D.价值尺度和流通手段3.根据通用的货币层次划分标准，准货币一般是指（）A.M1和M2的差额B.M2和M3的差额C.M1和M3的差额D.以上均不是4. 现代金融经济学认为，金融机构存在最主要因素是（）A.柠檬问题B.二手车问题C.搭便车问题D.信息不对称5.在银行体系中，处于主体地位的是（）A.中央银行B.专业银行C.商业银行D.投资银行6.降低利率会是企业利润相对（）。
货币金融学(蒋先玲版)课后习题答案
货币金融学（蒋先玲版）课后习题答案1．解释下列概念：格雷欣法则。
答：货币的职能，是货币在经济生活中所起的作用，它是货币本质的体现。
货币的主要职能包括价值尺度、流通手段、支付手段和储藏手段。
其中，价值尺度和流通手段是货币的基本职能。
另外两种职能则是在两者的基础上形成的派生职能。
货币在充当各项职能时，都是一般等价物。
（1）价值尺度职能。
货币的第一个职能是充当价值尺度，即货币作为测量商品和劳务价值的工具。
人们用货币测量商品和劳务的价值，就如同人们用秤来度量重量、用尺子来测量距离一样。
由于货币的价值尺度功能，使得人们可以将不同形式的商品先转化为货币的价格形式，然后再与其他商品进行交换。
当货币执行价值尺度这一职能时，货币只需要以想象中的或是观念上的形式存在就可以了。
（2）流通手段职能。
又称交易媒介职能，是货币价值尺度职能的发展，是指货币以通货或支票的形式充当交易的媒介用来对商品和劳务的支付。
货币的产生，使得商品之间的交换由直接的物物交换变成了以货币为媒介的商品交换。
货币执行流通手段职能需要是现实的货币。
3．解释“劣币驱逐良币”现象。
答：（1）“劣币驱逐良币”现象，是双本位制下产生的一种货币排斥另一种货币的现象。
所谓双本位制，是指金银两种货币按法定比例流通的一种复本位货币制度。
国家为金币银币规定了固定的兑换比率，由于官方的金银比价较之市场自发金银比价缺乏弹性，可能造成“劣币驱逐良币”现象。
（3）“劣币驱逐良币”现象表明了货币的排他性特征。
4．解释下列概念：信用、商业信用、银行信用。
答：（1）信用，是以偿还和付息为条件的借贷行为，它反映了一种债权债务关系，是价值运动的特殊形式，在信用活动中，只有有价物使用权的让渡，没有改变所有权。
信用经历了高利贷信用、资本主义信用和社会主义信用三个阶段。
目前的主要形式有商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、租赁信用和股份信用等。
（3）银行信用，是指银行及其他金融机构以货币形态提供的一种信用形式，它是在商业信用基础上发展起来的一种间接信用。
货币金融学基础习题1--7章
第一章金融机构一、填空题1、我国金融业目前已经形成了是以为核心，为主体，各种金融机构并存的格局。
2、目前我国的三家金融监管机构是、和。
3、美国于1933年制定了，确立了商业银行与投资银行分业经营的局面；1999年通了，彻底拆除了银行、证券和保险业之间的藩篱，标志着的终结，以为基础的现代金融制度的确立。
二、单项选择题1、下列金融机构中属于存款性金融机构的是。
A、中国邮政储蓄银行B、富国投资公司C、易方达货币市场基金D、东盛汽车租赁公司2、下列不以盈利为经营目的的金融机构是。
A、商业银行B、储蓄银行C、政策性银行D、投资银行3、当前我国金融业实行的经营体制是。
A、混业经营B、分业经营C、统一管理D、混业管理4、间接融资中资金的最终供需双方。
A、要发生直接借贷关系B、需要通过金融中介机构发生直接联系C、不发生直接联系D、需求方要签发自己的债务凭证给资金的最终供给方。
5、直接融资的投资收益与间接融资收益相比较一般。
A、要高B、要低C、持平D、不确定三、多选题1、间接融资的主要优点有（）。
A、减少获取信息和合约的成本B、可以通过投资的多样化而减少风险C、资金盈余单位承担的风险较高D、对资金盈余单位的投资专业知识和技能要求较高E、可以实现资金期限的转移2、金融体系中资金融通的渠道主要有（）。
A、国际融资B、直接融资C、债券融资D、间接融资E、股权融资3、下列机构有哪些是金融机构（）。
A、保险公司B、中央银行C、合作社D、养老基金E、互助储蓄机构。
四、简述题1、简述我国金融体系的基本格局。
2、试比较直接融资和间接融资的区别。
3、从银行角度分析金融业混业经营的优势。
五、判断题1、直接融资成本与资金融入方的信用无关。
（）2、我国的金融监管体系是按照分业管理的要求设立的。
（）3、直接融资就是指以金融机构作为信用中介而进行的融资。
（）4、．政策性银行也称政策性专业银行，不以盈利为经营目标。
（）第二章金融市场一、填空题1.按交易标的物划分，金融市场分为、资本市场、外汇市场和。
存款类金融机构
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1694年,为了与高利贷斗争,以维护新生资产阶 级发展工业和商业的需要,在英国政府的支持 下,私人性质的股份制银行——英格兰银行— —诞生了。
