公司经营计划管理办法
4.生产经营综合计划管理办法
xxxxx集团股份有限公司综合生产经营计划管理办法为了规范企业经济运行管控，规范企业综合经营计划管理，确保集团公司按计划运营，可持续发展，结合集团公司实际情况，特制定本办法。
第一章总则第一条综合经营计划是确定企业经营目标，是企业计划年度经营工作生产任务的行动纲领，是确保集团工作稳定运营的重要支撑，是落实企业发展战略规划的重要依据。
包括项目投资计划、生产经营计划、后勤服务计划等内容。
第二条 XXXX集团企业管理部（以下简称企管部），为综合经营计划的主管部门，负责集团综合计划的审核、平衡、批复、下达调整、监督落实、变更批复，计划后期效益的评估等管理工作。
第三条综合经营计划，包括生产经营，投资项目，是指集团所属单位用折旧基金、盈余公积金、专项拨款、融资贷款、接受捐赠资金等各种资金来源，用于购买、投资固定资产的行为。
第四条本办法适用于XXXX集团公司所属全资子公司、控股子公司、分公司（以下简称所属单位）。
第二章生产经营计划编制第五条生产经营财务计划是指一个年度内，根据市场行情和本单位的生产能力所安排的产量、收入、成本、利润等指标。
第六条生产经营计划表按照附件表一模板填报。
该表填报首先按照集团公司下达的利润计划指标填写利润项目，然后根据要实现的利润指标倒推产量、收入、成本等各项相关指标，来完成生产经营计划表的填制。
第七条成本项目计划指标填制应注意的问题：职工福利费年度计划不能超过工资总额的14%，安排业务招待费计划指标不能超过集团公司下达的考核指标，安排的职工教育经费计划指标不能超过本单位工资总额的2.5%。
工会经费计划指标不能超过本单位工资总额的2%。
第八条各单位生产及经营财务年度计划，在上报集团公司之前，要经过本单位高管领导开会研究确定后，上报集团企管部。
第三章固定资产投资计划的编制第九条固定资产是指单位价值在2000元及以上的，使用时间超过一年以上的资产。
分为房屋、建筑物、动力设备、传导设备、生产设备、运输设备、工具仪器等。
经营计划管理制度
经营计划管理制度
是指一套规范和管理企业经营计划编制、执行和评估的制度和流程。
它主要包括以下几个方面的内容：
1. 经营计划编制标准：制定经营计划编制的指导原则和标准，明确计划的目标和内容，确保计划能够全面、具体、可操作和合理。
2. 经营计划编制程序：明确经营计划编制的时间节点、责任人和流程，包括信息收集、分析、目标设定、方案制定、评估和审批等环节，确保计划的高效编制。
3. 经营计划执行监控：建立经营计划执行的监控机制，包括制定执行责任人、检查和督促执行进展、及时调整计划等措施，确保计划的有效执行。
4. 经营计划评估方法：制定经营计划评估的方法和指标体系，对计划的完成情况进行定量和定性的评估，提出改进意见和措施，为下一年度的计划编制提供参考。
5. 经营计划修订机制：建立经营计划修订的程序和标准，包括对外部环境变化的敏感度、内部因素的调整及修订流程等，确保计划的及时修订和调整。
6. 经营计划管理责任与考核：明确各级管理人员和相关部门对经营计划的责任和考核指标，建立激励机制，促使计划的有效执行和完成。
综上所述，经营计划管理制度是企业用来规范经营计划的制度和流程，通过这一制度的建立和执行，可以提高企业的决策效率、确保计划的有效执行、促进企业的发展。
经营计划管理办法
经营计划管理办法第一章 总则第一条 为加强XXX集团有限公司及独资或控股子公司经营计划管理，促进企业快速健康发展，特制定本办法。
第二条 经营计划横向划分为年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划三个层次；纵向划分为集团公司计划、集团公司职能部门计划、子公司计划和子公司下属部门计划等多个层次。
第三条 集团公司建立“上下结合拟定、共同推进实施”的计划管理体系，按照PDCA 计划-Plan、执行-Do、监督检查-Check、调整-Adjust）循环实施管理。
第四条 本办法适用于集团公司和所属独资、控股子公司。
第二章 经营计划管理组织体系第五条 集团公司设立经营计划例会制度，指导公司年度、季度经营计划的编制，对计划进行综合平衡，监督检查计划执行情况，负责计划的调整。
第六条 年度经营计划例会由集团公司总经理、副总经理、下属子公司总经理、集团公司各职能部门主任组成；集团公司季度、月度经营计划例会由副总经理、各相关部门主任组成。
第七条 集团公司企业管理办是经营计划的归口管理部门，负责汇总子公司年度经营计划、编制、调整集团公司年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划，并监督实施，参与考核。
第八条 集团公司各职能部门根据集团公司年度、季度、月度经营计划分别制定本部门年度、季度、月度计划并组织实施。
第九条 子公司依据集团公司下达的年度计划分别制定各自季度、月度经营计划，在每季度结束前10日内上报本季度经营计划执行情况总结和下一季度经营计划。
第十条 经营计划例会以半年度为单位考核集团公司各职能部门、子公司经营计划完成情况，考核结果与职能部门、子公司相关负责人的薪酬挂钩。
