对农村商业银行合规风险管理机制的思考

对农村商业银行合规风险管理机制的思考党的十七大明确提出，要把科学发展观贯彻落实到经济社会发展各个方面，同时提出要进一步深化农村金融体制改革的要求。

重庆农村商业银行作为重庆农村金融主力军，深化改革工作几年来，产权改革稳步推进，经营机制开始转换，资产质量持续提升，风险状况初步改善，各项业务快速发展，财务状况持续好转，支农力度不断加大，总体上步入了良性发展的轨道。

当前，正值农商行改革发展的关键时期，我们必须坚持以科学发展观为指导，全面把握科学发展观的科学内涵和精神实质，增强贯彻落实科学发展观的自觉性和坚定性，着力改变不适应不符合科学发展观的思想观念，着力解决制约科学发展的突出问题，努力提高全员的合规经营意识，积极营造良好的合规管理氛围，全力构建合规风险管理机制，切实保持改革的连续性、稳定性，以适应农商行“自主经营、自我约束、自担风险、自我发展”的能力，实现农商行事业又好又快的发展。

一、合规风险管理机制的涵义合规是指使商业银行的所有活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于商业银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致，同时还应符合更广义的诚实守信和道德行为的准则。

合规风险管理的过程是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心。

只有以有效的合规风险管理为基础，操作风险、市场风险、信用风险等其他相关风险的管理才会更加有效，因此，只有大力倡导和培育符合自身的合规风险管理机制，才能确保重庆农商行稳健经营、稳步发展。

二、实施合规风险管理的必要性第一、实施合规风险管理是巩固改革成果的根本需要。

目前，重庆农商行深化改革工作已取得了阶段性成果，组织形式改革基本完成，历史包袱正在初步消化，风险状况有所缓解。

但对照改革的最终目标，还有相当大的差距，尤其是风险的识别、计量、控制能力亟待提高，长期形成的粗放管理、内控薄弱、违规经营等不良企业文化尚未从根本上改变，违规经营不但造成了巨大的资金损失，而且严重影响了农商行的声誉、社会形象，并已经成为制约农商行发展的痼疾。

要巩固改革所取得的成果，真正将农商行建设成为“自主经营，自我约束，自我发展，自担风险”的市场主体，就必须通过进一步的深化改革，来解决体制、机制、观念等方面的矛盾和问题，从根本上化解和防范所面临的风险。

第二、实施合规风险管理是“稳健经营、稳步发展”的本质要求。

“稳健经营、稳步发展”是重庆农商行长期坚持的经营理念，是当前和今后一个时期经营管理工作总的指导思想。

实现“稳健经营、稳步发展”，必须正确处理规模、速度、质量、效益与风险的关系，努力做到风险防范优先，注重经济效益，持续协调发展。

长期以来，由于主客观等多方面原因，以前的农村信用社经营管理相对粗放，依法合规经营意识较为淡薄。

近几年来，这种情况虽大有改观，但重规模、轻质量，重速度、轻效益，重扩张、轻风险等问题仍不同程度地存在，形成了较多问题和风险。

通过分析发现的问题，经营理念不端正，违规经营是造成风险隐患的最主要原因。

因此，必须从农商行健康协调发展的高度出发，从确保各项业务持续稳健运行的大局出发，认识和开展好合规风险管理活动，进一步转变经营理念，切实将合法守规作为稳健经营的最低标准，作为提高资产质量的基本保障，作为减少案件的首要前提，作为增加效益的可靠途径，努力变为全体员工的自觉行动。

第三、实施合规风险管理是构建风险管控长效机制的必由之路。

合规风险是银行机构面临的主要经营风险之一，与信用风险、市场风险、操作风险三大风险一样，是银行机构全面风险管理体系的重要内容。

从风险产生原因看，合规风险是银行机构违法、违规、违德而导致的风险或损失，自身行为是主导因素，实际上也成为操作风险和案件的主要诱因。

综观近年来全国各地农村信用社查处的案件，主要是制约机制失控和制度执行不严的结果，在深层次上则反映了决策、管理、操作等各环节人员依法合规意识的欠缺。

因此，解决操作风险集中度过大、案件多发的问题，必须加强合规管理，建立合规风险管理的有效运行机制，从源头上防范风险。

相对于其他商业银行，农商行合规风险管理起步较晚，制度建设相对滞后，内部控制薄弱，更应加倍重视和做好合规风险管理工作。

农商行应将合规风险管理作为核心风险管理活动，从实际出发，积极探索建立有自身特色的合规风险管理机制，实现持续健康发展。

第四、实施合规风险管理是增强核心竞争力的重要措施。

当前，农商行正处于重要的发展时期。

自2006年以来，国家正式向外资银行全面开放人民币业务，农行、农发行由退出农村市场转为反哺农业、农村，邮政储蓄银行挂牌成立，放宽农村地区银行机构准入政策，允许股份制商业银行到县域设立分支机构等，使我们面临着来自多方面的竞争压力。

而银行是通过经营风险来实现盈利和发展的，这一本质特征决定了构建农商行核心竞争力，积极应对激烈市场竞争，关键在于培育和提升风险管理能力。

相对于形势的变化，农商行合规风险管理工作刚刚起步，机构、人员还没有完全到位，合规风险管理机制还未全面建立，识别和管理合规风险的能力较弱，合规管理工作存在的问题还很多。

