考勤审计程序
考勤审核流程及工资核算规定
考勤审核流程及工资核算规定Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT考勤审核及工资核算规定一：目的：规范工厂考勤作成，审核，以及工资核算制度，责任到人，确保考勤完善，便于工资计算的准确。
二：适用范围：适用于沃特威科技有限公司的考勤审核，工资核算三：具体内容：3.1、考勤作成：1、各生产班组考勤由各班长作成，其他辅助部门考勤由各相关负责人作成，总经办人员考勤，由行政作成。
2、考勤必须是当天完成当天的考勤记录，不允许累计几天才做考勤3、对新进员工分到班组的第一时间，应登记姓名并计入考勤表4、公司除总经理与副总经理不打卡外，其余所有职员与员工均需打卡记录上班。
5、对于特殊安排，有超过打卡时间的加班小时，各负责考勤记录人员应做好记录，在月底时，以附件形式，备注清楚何人，，何时，何地，何事，加班多少，随考勤一起交上级领导审核。
6、班长应监管班组人员出勤情况：迟到，早退，旷工，连班，额外工作加班等，都需有打卡记录，不允许存在下班时不打卡，连班时不打卡。
有异常，以附件备注汇总，以防手工考勤与指纹记录不相符合。
7、安排外出，出外工作，不能回公司打卡，需填写《外出申请表》以备考勤查核。
8、有漏打卡，打卡不上的情况，需填写《补卡申请单》直属领导签名，总务审核即可，补卡次数每月不超出3次。
超出3次，每次扣10圆。
9、有岗位补贴人员，在月底时，做好岗位补贴表，员工的班长做，班长的，直属领导做，做完后先给直属领导审核，再给员工签名，岗位补贴副总经理级以上人员确认方可生效。
10、汇总考勤必须字迹清楚可辨，不能涂改，请假单，外出申请单，补卡单，附件记录，优秀员工奖励，岗位补贴等应与考勤装订一起交与领导审核。
11、辞职，自离，辞退，开除人员考勤同样要体现，不能漏打。
、考勤审核：1、各考勤记录人必须在下月2日前将考勤汇总上交到各直属领导处审核。
（暂定：生产，技术，刘飞审核.行政，仓库，采购,林海蓉审核）2、审核时按照考勤作成内容审核，有一项不符合，退回各考勤作成人重做。
审计局机关考勤制度
市审计局机关考勤制度
为加强机关作风建设,树立“团结、务实、廉洁、高效”的机关良好形象,营造良好的工作环境和工作秩序,提高办事效率,确保各项工作任务的顺利完成,制定如下考勤制度;
一、作息制度
1、机关干部职工统一按市政府规定的作息时间按时上、下班,不准迟到、早退、旷工、缺岗;
2、实行考勤签到制度,每天上、下午两次签到,时间按规定作息时间;签到时间为10分钟;
3、严格请销假制度;班子成员请假由局长审批；科长请假由主管领导同意,局长审批包括副科长；一般同志请假两天以上由主管领导同意,局长审批,一天以内由科长、主管领导审批;机关人员请假期满后按时返回工作岗位上班,并及时销假;如遇特殊情况不能按时上、下班或中途外出办事的,必须提前向主管领导请假并向办公室打招呼,事后办理请销假手续;
4、集体活动应按规定时间提前到达集合地点,无故不参加的以缺勤对待;
5、未请销假或请假未经批准而随意缺勤者,按实际天数视为旷工;一个月内累计迟到三次,按旷工一天计算;
二、假期有关规定
1、婚假、产假、探亲假,按国家有关规定执行;
2、丧假;工作人员的直系亲属病故时可给丧假3-5天;
3、全年事假参照公务员法的有关规定,按工作年限执行;
三、奖惩措施
1、上班期间应认真履行岗位职责,不得从事在电脑上打游戏,乱串科室,大声喧哗等影响正常工作的不良行为,否则以脱岗论处;
2、除按国家规定假期外,工作人员请事假超过规定的休假天数每天扣发年终奖10元;
3、旷工一天扣发30元;年度累计旷工超过10天的,取消本人评先资格及所在科室先进集体荣誉;
4、若发现一次代签,对代签人和被签人双方各罚款10元;
5、办公室设专人负责考勤工作,每周结束后汇总公布;。
正规的考勤表审核流程
正规的考勤表审核流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!正规考勤表审核流程。
1. 员工自查。
员工核对考勤表上的姓名、部门、职位等基本信息是否正确无误。
审计人员考勤制度
审计人员考勤制度是为了保证审计工作的正常进行，提高工作效率，规范审计人员的行为，根据国家有关法律法规和企业内部管理制度制定的。
本制度适用于我公司所有审计人员。
一、考勤时间1. 审计人员按照公司规定的正常工作时间上班，如需加班，应提前向上级申请，并按照公司加班制度执行。
2. 审计人员应提前10分钟到达工作岗位，做好上班前的准备工作。
3. 审计人员如有特殊情况不能按时到岗，应提前向上级请假，经批准后方可迟到或缺勤。
二、考勤记录1. 审计人员应按照公司规定使用考勤设备，准确记录上下班时间。
2. 审计人员如需请假、迟到、早退、出差等，应按照规定程序办理相关手续，并在考勤记录上进行标注。
3. 审计人员每月应按时提交考勤记录，由上级进行审核。
三、考勤考核1. 审计人员考勤情况将作为年度考核的重要依据之一。
2. 审计人员每月考勤结果将进行统计，对考勤优秀的员工进行表扬和奖励，对考勤不合格的员工进行批评和教育，并根据情况进行处罚。
3. 审计人员如有迟到、早退、缺勤等现象，按照公司规定扣除相应工资或奖金。
四、考勤管理1. 审计部门负责人应加强对审计人员考勤的管理，确保考勤制度的落实。
2. 审计人员应自觉遵守考勤制度，如有违反，应承担相应责任。
3. 审计部门应定期对考勤情况进行检查，发现问题及时纠正，确保考勤制度的公正、公平、公开。
五、特殊情况处理1. 审计人员如有特殊情况（如疾病、家庭紧急事务等），应提前向上级请假，经批准后方可缺勤。
2. 审计人员如需临时调休，应提前向上级申请，经批准后方可调休。
六、考勤制度变更1. 本考勤制度如有变更，由审计部门提出变更方案，报公司领导批准后实施。