第十一条 经营业绩的统计应当准确、及时、全面地反馈计划执行情况，各级管理人员必须重视，禁止弄虚作假。
第三章 经营计划编制第十二条 根据集团公司发展战略与上年度经营计划的执行情况，企业管理办组织、汇总、编制、调整集团公司年度经营计划。
第十三条 集团公司组织编制下一年度经营计划，具体流程如下：一）集团公司总经理每年10月中旬组织年度经营计划编制启动会，审视公司战略，通过对历史业绩的回顾和未来发展趋势的预测，确定下一年度主要经营目标；二）集团公司各下属单位于每年11月15日前结合自身状况上报本单位下一年度经营计划；三）企业管理办根据公司发展战略、本年度经营计划执行情况、各子公司经营计划于11月30日前汇总、完成集团公司下一年度经营计划草案；四）12月10日前经营计划例会对企业管理办编制的经营计划草案进行审核、综合平衡和调整补充；五）12月20日前集团公司董事会审议批准集团年度经营计划；六）企业管理办根据董事会审批的年度经营计划指导集团公司职能部门、子公司分解年度经营计划。
经营计划管理制度
经营计划管理制度第一章总则为加强公司经营计划管理，提高经营计划执行效率，制定本制度。
第二章经营计划的制定1.公司每年制定一年的经营计划，分别制定年度总体经营计划、各部门年度经营计划和个人年度经营计划。
2.年度总体经营计划由公司总经理负责制定，各部门年度经营计划由各部门负责人负责制定，个人年度经营计划由各员工自主制定。
3.经营计划的制定应考虑公司的发展战略、市场需求、资源配置等因素，并应有明确的目标和计划。
4.经营计划应及时调整，以适应市场变化和公司发展需要。
第三章经营计划的执行1.经营计划的执行由各部门负责人和员工共同负责，各部门负责人应对本部门经营计划的执行负责。
2.经营计划的执行应按照计划的时间、任务、目标等要求进行，确保计划的顺利完成。
3.对于经营计划中未完成的任务，应及时进行分析原因，并制定相应的调整措施，确保计划的完成。
4.经营计划执行过程中，如遇到重大问题或困难，应及时向上级汇报，寻求解决办法。
第四章经营计划的监督与考核1.公司总经理应对公司年度总体经营计划的执行进行监督和考核，各部门负责人应对本部门年度经营计划的执行进行监督和考核。
2.监督和考核应以经营计划的完成情况为主要依据，同时考虑执行的质量和效率等因素。
3.监督和考核结果应及时反馈给被考核对象，对于存在问题的部门或个人应及时进行整改和提升。
4.对于未完成经营计划或存在重大问题的部门或个人，应进行问责并给予相应的惩罚措施。
第五章附则1.本制度自发布之日起实施。
2.本制度的解释权归公司总经理办公室所有。
3.本制度的修订应经公司总经理办公室审批并报公司领导班子会议审议通过。
经营计划管理办法
经营计划管理办法一、引言经营计划是企业实现战略目标的重要工具之一。
为有效管理经营计划，提高企业运营绩效，本文制定了经营计划管理办法。
二、制定经营计划1.明确战略目标：企业应明确长期和短期战略目标，包括市场份额、销售额、利润等。
这些目标应符合企业愿景和发展战略。
2.调研分析：对市场、竞争对手、消费者需求等因素进行调研分析，以了解市场动态和竞争环境，为经营计划制定提供依据。
3.制定具体目标：根据战略目标和市场分析结果，制定具体的经营计划目标，如每个季度的销售增长率、产品占有率等。
三、编制经营计划1.商业模式分析：根据企业商业模式，对内外部资源进行分析，确定核心竞争力和利润驱动点，为经营计划编制提供指导。
2.市场份额规划：根据市场份额目标，确定市场扩张策略，如产品推广、价格策略、市场细分等，以增加市场份额。
3.销售预测：基于市场研究和历史销售数据，编制销售预测，以量化经营计划目标的实现情况。
4.财务预测：编制财务预测，包括销售收入、成本、利润等指标，以评估经营计划的可行性和风险。
四、执行经营计划1.资源配置：根据经营计划，合理配置人力、物力、财力等资源，确保顺利实施计划。
2.绩效监控：建立绩效监控机制，每月、季度或年度对经营计划执行情况进行评估，及时发现问题并采取措施解决。
3.沟通协调：各部门之间需要密切协作，确保经营计划的无缝对接和顺利实施。
4.风险管理：制定应对突发风险的预案，并建立风险管理机制，确保经营计划的可持续实施。
五、经营计划审议1.中期评估：定期对经营计划进行中期评估，评估计划完成情况及存在的问题，及时调整计划。
2.年度审议：每年结束时对经营计划进行全面审议，总结经验教训，制定下一年度的经营计划。
六、总结与展望经营计划管理办法的制定和执行有助于企业实现战略目标，提高竞争力和运营绩效。
企业应根据自身情况和市场特点，灵活调整和优化经营计划管理办法，以适应不断变化的环境和挑战。
公司经营目标责任制度管理办法（三篇）
公司经营目标责任制度管理办法第一章总则第一条为了规范公司的经营目标责任制度，提高公司的经营管理水平，促进公司的发展，根据相关法律法规和公司章程，制定本办法。
第二条公司的经营目标是指公司在一定时期内达到的业务量、盈利、市场份额等具体指标。
