美国银行风险限额管理

美国银行法规定与合规指南

美国银行法规定与合规指南在美国，银行业是受到严格监管和法规限制的行业。

为了保护银行系统的安全稳定，并维护金融市场的公平透明，美国制定了一系列银行法规和合规指南。

本文将介绍美国银行法规定的主要内容及对银行业的影响，并提供一些合规指南供银行机构参考。

一、美国银行法规定的主要内容1.国内金融监管法国内金融监管法是美国银行业的主要法律基础，旨在确保金融系统的稳定和金融交易的公平正义。

该法规规定了金融机构的设立与经营要求、监管机构的职责与权限，以及金融业务的监管标准等。

2.美国金融账户合规法案美国金融账户合规法案（FATCA）要求美国境内及跨境的金融机构对涉及到美国税收的非美国人士的账户进行申报和报税。

这一法案的实施使得美国成为全球唯一一个实施全面税务信息交换的国家。

3.金融犯罪及市场滥用法金融犯罪及市场滥用法（FCPA）是为了打击金融诈骗、洗钱、市场操纵等非法行为而制定的法律。

该法律对金融机构的合规要求非常严格，要求银行机构制定并执行有效的内部控制措施，以确保不涉及任何违法行为。

4.反洗钱法反洗钱法旨在防止通过银行系统进行的非法资金流动，保护金融体系的安全。

根据该法律，银行机构需要对客户的身份进行严格的识别并监测其交易行为，确保不成为非法资金流动的渠道。

5.资本充足率要求资本充足率要求是为了保证银行在面对金融危机和风险时能够承受并保障存款人和其他交易对手的利益而设立的。

根据规定，银行需要维持一定比例的资本充足率，以确保其有足够的资本来应对潜在的风险。

二、合规指南1.建立有效的合规制度银行机构应建立完善的内控制度，确保员工遵守相关法规和规定。

制定明确的合规政策和流程，并进行培训，提高员工对法规和合规要求的认知。

2.加强客户身份验证银行机构应加强客户身份验证的措施，确保客户的真实身份和交易行为的合法性。

使用严格的客户尽职调查程序，验证客户提供的身份证明和其他相关文件。

3.加强风险管理银行机构需要建立完善的风险管理机制，定期评估和监测风险，并采取相应的风险控制措施。

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示

内容提要：美国是世界上中小银行数量较多市场化运作较为成熟的国家。

因为市场竞争的残酷性，美国中小银行为了生存和发展，对风险管理极为重视，特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。

这些经验对我国中小银行尤其是城市商业银行具有很大的借鉴意义。

美国是世界上中小银行数量较多、市场化运作较为成熟的国家。

在美国约8 000家商业银行中，资产超过100亿美元的还不足10%,资产不超过10亿美元的银行,在全美共有5 000多家。

在美国，由于银行业市场的激烈竞争，每年都有一些中小银行被兼并重组，一些中小银行被关闭，但同时也会新增一些中小银行。

目前，信贷业务依然是美国中小银行的主要资产业务。

因为市场竞争的残酷性，美国中小银行为了生存和发展，对风险管理极为重视，特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。

这些经验对我国中小银行尤其是城市商业银行具有很大的借鉴意义。

1 •中国城市商业银行与美国社区银行对比中国城市商业银行与美国的社区银行相似，规模普遍较小（多数资产不足10亿美元），在所属的区域内通过低成本的分销工具为客户提供基本简单的金融服务。

专门为低收入的个人消费者提供小额贷款；支持小型企业以为本地经济发展提供便利；将存款作为贷款资金；并致力于提高个人客户和企业客户的生活质量。

但是，它们又有着不同点。

美国的社区银行既不是开发银行，也不是政府的福利机构。

因此,它们不会提供有政府导向性的业务；不会在政府机构的影响下经营；不会优先运作基础设施的项目；不提供特许的利率；也不会把社会的目标置于银行的财务目标之上。

一般来说，虽然规模在一定程度上起着决定性的影响作用，然而一家银行的规模大小并不是银行赢利的最主要因素。

因此社区银行仍然可以是一种赢利性很高且具有长期稳定性的商业模型。

根据美国的情况，赢利性最好的是那些资产在10亿~100亿美元的银行（相当于国内杭州、南京以及大连等的城市商业银行资产规模）以及资产在3亿~5亿美元的银行（相当于葫芦岛、焦作以及马鞍山等的城市商业银行资产规模）。

美国银行行业风险限额管理特点及给我们的启示

美国银行行业风险限额管理特点及给我们的启示喻永新戴强美国银行较早就开始运用风险限额管理的思想和方法对行业信贷风险和国家风险进行管理，但在实际应用中一直没有形成较为完整的管理体系，行业风险限额是以非正式的研究报告形式指导业务的发展。

