考勤审计程序

考勤审计程序

篇一：公司内部审计制度及流程

公司内部审计制度及流程

一、内部审计目的

公司内部审计是公司内部经济监督的一种形式，是独立、客观地监督、评价公司各部门财务收支及公司经济活动的真实性、合法性和效益性，检查、评价内部控制制度的完善性，评估企业经营风险，以达到查错防弊、防范和降低经营风险、改善经营管理、提高经济效益的目的。二、内部审计主要工作任务

1．检查会计报表、会计账簿、会计凭证、会计分析资料、会计政策及科目说明，查阅有关的文件资料；

2．以内部管理制度、规定和程序，包括财务管理制度、会计核算制度、人事管理制度、工程管理制度、档案资料管理制度、有关业务操作规程、费用报销制度等为依据，检查付款的合理性。3．审阅经济合同或协议，主要包括项目合作协议（合同）、工程承包合同、设备材料采购合同、劳务合作合同、售楼合同等；4．以项目资料中的数据指标，主要包括项目的概算书、预算书、决算书和设计图纸、现场签证备忘录及相关修改图纸等，作为审计过程中的重要依据。

5．检查资金及其他财产，主要包括各种存货、固定资产和货币资金等；

6．对审计中的有关事项进行调查并索取证明材料；

7．对投资决策、企业经营及可能存在的风险进行分析和评估；8．提出改进管理、提高效益的建议，检查审计结论的落实情况。三、审计程序

（一）、项目审计

项目审计指针对公司各开发项目为单独整体进行系统审计。流程如下：

1、项目审计流程

2、项目审计程序

（二）、年度效益审计

年度效益审计是针对各公司年度经营情况进行审计，核实经济业务发生的真实有效性，确保公司经营活动不发生违法和损害公司利益的行为。流程如下：

1、年度效益审计流程：

2、年度效益审计实施

（三）、项目或分公司负责人审计

项目或

分公司负责人审计指针对各项目或分公司负责人整个任职期间经济责任履行情况进行审查、鉴证和评价。流程如下1、审计流程

篇二：考勤日常管理规定

考勤日常管理规定

人力资源部负责考勤系统的设置、班次规划、考勤系统维护协调、用

户设置；负责本制度规定请假的审核和备案、负责考勤数据的采集等;原始考勤资料的保存,员工排班、轮班、换班、请假、缺勤等考勤信息的设置；每日考勤异常处理；月度考勤数据统计、考勤报表的编制、提交与管理；请假、的审核与录入。

二线人员上班时间为上午8:45-12:00，下午13:00-17:45周六日休息；一线人员上班时间为上午11:30到晚上20：30分休息时间按每月实际排班而定。

一、缺勤管理

1、迟到：迟于上班开始时间30分钟以内上班者为迟到；迟到超过30分钟至1小时按旷工半天计，超过1小时按旷工一天计。

2、早退：提前30分钟以内下班者为早退；早退超过30分钟至1小时者按旷工半日计，超过1小时者按旷工一天计。

3、溜号、私自换岗：上班时间中途溜号或未经批准私自换岗，半小时内按早退计，超过半小时按旷工半天计，超过一小时按旷工一天计。

二、缺勤处理：

1、迟到、早退：一个月内第一次迟到、早退处以30元罚款，第二次处以60元罚款，第三次处以120元罚款，第四次除处以240元罚款，还给予警告处分，达5次者视为严重违规，可给予解除劳动关系处理。

2、旷工：旷工按事假的3倍处理，即旷工一天按缺勤3天计，连续旷工达三天（含）或一年内累计旷工达6天的，视为严重违纪可给予解除劳动关系处理。

3、缺勤工资扣减：如某员工当月全勤情况下标准（定额）工资为2000

元，平均每月按21.75天计，缺勤（事假）一天扣2000÷21.75＝92元，若为旷工一天按3倍计为2000÷21.75×3＝276元，依此类推。三、签到规定1．、所有员工上、下班均应亲自签到（经批准由考勤员手工代记录的除外，如不定时工时制人员、出差人员、外勤人员等），签到有效时间为上下班的前后60分钟，在此时间范围之外签到则为无效，须按规定补签考勤卡或加班卡。

2、委托他人代签出勤表，每代签一次，代签者及被签者各以旷工一天论处，同时各扣除工资200元；串通考勤员违规舞弊、伪造记录者，对考勤员及当事人均按相关规定处理；对举报者予以100元奖励并保密。

3、签到次数：办公室人员（周六、日休息）上午上班，下午下班，共两次一周五天；若调休或节假日加班时，则由考勤员好记录，二线人员元中午上班到晚上下班共签到两次，休息时间按每月实际排班而定考勤员做好记录。

4、补签到规定：各部门员工如遇异常情形未能签到者，必须于一个工作日内填写《补签到申请表》，交部门负责人（部门负责人报直接上级）批准后交部门考勤员，否则将无考勤记录，由此造成的后果由员工本人承担。超过规定签到期限的，视为无效签到，以缺勤计。签《补签到申请表》者须确认补签到者属于以下情形之一后方可签《补签到申请表》：

①签到本损坏或遗失

②因紧急事务临时通知而无法按时签到者。

③员工忘记签到者（原则上一个月内不得超过6次，超过6次的须证明其出勤并经监察才可以审批，否则按缺勤计）。

④因外勤不能按时打卡者。

5、员工因出差、公司安排外训、请假、调休、外勤等无法按时签到的，可分别凭出差申请表、人力资源部月度外训人员统计表、请假单、调休单计考勤，不再要求另行签《补签到申请表》。

四、外勤、出差管理规定

1、经公司批准在上班时间脱产参加会议、学习、部门组织员工活动（占用一个工作日以上的应当将报批文件报人力资源部备案）以及因工（公）受伤人员在法定医疗期间等，均以正常出勤计算；但若以上时间为非上班时间，则不计出勤；员工自行组织活动，一律不予计出勤，因此导致当月不够出勤时间的，须以调休表补上，否则以缺勤计。

2、员工因公外勤、出差时，如在二天（含二天）以内计外勤，必须事先当面或以电话、邮件的方式报直接上级及部门负责人，同时知会部门考勤员，若因此未能按规定签到，须及时补签；如超过二天的，须填写出差申请审批表报符合规定的审批人签批后方可；出差期间周

六、周日可计正常出勤，但不计加班。

3、所有员工外勤、出差，须将《补签到申请表》、《出差申请审批表》或其他有效证明（如总经理室批复件）报部门考勤员备案，以便考勤记录。附表一：

补签到申请表

加班申请单（1）