第三条公司的经营目标责任制度是指公司将经营目标明确分解给具体的责任部门、责任人，并进行考核和奖惩的制度。
第四条公司的经营目标责任制度应当符合公司的发展战略和经营计划，具有可操作性和激励性。
第五条公司应当根据实际情况制定年度、季度、月度的经营目标，明确责任部门、责任人和达成时间。
第六条公司应当建立健全经营目标责任考核和奖惩制度，确保目标的完成和责任的落实。
第二章经营目标的制定第七条公司应当根据市场发展趋势、公司的发展战略和经营计划，制定年度、季度、月度的经营目标。
第八条公司经营目标应当具有可衡量性、可达性和挑战性，并分解到具体的责任部门和责任人。
第九条公司的经营目标主要包括业务量目标、盈利目标、市场份额目标等。
第十条公司应当广泛征求各级管理人员和员工的意见，形成共识，并最终由高层领导审定。
第三章经营目标的执行第十一条公司应当将经营目标及责任明确告知相关责任部门和责任人，并确保理解和接受。
第十二条相关责任部门和责任人应当根据经营目标制定具体的工作计划和措施，并及时向上级汇报。
第十三条公司应当加强对经营目标的跟踪和监控，及时发现并解决可能影响达成目标的问题。
第十四条相关责任部门和责任人应当按照工作计划和措施，认真履行职责，努力达成经营目标。
第十五条公司应当定期对经营目标的执行情况进行评估，及时调整目标和措施，确保目标的完成。
第四章经营目标的考核第十六条公司应当根据经营目标责任制度，建立健全经营目标的考核体系，确保考核的公平、公正和客观。
第十七条考核结果应当与员工的绩效考核和薪酬激励挂钩，提高员工的工作积极性和主动性。
第十八条考核主要依据经营目标的完成情况和责任部门、责任人的工作绩效进行评价。
年度经营计划管理办法
一、前言年度经营计划是指企业在每个财年内制定的经营目标、计划和措施。
有效的年度经营计划可以帮助企业明确目标、合理规划资源、提升效率和质量，从而实现可持续发展和长期竞争优势。
为了规范年度经营计划的制定和管理，提高企业整体管理水平，制定本《年度经营计划管理办法》。
二、年度经营计划的制定1.目标确定在制定年度经营计划前，企业应明确自身的发展目标。
这些目标应当具有可量化的指标，如销售额、利润率、市场份额等，以便后续的计划和措施可以衡量和评估。
2.经营环境分析企业应对外部环境（如市场竞争、法律法规等）和内部环境（如人力资源、技术能力等）进行全面分析，找出机遇和挑战，并根据分析结果调整目标和策略。
3.分解目标将年度目标分解为具体的部门和个人目标，并建立目标之间的上下级关系。
分解过程应注意目标的可度量性、可达性和相互关联性，确保各级目标的一致性和统一性。
4.制定具体计划根据各级目标，制定具体的计划和措施。
计划应具体明确实施的时间、责任人、资源需求和预期成果。
针对不同的部门和个人，可以灵活设定目标和计划，但要确保整体目标的一致和协调。
三、年度经营计划的管理1.目标跟踪和评估为了实现年度经营计划，企业应建立绩效评估机制，跟踪各级目标的完成情况。
根据评估结果，及时调整计划和资源配置，确保目标的实现。
2.激励机制建设为了推动年度经营计划的实施，企业应建立激励机制。
激励措施可以包括薪酬奖励、晋升机会、培训机会等，通过激励，提高员工的工作积极性和贡献度。
3.风险管理4.绩效沟通和学习企业应定期进行绩效沟通，将年度经营计划的执行情况和结果向各部门和员工进行反馈，以增强共识和团队合作。
同时，还应总结经验教训，进行学习和改进，提高管理能力和效果。
四、年度经营计划管理的监督和考核1.监督机制企业应建立年度经营计划管理的监督机制，确保计划的制定和执行的合法性和规范性。
监督部门应定期对年度经营计划进行审查和评估，指导和监督各部门的工作。
经营计划管理制度
经营计划管理制度
是指企业在执行经营计划时所遵循的一套管理规范和程序。
它包括了制定计划、实施计划、监控计划以及调整计划等环节。
1. 制定计划：企业需要明确自身的发展目标和战略，制定一系列的经营计划，包括年度计划、季度计划、月度计划等。
制定计划需要考虑企业内外环境的因素，分析市场需求和竞争状况，确定合理的销售目标和生产计划。
2. 实施计划：将制定好的计划转化为行动，将各项任务分解到具体的部门和个人，制定明确的责任目标和工作计划。
同时，需要建立绩效考核机制，对实施计划的进展和结果进行监控和评估。
3. 监控计划：企业需要建立一套有效的监控机制，对计划的执行情况进行跟踪和评估。
监控的内容包括销售额、利润率、生产进度、库存情况等，可以借助信息系统进行数据收集和分析，及时发现问题并采取调整措施。
4. 调整计划：在监控过程中，如果发现计划执行出现偏差或不符合预期效果，需要及时进行调整。
调整计划需要重新评估市场需求、竞争状况和内外环境等因素，重新制定目标和计划，并与相关部门和人员进行沟通和协调，确保计划的调整能够顺利实施。
经营计划管理制度的好处是能够保证企业目标的顺利实现和经营效益的提高，提高各部门和个人的协同合作能力，加强对市
场和竞争环境的分析和预测能力，提高企业的应变能力和决策能力。
同时，经营计划管理制度的建立还能够提高企业对内外环境的敏感性和适应性，更好地发挥企业的竞争优势，实现长期可持续发展。