从2006年开始，美国银行对全行的行业风险限额管理进行梳理和总结，搭建起专门负责行业风险限额管理的组织架构，建立了风险限额审批、监测和调整流程，明确划分职责权限。

一、美国银行行业风险限额管理的主要特点（一）名义限额和经济资本限额并用美国银行的风险限额分为名义限额和经济资本限额两个体系。

名义限额是针对总风险暴露设定的限额，包括已使用的风险暴露和未使用的风险暴露，及没有约束的风险暴露，比如信用证等。

名义限额应用范围很广，是业务条线日常管理和风险管理部门主要使用的限额。

经济资本限额主要是衡量风险暴露敞口所占用的经济资本是否超过规定的经济资本，经济资本由美国银行专门设立的经济资本管理团队进行测算，并定期发布。

名义限额和经济资本限额两个限额体系并行，同时对风险集中度进行管理。

双线并行的限额管理体系主要是从管理的需要考虑。

名义限额使用规模敞口的概念，在实际操作中能够与业务人员的经验和传统管理模式较好的契合，避免了概念上的冲突。

经济资本限额则从风险的角度刻画各资产组合的风险承受能力，使限额管理能够与资本管理、风险收益考核等多项管理措施有机结合，支持全面风险管理。

（二）设立行业风险负责人美国银行为了强化行业风险限额的管理设立了行业风险负责人，行业风险负责人一般来自风险管理部门，每个行业风险负责人专门负责一个或者几个彼此密切相关的行业。

行业风险负责人负责组织实施行业风险限额管理的有关工作，如行业风险限额的年度审核、临时调整等；负责编制行业风险摘要文件，编制/更新行业风险战略；负责行业风险限额的日常监测，如果发生超限额，则要负责分析超限性质和原因，提出解决方案；参与交易限额的审批，并负责与业务条线的联系等。

美国银行操作风险管理

信用风险
合规
市场风险
操作风险
影响
信誉客户、员工及股东
6
Corporate Governance - Risk Definitions 公司内部监空 — 风险的定义
Bank of America uses the following definitions for the various risks incurred during the normal course of business: 美国银行按以下方式定义正常经营过程中发生的各种风险： Credit Risk – The risk related to the inability of a customer, client or other party to meet its
Bank of America categorizes risks into four categories: credit, market, operational, and strategic risk. 美国银行将风险分为四类：信用、市场、操作和战略风险。
Compliance is core to all aspects of risk management.
3
Risk Management Importance & Approach 操作风险管理的重要性及方针
In order to realize our vision of becoming the world’s most admired company, Bank of America must build managing risk and reward to a competitive advantage. Risk management is a critical component of our strategy for growth. 为了实现我们成为世界最受钦佩公司的目标，美国银行必须建立具有竞争优势的风险回报管理。在我们的发展战略中，风险管理是一个关键的组成部分。