2. 审计人员应密切关注公司相关通知，了解考勤制度的最新动态。
本考勤制度的实施，旨在提高审计人员的工作积极性、主动性和责任感，确保审计工作的顺利开展。
审计人员应严格遵守本制度，共同维护公司的正常工作秩序。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施。
审计人员考勤管理制度范本
为加强审计部门内部管理，提高审计工作效率，规范审计人员行为，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司审计部门全体审计人员。
三、考勤周期1. 考勤周期为每个自然月，即每月1日至当月最后一天。
2. 考勤时间以工作日为计算单位，周末及国家法定节假日不计入考勤时间。
四、工作时间1. 审计部门实行每天8小时工作制，每周工作5天。
2. 工作时间为：上午9:00至12:00，下午13:00至18:00。
3. 中午12:00至13:00为午餐、休息时间。
五、考勤管理1. 审计人员应按照规定时间上下班，不得迟到、早退、旷工。
2. 审计人员因特殊情况需请假，应提前向部门负责人提出书面申请，经批准后方可请假。
3. 请假分为事假、病假、婚假、丧假、产假、陪产假等，请假时长根据实际情况确定。
4. 请假手续：事假、病假需提供相关证明材料；婚假、丧假、产假、陪产假需提供相关证明材料及审批表。
5. 审计人员应按时参加公司组织的各类培训、会议等活动，不得无故缺席。
六、考勤统计与考核1. 部门负责人负责统计本部门审计人员的考勤情况，并定期向人力资源部汇报。
2. 人力资源部负责审核审计人员的考勤情况，对违反考勤规定的行为进行处罚。
3. 考勤情况作为审计人员年度考核、评优评先的重要依据。
1. 迟到、早退每次扣款50元；旷工一天扣款100元。
2. 请假未按时销假或未提供相关证明材料的，按旷工处理。
3. 未经批准擅自离岗、迟到、早退累计超过三次的，取消评优评先资格。
4. 对违反考勤规定情节严重的，可根据公司相关规定予以辞退。
八、附则1. 本制度由公司审计部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起执行。
3. 本制度如有未尽事宜，由公司审计部门根据实际情况予以补充。
考勤制度内部审计
考勤制度内部审计考勤制度是企业或组织管理中的一项重要制度，它关系到员工的工作时间、工资待遇和企业的运营效率。
内部审计是对考勤制度的合规性、有效性和效率进行审查和评价的过程。
本文将对考勤制度的内部审计进行探讨。
一、考勤制度内部审计的目的考勤制度内部审计的主要目的是确保考勤制度的合规性、有效性和效率。
具体来说，内部审计可以帮助企业或组织确保考勤制度与相关法律法规和政策的要求相符合，确保考勤制度的实施能够公平、公正、公开，确保考勤制度能够有效地管理员工的工作时间和提高企业的运营效率。
二、考勤制度内部审计的内容考勤制度内部审计主要包括以下几个方面：1. 考勤制度的合规性审计：检查考勤制度是否符合国家相关法律法规和政策的要求，如是否存在违法加班、违法扣除工资等问题。
2. 考勤制度的有效性审计：检查考勤制度是否能够有效地管理员工的工作时间，如是否存在员工迟到、早退、旷工等现象，是否存在加班过度或不足等问题。
3. 考勤制度的效率审计：检查考勤制度的实施是否能够提高企业的运营效率，如是否存在考勤记录混乱、考勤数据不准确等问题。
三、考勤制度内部审计的程序考勤制度内部审计的程序包括以下几个步骤：1. 制定审计计划：根据内部审计的目标和内容，制定审计计划，明确审计的重点和时间安排。
2. 收集审计证据：通过查阅文件、访谈员工、观察现场等方式，收集关于考勤制度的审计证据。
3. 分析审计证据：对收集到的审计证据进行分析，发现问题和不足之处，并提出改进建议。
4. 撰写审计报告：根据审计证据和分析结果，撰写审计报告，报告考勤制度的合规性、有效性和效率情况，并提出改进建议。
5. 跟踪整改情况：对审计报告中提出的问题和建议进行跟踪，确保问题得到有效解决。
四、考勤制度内部审计的注意事项在进行考勤制度内部审计时，需要注意以下几个问题：1. 审计的独立性：内部审计应保持独立性，不受其他部门和个人的干扰，确保审计结果的客观性和公正性。
2. 审计的全面性：内部审计应全面覆盖考勤制度的各个环节，确保审计的全面性和准确性。
审计外勤考勤管理制度
审计外勤考勤管理制度一、目的为加强审计外勤工作人员的考勤管理，规范工作秩序，提高工作效率，确保审计项目按时保质保量完成，制定本考勤管理制度。
此制度旨在明确审计外勤人员的考勤规定，保障公平、公正的工作环境，以及强化团队纪律。
二、适用范围本考勤管理制度适用于我国境内从事审计外勤工作的全体员工，包括但不限于审计员、审计助理、项目负责人等。
临时参与审计外勤工作的人员也需按照本制度执行。
三、工作时间1. 审计外勤工作人员的标准工作时间为每周五天，每天工作8小时，具体工作时间安排如下：- 上午：09:00 - 12:00- 下午：13:00 - 18:002. 根据实际工作需要，审计外勤人员需加班时，应提前向项目负责人申请，经批准后方可加班。
3. 审计外勤工作人员应按照项目进度和任务要求，合理规划工作时间，确保按时完成工作任务。
4. 特殊情况下，如遇到紧急项目或突发事件，审计外勤人员需随时待命，确保能够及时响应和参与项目工作。
5. 审计外勤人员应严格遵守工作时间规定，按时到岗，不得迟到、早退。
如有特殊情况，需按照请假制度提前申请。
四、考勤制度1、每日签到制度- 审计外勤人员每日需在规定的工作时间开始前进行签到，签到方式包括但不限于电子打卡、手工签到等形式。
- 签到时应确保个人信息准确无误，不得代签、伪造签到记录。
- 如遇签到设备故障，应及时向考勤管理人员报告，并采用备用签到方式。
2、签到次数和时间- 每日签到两次，分别为上午上班签到和下午下班签到。