经营管理计划
经营管理计划
一、经营理念
明确公司的经营理念和价值观,这将指导公司的发展方向。
经营理念应该简洁明了,体现公司的使命和愿景。
二、组织架构
根据经营规模和发展目标,设计合理的组织架构,并制定职责清晰的岗位说明书。
要合理配置管理人员,建立科学的激励机制。
三、生产经营
- 制定生产计划,合理安排生产资源,控制成本,提高效率。
- 制定销售计划,开拓市场,加强售后服务。
- 建立完善的采购系统和库存管理,降低采购和库存成本。
- 加强质量控制,保证产品质量。
四、财务管理
- 做好资金计划,保证公司资金需求。
- 加强成本控制和核算,降低运营成本。
- 制定财务报表,了解公司财务状况。
- 制定税收筹划方案,合法节税。
五、人力资源
- 设计合理的薪酬体系,激励员工。
- 加强员工培训,提升员工素质。
- 建立良好的企业文化和员工关系。
六、风险控制
-识别市场、操作、财务等方面的风险,制定应对措施。
-加强内部控制,防范舞弊行为。
-做好安全生产管理,防范安全事故。
七、信息化建设
- 建立电子商务平台,利用互联网进行营销。
- 引入、等管理信息系统,提高工作效率。
- 利用大数据等技术分析市场和经营情况。
经营计划管理工作制度
经营计划管理工作制度一、总则第一条为了加强公司的经营计划管理，确保公司各项经营活动的有序开展，提高公司的经济效益，根据我国有关法律法规，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度规定了公司经营计划管理的组织机构、职责分工、计划编制、计划执行、计划检查与考核等环节的要求。
第三条本制度适用于公司全体员工，各级管理人员和员工必须严格遵守本制度。
二、组织机构与职责分工第四条公司设立经营计划管理委员会，负责公司经营计划的制定、执行、检查与考核工作。
经营计划管理委员会由公司总经理、财务总监、营销总监、生产总监等相关部门负责人组成。
第五条经营计划管理委员会的职责：（一）制定公司年度经营计划，包括销售计划、生产计划、财务计划等；（二）监督、检查公司经营计划的执行情况，确保经营计划的有效实施；（三）定期召开经营计划管理会议，分析经营计划执行情况，解决经营计划实施中存在的问题；（四）对经营计划执行情况进行考核，对计划执行优秀的部门和个人给予奖励，对计划执行不力的部门和个人进行处理。
第六条公司各部门负责人是本部门经营计划管理的第一责任人，负责组织本部门经营计划的编制、执行、检查与考核工作。
三、计划编制第七条经营计划应根据公司发展战略、市场状况、资源状况等因素进行编制。
第八条经营计划应包括以下内容：（一）经营目标：包括销售收入、利润、市场占有率等指标；（二）经营策略：包括产品策略、价格策略、促销策略等；（三）经营计划：包括生产计划、采购计划、销售计划等；（四）风险预防与应对措施：包括市场风险、生产风险、财务风险等。
第九条经营计划应按照一定的程序进行编制：（一）各部门根据本部门的职责和任务，提出本部门的经营计划；（二）经营计划管理委员会对各部门提交的经营计划进行综合协调和审核；（三）经营计划管理委员会将审核通过的经营计划报公司总经理审批；（四）公司总经理审批通过的经营计划由经营计划管理委员会负责发布和组织实施。
四、计划执行第十条各部门应按照经营计划的要求，组织人员进行实施。
经营计划管理制度（6篇）
经营计划管理制度经营计划管理制度(6篇)在现在社会，制度使用的频率越来越高，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。
拟起制度来就毫无头绪？以下是小编收集整理的经营计划管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。
经营计划管理制度1第一章目的第一条为了促进企业经营活动规范有序地进行,减少经营过程中的盲目性,公司应编制综合全面的经营计划。
第二章管理职责第二条公司综合办公室负责经营计划工作。
在做好调查研究工作的基础上,根据公司总体经营目标,统筹经营计划的各项具体目标,编制出切合实际的经营规划草案,报送公司总经理审批。
草案审批后成为可实施的正式计划,对批准的正式计划,综合办公室负责检查反馈,并对计划实行滚动调整。
第三条各职能部门将经营计划作为管理活动的纲领,努力完成计划中关于本部门的各项计划指标。
在计划的编制过程中,应积极配合综合办公室的工作,提供必要的调研资料,真实反映客观情况,对于具有特殊内容的计划指标,相关部门可先拟出草案,综合办公室汇总编制。
例如对于合同(购货计划)的特殊规定,物资设备部负责提交;因质量体系不能完全描述的内容,则由工程技术部负责提交。
第四条公司综合办公室由总经理授权,负责公司经营计划的组织、审核、督导等方面的领导工作。
根据各类计划(长期、中期、短期)的期限,及时地组织编制工作,并开展必要的论证分析,确保核准的各项计划内容具有科学性、合理性。
对计划的执行过程应加大督察力度,促使计划任务按预期要求完成。
第三章计划期限的划分第五条中长期计划、年计划、月计划。
