银行资产负债管理现状
我国商业银行资产负债管理现状分析
我国商业银行资产负债管理现状分析论文摘要：我国商业银行资产负债管理现状分析-论文网论文关键词：我国,商业银行,资产负债,管理,现状一、引言随着世界经济、金融全球化的进程的加快，商业银行正发生着深刻的变化，规模的扩张、业务领域的扩宽，服务功能的扩大，同业竞争的加剧，尤其是网上银行的兴起、金融创新的不断深化，这些变化对于当今的商业银行的经营管理方式的改革有着前所未有的冲击。
资产负债管理是现代商业银行经营管理的基础和核心，其效率的高低影响着商业银行的竞争实力。
我国商业银行资产负债管理起步比较晚，虽然近年来其水平在不断提高，但与西方国家商业银行成熟的资产负债管理方法相比仍存在巨大的差异，体现在银行资产和负债结构比较单一，经营管理体制落后，资产负债管理手段落后、利率变动风险大等问题。
因此，进一步改善我国商业银行资产负债管理水平，对于提高我国商业银行经营水平，提高竞争力，规避风险有着重要意义。
对此，本文从我国商业银行资产负债管理的相关理论入手，通过整理四大商业银行指标数据分析当前我国商业银行资产负债管理的现状、存在的问题，并据此提出进一步完善资产负债管理的建议。
二、资产负债管理理论(一)资产管理理论该理论产生于商业银行建立初期，完善和成熟于20世纪40年代，该理论强调将经营管理重点放在资产业务上，主要通过对资产规模、结构和层次的管理来实现资产的优化组合满足利润最大化的目标，随着银行业的竞争和经经营业务的发展，该理论演进了三个阶段：商业性贷款理论-转移理论-预期收入理论。
(二)负债管理理论该理论认为银行为保持资金的流动性不必要保留大量的高流动性资产，可以通过发展主动型负债方式，扩大从借贷市场上借款的渠道和途径，满足多样化的资产需求，同时也加大了商业银行经营风险。
(三)多元化管理理论该理论认为资产管理理论过于注重流动性和安全性，忽视了赢利性;而负债管理理论解决了赢利性，但是增加了银行的经营风险。
因此，该理论认为需要通过资产结构与负债结构的共同管理，才能达到商业银行安全性、盈利性、流动性协调发展。
国内外银行资产负债结构对比
国内外银行资产负债结构对比：现状、特点与发展趋势一、引言随着经济全球化的加速推进，银行业作为金融体系的核心组成部分，在国内外市场上面临着日益激烈的竞争。
在这种背景下，了解国内外银行资产负债结构的现状、特点及其发展趋势，对于政策制定、学术研究以及银行业实践都具有重要意义。
本文将通过对比分析国内外银行的资产负债结构，揭示其中的异同与成因，并探讨未来可能的发展趋势。
二、国内外银行资产负债结构现状1. 国内银行资产负债结构现状近年来，我国银行业发展迅速，资产规模持续扩大。
从资产端来看，国内银行的资产主要集中在贷款、证券投资等领域。
其中，贷款业务占据重要地位，尤其是对公贷款。
从负债端来看，存款是国内银行最主要的资金来源，其中定期存款占比较大。
此外，同业拆借、发行债券等也是重要的负债来源。
2. 国外银行资产负债结构现状与国内银行相比，国外银行的资产负债结构呈现出一定的差异。
在资产端，国外银行更加注重多元化投资，包括贷款、证券投资、交易性金融资产等多个领域。
其中，消费金融、信用卡业务等零售业务占比较高。
在负债端，国外银行的资金来源也更加多元化，包括存款、同业拆借、发行债券、吸收股东权益等。
三、国内外银行资产负债结构特点与成因分析1. 国内外银行资产负债结构特点通过对比分析，可以发现国内外银行资产负债结构存在以下特点：国内银行资产端以对公贷款为主，负债端以定期存款为主；国外银行资产端更加多元化，负债端资金来源也更加丰富。
此外，国内外银行在资本充足率、流动性风险管理等方面也存在一定差异。
2. 成因分析国内外银行资产负债结构差异的成因主要包括以下几个方面：一是经济发展阶段和金融体制的差异，导致国内外银行业务发展重点不同；二是监管政策和市场环境的不同，影响了银行业的经营策略和业务模式；三是国内外银行在风险管理、创新能力等方面的差异，也导致了资产负债结构的差异。
四、国内外银行资产负债结构发展趋势1. 国内银行资产负债结构发展趋势随着国内金融市场的不断开放和监管政策的调整，国内银行资产负债结构将呈现出以下发展趋势：一是资产端将更加多元化，零售业务、绿色金融等领域有望获得更大发展；二是负债端资金来源将更加丰富，同业业务、金融市场融资等比重将逐渐提高。
商业银行资产负债管理的挑战和改进建议
(3)金融脫媒加深银行资产理财化程度。