- 上午签到时间为08:45至09:15，下午签到时间为18:00至18:30。
- 若因工作需要提前或推迟签到，应提前向项目负责人申请，并经批准。
3、因公外出未签到处理- 因公外出未能按时签到的人员，需在返回工作地点后的第一时间内进行补签，并注明外出原因。
- 补签需由项目负责人或考勤管理人员确认并记录。
4、忘记签到处理- 如因个人原因忘记签到，应在发现后的第一时间内向上级汇报，并说明情况。
公司内部审计考勤管理制度
第一条为加强公司内部审计部门的管理，确保内部审计工作的正常开展，提高审计工作效率，根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国审计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部审计部门全体员工。
第三条本制度旨在规范内部审计部门员工的考勤管理，明确考勤纪律，确保审计工作的连续性和有效性。
二、考勤制度第四条考勤管理包括出勤、请假、加班、迟到、早退等。
第五条出勤：员工应按时参加公司规定的各项工作，不得无故缺勤。
如因特殊情况需请假，应提前向部门负责人请假，并按照公司规定办理请假手续。
第六条请假：员工请假应遵守以下规定：（一）事假：因个人原因需请假时，应提前填写《员工请假申请表》，经部门负责人批准后，报人力资源部备案。
（二）病假：因病需请假时，应提供医院出具的病假证明，经部门负责人批准后，报人力资源部备案。
（三）产假、陪产假、婚假、丧假等按照国家法律法规及公司规定执行。
第七条加班：员工加班需经部门负责人批准，并按照公司规定办理加班手续。
加班工资按照国家法律法规及公司规定执行。
第八条迟到、早退：员工迟到、早退需按照公司规定办理手续，并按照公司规定扣除相应工资。
三、考勤记录与考核第九条部门负责人负责监督本部门员工的考勤情况，并定期汇总考勤记录。
第十条考勤记录作为员工绩效考核的依据之一，员工如有违反考勤制度的行为，将影响其绩效考核结果。
第十一条公司定期对内部审计部门员工的考勤情况进行考核，考核结果将作为员工晋升、奖惩的依据。
第十二条本制度由公司内部审计部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
五、具体规定第十四条员工请假的审批流程：1. 员工填写《员工请假申请表》；2. 经部门负责人审核；3. 报人力资源部备案；4. 人力资源部审核后，将请假信息录入系统。
第十五条员工加班的审批流程：1. 员工填写《加班申请表》；2. 经部门负责人审核；3. 报人力资源部备案；4. 人力资源部审核后，将加班信息录入系统。
考勤审计报告
考勤审计报告报告主体：本次考勤审计报告主要涵盖以下内容：一、审计目的和意义二、审计范围和期间三、审计方法和程序四、审计结论和建议五、附注一、审计目的和意义本次考勤审计的目的是为了对公司的考勤制度和实际操作进行审核，发现存在的问题和隐患，提出改进建议，避免可能出现的人为错误或违法行为，保障公司的运营和管理。
考勤是一项关键性、基础性的工作，直接关系到公司的正常运转和管理。
本次审计将以公司制定的考勤制度和相关法规法规为依据，对公司的考勤记录和实际操作进行审核，以确保公司的员工考勤记录的真实、准确、完整，为公司管理提供客观依据和保障。
二、审计范围和期间本次考勤审计的范围主要包括公司所有员工的考勤记录和考勤制度的制定和执行情况。
审计期间为2020年1月1日至2020年12月31日。
三、审计方法和程序本次考勤审计采用检查和复核的方法，主要的审计程序包括：审查公司的考勤制度和规章制度、检查公司的考勤记录和相关文书材料，复核员工的考勤记录和实际情况等。
在审计过程中，审计员针对异常现象进行了深度审查，并对拟定的改进方案进行了保密性评估和可行性评估，以保证审计结论和建议具有科学性和可行性。
四、审计结论和建议本次考勤审计发现如下问题：1. 公司的考勤制度和规章制度存在不完善、过于宽松的情况，缺少有效的管理手段和监督机制，对员工绩效考核造成了一定的影响。
2. 公司对员工的异常情况处理不够及时和到位，对员工的考勤纪律影响较大。
3. 公司的考勤记录存在一定的数据管理问题，影响了员工考勤情况的真实性和客观性。
基于以上问题，本次考勤审计提出以下建议：1. 完善公司的考勤制度和规章制度，加强对员工的日常管理和监督。
2. 建立完善的异常情况处理机制，对员工的异常情况进行及时、准确的处理和反馈，提高公司的管理效率和水平。
3. 强化对考勤数据的管理和监督，确保考勤数据的真实性和完整性。
五、附注本次考勤审计全程遵守职业道德和规范，确保审计结果的客观、公正、可靠。
公司考勤审计制度模板范本
公司考勤审计制度模板范本第一章总则第一条为了加强公司考勤管理，规范员工考勤行为，确保公司各项工作的正常运行，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条公司考勤审计工作遵循客观、公正、准确、及时的原则。
第四条公司考勤审计部门负责组织实施考勤审计工作，对员工考勤情况进行全面、细致的检查和审核。
第二章考勤审计内容第五条考勤审计主要包括以下内容：（一）考勤记录：检查员工考勤记录是否完整、准确，有无迟到、早退、请假、加班等情况。
（二）考勤设备：检查考勤设备是否正常运行，有无异常记录。
（三）考勤制度：检查公司考勤制度是否得到有效执行，有无特殊情况未按规定处理。
（四）考勤管理：检查考勤管理是否规范，有无管理不善、滥用职权等情况。
第六条考勤审计过程中，审计人员应认真履行职责，不得泄露员工个人隐私信息。
第三章考勤审计程序第七条考勤审计按照以下程序进行：（一）制定审计计划：根据公司实际情况，制定考勤审计计划，明确审计时间、地点、内容和方法。
（二）通知员工：提前通知员工考勤审计的相关事项，确保员工知晓并配合审计工作。