计划形式有单项和综合。
第四章作用第六条通过综合平?,统筹安排企业的人力、物力、财力,保证企业经营的各要素得到合理有效的利用,以取得最大经济效益。
第五章经营计划的内容第七条长期经营计划的制订,应充分体现科技、经济与公司发展相结合,经济发展与培养人才相结合,技术改造与提高经济效益相结合的原则。
其中提高经济效益是制订长期计划的核心。
经营计划管理办法1
经营计划管理办法第一章总则第一条为进一步强化公司各部门目标计划管理及责任意识，精心策划、有效运作、合理统筹安排计划管理工作，建立有效的激励机制，实现责、权、利的有机统一，公平、公正、客观地对公司各部门工作进行考核评估，确保全面实现公司的各项经营目标，特制订本办法。
第二条计划管理原则：目标管理、结果考核；适度超前、科学合理；层层分解、压力传递；立足局部、服从整体。
第三条计划管理范围：经营计划横向划分为年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划三个层次；纵向划分为公司计划、公司部门计划、各子公司计划和直属项目部计划等多个层次。
第四条建立“上下结合拟定、共同推进实施”的计划管理体系，按照PDCA（计划、执行、监督检查、调整）循环实施管理。
第二章计划管理组织机构第五条公司分管领导为各部门工作计划的审核机构，总经理办公会为计划的审批机构，各部门为相应计划的执行部门，企划发展部为计划汇总部门、综合管理部为计划监督及检查部门，人力资源部、财务部为计划考核和考核结果的执行部门。
第六条各部门需设立兼职计划员，负责本部门计划的整理上报、计划完成证明材料的收集上报及计划完成情况的跟进工作。
兼职计划员变动时，应在变动后2天内将新兼职计划员名单报企划发展产部和综合管理部。
第三章计划编制及上报第七条年度、季度、月度经营计划起止期：◆年度经营计划期为本年1月1日起－－本年12月31日止◆季度经营计划期为本季首月1日起－－本季末最后一天止◆月度经营计划期为本月1日起－－本月30日(或31日)止第八条经营计划制定的依据◆公司的发展战略方针和目标、公司同上级主管单位签订的经营责任书、及上期企业经营计划的完成情况。
◆企业经营手段与能力，经营项目具备的内外部条件。
◆国家宏观政策与市场环境的分析及预测。
◆企业经营量、本、利的分析测算，保持收支平衡的基础上求发展。
第九条编制要求（1）计划的填报措辞要求严谨、忌语意模糊，含混不清。
计划的填报内容要求真实可信，与实际情况相符。
经营计划编制管理办法
经营计划编制管理办法第一章总则第一条为了加强全面计划管理，规范经营计划的编制，保证公司的生产经营活动稳定、健康、快速发展，特制定本办法。
第二条经营计划是指公司在一定时期内对经营活动中各项目标的总体安排。
第三条经营计划按计划期分为年度经营计划、季度经营计划和月度经营计划。
第二章范围第四条本办法适用于公司各经营单位。
第三章职责第五条财务管理部是经营计划主管部门，负责：一、设计与完善经营计划指标体系。
二、编制公司年度经营计划。
三、检查各单位经营计划的编制、落实、执行情况。
第四章经营计划编制的原则第六条兼顾国家、企业和员工三者利益有所增长，适应企业快速、稳步发展的原则。
第七条以市场需求为导向，实现产品产、销平衡的原则。
第八条提高资金使用效率，加速资金周转的原则。
第九条不断挖掘潜力，重点控制成本费用的原则。
第十条加强管理的原则。
第五章经营计划编制的依据第十一条国家经济政策调整及发展规划可能给产品市场带来的影响。
第十二条同行业主要竞争对手的经营情况及其发展趋势。
第十三条公司制定的中长期发展规划、技改计划及新产品发展规划。
第十四条公司的年度经营方针和经营目标。
第十五条按“月保季、季保年”的计划指标保证原则，用连续发展的观念编制经营计划。
第十六条公司前期生产经营的实际情况，总结经验，查找分析存在的问题及产生的原因。
第十七条公司董事会和总经理办公会确定的阶段性工作任务和生产经营目标。
第十七条各种资源的配置状况。
第六章计划编制的程序、内容、时间及下达第十八条经营计划编制的基本程序是：上下结合、分级编制、综合平衡、逐级分解、归口实施。
第十九条经营计划编制的基本内容包括但不限于生产、销售、成本、费用、人事等方面。
第二十条年度经营计划的制订起始于计划期前一年的11月份，于本年初正式下达。
季度和月度计划的按“月保季、季保年”的计划指标保证原则控制下达。
第七章经营计划的调整第二十一条在执行计划的过程中，如遇下列情况可以对计划指标进行调整。
经营计划管理办法
************管理制度————————-—————★———————————-———经营计划管理办法（试行）2017年月日************一、目的为充分发挥经营计划对公司运营管理的指导作用和对经营目标实现的保障作用，加强业务目标过程管控，提高公司内部管理与业务运作效率，实现资源的有效利用和资金的有效运转，确保经营目标的顺利实现，追求资源利用的最大化，特制定本办法。
二、适用范围本管理办法适用于************各环节经营计划与业务计划的编制、实施、考核等管理活动。