英格兰银行成立伊始,向工商企业发放低利率 (利率约为5%~6%)贷款,支持工商业的发展。 英格兰银行是历史上第一家股份制银行,也是 现代银行业产生的象征。
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商业银行的特征
商业银行是以多种金融负债筹集资金,以贷款 为主的多种金融资产为其经营对象,能利用负 债进行信用创造,管理金融风险,并向客户提供 多功能、综合性服务的金融企业。
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现代银行起源于意大利的佛罗伦萨，在1272 年佛罗伦萨出现了名为巴尔迪银行，为经商方 便而设立的私人银行。
具有近代意义的银行是1580年威尼斯银行， 此后有米兰银行（1593年）、阿姆斯特丹银 行（1609年），汉堡银行（1619年）、纽伦 堡银行（1621年）和鹿特丹银行（1635年）。
17世纪中叶，在英国出现了由金匠业等演变为 银行业；1653年英国建立了资本主义制度， 工业和商业有较大的发展。
第二阶段：兼营货币借贷业务，货币经营业便 发展为银行业。
银行的作用： “信用中介”。
一方面，银行吸收存款，再以贷款的形式借给 需要货币的人，充当“借贷中介”。
另一方面银行为商品生产者和商人办理货币的 收付、结算业务，充当“支付中介”。
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*现代金融（银行）体系结构
我国第一家现代银行，是1897年成立的中国 通商银行，盛宣怀主持创办。
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我国很长一段时间内是以白银作为主要币材， 银代表货币，行是对大的商业机构和称谓。
中级经济基础知识金融机构的划分
中级经济基础知识金融机构的划分一、引言金融机构是现代社会的重要组成部分，它承担着资金调剂、风险管理等重要职能。
而了解金融机构的划分对于理解金融体系的运作具有重要意义。
本文将介绍中级经济基础知识中金融机构的划分。
二、商业银行商业银行是金融机构的核心和主要代表。
它们接受公众存款，提供贷款和信贷服务，并进行存款和贷款的利率差异所产生的差额利润等活动。
在金融体系中，商业银行通常被认为是最常见和最重要的金融机构。
商业银行主要分为国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行等。
国有商业银行是由国家控股或全资控股的银行，其主要职责是为国家和社会经济发展提供金融支持。
股份制商业银行是以股份制组织形式设立的银行，其股权主要分散在各种投资者之间。
城市商业银行是在城市地区设有多个分支机构的银行，其服务对象主要是城市居民和企业。
农村商业银行是为农村地区服务的银行，其特点是对农村客户有特殊的金融服务和信贷政策。
三、证券公司证券公司是进行证券经纪、证券承销和投资顾问等一揽子证券业务的金融机构。
它们为客户提供证券交易、融资融券、资产管理等服务。
证券公司在金融市场中起到了积极作用，能够为投资者提供多样化的投资产品和服务。
根据不同的划分标准，证券公司可以分为全国性证券公司和地方证券公司。
全国性证券公司是指具有全国范围内业务资格和下属分支机构的证券公司，其业务范围更广泛。
而地方证券公司则主要在某个地区从事证券业务，并且业务规模较小。
四、保险公司保险公司是为广大公众提供风险保障和保险服务的金融机构。
它们通过保险合同的方式，承担客户在发生意外事故时所给予的经济赔偿。
保险公司根据业务范围和性质的不同可以分为人身保险公司和财产保险公司。
人身保险公司主要承担个人的生命风险、健康风险等相关保险责任。
而财产保险公司主要承担财产损失、责任问题以及财产相关风险的保险责任。
保险公司的存在可以有效地帮助个人和企业在风险面前进行保护，提供安心和稳定的保障。
金融机构分为哪两大类是怎么样？
金融机构分为哪两大类是怎么样？金融机构分为哪两大类金融机构，是指专门从事货币信用活动的中介组织。
我国的金融机构，按地位和功能可分为四大类：第一类，中央银行，即中国人民银行。
第二类，银行。
包括政策性银行、商业银行、投资银行、投资银行在线。
第三类，非银行金融机构。
主要包括国有及股份制的保险公司，城市信用合作社，证券公司，财务公司等。
第四类，在境内开办的外资、侨资、中外合资金融机构。
以上各种金融机构相互补充，构成了一个完整的金融机构体系。
1、中国人民银行2、政策性银行3、商业银行4、保险公司5、信托投资公司6、证券机构7、财务公司 8、信用合作组织9、其他金融机构1、中国人民银行中国人民银行是1948年12月1日在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上合并组成的。