现阶段，商业银行投资途径进一步拓宽，对新型理财产品的开发已经成为主要手段。
商业银行资产的理财化程度不断提升，其发行的理财产品在数量与质量上都得到了极大的提升。
这推动了商业银行资产由原来的存款资金向理财产品资金的形态转变，与当前金融经济发展形势相适应，对于拓宽银行利润空间、增强银行资产业务盈利能力具有重要意义。
2、现代商业银行资产负债管理面临的挑战(1)利率市场化推进增加银行负债成本与运营风险。
一方而，利率市场化加大了商业银行的负债成本。
逐利性是理性经济人进行市场投资的主要特点，在利率市场化不断推进过程中，激化了商业银行之间的价格竞争，一些商业银行通过不断上浮存款利率的方式吸引投资者，加速了银行间的搬家行为，同时增加了英他银行维护市场与客户的压力，倒逼各商业银行被迫提升自己负债产品的利润率,增加银行负债成本。
另一方而,利率市场化增加银行的运营风险。
随着利率市场化的不断推进，银行资金流动性面临挑战。
这主要是由于商业银行资产结构中，负债占据较大比例，且以活期存款为主，多为被动型负债，而资产则是以长期贷款为主。
这样的资产负债结构存在长短期错配的问题，导致银行流动性风险防范的能力不足以应对利率市场化带来的风险。
(2)"互联网+金融“;催生新型融资模式。
"互联网+”；背景下，互联网金融实现了蓬勃发展,这对传统的商业银行带来了极大的冲击，金融资源配置开始疋向多元化。
一来新三板扩容吸引大量优质创新型中小企业进行股权融资，降低了对银行贷款融资的需求，进而使其资产投放质量与空间均呈现出一左程度的萎缩;二来互联网融资渠道的丰富对银行贷款融资形成了分流，银行贷款融资在社会融资中所占比重逐渐下降，并形成一种趋势;三来网络金融的迅猛发展,对商业银行冲击巨大。
各类小型贷款公司、互联网金融公司,如京东金融、蚂蚁金服等，通过简化审批流程，手续简单，客户可以快速办理贷款融资，资金快速到手。
商业银行资产负债管理的现状与提升路径
商业银行资产负债管理的现状与提升路径商业银行的资产负债管理是一项非常重要的工作，直接影响着银行的风险管理和盈利能力。
目前，商业银行资产负债管理面临着一些挑战，但也存在着一些提升的路径。
商业银行资产负债管理面临着市场利率波动的风险。
市场利率的波动对于银行来说是不可控的，但是商业银行可以通过设置合理的利率风险管理措施来降低这种风险。
银行可以采取利率套期保值策略，通过交易利率互换等金融工具来锁定利率风险。
商业银行还面临着信用风险和流动性风险。
信用风险是指借款人无法按时还款或违约的风险，流动性风险是指银行无法按照合同约定的时间和价格进行交易的风险。
商业银行可以通过建立完善的信用评级和风险管理体系来降低信用风险，同时也需要建立充足的流动性储备以应对突发事件。
商业银行还面临着利差风险和外汇风险。
利差风险是指银行的资产收益率低于负债成本率的风险，外汇风险是指银行在跨国经营过程中由于汇率波动带来的风险。
商业银行可以通过优化资产和负债配置来降低利差风险，同时也需要建立有效的外汇风险管理机制来进行对冲操作。
要提升商业银行资产负债管理的水平，首先需要完善资产负债管理体系。
银行应建立起完整的资产负债管理架构和风险管理体系，包括风险度量、风险审查、风险监控和风险报告等环节。
还需要加强银行内部各个部门之间的协作和信息共享，实现全面的资产负债管理。
商业银行还需要加强对资金成本和盈利能力的管理。
银行应根据市场环境和经营策略来合理定价，以确保资产收益率高于负债成本率，提高盈利能力。
还需要优化资产和负债配置，科学配置各类资金，降低流动性和信用风险。
商业银行还可以加强与监管机构的合作。
监管机构可以提供相关政策和指导，帮助商业银行加强资产负债管理工作。
商业银行可以积极参与监管机构的沟通和培训活动，及时了解最新的监管要求和趋势，以做出相应的调整和优化。
商业银行资产负债管理在面临挑战的同时也存在着提升的路径。
完善资产负债管理体系、加强对资金成本和盈利能力的管理以及加强与监管机构的合作，都是提升商业银行资产负债管理水平的关键。
商业银行资产负债管理中的一些问题
商业银行资产负债管理中的一些问题商业银行资产负债管理是银行经营管理中的核心环节之一，它涉及到银行如何合理配置其资产和负债，以实现风险控制、利润最大化和资本充足等目标。
然而，在实际运营中，商业银行面临着一些问题，需要引起我们的关注和思考。
1. 资产负债错配问题资产负债错配是指商业银行的资产和负债之间存在不匹配的情况，导致风险的集聚和传导。