美国银行金融服务行业的风险管理

美国银行金融服务行业的风险管理在美国银行金融服务行业中，风险管理是一项至关重要的任务。

随着金融市场的不断发展和全球经济的不确定性增加，银行机构必须寻求有效的方法来管理和应对各种风险。

本文将探讨美国银行金融服务行业的风险管理措施、挑战和前景。

一、风险管理的重要性在金融服务业中，银行面临着各种风险，包括市场风险、信用风险、操作风险和法律风险等。

这些风险可能导致资产损失、信誉下降甚至整个机构的破产。

因此，有效的风险管理对于银行的长期稳定和可持续发展至关重要。

二、风险管理的基本原则在美国银行金融服务行业，风险管理有一些基本原则。

首先，银行必须建立一个全面的风险管理框架，包括明确的责任分工和决策流程。

其次，银行应该制定风险管理政策和程序，并进行持续的监测和评估。

此外，银行还应该拥有适当的内部控制和风险报告机制，以便及时应对和纠正任何风险事件。

三、风险管理的措施为了有效地管理风险，美国银行采取了多种措施。

首先，银行进行了严格的风险测量和评估，包括应用统计模型和风险指标来识别和量化风险。

其次，银行建立了适当的风险控制措施，包括限额管理、风险分散和风险对冲等。

此外，银行还利用金融衍生品和保险等工具来降低风险暴露。

四、风险管理的挑战然而，美国银行金融服务行业的风险管理也面临一些挑战。

首先，金融创新和复杂的金融产品增加了风险管理的复杂性。

其次，全球化和复杂的金融市场使得风险跨界传播更加困难。

此外，不断变化的法规和监管要求也给银行的风险管理带来了挑战。

五、风险管理的前景尽管面临诸多挑战，美国银行金融服务行业的风险管理前景依然广阔。

一方面，新兴技术如人工智能和大数据分析为风险管理提供了新的机遇和工具。

另一方面，国际合作和信息共享有助于加强风险管理的效果。

未来，随着金融技术的不断进步和全球风险管理机制的完善，美国银行将能够更好地应对和管理各种风险。

六、结论综上所述，美国银行金融服务行业的风险管理是一项至关重要的任务。

银行机构必须通过建立有效的风险管理框架、制定风险管理政策和措施以及应用新兴技术和国际合作来应对各种风险。

美国商业银行风险管理概述

美国商业银行风险管理概述概述：随着金融市场的不断发展和全球化的加速，商业银行在各类风险面前必须采取有效的控制和管理措施。

本文概述了美国商业银行在风险管理方面的重要性和应对策略。

一、市场风险管理：市场风险是指由市场价格波动引起的资产负债表价值的损失。

美国商业银行通过建立综合的市场风险管理框架来监测、测量和管理市场风险。

该框架包括风险定位、风险评估和风险控制三个主要环节。

商业银行利用衍生品工具如期权、期货和掉期来对冲风险。

二、信用风险管理：信用风险是由借款人或其他债务人无法按照合同要求履行支付债务义务而引起的损失。

在面对信用风险时，美国商业银行采用多种策略来评估和管理可能的风险。

这些策略包括分散风险，建立信贷评级模型，设立额度和使用担保等。

三、操作风险管理：操作风险是由内部流程、人员和系统等方面的错误或疏忽引起的损失。

美国商业银行通过建立全面的内部控制与合规框架来管理操作风险。

该框架包括建立风险意识文化、设立风险职能、建立控制策略与程序以及进行风险报告与监控等。

四、流动性风险管理：流动性风险是指在面对资金缺乏时无法满足债务偿还和其他负债支付的能力。

为了管理流动性风险，美国商业银行建立了流动性风险管理框架，包括设立流动性政策和指标、建立流动性应急计划以及进行资金管理和监控等。

五、法律和合规风险管理：法律和合规风险是商业银行违反法规、法律或合同义务而引起的损失。

为了管理法律和合规风险，美国商业银行建立了法律和合规风险管理框架，包括制定合规政策、建立遵循合规的流程和流程以及进行风险监控和报告等。

六、资本管理：资本管理是保证商业银行资本充足以抵御可能的风险和损失的管理实践。

美国商业银行通过建立严格的资本要求、监测权益资本和风险权益资本比例以及进行资本规划和压力测试等来管理资本。

结论：美国商业银行风险管理是确保金融体系健康运作的重要组成部分。

市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、法律和合规风险以及资本管理是在面对多种风险时需要应对的关键领域。

RWA限额管理方案

RWA限额管理方案1. 简介RWA（Risk-Weighted Assets）即风险加权资产，是指银行根据各类资产所具有的风险程度不同，按照一定比例进行加权计算后的资产数额。

RWA限额管理方案旨在合理分配和管理银行的风险资产，确保银行充分了解风险敞口以及合规运营。

2. 目标RWA限额管理方案的目标在于：- 确定合适的风险权重，准确衡量各类资产对银行的风险负担；- 根据银行的资本实力和风险承受能力，设置合理的RWA限额；- 强化银行的风险管理能力，提高风险控制水平；- 提供合规指导，确保银行符合监管要求，避免违规行为。

