新入职员工财务知识培训

报销金额 （小写）
十 万千百十元角分
领款人签字：
主管部门审批
公司审批
认识一下我们经常使用的单据
费用编码
类别
部门直接费用
101 办公费
102 报刊资料费
103 邮递费
104 固定电话费
105 手机通讯费
106 市内交通费
107 业务交际应酬费
108 差旅费
109 部门会议费
110 员工培训费
111 其他
二、总部有关人员填列以下信息： 1、该合同是否生效，其正本是否已到达公司商务部 2、该合同是否已全部发货 3、出库单号： 4、该合同以前是否已开具过发票 5、发票申请信息是否完整，发票审核是否符合规定流程
签字人： 签字人： 签字人： 签字人： 签字人：
发票管理
• 1.企业网客户申请发票是以货到客户和付 款为发票开具前提，运营商以货到客户 为发票开具前提。
• 2.财务部收到发票申请表经在MRP系统 中核实合同配置信息完整以及合同已到 货（直发客户的到货确认由西乡货运部 负责在MRP系统中进行到货确认，借货 转销售由商务部在MRP系统中办理相关 的借转销手续进行到货确认）后开具发 票。
发票管理
• 3.如不符合开票条件，财务部将无法开具 理由通知商务部接口人与相关申请人 （申请人请在发票开具申请表中明确填 列，如未能查到相关申请人，一律回复 各办事处秘书）；如符合开票要求，财 务部在收到发票开具申请表的次日下班 前将已开具发票寄至各办事处（如有特 殊邮寄要求，请一律在发票开具申请表 中注明相关的邮寄地址、邮编、收件人 以及联系电话）。发票邮寄费用一律分 摊至各办事处。
账号：
领款人签字： 主管部门审批
公司审批
认识一下我们经常使用的单据
港湾网络有限公司
报销单
资金性质：现金、电汇、冲账、其他
申请人：
部门：
员工编号：
部门编码：
费用编码
费用项目
产品线（项目）：
年月日
产品线（项目）编码：
所属期间
费用金额
报销金额 （大写）
财务审核金额：
财务审批
付款金额： 部门审批
报销金额 （小写）
住宿费 杂费
出差补助
出差 天数
伙食补 乘车补
合计 报销金额 （大写）
财务审核金额：
财务审批
付款金额： 部门审批
主管部门审批
报销金额 （小写）
十 万千百十元角分
领款人签字：
公司审批
认识一下我们经常使用的单据
差 旅 费 报 销 单（研发、中试部门适用）
资金性质：现金、电汇、冲账、其他
申请人：
一级部门编码：
账号：
领款人签字： 主管部门审批
公司审批
认识一下我们经常使用的单据
付款申请单
资金性质：现金、支票、电汇、信用证、汇票、其他
经办人：
部门：
产品线（项目）：
年月日
员工编号：
部门编码：
产品线（项目）编码：
付பைடு நூலகம்用途：
付款金额 （大写） 收款人名称：
开户行： 财务审批
部门审批
付款金额 （小写）
千 百十万千百十 元角分
610 其他
说明：费用代码201-206、110主管部门为公司人事部；费用代码301-304主管部门为公司行政部，支付、报 销上述费用须经各自主管部门确认。
付款申请单的填写要求
员工申请付款时首先须将付款申请 单的内容填写完整，并在付款申请单后 付发票原件和合同复印件，二者在原则 上缺一不可。但若对方要求先付款后开 具发票，则须在付款申请单上写清“承 诺几日内交回发票”的字样。
408 测试费用
409 其他
费用编码
类别
研发、中试专门费用
501 物料消耗
502 检验测试费
503 设备租赁费
504 技术协作费
505 其他
其他专门费用
601 IT费用 602 法律诉讼费
603 行业规费
604 注册登记费
605 公司会议费
606 审计咨询费
607 财务费用
608 准备和摊消
609 税金
百 十万千 百十元角分
领款人签字：
主管部门审批
公司审批
认识一下我们经常使用的单据
资金性质：现金、电汇、冲账、其他
申请人：
部门：
员工编号：
部门编码：
起止日期 地点
出差事由
差 旅费 报 销 单
年月日
产品线（项目）：
职务：
产品线（项目）编码：
预借差旅费：
在途费用
市内 旅馆费
飞机
火车
汽车 往返机场 交通 其他 车站码头 费
发票开具申请表
申请日期：
一、办事处销售人员填列以下信息：
申请人：
客户名称：
合同号：
开票金额： 开票种类：
增值税票
已付款金额： 普通发票
如为增值税票请填列以下信息：
如为普通发票请填列以下信息：
开票名称：
开票名称：
税号： 地址及电话：
开户行及账号： 特殊开票要求：
具体开票要求： 1、发票写设备费，对应合同总金额 2、发票写设备费，对应合同总金额（附产品清单）
类别：
二级部门：
起止日期 地点
出差事由
年月日
产品线（项目）：
出差申请单号：
产品线（项目）编码：
预借差旅费：
在途费用
市内 旅馆费
飞机
火车
汽车 其他
往返机场 车站码头
交通 费
住宿费 杂费
出差补助
出差 天数
伙食补 乘车补
报销金额 （大写）
合计
财务审核金额：
付款金额：
财务审批
部门审批 直接主管： 项目负责人： 出差管理部：
要求3：对于定额发票，请按金额的大小 顺序排开粘贴。
借款人： 员工编号：
借款用途：
借款金额 （大写） 收款人名称： 开户行：
财务审批
认识一下我们经常使用的单据
借
年 部门：
部门编码：
据
月日 产品线（项目）：
产品线（项目）编码：
预计报销日期：
部门审批
借款金额 百 十 万 千 百 十 元 角 分 （小写）
部门人员费用
201 员工薪金
202 工资基金
203 社会保险
204 员工福利费
费用编码
类别
205 招聘费
206 其他
部门间接费用
301 房租水电费
302 维修清洁费
303 车辆费用
304 折旧费
市场专门费用
401 广告费
402 印刷费
403 展览费
404 客户培训费
405 运保费
406 工程服务费
407 维保费
内部培训—财务相关
主要内容
1.基础知识 2.付款管理 3.借款管理 4.发票管理 5.差旅费的申请与报销 6.日常费用的报销
预备知识：如何粘贴原始单据
要求1：将原始单据分业务内容粘贴在费 用报销粘贴单上。
要求2：使用胶水（一律不得使用订书钉、 回形针取代）依次按原始单据的时间顺序将单 据整齐粘贴。
付款申请的审批权限
• 100元以下付款 部门经理 • 100元以上付款 总经理
员工借款管理
• 公司针对员工借款有详细的文件 要求，见“财字【2003】第 2号员工借款管理规定”
借款申请的审批权限
• 100元以下借款 部门经理、财务经理 • 100元以上借款 部门经理、财务经理、总经理
发票管理