当银行通过发放长期贷款获得资金时，如果无法获得相应的长期资金来支持，就可能出现期限错配问题。
这样一来，如果资金需求突然增加或市场利率波动较大，银行就可能陷入流动性困境或承受不可承受之重。
解决这个问题的关键是强化资产负债管理，在资产和负债的时点、时段、利率等方面进行合理的匹配和平衡。
银行可以通过优化负债结构，增加长期稳定负债的比例，或者利用金融市场工具进行资产负债套期保值操作，来避免错配问题的发生。
2. 利率风险管理问题商业银行的利息收入是主要的盈利来源之一，而利率风险是指由于市场利率波动导致银行利润的不确定性。
当市场利率上升时，银行的利息支出会增加，而利息收入可能无法相应上涨，从而导致净利润下降。
相反，当市场利率下降时，银行的利息收入可能会减少，也会对净利润产生负面影响。
为了管理利率风险，商业银行可以采取多种方法。
一种是通过合理定价和审慎授信，确保银行贷款的利差足够，从而在利率上升时能够弥补利息支出的增加。
另一种是进行利率敏感性管理，通过利率敏感性测算和压力测试等手段，预测和应对未来可能出现的利率波动。
3. 流动性风险管理问题商业银行的流动性风险是指在一定时期内无法以合理的成本和时间获取到足够的资金，以满足业务经营和债务偿还的需求。
流动性风险可能源自外部市场的冲击，也可能源自银行自身的业务需求。
为了有效管理流动性风险，商业银行应该建立合理的流动性管理框架。
银行需要制定流动性风险管理政策和策略，并建立充足的流动性缓冲区。
银行应该建立流动性监测和报告机制，及时发现流动性风险的迹象并采取相应的措施。
银行资本管理情况报告
银行资本管理情况报告银行资本管理情况报告近年来，随着金融市场的不断发展，银行业也在不断地调整和转型，资本管理成为银行管理的重要方面之一。
本报告旨在介绍当前中国银行业的资本管理情况，并探讨存在的问题和未来的发展方向。
一、资本管理概述资本管理是指银行管理者通过对各种资本形式的有效管理来保证银行更好地应对风险和适应市场环境的一种组织行为。
其中包括资产负责任、风险控制和市场营销等各个方面。
银行资本管理是银行用以维持资产和负债表固有结构，更好地管理和控制风险的重要手段。
二、银行资本管理现状分析目前，中国银行业在资本管理上存在以下情况：1. 偏重收缩负债表目前，许多银行都倾向于通过收缩负债表来增加自身的资本水平，比如减少债券发行和非标融资等。
这导致银行经营重心向“量”转移，银行在扩张规模上放缓，导致竞争压力加大。
2. 资本利润率偏低中国银行业的平均股权资本回报率较低，尤其是城商行和农商行的资本利润率更是偏低，与国际水平相比较为落后。
3. 资本补充受限当前中国银行业的资本补充受到监管限制，因此，资本不足、资本成本的提高和资本质量的下降会对银行业产生一定的负面影响。
这也是银行不能通过增发股票等方式补充资本的主要原因。
银行需要摆脱资本补充受限的困境，才能更好地保障其日常经营活动的顺利开展。
三、未来发展方向针对当前中国银行业资本管理存在的问题，我们认为未来应从以下几个方面发力：1. 平衡负债表和资本的关系银行应坚持稳健经营的理念，平衡好负债表和资本的关系，创新商业模式，积极探索资本管理新的方式。
2. 完善资本监管制度加强资本监管制度，减少资本监管的盲目性，注重合理配置各类资本，提高资本使用效率。
3. 增加资本利润率银行应加强产品创新，提高服务质量，增加资本利润率，提高股权资本回报率，加强银行盈利能力。
4. 提高资本充足率银行应提高资本充足率，尽可能地避免资本充足率的跨越式变化，让充足率更能反映风险水平。
同时，通过内部控制和运营管理等手段，保持内在安全和有效性。
银行资产负债管理面临哪些挑战
银行资产负债管理面临哪些挑战在当今复杂多变的金融环境下，银行资产负债管理面临着诸多挑战。
这些挑战不仅影响着银行的日常运营和盈利能力，还关系到银行的长期稳定和可持续发展。
首先，利率市场化带来了显著的挑战。
过去，利率受到较为严格的管制，银行在资产负债管理方面相对较为简单。
然而，随着利率市场化的推进，利率波动变得更加频繁和剧烈。
这使得银行在确定资产和负债的定价时面临更大的不确定性。
例如，当市场利率上升时，银行的存款成本可能增加，但已发放的长期贷款的利率却无法及时调整，从而导致利差收窄，利润受到挤压。
此外，利率的不确定性也增加了银行资产和负债的市场价值波动风险，给银行的资本充足率和财务稳健性带来压力。
其次，金融创新的快速发展给银行资产负债管理带来了新的难题。
各种金融衍生工具和结构性产品的出现，虽然为银行提供了更多的风险管理手段，但同时也增加了管理的复杂性。