三、术语1、经营计划：是公司为实现自身经营目标而进行的规划、安排和组织实施的一系列管理活动。
经营计划是公司及各部门经营活动的纲领，始终贯穿于经营活动的全过程。
它不是常规性的工作计划，是一种总体的规划与目标设计。
2、月度资源配置计划：根据当期内、外部市场环境变化，结合年度分解销售计划，编制的包括预计销售数、厂内库存数的业务计划，对于指导市场终端作业、生产、采购、人力资源等层面资源配置具有重要指导意义。
3、月度经营计划：根据年度业务分解计划、资源配置计划及各市场部需求情况，并结合厂内库存结构，编制的包含月度销售计划、月度生产计划、对指导市场终端作业、厂内生产情况等具有指导意义。
四、经营计划管理体系1、公司经营计划管理体系分为二级管理。
2、一级指公司经营预算，主要包含公司经营计划、财务预算。
3、二级指公司专项计划，主要包含公司产品开发计划、供应商体系规划、采购计划、生产计划、技改技措计划、质量控制计划、销售计划、渠道建设计划、人力资源计划、收益预算、资金预算、财务会计预算、重点工作项目计划等。
五、职能职责（一）综合财务部1、负责财务预算体系的建立；2、负责财务预算的编制、评审及过程管理；3、负责年(季、月)度收益预算、税收预算、资金预算、财务会计预算的管理与控制；4、负责年(季、月)度收益控制指标及完成情况提报；5、负责年(季、月)度收益计划的过程管理、评价与考核。
公司经营计划管理办法A
公司年度经营计划管理办法（试行）一、总则二、经营计划组织机构三、经营计划编制原则与依据四、经营计划内容与要求五、经营计划编制过程六、经营计划执行与监控七、经营计划调整八、经营计划执行情况总结九、附则第一章总则第一条为贯彻公司发展战略，加强公司经营管理的计划性和严肃性，规范公司的经营计划编制、信息传递、过程跟进、总结改进等环节管理，以形成闭环，逐步改进完善，特制订本制度。
第二条本制度适用于广东恒投资发展有限公司及其全资与控股下属企业。
第三条经营计划管理应遵循“统一筹划、分级管理、权责结合”的原则，进行总量调控和管理。
第二章经营计划组织机构第四条经营计划组织和决策机构组成包括公司领导班子（会议）、各部门（全资本与控股下属企业）负责人、经营管理部、综合管理部。
第五条公司领导班子会议是年度经营计划决策者，其职责包括：（一）审批公司年度经营计划；（二）确定经营计划编制方针和程序；（三）审批调整的年度经营计划；（四）审批年度经营计划执行评价结果。
第六条经营管理部与综合管理部是年度经营计划的组织者及监督者，其职责包括：（一）组织召开年度经营计划会议；（二）审议公司年度经营计划，形成初步意见；（三）审核有关计划管理的政策、制度、规定等；（四）对相关年度经营计划各项重大事项进行讨论，形成初步意见；（五）传达确定的经营管理方针、总体目标；（六）起草、修订、下发经营计划的指标类别、格式；（七）审核各部门的年度经营计划提案；（八）制订年度经营计划草案；（九）制订月度、半年度、年度经营计划分析报告；（十）跟踪各部门的经营计划执行情况,提供考核依据；（十一）负责计划管理其它相关事项；第七条年度经营计划编制一级责任中心为经营管理部、综合管理部，二级责任中心为公司其他各部门。
第三章年度经营计划编制原则与依据第八条年度经营计划编制原则（一）一致性原则：年度经营计划根据战略规划进行编制，服从中长期发展目标，并符合总体的经营方针。
（二）先进性原则：各项经济技术指标都要对照“三个水平”进行，即历史最好水平、本年实际完成水平、国内同行业标杆先进水平。
经营计划管理办法
总经理组织三总师审查各部门提出的经营计划调整建议;对建议的合理性进行分析;必要时;可召集相关部门经理当面陈述调整的理由;进行更详细的了解..
最新资料;WORD文档;可编辑
经营计划管理办法
1. 目的
规范和明确公司计划的制订、平衡、执行和总结的管理过程;明确经营计划管理过程中关键环节的步骤和责任;将计划作为指导公司的整体行为、考核员工绩效的有力工具;来提升公司整体管理的运作效率和效果..
2. 适用范围
适用于公司各类经营计划的编制、执行和监督..
C.董事会听取季度经营活动分析会的汇报;对公司季度工作做出评价;并对下季度工作的调整做出指示..
D.总经理根据董事会做出的指示;组织三总师调整下阶段的工作;并将下阶段工作的调整和安排上报董事会批准..
A.中高层述职会的关键是中高层管理人员对本岗位计划指标的完成情况;进行自我评价和总结;便与董事会对其工作进行考核..
A.总经济师负责编制部门：规划部、销售部、开发部、计划预算部、办公室..
B.总工程师负责编制部门：拆迁部、工程管理部、材料设备部..
C.总会计师负责编制部门：财务部..
总经理组织三总师汇总平衡各项工作计划;对各部门工作计划进行整体的衔接和调整;合理安排各项计划之间的逻辑关系;保证计划的进度和资源分配上的均衡性;形成公司的月度工作计划..
7.4不能严格履行公司的各项决议;办事拖拉、打折扣的;给予当事人以记过处分;并处以元的罚款..
7.5对工作中的重大事故及突发事件不能及时上报;给工作造成重大损失和延误的;给予记过处分;并处以元的罚款..