（三）现场审计：审计人员到现场进行检查，核实考勤记录、考勤设备等情况。
（四）汇总审计结果：将审计过程中发现的问题进行汇总，形成审计报告。
（五）反馈审计结果：将审计报告反馈给相关部门和员工，对存在的问题进行整改。
（六）跟踪整改情况：对审计报告中提出的问题进行跟踪，确保整改措施得到有效执行。
第四章考勤审计结果处理第八条考勤审计结果处理如下：（一）对正常出勤的员工，予以表扬和奖励。
（二）对迟到、早退、请假、加班等考勤异常的员工，根据公司规定进行相应的处理。
（三）对考勤设备异常、考勤管理不规范等问题，责成相关部门及时整改。
（四）对滥用职权、泄露员工隐私等严重问题，依法予以处理。
第九条审计过程中，如发现员工有严重违反公司规定的行为，应及时报告公司领导，并根据公司规定进行处理。
公司考勤审计制度模板
公司考勤审计制度模板第一章总则第一条为了加强公司考勤管理，确保公司人力资源的合理配置和员工权益的保障，提高工作效率，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，旨在规范考勤管理，严肃工作纪律，促进公司良好运营。
第三条公司考勤审计工作由人力资源部门负责组织实施，并对考勤管理的执行情况进行监督。
第四条公司各部门负责人应积极配合考勤审计工作，确保本部门考勤的真实、准确、完整。
第五条考勤审计结果作为员工绩效考核、薪酬福利等方面的依据，确保公平、公正、透明。
第二章考勤记录与管理第六条公司实行打卡制度，员工上下班均需通过考勤设备进行打卡，打卡数据作为考勤记录的重要依据。
第七条员工应按照公司规定的时间上下班，如有特殊情况需提前向上级申请，并按照公司规定办理手续。
第八条员工请假、外出、调休等，应提前向上级申请，并填写相关表格，经批准后方可执行。
请假、外出、调休等期间，不计入考勤。
第九条员工迟到、早退、缺勤的，按照公司规定进行扣款或处罚。
第十条各部门应定期对考勤记录进行审核，确保考勤数据的准确、完整。
第三章考勤审计与监督第十一条人力资源部门应定期对考勤记录进行审计，确保考勤管理的合规性、有效性。
第十二条人力资源部门应设立举报渠道，鼓励员工对考勤违规行为进行举报。
对举报内容进行核实后，依据公司规定进行处理。
第十三条考勤审计过程中，如发现考勤设备故障、数据丢失等问题，应及时处理，确保考勤数据的准确性和完整性。
第四章考勤数据的使用与保护第十四条考勤数据作为员工工作时间的依据，用于计算工资、奖金、福利等。
第十五条人力资源部门应妥善保管考勤数据，确保数据的安全、保密。
第十六条未经授权，任何人不得泄露考勤数据，不得用于非法目的。
第五章违规处理与申诉第十七条员工对考勤记录有异议的，可在规定时间内向人力资源部门提出申诉，人力资源部门应在收到申诉后及时进行核实并处理。
第十八条员工违反考勤制度的，按照公司规定进行处理。
审计机关考勤管理制度
审计机关考勤管理制度一、目的为加强审计机关工作纪律，规范员工考勤管理，确保审计工作的正常开展，提高工作效率，制定本考勤管理制度。
此制度旨在明确员工工作时间、考勤方式、请假、休假等相关规定，保障审计机关的正常运行。
二、适用范围本考勤管理制度适用于审计机关全体在编及合同制员工。
三、工作时间1. 审计机关工作时间按照国家规定实行每周五天工作制，工作时间为周一至周五，上午9:00至12:00，下午13:00至17:00。
2. 员工应严格按照规定的工作时间到岗到位，自觉遵守工作纪律，不得迟到、早退、旷工。
3. 特殊岗位或特殊情况下，需调整工作时间的，由所在部门提出申请，经审计机关领导批准后，方可执行。
4. 员工在法定节假日及公休日需加班的，应提前向所在部门负责人申请，经审计机关领导批准后，按照相关规定发放加班费或安排调休。
四、考勤制度1、每日签到制度（1）员工每日需通过指定的考勤系统进行签到，签到方式包括但不限于指纹识别、刷脸识别、IC卡等。
（2）员工签到时应确保个人信息准确无误，如有信息变更，需及时向人事部门申请更新。
（3）员工签到记录将作为考勤依据，纳入个人考勤档案。
2、签到次数和时间（1）员工每日需签到两次，分别为上午上班签到和下午上班签到。
（2）上午上班签到时间为8:50至9:10，下午上班签到时间为12:50至13:10。
（3）员工应在规定签到时间内完成签到，迟到签到视为迟到。
3、因公外出未签到处理（1）员工因公外出未能按时签到，需提前向所在部门负责人报告，并在外出返回后立即补签。
（2）因公外出未签到，员工需提供外出公务的书面证明，经部门负责人核实后，可视为正常出勤。
4、忘记签到处理（1）员工因忘记签到，应在发现后及时向所在部门负责人说明情况，并尽快完成补签。
（2）忘记签到每月不得超过两次，超过次数的按迟到处理。
5、考勤管理责任分配（1）人事部门负责考勤系统的维护、管理及员工签到数据的收集、汇总和归档。
审计清理考勤制度
审计清理考勤制度为了加强公司的管理，提高工作效率，严肃劳动纪律，根据我国相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本考勤制度。
本制度适用于公司全体员工。
一、考勤管理原则1. 公平、公正、公开：考勤管理应遵循公平、公正、公开的原则，确保每位员工的权利和利益得到保障。
2. 制度约束与人性化关怀相结合：在严格执行考勤制度的同时，注重人性化关怀，妥善处理特殊情况。
3. 部门负责与分级管理：各部门负责人对本部门的考勤管理负责，实行分级管理，确保考勤制度的落实。
二、考勤管理内容1. 作息时间：员工应严格遵守公司规定的作息时间，不得迟到、早退、旷工。
如有特殊情况，需提前请假。
2. 考勤记录：各部门应指定专人负责考勤记录，确保记录的真实、准确、完整。
员工需在规定时间内打卡，如有异常情况，应及时报告。