对于一些复杂的金融产品，银行可能难以准确评估其风险和收益特征。
如果银行过度依赖这些创新产品来进行资产负债管理，而对其潜在风险认识不足，可能会在市场环境发生变化时遭受巨大损失。
再者，宏观经济环境的不确定性也是银行资产负债管理不可忽视的挑战。
经济增长的波动、通货膨胀的变化、政策法规的调整等宏观因素都会对银行的资产负债表产生影响。
在经济衰退期间，企业信用风险上升，银行的不良贷款可能增加，导致资产质量下降。
同时，消费者的储蓄倾向可能增强，贷款需求减弱，使得银行的资产和负债规模及结构发生不利变化。
另外，监管要求的日益严格也给银行资产负债管理带来了压力。
为了防范金融风险，监管机构不断加强对银行资本充足率、流动性指标等方面的监管。
银行需要投入更多的资源来满足监管要求，这可能会增加运营成本。
同时，严格的监管也限制了银行在资产负债配置方面的灵活性，使得银行在追求利润和满足监管要求之间需要进行艰难的平衡。
银行自身的风险管理体系不完善也是一个重要问题。
一些银行可能缺乏有效的风险识别、计量和监控手段，无法及时准确地把握资产负债的风险状况。
中央银行资产负债管理面临的挑战及建议
中央银行资产负债管理是指中央银行通过调整其资产和负债结构，以维持金融系统的稳定和经济的平稳运行。
在当前的宏观经济环境下，中央银行面临着诸多挑战，包括不确定性增加、资产和负债结构复杂化、金融市场波动等问题。
在此情况下，中央银行需要思考如何应对这些挑战，保持资产负债管理的有效性。
本文将从几个方面探讨中央银行资产负债管理面临的挑战，提出相应的建议。
一、宏观经济环境下的挑战当前的宏观经济环境下，中央银行资产负债管理面临着更多的不确定性。
全球经济增长放缓、贸易摩擦加剧、国际金融市场波动加大，这些都给中央银行的资产负债管理带来了更多的挑战。
在这个背景下，中央银行需要更加精准地评估各种风险，及时采取相应的措施。
二、资产和负债结构的复杂化随着金融市场的不断发展和金融产品的创新，中央银行的资产和负债结构变得越来越复杂。
不同类型的资产和负债之间存在着复杂的关联性，中央银行需要更加细致地进行资产负债管理，以保持资产负债表的稳健性。
中央银行还需要更加灵活地应对不同资产和负债的波动，确保金融系统的平稳运行。
三、金融市场波动的挑战金融市场的波动对中央银行的资产负债管理提出了更高的要求。
金融市场的波动可能导致中央银行资产负债表的价值快速变化，中央银行需要更加灵活地调整其资产和负债结构，以应对市场波动带来的风险。
针对以上挑战，中央银行需要采取相应的措施，保持其资产负债管理的有效性。
中央银行需要更加精准地评估各种风险，建立更加完善的风险管理体系，及时采取相应的措施。
中央银行需要加强资产负债管理的规划和执行，确保资产负债结构的稳健性。
中央银行需要更加灵活地应对不同资产和负债的波动，采取相应的对冲措施，降低市场波动带来的风险。
中央银行资产负债管理面临着诸多挑战，但只要中央银行能够及时应对这些挑战，并采取相应的措施，就能够保持其资产负债管理的有效性。
随着金融市场的进一步发展和金融产品的不断创新，中央银行的资产负债管理将面临着更多的挑战，相信中央银行将能够应对这些挑战，并不断提升其资产负债管理的水平。
2023年中国商业银行资产负债管理报告
2023年中国商业银行资产负债管理报告中国商业银行资产负债管理报告（2023年）1. 概述2023年，中国商业银行资产负债管理进一步加强，通过科学合理的策略和措施，取得了可观的成效。
本报告将对过去一年的资产负债管理情况进行全面分析，并展望未来可能面临的挑战。
2. 资产管理2.1 贷款业务在2023年，商业银行积极贯彻国家宏观调控政策，加强对各类贷款的监控和风险防控。
通过优化风险管理流程和提升风险评估能力，商业银行成功降低了不良贷款率，提高了贷款回收率。
2.2 投资管理商业银行在2023年通过多元化的投资组合降低了风险，并取得了良好的收益。
同时，积极参与政府债券和企业债券的发行，有效支持了国家经济的发展。
3. 负债管理商业银行在2023年注重优化负债结构，谨慎进行资金筹措活动。
通过灵活运用定期存款、活期存款和理财产品等多种方式，实现了合理的资金流动性管理。
4. 风险管理4.1 市场风险商业银行在2023年加强市场风险的监测和管理，防范外部市场波动对银行业务的冲击。
通过科学的市场风险模型和风险敞口计量体系，商业银行有效应对市场风险。