3. RWA计算方法RWA计算需要依据各类资产的风险权重和风险资本比率等指标。

具体计算方法包括以下几点：- 风险权重的确定：根据资产所属的风险类别，将其分配相应的权重。

例如，现金、国债等低风险资产权重较低，而贷款、债券等高风险资产权重较高。

- 资本实力的考量：根据银行的资本充足率和风险承受能力，确定适当的RWA限额。

资本充足率越高，银行在承担风险时的余地越大。

- 风险资本比率：将RWA与银行的核心资本相比较，计算风险资本比率，以评估银行的风险承担能力。

4. RWA限额管理措施为有效管理RWA限额，银行可以采取以下措施：- 风险资产分类管理：将各类资产按照风险权重进行分类管理，确保资产风险准确计量。

- 风险管理与监控：建立风险管理体系，定期对风险资产进行监控和评估，及时发现和应对潜在风险。

- 内部控制与合规：建立内部控制体系，确保RWA计算过程的准确性和合规性，避免违反监管要求。

- 资本适度配置：根据风险资产的情况，合理配置银行的资本，以满足监管指标要求。

5. RWA限额管理的挑战与展望尽管RWA限额管理方案有助于提高银行的风险管理水平，但也面临一些挑战。

其中包括：- 风险权重的准确性：确定合适的风险权重是RWA计算的关键，需要基于全面的风险评估和数据分析，确保权重的准确性和公正性。

- 风险模型的完善：银行需要不断完善和优化风险模型，以提高风险测算的准确性和可靠性。

美国商业银行的风险管理

美国商业银行的风险管理一、介绍1.1 概述1.2 目的1.3 范围1.4 参考文献二、风险管理框架2.1 风险管理政策2.2 风险管理委员会2.3 风险管理流程2.3.1 风险识别与评估2.3.2 风险监控与报告2.3.3 风险应对与控制2.3.4 风险审查与改进2.4 风险文化建设三、风险类别与评估3.1 信用风险3.1.1 客户信用评级3.1.2 贷款违约风险评估3.2 市场风险3.2.1 利率风险管理3.2.2 汇率风险管理3.2.3 商品价格风险管理3.3 操作风险3.3.1 内部控制3.3.2 人员风险3.3.3 技术风险3.4 法律与合规风险3.4.1 法律合规框架3.4.2 法规遵循与监管合规 3.4.3 诉讼与争议管理3.5 反洗钱与反恐怖融资风险四、风险监控与报告4.1 风险指标体系4.2 风险数据收集与报告4.3 风险报告周期与内容4.4 风险预警与应急响应五、风险应对与控制5.1 风险应对策略5.2 风险控制措施5.3 风险转移与保险5.4 应急计划与测试5.5 风险管理培训与教育六、风险审查与改进6.1 风险审查流程6.2 评估风险管理效果6.3 风险管理改进措施6.4 风险管理经验总结七、附件附件二、风险管理流程图注释：1、风险管理政策：该政策规定了风险管理的原则、目标和职责分工，为风险管理提供指导和支持。

2、风险管理委员会：该委员会负责制定风险管理战略、决策风险管理政策，并监督风险管理流程的执行。

3、信用风险：指因借款人无法按时按约还款或无法还款而导致的损失。

4、市场风险：指在市场价格波动的情况下，银行可能面临的损失风险。

5、操作风险：指由于内部操作失误、技术问题、人为失职等原因导致的风险。

6、法律与合规风险：指存在于银行业务活动中的法律风险和合规风险。

7、反洗钱与反恐怖融资风险：指银行可能被用于洗钱和恐怖融资活动所带来的风险。

8、风险指标体系：包括风险度量指标、风险监控指标和风险报告指标，用于评估和监控风险状况。

美国商业银行风险控制的做法及对我国商业银行开展消费信贷业务的借鉴

新，主要针对老年人）。
美国各商业银行开展消费信贷业务均 “ 以利润最大化 ” 为首要目标。一般采用 “ 风险最优化” 而非 “ 风险最小化” 的原则。一定的利润总是与一定的风险相联系，风险小并非完全是好事；同样，风险大并非完全就是坏事。银行应该通过优化自己产品的风险组合，以实现利润最大化。如花旗银行对消费信贷产品的利润目标实施全程动态监控。该行在新产品
维普资讯
２００６年第ｌ２期
广
西
金
融研
究
Ｎｏ１２０．２，０６Ｇｅｅａ．０ｎｒｌＮｏ４４
（４４期）总０
ＪｕｎｌｆａｇｄＦｎｎｉｌｓａｃｏｒａｏＧｕｎ：ｉａｃａ及对
我国商业银行开展消费信贷业务的借鉴
陈路阳黄东浩
１０１）０８８（中国银行股份有限公司个人金融部，北京
摘
耍：消费信贷是美国商业银行一项较为成熟的业务。政府的大力支持、健全的法律体系、完备的信用体系
等，有力地支持了该业务的发展。同时，各家商业银行普遍应用 “ 个人信用风险评分模型”和 “ 消费信贷电脑审批系统” 强调风险审核与风险组合控制，，以风险最优化为管理目标，实现消费信贷的精细化管理，有针对性地防范各类
风险，，等等这些风险管理措施，有效地促进了消费信贷业务的健康发展，对于我国商业银行开展消费信贷业务具有
很好的借鉴意义。关ｔ词：消费信贷；风险管理；借鉴
中圈分类号：８０Ｆ３．５

BA银行贷后信用风险管理美国银行贷后信用风险管理

BA银行贷后信用风险管理－美国银行贷后信用风险管理第三章BA银行信用风险管理制度与贷后信用风险管理的现状3．1 BA银行简介BA银行是美国第一商业银行，是全球最大的金融机构之一，在全世界150多个国家拥有约5600家支行，并与几乎所有的美国财富500强企业和83％的世界500 强企业建立了业务关系。