3. 请假制度：员工因事、因病需请假时，应提前向部门负责人申请，一天以内的事、病假由部门负责人审批，一天以上的事、病假需报公司领导审批。
4. 加班申请：员工加班需提前向部门负责人申请，部门负责人根据实际情况审批。
加班时间可用于调休或按公司规定发放加班费。
5. 考勤统计：各部门负责人每月对部门员工的考勤情况进行统计，如有异常，需及时查明原因，并进行相应处理。
6. 考勤结果运用：考勤结果将作为员工绩效考核、晋升、奖惩等方面的依据。
三、考勤违规处理1. 迟到、早退：每迟到或早退一次，扣除当日工资的5%。
一个月内迟到、早退累计达3次以上，扣除当日工资的10%。
2. 旷工：旷工一天，扣除当日工资的20%。
一个月内旷工达2天以上，扣除当日工资的50%。
连续旷工达3天以上，公司有权解除劳动合同。
3. 请假：员工请事假一天，扣除当日工资的5%。
请病假期间，按国家规定发放工资。
4. 考勤造假：一经发现，扣除当月工资的50%，并视情节严重程度给予警告、记过、降级等处分。
四、特殊情况处理1. 员工因公外出、出差等特殊情况，需提前向部门负责人报告，按实际情况予以调整。
审计人员考勤管理制度
第一章总则第一条为规范审计人员的工作秩序，确保审计工作的高效、严谨，根据国家相关法律法规和公司制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体审计人员，包括专职和兼职审计人员。
第三条本制度旨在提高审计人员的出勤率，保障审计工作的正常开展，维护公司利益。
第二章考勤管理第四条审计人员应严格遵守国家法定工作时间，按照公司规定的工作制度执行。
第五条审计人员应按时参加公司组织的培训、会议等活动，不得无故缺席。
第六条审计人员因特殊情况需请假，应提前向部门负责人提出申请，经批准后方可离岗。
第七条请假类型及审批权限：（一）事假：1天以内由部门负责人审批；1天以上由总经理审批。
（二）病假：1天以内由部门负责人审批；1天以上由总经理审批，并提供医院出具的病假证明。
（三）婚假、产假、丧假、探亲假等按照国家规定执行。
第八条审计人员因特殊情况需加班，应向部门负责人提出申请，经批准后方可加班。
加班工资按照国家规定执行。
第九条审计人员应如实填写考勤记录，不得弄虚作假。
第十条部门负责人应定期对审计人员考勤情况进行检查，发现问题及时纠正。
第三章考勤考核与奖惩第十一条审计人员的考勤情况作为年度考核的重要依据之一。
第十二条对遵守考勤制度、表现突出的审计人员，给予表彰和奖励。
第十三条对违反考勤制度的审计人员，视情节轻重给予批评教育、通报批评、扣除工资等处罚。
第十四条审计人员有以下情形之一者，取消其年度考核评优资格：（一）全年累计请假超过10个工作日；（二）连续3个月考勤不合格；（三）一年内累计迟到、早退超过10次。
第四章附则第十五条本制度由公司人力资源部负责解释。
第十六条本制度自发布之日起实施。
第十七条本制度未尽事宜，按照国家相关法律法规和公司制度执行。
公司考勤制度的法律合规审计
公司考勤制度的法律合规审计一、引言考勤制度是企业管理中非常重要的一环，它能够有效地监督和管理员工的出勤情况，确保工作的正常进行。
然而，不合规的考勤制度可能会给企业带来法律风险和劳动纠纷的隐患。
因此，对公司考勤制度进行定期的法律合规审计势在必行。
二、审计的目的审计的目的是确保公司的考勤制度合法、合规，并为公司的管理提供参考和改进建议。
具体而言，法律合规审计主要涉及以下几个方面：1. 合规性审查：审查公司的考勤制度是否符合国家法律法规、劳动合同和劳动法规的规定。
2. 合同可行性分析：分析公司与员工签订的劳动合同中有关考勤制度的条款是否合法、合理。
3. 内部控制评估：评估公司内部对考勤制度执行的控制措施是否完备、有效，是否能够防范考勤作弊等行为。
4. 法律风险评估：评估公司考勤制度存在的法律风险，为公司解决潜在的劳动纠纷提供依据。
三、审计的步骤1. 收集资料：审计师应收集公司的劳动合同、考勤制度文件、员工考勤记录等相关资料，了解公司的考勤政策和实施情况。
2. 分析合规性：审计师对公司的考勤制度进行逐条分析，与国家法律法规和劳动合同进行对照，确认是否存在不合规的条款。
3. 考勤数据核实：审计师应对公司员工的考勤数据进行核实，确保数据的真实性和准确性，以防止考勤作弊等行为。
4. 内部控制评估：审计师应评估公司对考勤制度执行的内部控制措施，包括考勤系统的设置、权限管理、数据备份等方面的控制。
5. 法律风险评估：审计师应根据对考勤制度的分析和评估结果，评估公司存在的法律风险，提出具体的解决方案和改进建议。
四、审计的意义审计的意义在于保障公司的合法权益，预防和化解潜在的劳动纠纷。
通过审计，可以及时发现和解决公司考勤制度中的问题，避免因不合规而导致的法律风险。
此外，审计的结果还能为公司提供改进劳动管理的建议，提高员工的工作积极性和满意度，从而提高企业的整体效益。
五、结论公司考勤制度的法律合规审计是企业管理中不可忽视的一环，它能够为公司的正常运营提供法律支持和保障。
审计单位考勤制度
审计单位考勤制度是为了确保单位的工作秩序和员工的工作效率，同时也是为了保障员工的合法权益而制定的一系列规定。
本文将详细介绍审计单位考勤制度的内容和重要性。
一、考勤制度的基本内容1. 工作时间：审计单位的工作时间一般为周一至周五，上午8:30至12:00，下午14:00至17:30。
员工需按照单位规定的时间准时上下班，不得迟到早退。
2. 考勤记录：员工需按时打卡，记录上下班时间。
如有特殊情况需要请假、外出等工作，需提前向上级汇报并做好相应的考勤记录。
3. 请假制度：员工因病、事等原因需要请假时，应提前向上级提出申请，并填写请假条。
请假时间根据具体情况而定，需得到上级批准。
4. 加班制度：员工因工作原因需要加班时，应提前向上级申请，并填写加班审批表。
加班时间可根据实际情况进行安排，但需确保员工身心健康。