4.2 信用风险商业银行在2023年强化对信用风险的评估和控制，加强了对客户信用状况的监管和管理。
通过严格的风险审查和风险提醒，商业银行有效防范信用风险。
5. 利润管理2023年，商业银行积极调整业务结构，优化利润分配机制，提升了利润水平。
通过降低成本、提高效率和加强创新能力，商业银行实现了可持续发展。
6. 展望与挑战未来，商业银行资产负债管理仍将面临一系列挑战。
包括金融科技发展带来的风险和机遇，全球经济不确定性的增加，以及监管政策的调整等。
商业银行需加强风险管理能力，积极应对挑战，推动行业稳定发展。
综上所述，2023年中国商业银行资产负债管理在政策指导和科学手段的支持下取得了显著进展。
面对未来的挑战，商业银行将持续加强风险管理，并根据市场需求灵活调整业务结构，为实现可持续发展做出更大贡献。
商业银行资产负债管理运行中的几个问题
商业银行资产负债管理运行中的几个问题1. 引言商业银行资产负债管理是银行日常运营中至关重要的一项工作。
资产负债管理旨在平衡银行的资产和负债，以确保银行的偿付能力和盈利能力。
然而，在资产负债管理的过程中，银行可能面临一些问题和挑战。
本文将深入探讨商业银行资产负债管理运行中的几个主要问题，并提供对这些问题的观点和理解。
2. 问题一：资产负债匹配问题资产负债匹配是指银行将其资产和负债进行匹配，以降低流动性风险和利率风险。
然而，资产负债匹配可能面临以下问题：- 时间不匹配：银行的资产和负债的到期时间可能不同，导致到期不匹配的情况。
这可能会使银行面临流动性紧缩和风险敞口。
- 利率不匹配：如果银行的资产和负债的利率敏感性不匹配，利率波动可能会对银行的净息差和盈利能力产生负面影响。
对于资产负债匹配问题，我们认为银行应该通过建立有效的资产负债管理框架来解决。
这包括制定明确的匹配策略，定期进行匹配分析并及时调整资产和负债结构。
3. 问题二：流动性管理问题流动性管理是商业银行资产负债管理的重要组成部分。
银行需要确保在面临资金流出压力时能够及时清偿债务。
然而，流动性管理可能面临以下问题：- 高度集中的资金来源：如果银行的资金来源高度依赖于少数几个大型存款人或贷款协议，一旦这些资金来源出现问题，银行可能面临流动性风险。
- 流动性测试不足：如果银行没有建立有效的流动性测试框架，并及时进行流动性压力测试，一旦面临市场冲击，银行可能无法应对流动性挑战。
解决流动性管理问题的关键在于建立全面、有效的流动性管理框架。
银行应该确保多样化的资金来源，建立紧急流动性储备，并定期进行流动性测试和压力测试。
4. 问题三：信用风险管理问题信用风险是商业银行资产负债管理中的一个重要方面。
银行需要评估和管理其贷款组合中的信用风险。
然而，信用风险管理可能面临以下问题：- 不良贷款增加：如果银行的不良贷款增加，将会对银行的盈利能力和偿付能力产生负面影响。
目前我国商业银行资产负债管理中存在的问题与对策
定期间所获利润中最主要、最稳定的来源。
投资者除了应关注这部分利润在利润总额中所占比重的大小和分析本期利润构成是否合理外，还应关注连续几年的利润构成，以掌握其变动趋势及发展规律。
如果非经营性收益（营业外收支净额、补贴收入等）超过主营业务利润，不仅给人一种主次颠倒的感觉，更为重要的是这类非经营性收益往往是短期行为所造成，故质量很不稳定，盈利能力也难于持续，且人为操纵利润嫌疑较大。
为此，投资者应将容易导致虚增利润的非经营性收益、偶然收益予以剔除，关注实实在在的经营收益，促使上市公司从注重账面利润转向注重企业内在价值和长远发展。
如母子公司之间采用关联交易方式转让长期股权投资，致一方获得投资收益以粉饰利润。
如果投资者经过分析，剔除这一偶然收益，可能会发现该上市公司的净利润为负数。
（二）从现金流量的角度分析上市公司利润质量。
近代理财学的一个重要结论是：资产的内在价值是其未来现金流量的现值。
现金流量表的主要作用在于：提供评价企业支付能力和偿债能力、企业本期现金流量的实际数据、企业本期收益质量的信息，预测企业未来的现金流量。
因此，现金流量体现的是公司财务状况的动态方面。
损益表中的净利润反映的是权责发生制下的盈利水平，而现金流量表中的经营活动现金流量反映的是收付实现制下的盈利水平，是实实在在的现金利润。
两者相比，可以看出公司净利润是否有足够的现金保障。
如果一个企业利润增加了，相应的经营活动产生的现金流量也增加了，说明企业的资金回收较好，利润质量较高。
一般而言，没有相应的现金流量的利润，其质量是不可靠的。