2010年根据总收入排名，BA银行是美国第三大公司。

2014 年，根据福布斯全球2000大上市企业，是世界第13大公司。

同年，凭着无与伦比的客户服务、观点、解决方案和深刻见解，BA银行获得《欧洲货币》评为全球最佳资金服务银行。

BA银行的历史可以追溯到1784年，是美国第二历史悠久银行。

在中国改革开放初始，二十世纪八十年代，外国资本及世界大型跨国企业开始进入中国市场，中国经济开始腾飞。

BA银行为了满足当地外资企业对国际银行服务不断增长的要求，开始进驻中国，陆续在中国开立北京、上海、广州分行。

BA银行是领先的全球企业和投资银行服务、全球市场销售与交易、资本市场、研究、财富及投资管理服务提供商，凭借其二百多年丰富的银行经验，为中国及亚太地区的客户提供世界级的解决方案。

在rfl国，BA银行主要经营对公业务，目标客户为世界500强在华企业和大中华的龙头企业。

信贷业务主要为：流动资金贷款、贸易融资、商业票据贴现、项目融资、银团贷款、外保内贷以及全球供应链融资法案等。

在中国资本市场上，BA银行上海分行积极参与拓展债券市场，为客户提供各种利率和外汇衍生产品。

由于BA银行在中国经营对象为公司客户，所以以下整个案例析是以对公业务的贷后信用风险管理为研究对象。

3．2信用风险管理制度信用风险是指借款人或交易方未能其应承担的还款或支付等义务而对银行造成损失之风险。

这些风险存在于贷款、信用证、信托收据、财务担保、履约保证等各类信贷产品中。

信用风险亦存在于表内或表外产品中。

由于BA银行在中国设立的都是全资附属分行，所以中国区的信用风险管理实旋监控最终责任，信用风险管理战略、总体政策及体系都是由美国总部的董事会及高级管理层负责承担。

美国商业银行风险管理和银行监管之一全面风险管理

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பைடு நூலகம்
管理层要把合规风险管理融入银行的日常业务流程则更加困难，因为它通常反映的是立法或监管机构的要求，而银行并不把它看作成功的关键。比如，银行家了解信用风险管理和利率风险管理对银行如何重要，因为他们能减少收益的不稳定性，并控制损失。另一方面，法规是为更广泛的社会目的而制定的，在银行看到，对收入的增长的好处不大，把这些法规看作昂贵的命令。比如，《爱国者法案》要求银行向政府报告大额交易，国内银行界很多人表示，这种报告是一种负担。我可以向你们保证，我们承认银行针对监管要求在合规方面所做的投入和承诺，包括反洗钱和反恐的法规。美联储将继续与联邦政府的相关部门合作，鼓励大家多多反馈这种报告为反洗钱活动和反恐怖主义所做的贡献。
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贷款管理是银行可能遭受重大财务损失的另一个领域，由于不当的责任分离或缺乏双重控制。银行还可能因为没有有效减少操作风险因素而遭受声誉损失。在这类检查中通常做以下建议，也适用于一般企业（1）确保信贷人员不做贷款的会计记账和管理工作；（2）限制员工进入与其职责无关的信贷系统电脑设备；（3）为业务员工提供一致的指引，以政策和流程的形式，指导如何识别和处理非正常交易。
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重新报送财务报表引发的操作风险
有时会迅速出现意外的风险。比如，各行业的财务报表质量的变化。2005年，有大约1200 家上市公司的财务报表重新报送，比2004年多出一倍。GAAP会计准则较复杂，审计师和监管机构（主要是证券和交易委员会）对会计准则的解释更严格，是导致重新报送的两大主要因素。
3
某些情况下，银行可能对每一笔业务都进行良好的风险管理，但对整体风险的重视不够。银行的快速成长可能给许多方面带来巨大压力，如管理信息系统、变革管理控制体系、战略计划、信贷集中度、资产/负债管理等。银行必须了解各项业务如何相互作用，其中一些业务可能相当复杂。成功的全面风险管理方法可以帮助银行应对这些挑战。

美国存款保险制度是怎样的？

美国存款保险制度是怎样的？作者：刘植荣2015年3月31日，国务院发布第660号中华人民共和国国务院令，公布《存款保险条例》，并决定该条例自2015年5月1日起施行。