因此，我们应进一步强化合规意识，培育合规机制，建立健全合规风险管理组织体系，完善风险管理运行机制，切实提高合规风险管理水平，确保实现依法合规经营，又好又快发展。

三、完善合规风险管理机制的三种主要途径努力提高全员的合规经营意识，积极营造良好的合规管理氛围，全力构建合规风险管理长效机制，是我们农商行的一项长期工程，是我们每一位农商行员工的一个全民课题。

因此，具体说来，完善合规风险管理机制需要从以下几个方面来进行：第一、首先从加强对员工的学习教育入手，努力提高全体员工的合规意识。

通过发动全体员工认真学习有关规章制度以及应知应会的基本专业知识，切实提高大家对合规经营理念重要性、必要性、危害性的理解认识，有效调动激发大家合规经营的主动性、积极性、紧迫性，熟悉掌握本部门、本专业、本岗位各项管理制度、岗位职责和业务流程等基本专业知识。

尤其要通过对过去发生在大家身边的违规操作案例的分析解剖，使大家深刻认识到违规必发现，发现必追究，追究必严惩的必然性，以及最终只能落下自己身败名裂，家庭众叛亲离，同事牵连受累，领导怒其不争，单位蒙受损失的严重后果。

从而使广大员工思想境界得到锤炼，风险意识得到提高，业务水平得到提升，服务热情得到激发，真正将合规经营意识理念付诸到合规经营的实际行动中来。

第二、建立和完善合格的“规”，使合规工作有规可循，有据可依。

有效的合规风险管理机制是农商行构建全面风险管理体系和有效内部控制机制的基础和核心，是合规风险管理机制形成的基础。

建立合规的风险管理机制，急迫建立一系列合格的"规"。

农商行自身的法人治理、企业文化、组织架构、发展战略、人力资源和激励制等因素必须与市场竞争的客观需要相匹配，并且应随着上述因素的不断变化而动态的调整和保持。

如果这个“规”本身不充分、不系统或者没有得到及时修订，就会使农商行在客观上处于违规的境地。

因此，农商行必须组织力量对相应的“规”进行清理和完善，为加强合规管理做好基础性工作。

第三、建立有效的激励机制，使合规的“规”在实践中得以贯彻执行。

我们不仅要奖励好的道德行为和良好合规做法，还要惩罚不道德的行为和违规行为，并且将资源应用于好的控制系统、优质的客户服务和尽职员工激励上，而不只是表面上的业绩激励。

纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念，确立内部控制优于业务发展的理念，平衡业务拓展与风险管理的关系。

对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任，使整个团队形成合规光荣、违规可耻的工作氛围。

第四、加大科技投入，实现合规管理工作电子化。

随着科学技术的发展，合规管理的知识含量也在增大，内部互联网、信息库的采用等更加广泛，农信社应为合规部门的合规风险监测创造必要的条件，尽早将IT技术应用于合规管理，设计合规风险的监测指标，并采取多种手段和技术从事合规管理。

例如风险管理结构、早期问题探查、解决问题程序、平衡记分卡及数据系统监控等来促进和评估整个结构的职业道德和合规表现，这些先进的技术可以使合规管理更有效地发现问题，随时向有关方面提供对问题的处理决定。

同时，将农商行内部每一个工作岗位的合规操作标准量化，当业务系统处理数据的同时，合规管理系统已经实时判断该项操作是否符合合规标准，并及时形成合规报告。

当系统支持发展到一定高度时，各支行、各分理处的合规管理资源可以得到节省，逐渐实现合规管理工作的电子化。

第五、从开展争创活动入手，全力打造合规经营的企业文化。

随着我国金融体制改革的不断深入完善，农商行要想在日益激烈的市场竞争中保生存，谋发展，求跨越，这就需要我们务必以强烈的事业心和责任感，大力倡导并牢固树立合规经营的发展创新理念，将合规经营理念自觉运用到风险管理的发展导向中，深入贯彻到每一位管理者的决策规划中，全面落实到每一位员工的现实行动中，充分体现到农商行事业的企业精神中。

通过多管齐下的手段措施，借助生动活泼的组织形式，积极营造每一位领导干部都要争做遵章守纪的表率和榜样，每一位员工都要争做合规经营的倡导者和实践者的良好氛围，深入持久的大力开展“培育合规文化，创建合规单位”活动，从而形成农商行合规经营和稳健发展的最大合力。

四、结语合规经营是金融风险管理的前提基础，是农商行事业长期发展战略的动力源泉，是农商行自我完善发展的内在需求，需要大家的广泛参与和自觉落实。

因此，我们每一位员工务必站在发展的高度和创新的角度，牢固树立合规经营理念和风险防范意识，胸怀对农商行事业的满腔热忱，真正将合规经营理念贯彻到我们农村信用社每一位员工的思想源头中，体现到每一项管理制度内，深入到每一个操作环节里，落实到每一笔业务交易下。

我们只有严格按照合规管理的部署要求，把握时代节拍，在长期中坚持，在坚持中深化，在深化中提高，在提高中发展，在发展中创新，打造出一支思想正，素质高，业务精的员工队伍，展现出一个学风浓厚，干劲十足，风正气顺的农商行新形象，实现农商行经济效益和社会效益的同增长共提高，从而为加快社会主义新农村建设做出积极的更大的贡献。