这方面的参考指标主要有：全部资产现金回收率、每股营业现金净流量、销售现金比率、营业利润现金保证率、营运指数等。
这些指标的数值越大越好，说明盈利有现金保证，利润质量较好；反之，利润质量较差。
如有的上市公司年报披露的利润总额总给人一种不踏实的感觉，主要原因就是经营活动现金净流量是负数，造成每股营业现金净流量指标也是负数，说明上市公司的利润只是“账面富贵”。
商业银行资产负债管理运行中的几个问题
商业银行资产负债管理运行中的几个问题一、引言商业银行作为金融机构的重要代表，其资产负债管理是银行运营的核心。
资产负债管理是指银行对自身资产和负债的规划、组合、控制和监测，以实现最大化收益和最小化风险的过程。
在商业银行运营中，资产负债管理面临着多个问题。
二、商业银行资产负债管理中的问题1. 资金成本上升随着国内外经济形势的变化，市场利率水平不断上升，导致商业银行筹集资金成本增加。
这对于商业银行来说将会增加其利润压力。
2. 资产端收益下降由于市场竞争激烈，商业银行在投放贷款时会出现利率下调的情况。
同时，由于宏观经济形势不稳定，信用风险也会增加，导致不良贷款率上升。
这些因素都将导致商业银行资产端收益下降。
3. 资本充足率低商业银行需要满足一定比例的资本充足率，以确保其在面临风险时有足够的资本储备。
但是，由于商业银行规模不断扩大，资本充足率却没有相应提高，这将会对其运营带来一定的风险。
4. 资产质量下降随着宏观经济形势的变化，商业银行贷款客户的还款能力和信用状况也在发生变化。
如果商业银行不能及时识别和控制风险，就会导致不良贷款率上升，从而影响资产质量。
5. 资产负债匹配问题商业银行需要根据自身资金情况和市场需求来安排存款、贷款等资产和负债的组合。
如果组合不当，就会导致资产和负债之间的期限、利率、流动性等方面出现不匹配问题，从而影响银行运营。
6. 利润压力加大随着市场竞争加剧、经济增长放缓等因素的影响，在保证安全性和合规性前提下，商业银行利润空间逐渐被挤压。
这将会对商业银行未来的发展带来一定的挑战。
三、解决商业银行资产负债管理中的问题1. 加强风险管理商业银行需要加强对信用风险、市场风险、操作风险等方面的管理，及时发现和控制潜在风险，确保资产质量和银行运营的稳健性。
2. 提高资本充足率商业银行需要通过增加股本、吸收存款等方式提高其资本充足率，以应对未来可能出现的风险。
3. 优化资产负债组合商业银行需要根据市场需求和自身经营情况，优化存款、贷款等资产和负债的组合，实现期限、利率、流动性等方面的匹配。
商业银行资产负债管理的现状与提升路径
商业银行资产负债管理的现状与提升路径随着我国金融市场的不断发展，商业银行资产负债管理已经成为银行经营的重要组成部分。
资产负债管理是指银行根据现有的资产和负债情况，运用各种手段来控制风险、提高收益、优化资产和负债配置的过程。
在商业银行中，资产与负债之间的平衡关系决定了银行的安全性与盈利能力。
一、立足简单的利差管理利差管理是银行资产负债管理的核心手段，通常银行会通过收款利息减去存款利息的方式来控制资产负债利差。
但这种简单的利差管理方式是有很大的局限性的，它并不能完全解决银行风险管理方面的问题。
二、网络化的资金调配现代商业银行广泛的分布网络，使得资金调配变得容易和便捷。
网络化的资金调配可以帮助银行降低资产和负债平衡所需的成本，并且能够有效的满足客户需求。
但现在银行中，网络化的资金调配中缺乏有效的调控和监管机制，这就给资金调配带来了一定的压力。
三、非标化资产管理随着我国金融市场的不断发展，越来越多的商业银行将目光转向了非标化资产，如信托、ABS等。
但非标化资产管理对商业银行的风险控制能力和资产负债管理能力提出了更高的要求。
目前，银行对非标化资产管理缺乏有效的监管和技术支持，这也成为了商业银行资产负债管理的一个瓶颈。
如何提升商业银行资产负债管理的能力呢？以下是几个方面的提升路径：一、信息技术信息技术是商业银行资产负债管理的重要支撑。
银行需要加大对信息技术的投入，建立完善的信息管理体系，加快技术创新，提高系统的安全性和能耐，加强风险管理，并且将其与资产负债管理体系无缝衔接，实现全面的风险管理和资产负债平衡。
二、风险管理风险管理是商业银行资产负债管理的核心。
商业银行需要健全风险管理机制，明确风险责任与风险评估流程，做到风险分散、分级管理，并且在风险管理方面要创新，不断完善风险管理模式，加大风险管理的投入力度。
三、人才引进与培养银行需要引进和培养资产负债管理专业人才，加强员工的培训，提高员工专业技能和管理水平。