《存款保险条例》规定存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。

存款还需要保险，而且还有最高偿付限额，这在中国是个新生事物。

把钱存银行虽说安全，但也不绝对安全，因为市场经济中的银行也是公司，有破产倒闭的可能。

大家最关心的问题是，银行破产了，存在银行的钱还能拿回来吗？本文通过分析美国联邦存款保险制度，帮助我们全方位认识存款保险制度。

1.美国银行倒闭，最高偿付25万美元在美国，走进一家银行总能在醒目的位置看到这样一句话：“本银行为每个存款人担保25万美元，该保证由美国政府信用支持。

”这就是美国的存款保险制度。

美国存款保险制度1934年1月1日建立以来，没发生过被担保存款违约现象。

存款保险只对活期和定期存款担保，对股票、保险、基金等投资性账户不予担保。

目前，一个存款人在一家银行的最高担保额为25万美元，即一个人在一家银行所有账户的存款总额最多保险25万美元，这一担保额大致是美国平均工资5年之和。

如果是两人或两人以上共同开设的联合账户，则该账户下最高担保额就是每人25万美元。

假如一居民有150万美元要存银行，他可以把这些钱分别存于6家银行，每个银行存25万美元，这样，他的150万美元照样可得到全额担保。

从历史数据可以看出，美国的最高担保存款额是逐步提高的，主要参照通货膨胀因素和金融风险情况进行调整。

最高担保存款额1934年为2500美元，1935年调到5000美元，被担保的存款占参保银行存款总额的比例（担保比例）是45.1%。

1950年调到1万美元，担保比例为54.4%。

1966年调到15000美元，担保比例58.4%。

1969年调到2万美元，担保比例为63.1%。

1974年调到4万美元，担保比例为62.4%。

1980年调到10万美元，担保比例为71.6%。

美国银行业利率风险管理实践

美国银行业的利率风险管理实践美国银行业的利率风险管理兴起于二十世纪七十年代，当时，执行了近四十年的管制利率刚刚全面放开，紧跟着，高企的通货膨胀将利率迅速推高。

长期在管制利率环境下经营的商业银行缺乏有效的利率风险管理工具，对于传统的“借短贷长”的资金结构所产生的利率风险缺乏保护，直接导致了七十年代到八十年代早期的银行破产浪潮。

惨痛的教训使商业银行认识到，利率风险是商业银行经营风险中信用风险之外的另一个主要风险，各种各样的利率风险管理工具和制度随之发展起来。

经过三十多年的发展，美国银行业已经逐步形成了以资产负债管理委员会（ALCO）为核心的利率风险管理体制，对利率风险的衡量从早期的缺口分析发展到今天以模拟分析为主，对利率风险敞口的管理从早期的表内项目管理发展到今天对金融衍生产品的广泛运用。

通过对美国市值最大的50家银行的利率风险管理的观察，我们可以对当今美国银行业利率风险管理的实践得到一个最新的认识。

多角度的利率风险管理目标各家银行对利率风险的来源和利率风险管理的范围存在一致的认识。

利率风险的主要来源有四：一是资产与负债再定价的时间不一致；二是资产与负债再定价的时间虽然相同，但利率变化的幅度不同；三是收益率曲线变化带来的风险，即短期利率与长期利率变化的幅度不同；四是由于内嵌式期权存在，客户的利率敏感度等原因，利率升降将导致资产负债的期限发生变化。

利率风险管理的范围应当是银行非交易帐户，即吸收存款、发放贷款、债券投资等核心业务所带来的利率风险，利率风险是银行的非交易类资产所面临的最大市场风险。

对于交易帐户的市场风险一般不在同一个风险管理框架内进行管理。

但是，对于利率风险管理的目标，各家银行的角度不同，定位也有差异。

主流的观点有两种，代表了在利率风险管理上积极的和保守的两种态度。

保守的利率风险管理目标以避免利率波动造成净利息收入大幅减少为主；而积极的利率风险管理目标则是双重的，不仅要控制住利率风险敞口，而且要在可接受的利率风险限度内使净利息收入最大化。