经营管理办法
经营管理办法第一章总则第一条这是一份经营管理办法，旨在规范和指导企业的经营管理活动，提高企业的运营效率和竞争力。
第二条本办法适用于所有从事经营活动的企业，包括但不限于国有企业、私营企业、外资企业等。
第三条企业的经营管理活动应遵循法律法规，在诚信、公平、公正、公开的原则下进行。
第四条企业应建立健全各项管理制度，确保经营活动的合理性、合法性和有效性。
第五条企业的经营管理应根据市场需求和企业实际情况，制定相应的经营策略和目标。
第二章经营计划第六条企业应制定年度经营计划，包括销售目标、市场推广计划、财务预算等，确保企业的经营目标得以实现。
第七条经营计划应根据市场需求和竞争状况进行制定，具备可行性和可操作性。
第八条经营计划应由企业的经营管理部门负责拟定，并经企业负责人审批后生效。
第九条经营计划应定期进行评估和调整，根据市场变化和企业实际情况进行修订，确保计划的有效性。
第三章市场营销第十条企业应根据市场需求和产品特点，制定相应的市场营销策略和方案。
第十一条市场营销活动应包括但不限于市场调研、产品定位、品牌推广、销售渠道管理等内容。
第十二条企业应加强与客户的沟通和合作，了解客户需求，提供高质量的产品和服务。
第十三条市场营销活动应定期进行评估和调整，根据市场反馈和竞争状况进行修订，确保活动的有效性。
第四章财务管理第十四条企业应建立健全财务管理制度，包括但不限于会计核算、财务报告、资金管理等方面。
第十五条企业应按照财务管理制度进行预算编制、成本控制、资金监管等工作，保证财务安全和合规运营。
第十六条企业应定期进行财务报告，提供真实、准确、完整的财务信息，提供给相关方进行分析和决策。
第五章人力资源管理第十七条企业应根据业务需要，合理配置人力资源，并制定相应的招聘、培训、绩效管理等政策和措施。
第十八条企业应建立良好的员工关系，保护员工合法权益，促进员工的专业发展和个人成长。
第十九条企业应加强对员工的培训和激励，提高员工的综合素质和工作能力。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
金德实业有限公司经营打算治理手册
(2007-01-31讨论稿)
深圳市华盈恒信治理顾问有限公司
金德经营治理打算及预算治理手册
第一章总则
第一条1.1 经营治理打算总则
为贯彻金德集团进展战略，加强金德集团及各下属公司经营治理的打算性，促进金德集团提高经营治理水平和经济效益，特制定本打算治理制度。
年度经营治理打算是实现金德集团进展战略规划的重要组成部分，是加强资源宏观治理、调控投资规模、实现集团进展战略的重要治理措施，是保证集团资产运营安全、经营治理有序、效益稳步提高的重要手段，也是考核各责任中心的重要依据。
年度经营治理打算包括金德集团和下属责任中心两个层级。
金德集团对打算治理实行“统一打算、分级治理”的原则，进行总量调控和治理。
本方法所称打算，仅指年度经营治理打算。
1.2 预算治理总则
为规范金德集团的预算治理工作，结合金德集团总部及各责任中心的实际情况，制订本预算治理制度。
金德集团实行以目标利润为导向的预算治理，本预算治理制度是旨在确保该导向的预算治理工作顺利运行的差不多原则和内容。
金德集团的预算治理遵循“统一筹划、分级治理、权责结合”的原则，以实
现目标利润及资产保值增值为最终目标。
在预算目标指引下，各责任中心应围绕实现目标利润组织和实施经营治理活动。
打算和预算的内容与信息
2.1 经营治理打算的内容
本打算是金德集团各责任中心在打算预算年度中经营治理打算的书面报告，其内容不仅要包括目标，而且应该包括制定目标的要紧依据和实现目标的要紧措施，以及对打算执行过程中的各种不确定因素预测和相应对策阐述。
各经营单位（水电运营部、除水电运营业务以外的其他子公司）年度经营打算的要紧内容包括但不限于：
经济、政策、市场、竞争环境及其变化预测。
重点在于预测并分析其对企业经营活动的阻碍。
年度自身资源状况分析和行业趋势及行业关键成功因素分析。
要紧以行业关键成功因素对自身进行衡量和评价。
经营方针。
经营方针是各经营单位进行各项工作的指导原则，是企业实现打算经营目标的保证，要紧包括：差不多方针、生产、销售方针、成本、利润方针等。
经营目标。
经营目标应该完整、具体，包括对经营月、季、半年/全年成果的定量和定性描述。
各经营单位情况各不相同，所选的指标也不尽相同，但必须从以下四个方面得到表述，并对所选指标的依据进行讲明（以下具体指标内容仅作示例）：
财务指标——总资产、净资产、资产负债率、主营业务收入、主营业务成本、
营业费用率、治理费用率、财务费用率、净利润、净资产收益率、净现金增加额、投资收益、项目投资收益率、应收帐款周转率等。
内部治理指标——综合治理中意度、人均劳动生产率、事故率、项目完成质量、项目建设完成率等。
客户指标——客户中意度、市场占有率、新增客户数量、客户流失率等。
学习成长指标——职员中意度、职员流失率、职员人均培训时刻等。
为确保年度经营打算实现，而采取的工作思路和要紧经营治理举措：
经营打算及举措
市场开发打算及举措
生产打算及举措
其它经营打算及举措