5. 年休假制度：员工根据工作年限和实际情况，享有相应的年休假。
员工需提前向上级申请，并按照单位安排进行休假。
二、考勤制度的重要性1. 提高工作效率：考勤制度能够确保员工按时到岗，保证单位的工作秩序和效率。
员工按时上下班，有利于形成良好的工作氛围，提高工作效率。
2. 保障员工权益：考勤制度规定了请假、加班等制度，保障了员工的合法权益。
员工在符合规定的情况下，可以享受相应的请假和加班待遇。
3. 公平公正：考勤制度对所有员工一视同仁，体现了公平公正的原则。
单位可以根据考勤记录对员工进行绩效考核，确保员工的工作积极性。
4. 管理便捷：考勤制度有助于单位对员工进行管理。
通过考勤记录，单位可以了解员工的工作情况，为员工提供培训和发展机会。
三、考勤制度的执行与监督1. 单位应设立考勤管理人员，负责员工考勤工作的落实和监督。
2. 考勤管理人员需定期对考勤记录进行汇总和分析，及时发现问题并进行处理。
3. 单位应建立健全考勤制度的相关规定，确保考勤制度的执行力度。
4. 单位应对考勤制度执行情况进行定期检查，确保考勤制度的有效性和公平性。
审计科考勤制度
审计科考勤制度是为了规范审计科工作人员的劳动纪律，提高工作效率，确保工作质量而制定的。
本制度适用于审计科所有工作人员。
一、考勤要求1. 工作人员应按时上下班，遵守作息时间，不得迟到、早退、旷工。
如有特殊情况需要请假，应提前向上级领导请假并经批准。
2. 工作人员在外出办理公务时，应向上级领导报告去向，否则将按迟到、早退或旷工处理。
3. 病假、事假一天以内由上级领导审批，一天以上由科室主任审批。
中层管理人员请假应报送给单位领导审批。
二、考勤处罚1. 迟到、早退一次扣除50元工资，一个月内迟到、早退累计达到10次者扣除三天工资。
2. 请事假一天扣除一天工资，病假期间发放本人基础工资的60%，病假一般每年不得超过3个月，超过部分另行决议。
3. 旷工一天扣除两天工资，直至扣完当月全部工资。
凡旷工者均不得享受奖金待遇。
4. 对严重违反劳动纪律者，单次旷工超过10天、三个月内累计旷工超过30天按单位有关规定解除劳动关系并做除名处理。
三、考勤记录1. 办公室负责每天考勤记载，严禁弄虚作假，任何人不得随意更改或者自打考勤。
2. 员工在年内的考勤记录将作为年终考核的依据。
四、其他规定1. 工作人员应保持良好的工作态度，认真履行职责，提高工作效率。
2. 工作人员应积极参加业务培训和学习，提高自身业务能力。
3. 工作人员应遵守国家法律法规和单位规章制度，做到廉洁奉公。
本考勤制度的解释权归审计科所有，如有争议，由审计科负责解释。
本制度自颁布之日起实施，原有考勤制度规定与本制度不符的，以本制度为准。
通过以上考勤制度的制定和实施，可以规范审计科工作人员的劳动行为，提高工作效率，确保工作质量。
同时，也有利于培养工作人员的纪律观念和责任心，树立良好的工作作风。
希望全体工作人员严格遵守本制度，共同努力，为审计科的发展做出贡献。
审计现场考勤制度
审计现场考勤制度是审计工作的重要组成部分，对于确保审计工作的顺利进行和提高审计质量具有重要意义。
为了规范审计现场考勤管理，保障审计人员的工作效率和合法权益，制定一套科学、合理、可行的审计现场考勤制度至关重要。
一、考勤制度的制定原则1. 公平公正：考勤制度应确保审计人员在工作时间、工作地点、工作内容等方面享有平等的权利和义务，消除地域、职务、级别等因素对考勤的干扰。
2. 客观实际：考勤制度应充分考虑审计工作的特点，如项目周期、现场环境等因素，合理安排审计人员的考勤方式和方法。
3. 科学合理：考勤制度应结合审计工作的实际需求，运用现代信息技术手段，提高考勤管理的效率和准确性。
4. 人性化关怀：考勤制度应关注审计人员的身心健康，合理安排工作和休息时间，充分调动审计人员的积极性和创造力。
二、考勤制度的主要内容1. 考勤方式：采用电子打卡、指纹识别、人脸识别等现代化考勤手段，确保考勤数据的准确性和可靠性。
2. 考勤时间：审计人员按照项目计划和任务分工，按时到岗到位，确保审计工作的顺利进行。
特殊情况需提前向上级汇报，并经批准后方可离岗。
3. 考勤地点：审计人员应根据项目需要，到指定的审计现场进行考勤。
如有多个审计现场，应分别进行考勤。
4. 考勤记录：考勤数据应及时录入计算机系统，便于管理和查询。
审计人员可随时查看自己的考勤记录，如有疑问，可向考勤管理人员提出申诉。
5. 考勤考核：考勤结果作为审计人员年度考核的重要依据，与绩效工资、奖金等福利待遇挂钩。
对于考勤异常的情况，应进行调查核实，并根据实际情况进行处理。
6. 考勤通报：定期对审计人员的考勤情况进行通报，对考勤优秀的个人进行表彰，对考勤不合格的个人进行批评教育。
三、考勤制度的实施与监督1. 考勤制度的实施：审计现场考勤制度应由审计部门负责制定和实施，并对考勤管理人员进行培训和指导。
2. 考勤制度的监督：审计部门应加强对考勤制度的监督，确保考勤管理的公平公正。
跟踪审计考勤制度
跟踪审计考勤制度是一种对员工考勤情况进行实时监控和管理的制度，旨在确保员工遵守公司规定的作息时间，提高工作效率，维护企业形象。
本文将详细介绍跟踪审计考勤制度的内容、实施方法和好处。
一、跟踪审计考勤制度的内容1. 作息时间规定：公司明确规定员工的上班时间、下班时间和休息时间，员工需严格遵守，不得迟到、早退或旷工。
2. 请假制度：员工如有特殊情况需要请假，应提前向上级申请，并经批准后方可休假。
病假、事假分别有不同的审批流程，一天以上病、事假需报公司领导审批。
3. 考勤记录：公司设立考勤簿，由专人负责记录员工的考勤情况，包括上班签到、下班签退、请假、迟到、早退等信息。
4. 考勤异常处理：对迟到、早退、请假等考勤异常情况，公司有明确的处理规定，如扣除工资、奖金等。
5. 考勤数据分析：公司定期对考勤数据进行分析，了解员工的考勤状况，为人力资源管理提供依据。