美国商业银行的风险管理

美国商业银行的风险管理随着全球金融市场的快速发展和金融业务的复杂化，风险管理成为商业银行不可忽视的重要环节之一。

作为金融体系的重要组成部分，商业银行在金融中介的同时，也承担着一定的风险。

因此，美国商业银行在其运营过程中，高度重视风险管理的建立和完善，以确保其在风险管理方面具备较强的应对能力和风险控制能力。

风险是商业银行的一项重要业务，商业银行风险管理的基本目标是通过合理的风险控制措施，保持银行的资金安全、稳定经营，同时提供满足客户需求的金融产品和服务。

美国商业银行在风险管理方面主要包括市场风险、信用风险、操作风险和法律风险等几个方面。

首先，市场风险是商业银行面临的最主要风险之一。

市场风险是由于市场价格变化引起的损失可能性。

商业银行经营过程中与金融市场有着密切的关联，投资组合的市场价值会受到市场影响而波动。

为了规避市场风险，美国商业银行采取了一系列措施，如建立有效的风险管理框架、制定市场风险限额和进行风险监测和分析等。

其次，信用风险是商业银行面临的另一个主要风险。

信用风险是指因借款人或其他交易对手未按时履行支付义务而导致损失的风险。

为了减少信用风险，美国商业银行采用了严格的信贷审查和评级制度，确保借款人具备偿还能力和意愿。

同时，商业银行还会分散风险，通过组合贷款和设立信用准备金等方式来管理信用风险。

此外，操作风险也是商业银行需要关注的重要风险之一。

操作风险是指由于内部操作不当或系统故障，导致银行遭受损失的风险。

为了降低操作风险，美国商业银行加强内部控制，建立严格的操作流程和制度，同时加强员工培训和风险意识教育，确保员工在操作过程中尽量避免错误。

最后，法律风险也是商业银行需要关注的重要方面。

法律风险是指因法律、法规、政策等方面的变化或不确定性而导致的风险。

为了应对法律风险，美国商业银行加强法律风险管理体系的建设，与专业的法律机构建立合作关系，并制定应对不同法律风险的应急预案，确保银行的合规性。

总之，美国商业银行在风险管理方面的工作经验丰富，基于多年的实践，建立了完善的风险管理机制和制度。

美国纽约联邦储备银行操作风险管理及内部审计新进展

二是绩效计量和监督流程：确定设立沟通机制，对业务部门进行风险培训计，特别是开展业务应用系统审计时，
第三，明确业务部门作为各自如果已经对业务流程和人工控制环节，了绩效评价指标，确定监督与报告实和指导。
现既定组织目标的流程有效。三是道业务风险的所有者，落实风险管理要特别是输入信息的授权和复核情况、
一
，
建包括七个治理流程，各流程的审计目险类别和风险偏好，立风险评估模合。随着业务处理信息化程度的深化，第二，建立总行层面的风险协调机各项业务流程都存在人工处理和自动标分别为：是战略计划流程：一确定组型。
协调各类综合风险管理部门，如安处理环节。织已经制订了整体业务战略计划支持制，在这种情况下，单独开展业全管理、应急管理、采购管理、审计监务审计，不对信息系统和技术支持平组织目标的实现，确定组织战略计划人事和纪检等部门之间的关系，明台进行深入审计检查，难以有效发现经过审批、清晰地传达到应知部门，并督、且对计划的执行隋况进行监督和报告。确风险管理中的责任义务，建立定期风险和控制漏洞。因此，在开展ＩＴ审
国际交流
三类控制：纯人工控制又分为预防控制组织制订了减少风险发生的计划，并
２开展风险导向审计。．风险导向
和检查控制；基于信息系统的人工控明确了相关责任。五是董事会责任：明审计是有效利用审计资源的重要手制；基于信息系统自动运行的各种控制确选择董事会成员的标准，并遵照执段。主要分为两个层面，一个层面是包括一般控制和应用控制。一般控制涉行；确定董事会职责明确，各董事明确利用风险评估制订年度审计计划，另