1984年以前，中国人民银行身兼中央银行及商业银行的职能。
1983年9月，国务院决定中国人民银行专门行使中央银行职能，同时成立中国工商银行来办理其原来商业银行的业务。
1995年3月18日通过的《中华人民共和国中国人民银行法》确立了其作为中央银行的法律依据。
金融机构包括哪些企业?金融机构(Financial Institution)是指从事金融业有关的金融中介机构，金融机构主要包括银行、证券公司、保险公司、信托投资公司和基金管理公司等。
按照不同的标准，金融机构可划分为不同的类型：1、按地位和功能分为四大类：第一类，中央银行，中国的中央银行即中国人民银行。
第二类，银行。
包括政策性银行、商业银行、村镇银行。
第三类，非银行金融机构。
主要包括国有及股份制的保险公司、城市信用合作社、证券公司(投资银行)、财务公司、第三方理财公司等。
第四类，在中国境内开办的外资、侨资、中外合资金融机构。
2、按照金融机构的管理地位，可划分为金融监管机构与接受监管的金融企业。
例如，中国人民银行、银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、证券监督管理委员会等是代表国家行使金融监管权力的机构，其他的所有银行、证券公司和保险公司等金融企业都必须接受其监督和管理。
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贷款 证券投资 其他资产
比如银行的房地产、设备等
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商业银行的负债业务
支票存款 定期存款和储蓄存款 借款 银行的自有资本
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支票存款
支票存款(checkable deposits),又称活期 存款(demand deposit)。银行发行的一种债 务凭证。持有者在持有这项金融资产后，有 权向第三方签发支票，用于购买商品劳务和 支付债务。
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存款性金融机构面临着以下风险
违约风险 监管风险 利率风险 流动性风险
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内容提要
金融机构概述 存款性金融机构概述 商业银行的主要业务 美国的存款性金融机构 中国商业银行的发展
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西方国家商业银行的产生和发展
银行的产生
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存款性金融机构
存款性金融机构是指通过吸收各种存款 而获得可利用资金，并将之贷给需要资 金的各经济主体及投资于证券等以获取 收益的金融机构。
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在美国，存款性金融机构主要包括商业 银行、储蓄银行、储蓄贷款协会和信用 合作社。
在中国，存款性金融机构主要包括国有 商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄 银行、城市商业银行、城市信用社、农 村信用社、农村商业银行、农村合作银 行、村镇银行以及外资商业银行
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224 489 1248 3340 4261 111 252 794 1358 1017
116 201 464 1367 1919
38 110 413 1629 2491
17
47
64 602 1656
20
60 198 820 1236
28
63 199 611 759
5
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金融机构 金融中介： 财产和责任保险公司 货币市场基金 信用合作社 抵押公司 不动产投资信托 其他金融机构： 证券经纪商和交易商
贷款公司
数量
3056 1 4 37 58 91 12 10 8
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机构 Institutions
证券交易所 证券结算公司
证券公司 证券营业部 基金管理公司 期货交易所 期货经纪公司
2008年
2 1 107 3170 61 4 171
9
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机构名称
保险集团
保险公司
6
1960 1970 1980 1990 1995*
26
50 174 534 686