财务收支打算及构成
年度现金收支打算及讲明
年度投资打算及构成讲明
年度融资打算及构成讲明
年度资金使用打算及讲明
年度应收账款回收打算及举措
年度设备购置打算及讲明
人力资源打算及举措
年度人力资源需求分析及招聘打算及举措
年度薪酬福利打算及举措
年度考核激励打算及举措
年度培训开发打算及举措
治理提升和制度建设打算及举措
治理结构完善打算及举措
预算治理、财务治理、投资治理、审计治理等制度完善打算及举措绩效考核制度完善打算及举措
其它治理制度完善及举措
其它打算及举措
年度公司风险分析及相应对策预备
战略风险及对策
市场风险及对策
经营风险及对策
财务风险及对策
人才与组织结构风险及对策
信用风险及对策
其它
需要总部提供的支持和关心
需要其它关联企业提供的支持和关心
其它支持需求
职能部门（总经理工作部、投资开发部、资金财务部）年度治理打算的要紧内容包括但不限于：
治理和支持服务方针；
要紧治理和支持服务目标。
各职能部门情况各不相同，所选的指标也不尽相同，但必须从以下四个方面得到表述，并对所选指标的依据进行讲明（以下具体指标内容仅作示例）：
财务指标——部门治理费用、集团财务费用、平均现金存量、薪酬总额、投资收益等。
内部治理指标——综合治理中意度、投资打算完成率、行业研究报告质量等。
客户指标——内部服务支持中意度等。
学习成长指标——部门职员中意度、部门职员人均培训时刻等。
工作打算及要紧举措
其它
2.2预算的内容
预确实是依据经营治理打算对经营治理活动做出的详细财务安排，预算的信息要紧来自年度经营治理打算。
目标利润是各经营单位整个预算编制的起点，围绕目标利润而编制的各项预
算构成一个完整的预算治理体系，各经营单位年度预算的要紧内容包括但不限于：
要紧经营指标预算
要紧经营财务指标预算（各经营单位选择不同）
内部治理指标、学习成长指标、客户指标和其他指标预算（各经营单位选择不同）
年度资产负债预算及讲明（资产负债表）
主营业务收入预算及讲明（主营业务收入打算表）
年度成本费用预算及讲明
年度主营业务成本预算及讲明（主营业务成本预算表）
年度治理费用预算及讲明（治理费用明细表）
年度营业费用预算及讲明（营业费用明细表）
年度财务费用预算及讲明（财务费用明细表）
年度财务收支预算
年度投资预算及讲明（投资预算表）
年度融资和资金使用预算及讲明（现金流量表）
年度利润预算及讲明（损益表）
年度固定资产购置预算及讲明（固定资产购置打算审核表）
年度薪酬福利预算
各治理部门（投资开发部、总经理工作部、资金财务部）年度预算的要紧内容包括但不限于：
要紧治理支持服务指标预算
部门年度治理费用预算（针对所有部门）
年度财务费用预算（针对财务部）
年度平均现金存量预算（针对财务部）
年度薪酬福利预算（针对人力资源部）
年度投资预算及讲明（针对企业治理部）
内部治理指标、学习成长指标、客户指标和其他指标预算（各职能部门选择不同）
打算和预算治理的组织机构
金德集团的打算和预算治理组织机构包括董事会、打算和预算工作小组、各责任中心。
经营治理打算和预算编制工作小组属于编制和决算时期的临时性组织，其构成如下：
组长：总经理
副组长：总经理工作部经理、资金财务部经理
组员：从以上两个部门抽调
董事会的职责：
确定集团总体经营治理方针、总体目标；
审议有关打算和预算治理的政策、制度、规定等，确定编制方针和程序；
责成工作小组依照总体经营治理方针、总体目标、历史的经营治理过程监控数据和相关分析，以及审议通过的编制方针和程序，撰写《年度经营治理打算大纲》（包含各经营单位的目标利润和各治理部门的要紧预算目标）草案；负责听取各责任中心对《年度经营治理打算大纲》草案的反馈意见，讨论后责成工作小组对其进行修订；
责成工作小组下发审议通过的《年度经营治理打算大纲》，并责成各责任中心依照《年度经营治理打算大纲》编制各自的《年度经营治理打算和预算方案》建议稿；
责成工作小组对各责任中心的《年度经营治理打算和预算方案》建议稿进行汇总、审核、提建议，并编制《年度经营治理打算和预算方案汇总》和《总体年度经营治理打算和预算方案》建议稿；
负责审议各责任中心的《年度经营治理打算和预算方案汇总》和《总体年度经营治理打算和预算方案》建议稿；
责成各责任中心对各自的《年度经营治理打算和预算方案》建议稿，责成工作小组对《总体年度经营治理打算和预算方案》建议稿，依照审议指示进行修正；
责成工作小组依照各自修正结果，编制《年度经营治理打算和预算方案汇总》和《总体年度经营治理打算和预算方案》修订稿；
组织由各责任中心负责人参加的打算和预算扩大会议，协调各责任中心间的矛盾或分歧事项，对《年度经营治理打算和预算方案汇总》和《总体年度经营治理打算和预算方案》修订稿进行最终审定和审批。
下发经审批的《年度经营治理打算和预算方案汇总》和《总体年度经营治理打算和预算方案》；
授权总经理协调有关部门对《年度经营治理打算和预算方案汇总》和《总体年度经营治理打算和预算方案》的执行结果进行过程监控和差异分析；
不定期对执行情况分析报告进行审查和分析，提出改进意见；
责成各责任中心编制《年度经营治理决算报告》，责成工作小组对《年度经营。