二、跟踪审计考勤制度的实施方法1. 采用电子考勤系统：公司可采用电子考勤系统，员工需在上班签到、下班签退时使用指纹、人脸识别等方式进行打卡，确保考勤数据的准确性。
2. 定期检查：公司定期对考勤数据进行检查，发现异常情况及时处理，确保考勤制度的执行力度。
3. 建立健全内部监督机制：公司应设立专门的监督机构，对考勤制度的执行情况进行监督，防止员工违规行为。
4. 加强培训：公司应对员工进行考勤制度培训，使其充分了解考勤规定，提高员工的自觉遵守意识。
三、跟踪审计考勤制度的好处1. 提高员工工作效率：通过严格考勤制度，确保员工按时到岗，减少迟到、早退等现象，提高工作效率。
2. 规范员工行为：跟踪审计考勤制度使员工养成遵守纪律的习惯，规范员工的行为。
3. 维护企业形象：员工按时到岗、严格遵守考勤规定，有助于提升企业形象，树立品牌意识。
4. 公平公正：考勤制度的实施确保了员工在晋升、评优等方面的公平性，激发员工的工作积极性。
5. 数据化管理：跟踪审计考勤制度有助于公司对员工考勤数据进行化管理，为人力资源决策提供有力支持。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
考勤审计程序篇一：公司内部审计制度及流程公司内部审计制度及流程一、内部审计目的公司内部审计是公司内部经济监督的一种形式，是独立、客观地监督、评价公司各部门财务收支及公司经济活动的真实性、合法性和效益性，检查、评价内部控制制度的完善性，评估企业经营风险，以达到查错防弊、防范和降低经营风险、改善经营管理、提高经济效益的目的。
二、内部审计主要工作任务1．检查会计报表、会计账簿、会计凭证、会计分析资料、会计政策及科目说明，查阅有关的文件资料；2．以内部管理制度、规定和程序，包括财务管理制度、会计核算制度、人事管理制度、工程管理制度、档案资料管理制度、有关业务操作规程、费用报销制度等为依据，检查付款的合理性。
3．审阅经济合同或协议，主要包括项目合作协议（合同）、工程承包合同、设备材料采购合同、劳务合作合同、售楼合同等；4．以项目资料中的数据指标，主要包括项目的概算书、预算书、决算书和设计图纸、现场签证备忘录及相关修改图纸等，作为审计过程中的重要依据。
5．检查资金及其他财产，主要包括各种存货、固定资产和货币资金等；6．对审计中的有关事项进行调查并索取证明材料；7．对投资决策、企业经营及可能存在的风险进行分析和评估；8．提出改进管理、提高效益的建议，检查审计结论的落实情况。
三、审计程序（一）、项目审计项目审计指针对公司各开发项目为单独整体进行系统审计。
流程如下：1、项目审计流程2、项目审计程序（二）、年度效益审计年度效益审计是针对各公司年度经营情况进行审计，核实经济业务发生的真实有效性，确保公司经营活动不发生违法和损害公司利益的行为。
流程如下：1、年度效益审计流程：2、年度效益审计实施（三）、项目或分公司负责人审计项目或分公司负责人审计指针对各项目或分公司负责人整个任职期间经济责任履行情况进行审查、鉴证和评价。
流程如下1、审计流程篇二：考勤日常管理规定考勤日常管理规定人力资源部负责考勤系统的设置、班次规划、考勤系统维护协调、用户设置；负责本制度规定请假的审核和备案、负责考勤数据的采集等;原始考勤资料的保存,员工排班、轮班、换班、请假、缺勤等考勤信息的设置；每日考勤异常处理；月度考勤数据统计、考勤报表的编制、提交与管理；请假、的审核与录入。
二线人员上班时间为上午8:45-12:00，下午13:00-17:45周六日休息；一线人员上班时间为上午11:30到晚上20：30分休息时间按每月实际排班而定。
一、缺勤管理1、迟到：迟于上班开始时间30分钟以内上班者为迟到；迟到超过30分钟至1小时按旷工半天计，超过1小时按旷工一天计。
2、早退：提前30分钟以内下班者为早退；早退超过30分钟至1小时者按旷工半日计，超过1小时者按旷工一天计。
3、溜号、私自换岗：上班时间中途溜号或未经批准私自换岗，半小时内按早退计，超过半小时按旷工半天计，超过一小时按旷工一天计。
二、缺勤处理：1、迟到、早退：一个月内第一次迟到、早退处以30元罚款，第二次处以60元罚款，第三次处以120元罚款，第四次除处以240元罚款，还给予警告处分，达5次者视为严重违规，可给予解除劳动关系处理。
2、旷工：旷工按事假的3倍处理，即旷工一天按缺勤3天计，连续旷工达三天（含）或一年内累计旷工达6天的，视为严重违纪可给予解除劳动关系处理。
3、缺勤工资扣减：如某员工当月全勤情况下标准（定额）工资为2000元，平均每月按21.75天计，缺勤（事假）一天扣2000÷21.75＝92元，若为旷工一天按3倍计为2000÷21.75×3＝276元，依此类推。
三、签到规定1．、所有员工上、下班均应亲自签到（经批准由考勤员手工代记录的除外，如不定时工时制人员、出差人员、外勤人员等），签到有效时间为上下班的前后60分钟，在此时间范围之外签到则为无效，须按规定补签考勤卡或加班卡。
2、委托他人代签出勤表，每代签一次，代签者及被签者各以旷工一天论处，同时各扣除工资200元；串通考勤员违规舞弊、伪造记录者，对考勤员及当事人均按相关规定处理；对举报者予以100元奖励并保密。
3、签到次数：办公室人员（周六、日休息）上午上班，下午下班，共两次一周五天；若调休或节假日加班时，则由考勤员好记录，二线人员元中午上班到晚上下班共签到两次，休息时间按每月实际排班而定考勤员做好记录。
4、补签到规定：各部门员工如遇异常情形未能签到者，必须于一个工作日内填写《补签到申请表》，交部门负责人（部门负责人报直接上级）批准后交部门考勤员，否则将无考勤记录，由此造成的后果由员工本人承担。
超过规定签到期限的，视为无效签到，以缺勤计。
签《补签到申请表》者须确认补签到者属于以下情形之一后方可签《补签到申请表》：①签到本损坏或遗失②因紧急事务临时通知而无法按时签到者。