美国银行业中的风险管理

美国银行业中的风险管理美国是全球最大的经济体，银行业是其经济的关键部门之一。

在美国银行业中，风险管理是一个关键领域，因为它可以确保银行能够保持稳健的财务状况，并避免因不良贷款和其他风险而面临经济崩溃。

一、风险管理的目的和方法风险管理的目的是确保银行的稳健经营，降低风险和不确定性可能带来的损失。

在美国银行业中，银行将采取一系列措施来管理风险，包括：1.风险识别和评估：银行需要识别和评估存在的风险，例如信用风险、流动性风险和市场风险等。

为了达到这一目的，银行通常会采用定量和定性风险评估的方法。

2.风险控制和监测：银行需要采取适当的措施来控制和监测风险。

这些措施包括设置严格的风险管理政策和程序、制定强有力的内部控制制度、建立有效的风险监测系统等。

3.风险管理和应对能力：银行需要确保具有可持续的风险管理和应对能力。

这包括建立紧急预案、制定风险管理策略和政策、不断改进风险管理体系等。

二、银行风险类型在美国银行业中，银行面临不同类型的风险。

这些风险包括：1.信用风险：信用风险是指借款人无法按时偿还贷款的可能性。

为了降低信用风险，银行会进行严格的信贷审查和评估，并确保借款人有能力和意愿还款。

同时，银行还会设立坏账准备金以应对不良贷款可能带来的损失。

2.流动性风险：流动性风险是银行无法按时偿付债务的可能性。

这种类型的风险通常与资产和负债的匹配问题有关。

为了避免流动性风险，银行需要确保有足够的流动性储备，并设立紧急储备以应对突发情况。

3.市场风险：市场风险是银行资产价值波动的可能性。

银行持有的不同证券和投资可能会受到各种因素的影响，包括股票市场变化、汇率波动、利率变化等。

为了管理市场风险，银行会采用多元化的投资组合策略，并定期进行市场风险分析。

三、美国银行业的风险管理制度美国联邦政府在银行监管方面扮演着一个重要的角色。

联邦储备委员会、联邦存款保险公司和其他银行监管机构负责管理并监督银行的经营活动。

这些机构会定期进行银行风险评估，并要求银行制定适当的风险管理策略和政策。

(完整word版)美国50家大银行的信贷风险评级系统简介

美国50家大银行的信贷风险评级系统简介一、银行内部评级是在归纳了由于借款人不能履行还款责任而造成的损失风险后特定贷款进行的评级。

风险评级是银行揭示贷款风险的主要指标, 一种有效的信用风险管理工具, 多用于信贷风险管理的一个或几个领域, 包括指导贷款的受理、贷款组合和管理报告, 呆账准备金或资本金充足性分析、利润及贷款定价分折, 作为参数来建立正式的贷款组合风险管理模型等。

二、美国银行内部评级系统的结构银行评级系统结构主要取决于银行借款人的规模组合以及将定量分析系统用于信贷风险管理和效益分析的程度。

在选择评级系统的结构时, 银行必须决定使用什么样的“损失”概念, 对应于每个损失概念的等级的数量和含义, 以及其中是否包含“观察”和“应监管”的等级。

（一）损失的概念贷款信贷风险取决于违约可能性和违约损失。

违约损失对于一笔特定的贷款是明确的, 因为它是由贷款的结构来决定的。

而违约可能性则通常取决于借款人。

违约可能性和违约损失都是预期的。

贷款的预期损失等于借款人的违约可能性和平均违约损失的乘积。

（二）管理级别所有美国银行都为进入“应监管的有问题资产”设立了一个内部的观察级别, 观察级别的贷款是指那些虽然没有列入应监管的范围, 但是需要特别关注的贷款。

观察级别和有问题资产是为了识别风险贷款而设立的, 这是为了管理的需要, 而非单纯为了风险控制。

对于观察级别和有问题资产, 银行经常采取特别的管理行为, 例如正式的季度检查和一些特别报告。

（三）风险级别数量各银行内部评级的风险级别数量是不同的, 同一级别所代表的风险也不相同。

在美国50家最大银行中, 可接受风险级别的数量从2到不到20不等, 平均为5级。

多数银行的内部评级系统中包括3—4个应监管的有问题资产级别。

虽然内部评级系统的级别越多, 操作成本越大, 但详尽的分类更有利于分析。

银行业务组合不同, 用于区分不同风险度的级别数量就会不同, 主要作大公司贷款业务的银行用于反映投资风险的级别数相对较多, 而在主要做中级市场业务的银行中, 投资级与投资级以下之间的级别数相对较多。

美国网上银行业务风险控制概要

美国网上银行业务风险控制概要目录一、介绍 (2)二、网上银行业务的增长 (3)三、网上银行业务的种类 (4)四、网上银行业务的风险 (5)五、风险管理 (10)六、内部位制 (11)七、技术：是依靠自己还是委托外部？ (12)八、涉及网上银行的一些重要问题 (13)关键字：网上银行风险控制1999年10月，负责对全国性银行和外国银行执行央行监管职能的美国财政部货币总监署（Office of Comptroller of the Currency，简称OCC）出版了题为《总监手册——互联网银行业务》（Internet Banking Comptroller’s Hand-book），要求各全国性银行及相关监督机构注重该项业务的风险控制和检查要点，具有较高的参考价值，特将该手册正文翻译如下。

一、介绍“网上银行业务”系指能使银行客户通过个人电脑或其他信息终端在使用银行产品与服务时进入有关账户井获取基本信息的系统。

网上银行业务的产品与服务可包括为公司客户服务的批发性产品，也包括为消费者服务的零售和信托类产品。

总之，通过网上银行系统得到的产品与服务同银行用其他渠道提供的产品与服务可以完全一样。

批发性产品与服务的一些例子有：现金管理、电划转账、自动清算所交易、票据提示与付款。

零售与信托类产品与服务的一些例子有：账户余额查询、资金划拨转账、下载交易信息、票据提示与付款、贷款申请、投资活动、其他增值服务。

其他网上银行服务还可以包括作为互联网服务提供商（ISP），为客户提供上网的服务。

其实，银行早已使用信息系统技术来处理支票（个体处理）、操作自动取款机（交易处理）和制作报告（管理信息系统），只不过使这些信息系统运作的电脑系统极少引起客户的注意。

如今，互联网址、电子邮件、电子票据提示与付款系统已成为银行为客户提供服务的一条重要途径。

全国性银行已对网上银行多种形式试验了许多年。

早期的一些试验采用封闭式的系统，客户通过电话拔号或有线电视频道与银行系统连接。