商业银行资产负债管理的问题分析和优化措施
商业银行资产负债管理的问题分析和优化措施1. 引言商业银行作为我国金融体系的核心机构，其资产负债管理对于银行的风险控制和盈利能力具有重要意义。
资产负债管理主要涉及到银行资产和负债的配置、风险控制、以及收益最大化等方面。
然而，在实际操作中，商业银行在资产负债管理方面存在一些问题，本报告旨在分析这些问题并提出相应的优化措施。
2. 问题分析2.1 资产负债结构不合理商业银行的资产负债结构不合理主要表现在资产和负债的期限不匹配。
银行往往倾向于投资长期资产，如房地产、长期债券等，而负债端则以活期存款和短期借款为主。
这种期限不匹配容易导致银行在面临市场波动时出现流动性风险。
2.2 风险管理能力不足商业银行在风险管理方面存在一些问题，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
部分银行在贷款审批过程中过于宽松，导致不良贷款率上升；同时，银行在投资过程中未能充分考虑市场风险，可能导致资产损失。
2.3 收益较低由于市场竞争激烈，商业银行的存贷款利率不断下降，导致银行收益较低。
此外，银行在投资过程中未能有效把握市场机会，也可能影响其收益水平。
3. 优化措施3.1 优化资产负债结构为了降低期限不匹配的风险，商业银行应适当调整资产和负债的结构。
一方面，银行可以增加短期资产的配置，如投资于货币市场基金、短期债券等；另一方面，银行可以发行长期债券或采取其他方式筹集长期资金，以支持长期资产的投资。
3.2 提高风险管理能力商业银行应加强风险管理，建立完善的风险管理体系。
具体措施包括：- 加强信贷管理，提高贷款审批标准，降低不良贷款率；- 设立专门的风险管理部门，对市场风险、信用风险等进行全面监测；- 加强内部控制，防范操作风险。
3.3 提高收益水平为了提高收益水平，商业银行可以采取以下措施：- 优化贷款投向，关注高增长行业的贷款需求；- 提高投资收益，通过多元化投资策略，提高投资收益水平；- 创新金融产品，提高中间业务收入。
4. 结论商业银行资产负债管理对于银行的风险控制和盈利能力具有重要意义。
中国银行负债情况汇报
中国银行负债情况汇报中国银行是我国最大的商业银行之一，其负债情况一直备受关注。
本文将对中国银行的负债情况进行汇报，以便更好地了解银行的资金运作情况，为相关决策提供参考。
首先，我们来看中国银行的总负债情况。
截止目前，中国银行的总负债规模达到了数万亿元人民币，其中包括存款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款及同业存款等。
这些负债主要来源于客户存款、同业存款以及其他金融机构的资金存放，规模庞大，对中国银行的资金运作具有重要影响。
其次，我们需要关注中国银行的各项存款情况。
中国银行的存款主要包括活期存款、定期存款、结构性存款等。
其中，活期存款具有较高的流动性，能够为银行提供日常经营所需的资金；定期存款则为银行提供了相对稳定的存款来源，有利于银行的长期资金规划；结构性存款则是一种创新型的存款产品，能够为客户提供更多元化的投资选择，也为银行带来了更多的存款资源。
此外，中国银行还面临着各种同业及其他金融机构存放款项。
这些资金来源于其他金融机构，包括国内外银行、金融公司、证券公司等，是中国银行获取资金的重要渠道之一。
同业存款的规模和利率对中国银行的资金成本和融资渠道有着重要的影响，需要密切关注市场情况，及时调整资金运作策略。
另外，中国银行还有一部分负债来自于卖出回购金融资产款、吸收存款及同业存款等。
这些资金来源于银行的资金运作和融资活动，是银行资金运作的重要组成部分，对于银行的资金成本和流动性管理具有重要意义。
最后，需要特别关注的是中国银行的资本充足率和流动性风险。
资本充足率是衡量银行资本实力的重要指标，直接关系到银行的风险承受能力；流动性风险则是指银行在面临资金流动性不足时的风险，需要及时采取措施加以化解。
综上所述，中国银行的负债情况是一个复杂而又重要的问题，需要我们密切关注和深入分析。
只有全面了解中国银行的负债情况，才能更好地指导银行的资金运作和风险管理，保障银行的稳健经营和持续发展。
银行资产负债管理面临哪些挑战
银行资产负债管理面临哪些挑战在当今复杂多变的金融环境下，银行资产负债管理面临着诸多严峻的挑战。
这些挑战不仅影响着银行的日常运营和盈利能力，还对银行的长期稳定和可持续发展构成了威胁。
