中国平安2018年决策水平分析报告-智泽华

项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2018年
数值
增长率(%)
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0
0
0
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0
0
0
-129,899,800
-128.54
-129,899,800
-128.54
2017年
数值
增长率(%)
0
0
0
0
0
0
0
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-56,839,900
0
-56,839,900
0
项目名称
二、成本费用分析
2018年中国平安成本费用总额为15,329,000万元，其中：营业成本为0 万元，占成本总额的0%；管理费用为14,769,700万元，占成本总额的96.35%； 营业税金及附加为388,400万元，占成本总额的2.53%。2018年管理费用为 14,769,700万元，与2017年的13,968,800万元相比有较大增长，增长5.73%。 2018年管理费用占营业收入的比例为15.12%，与2017年的15.68%相比有所 降低，降低0.56个百分点。经营业务的盈利水平提高，企业管理费用控制 较好，管理费用支出水平相对下降给企业经济效益的提高做出了贡献。
0
0
0
1.1
3,560,600
0
0
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13.03
3,538,500
0
-5.16 -16,130,100
0
-3.67 -9,031,000
0
十、经营风险分析
中国平安2018年盈亏平衡点的营业收入为14,828,660.51万元，表示当 企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会 亏损。营业安全水平为84.82%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超 过82,854,539.49万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承 受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
应付账款 其他应付款
经营性负债增减变化表
2018年
数值
增长率(%)
0
0
0
0
数值
2017年
增长率(%)
0
0
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0
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
0 3,599,900
0 3,999,500 -16,962,100 -9,362,700
中国平安2018年决策水平报告
数值
增长率(%)
645,931,700
9.38
9,362,700
3.67
0
0
0
0
0
0
636,569,000
9.47
2017年
数值
增长率(%)
590,515,800
0
9,031,000
0
0
0
0
0
0
0
581,484,800
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
中国平安2018年决策水平报告
2018年所有者权益为68,364,300万元，与2017年的58,791,700万元相 比有较大增长，增长16.28%。
项目名称
所有者权益合计 资本金 资本公积 盈余公积 未分配利润
所有者权益变动表
2018年
数值
增长率(%)
68,364,300
16.28
1,828,000
0
13,114,800
8.45
1,216,400
0
33,418,200
41.09
2017年
数值
增长率(%)
58,791,700
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1来自百度文库828,000
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七、营运能力分析
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
中国平安2018年决策水平报告
中国平安2018年应收账款周转天数为0.00天，2017年为0.00天，二者 相比没有变化。
八、发展能力分析
本分析需要三期数据。本分析需要三期数据。本分析需要三期数据。
2018年企业新创造的可动用资金总额为12,045,200万元。说明在没有 外部资金来源的情况下，企业用于投资发展的资金如果不超过这一数额， 则不会给企业经营业务活动带来不利影响，反之，如果企业的新增投资规 模超过这一数额，则在没有其他外部资金来源的情况下，必然占用经营业 务活动资金，引起营运资本的减少，将会引起经营活动的资金紧张。
三、资产结构分析 四、负债及权益结构分析
2018年负债总额为645,931,700万元，与2017年的590,515,800万元相 比有所增长，增长9.38%。2018年企业负债规模有所增加，负债压力有所提 高。
项目名称
负债总额 短期借款 应付账款 其他应付款 非流动负债 其他
负债变动情况表
2018年
中国平安2018年决策水平报告
中国平安2018年决策水平报告
一、实现利润分析
2018年实现利润为16,315,100万元，与2017年的13,474,000万元相比 有较大增长，增长21.09%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利 基础比较可靠。2018年营业利润为16,333,800万元，与2017年的13,475,800 万元相比有较大增长，增长21.21%。在市场份额增长的同时，营业利润大 幅度的增长，经营业务开展得很好。
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%) 2018年 99.6 16.72 106.43 2.39 18.95
2017年
30.81 15.13 16.81 2.08 17.01
中国平安2018年内部经营资产的盈利能力为2.67%，与2017年的3.1% 相比变化不大。2018年对外长期投资业务的盈利能力为36.98%，与2017年 的7.24%相比有较大幅度的提高，提高29.74个百分点。
九、经营协调分析
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长 期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在0万元的资金缺口，需要占用 企业流动资金。2018年营运资金需求为负120,537,100万元，与2017年负 47,808,900万元相比，经营活动创造的资金成倍增加。经营活动创造的资 金随着营业收入的增长而继续增加，经营业务健康协调发展。从企业经营 业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够为企业带来 120,537,100万元的流动资金，经营业务是协调的。
12,093,400
0
1,216,400
0
23,686,300
0
五、偿债能力分析
从支付能力来看，中国平安2018年是有现金支付能力的。从短期来看， 企业拥有支付利息的能力。本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判 断。
六、盈利能力分析
中国平安2018年的营业利润率为16.72%，总资产报酬率为2.39%，净资 产收益率为18.95%，成本费用利润率为107.63%。企业实际投入到企业自身 经营业务的资产为611,633,700万元，经营资产的收益率为2.67%，而对外 投资的收益率为36.98%。