③员工忘记签到者（原则上一个月内不得超过6次，超过6次的须证明其出勤并经监察才可以审批，否则按缺勤计）。
④因外勤不能按时打卡者。
5、员工因出差、公司安排外训、请假、调休、外勤等无法按时签到的，可分别凭出差申请表、人力资源部月度外训人员统计表、请假单、调休单计考勤，不再要求另行签《补签到申请表》。
四、外勤、出差管理规定1、经公司批准在上班时间脱产参加会议、学习、部门组织员工活动（占用一个工作日以上的应当将报批文件报人力资源部备案）以及因工（公）受伤人员在法定医疗期间等，均以正常出勤计算；但若以上时间为非上班时间，则不计出勤；员工自行组织活动，一律不予计出勤，因此导致当月不够出勤时间的，须以调休表补上，否则以缺勤计。
2、员工因公外勤、出差时，如在二天（含二天）以内计外勤，必须事先当面或以电话、邮件的方式报直接上级及部门负责人，同时知会部门考勤员，若因此未能按规定签到，须及时补签；如超过二天的，须填写出差申请审批表报符合规定的审批人签批后方可；出差期间周六、周日可计正常出勤，但不计加班。
3、所有员工外勤、出差，须将《补签到申请表》、《出差申请审批表》或其他有效证明（如总经理室批复件）报部门考勤员备案，以便考勤记录。
附表一：补签到申请表加班申请单（1）加班申请单（2）（适用于部门统一申请使用）填表人：部门负责人：年月调休卡附表四：请假单请假7天以内的，由部门负责人最终审核；对年休假、婚假、看护假、产假、工伤假、事假、病假、哺乳假、丧假，7-14天以上报总经理审批；事假一次不能超过30天，全年累计不得超过两个月，否则作自动离职处理。
出差申请审批表注：出差人凭此审核表进行借支、报帐篇三：财务部工作流程---自己完成财务部工作流程一、财务部开支审批制度（包括付款流程、报销、预支、审核） (2)1、财务开支的分类 (2)2、各类开支的审批程序 (2)3、销售发票开具流程 (3)4、其他支出 (4)二、盘库流程 (4)1、产品库存盘点 (4)2、货款流程 (5)3、油库盘点 (5)三、工资发放 (6)四、公司报税流程 (6)五、相关部门对账流程 (6)1、财务与客服部对账流程 (6)2、财务与招商部对账流程 (7)3、财务与办公室对账流程 (7)六、财务审计流程（任总审核） (7)七、租赁费用收取（房屋租金、物管费、水电费、停车费用） (7)八、公司资产盘点（对账、库存现金、银行账户） (7)1、现金管理盘点、存取及保管 (7)2、对账 (8)3、银行款项 (8)一、财务部开支审批制度（包括付款流程、报销、预支、审核）1、财务开支的分类公司资金支出包括生产性支出、费用支出、固定资产的购置及维修支出和其他支出四大类，其中：（1）生产性支出包括：用于生产或辅助生产所需的各类原料、辅料、包装物、燃料、生产用具、劳保用品等物品的支出以及外协加工各类设备、工用器具等支出。
（2）费用支出包括：管理费用支出、销售费用支出、财务费用支出以及各类税费支出。
管理费用支出指职工工资及福利费、社保、差旅费、汽车费等；销售费用支出指营销体系所有支出；财务费用支出包括：银行存贷款利息、银行手续费等。
（3）固定资产的购置及维修支出包括：机器、设备等固定资产的购置、基建维修及固定资产大修支出。
（4）其他支出包括：归还借款、暂借款、预付、应付款等。
2、各类开支的审批程序（1）生产性支出库房填《请购单》——报分管副总、董事长审批——交采购部实施采购。
（2）费用支出①办公用品、用具、低值易耗品、劳保、福利等物品采购分别由库房、行政部、采部购统一申购、管理、发放。
由申购部门填《请购单》——报分管副总、董事长审批——交采购部实施采购。
②职工工资支出财务部于每月15日通过银行实施上卡或现金发放（现金发放需由本人亲笔签名并领取），具体操作如下：第一、行政体系和研发制造体系，财务部根据公司《薪资等级标准》、产量和行政部考勤汇总表及考核资料制作工资计算表，经财务部负责人审核，分管副总、董事长签字批准后发放。
第二、营销体系，财务部根据《驻站销售薪资体系标准》，销售管理部提供的销量统计表，行政部考勤汇总表及相关考核资料制作工资计算表，经财务部负责人审核，总经理、董事长签字批准后发放。
（3）职工保险费支出职工保险费支出由行政部人事主管根据社保部门的《缴费单》办理支款转账相应手续，经财务部负责人审核，分管副总、董事长批准后，通过银行实施转帐。
职工保险费个人承担部分的代扣，由行政部按照社保部门及公司规定制表，报财务部审核后在工资表中扣出。
（4）财产保险费、车辆保险费、咨询费、审计费、合同公证费、广告宣传费等费用的支出。
根据需要，经董事长批准，签订相关合同，凭合同、发票开支。
（5）业务费支出公司各部门在对外工作中，确因对外业务、公关工作需要开支业务交际费的，应本着节约合理有效的原则，非工作需要，任何部门及个人不得开支。
业务招待费：因公司或职能部门工作所需进行业务招待确需安排就餐的，由参与招待的对口业务部门合理安排接待规格，既保持公司形象又不铺张浪费，并于开支前填写《开支业务费申请单》，经董事长批准后方可实施。
业务交际费：各部门因业务工作需要开支业务交际费的，应事先填写《开支业务费申请单》，经董事长批准后方可实施。
开支交际费时，需不低于两人共同办理。
（6）差旅费的支出①差旅费支出的审批程序：出差人员事前应填写《出差申请单》，一式二份，分别交行政部、财务部各一份。
写明出差事由、线路、天数、乘坐交通工具、预计费用等内容。
经部门负责人及分管领导、董事长批准后即可借支费用并出行（若董事长外出可电话告知，经董事长同意后出差返回时补签）。
②差旅费报销的原则：第一、出差期间因特殊情况须改变原计划中的某项内容，应征得分管领导的同意，否则不属于原计划内容发生的差旅费不予报销。
第二、公司员工出差，原则上只能乘坐火车硬座或硬卧、汽车、轮船三等舱，特殊情况需乘坐飞机、软卧、轮船一、二等舱的，需经董事长批准。