---
---
74 498 633
6
18
72 202 299
---
---
16
49
39
---46源自13247
16
36 262 455
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中国的金融机构体系
人民银行
存款性 金融机构
非存款性 金融机构
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借款
中央银行借款 同业拆借 证券回购协议 国际金融市场借款 结算过程中的资金占用 发行金融债券
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银行自有资本
商业银行资本的来源
商业银行资本由银行的普通股、优先股、银 行赢余、未分配利润、意外损失准备金和其 它资本准备金组成，它们构成了银行资产负 债表的净额部分。其中银行赢余、未分配利 润和准备金占了最大的份额，在美国这三项 加起来占了其中80%左右。
机构名称
政策性银行 大型商业银行 股份制银行 城市商业银行 城市信用社 农村合作银行 农村商业银行
村镇银行 货币经纪公司
8
数量
3 5 12 143 11 196 43 148 3
机构名称
农村信用社 邮政储蓄银行 金融资产管理公司 外资法人金融机构
信托公司 企业集团财务公司
金融租赁公司 汽车金融公司
投资机构则通过出售股份给公众获得资 金并将其投入股票、债券和其他资产上
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美国金融机构的金融资产总额（10亿美元，年末）
金融机构 金融中介： 商业银行
储蓄贷款协会和 储蓄银行 人寿保险公司 私人年金 投资公司(共同基金) 州和地方政府及年金 金融公司
1960 1970 1980 1990 1995*
112
保险资产管理公司 保险代理机构 保险经纪机构 保险公估公司
10
数量
8
中资财产保险公司
31
中资寿险公司
30
中资再保险公司
3
外资财产保险公司
16
外资寿险公司
26
外资再保险公司
6
10
1822
350
273
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内容提要
金融机构概述 存款性金融机构概述 商业银行的主要业务 美国的存款性金融机构 中国商业银行的发展
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商业银行资本的分类
核心资本
*普通股、永久性优先股、保留的收益（银 行赢余、未分利润、资本储备、子公司的 权益和无形资产等）
附加资本
*可赎回的优先股、次级票据和债券、强制 性可转换次级债等
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银行资本的基本作用
保证正常营业 提供必要的设施 满足金融管理当局的资金要求 向公众提供一种保证
存款性金融机构
金融市场学
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内容提要
金融机构概述 存款性金融机构概述 商业银行的主要业务 美国的存款性金融机构 中国商业银行的发展
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金融机构类型 存款机构 合约机构 投资机构
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存款机构主要的贷款资金来自社会公众 的存款帐户
合约机构则通过出售对存款人提供风险 保护的法定合约而吸引资金
根据1933年银行法规定不为这种存款付息， 80年代以后这一禁令解除
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定期存款（time deposits）和储蓄存款 (savings accounts)
在美国，储蓄存款一般是没有期限，储户凭 存折可以经常存取现金。在中国，储蓄存款 也分为活期与定期两种。活期储蓄与美国的 储蓄存款基本同义；美国的定期存款概念对 应的是中国的定期存款和定期储蓄两者的总 和。
现代银行的产生有两条途径。一条是通 过新组建股份制银行的方式。另一条是 由旧的高利贷性质的银行转变成为现代 银行。
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商业银行的主要业务
资产业务 负债业务 中间业务
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资产业务
现金类资产 准备金 应收现金 同业存款
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