首先，利率市场化带来了显著的挑战。
过去，在利率受到严格管制的时期，银行能够相对稳定地获取利差收入。
然而，随着利率市场化的推进，利率波动变得更加频繁和剧烈。
这意味着银行难以准确预测资金成本和资产收益，从而增加了资产负债管理的难度。
例如，当市场利率上升时，银行的负债成本可能迅速增加，而资产的收益调整可能相对滞后，导致利差缩小，利润受损。
反之，当利率下降时，银行可能面临资产收益率下降过快，而负债成本无法及时降低的困境。
其次，金融创新的不断涌现也给银行资产负债管理带来了新的难题。
各种金融衍生工具、结构性产品的出现，使得银行的资产负债结构变得更加复杂。
这些创新产品往往具有复杂的风险特征和定价机制，银行在运用它们进行资产负债管理时，需要具备更高的风险管理能力和专业知识。
否则，可能会因为对这些产品的理解不足或风险评估失误，导致资产负债的失衡和风险的积聚。
再者，宏观经济环境的不确定性是银行资产负债管理不可忽视的挑战之一。
经济增长的波动、通货膨胀的变化、货币政策的调整等宏观因素都会对银行的资产负债产生影响。
在经济衰退时期，企业还款能力下降，银行的不良贷款率可能上升，资产质量恶化。
同时，消费者的储蓄意愿增强，贷款需求减少，这会影响银行的资产配置和负债结构。
而在通货膨胀高企时，货币的实际价值下降，银行的资产可能面临贬值风险，负债成本也可能因市场对高利率的预期而上升。
另外，监管政策的日益严格也给银行资产负债管理带来了压力。
为了防范金融风险，维护金融稳定，监管机构不断加强对银行的资本充足率、流动性比率等方面的监管要求。
银行需要在满足这些监管要求的前提下，优化资产负债结构，提高资金使用效率。
这意味着银行在进行资产负债管理时，不仅要考虑经济效益，还要充分考虑合规性和监管风险。
商业银行资产负债管理的现状与提升路径
商业银行资产负债管理的现状与提升路径
近年来，随着经济市场的快速发展和金融监管政策的不断完善，商业银行资产负债管理也逐渐得到了重视。
然而，目前商业银行资产负债管理仍存在许多问题，如资产负债匹配不精细、利润衡量不全面、风险管理不到位等。
为了提升商业银行资产负债管理水平，需要从以下几个方面加以改进。
第一，加强资产负债匹配。
商业银行资产负债管理的核心就是资产负债匹配。
资产负债匹配的不精细会导致银行资金出现流动性风险和市场风险，因此，银行应根据各个时间段的资金需求，对资产和负债进行科学、精细的匹配，确保资产负债的平衡。
第二，全面衡量银行利润。
传统的资产负债管理方法只注重收益，往往忽视成本，造成了银行利润不同程度地扭曲。
银行应该根据客户的需求和利率的变化情况，结合市场利率和利率曲线等多种因素，综合分析和判断银行的收益和成本，并加以考虑，实现全面和准确的利润衡量。
第三，加强风险管理。
资产负债管理的重要任务是对银行的各种风险进行有效管理和控制。
银行应该加强内部风险管理机制，完善风险防范体系，建立科学的风险评估和监测体系，保障资产负债的安全。
第四，推进信息化建设。
随着互联网和信息技术的飞速发展，商业银行资产负债管理也可以通过信息化技术进行管理。
利用人工智能等技术手段，可以对客户进行更加精准的风险评估和产品推介，同时提升客户体验，优化银行业务流程，降低成本，增强银行竞争力。
总之，商业银行资产负债管理在未来的发展中，需要继续加强资产负债匹配、全面衡量利润、加强风险管理、推进信息化建设等方面的发展，以实现银行的长期稳健发展。
目前我国商业银行资产负债管理中存在的问题与对策
利 润质 量 时 ， 结 合 现 金流 量 表 一 起分 析 。 下 列 几 个 上 应 从
市 公 司 的 ２０ ０ ０年 度 每 股 收益 、每股 营 业 现金 流 量 的 对 比
中 （ 位 ：元 ） 单 ，可 以发 现 相 互 还 存在 差 异 ，值 得 进 一步
关注：
公 司 上 海机 场 （ ０ ０ ９） ６００
上 海 汽 车 （ ０ １ ４） ６００
润 。 果 投 资者 经 过 分析 ， 除这 一 偶 然 收益 ， 如 剔 可能 会 发
现 该 上市 公 司 的净 利 润 为负 数 。 （ ）从现 金 流 量 的 角度 分 析上 市 公 司利 润 质量 。 二
利 有现 金 保 证 ， 利润 质量 较好 ； 之 ， 反 利润 质 量 较 差 。如
有 的上 市公 司年 报披 露 的利润 总额 总 给人一 种不 踏 实 的感
觉， 主要 原 因就 是 经 营 活动 现 金 净 流量 是 负 数 ， 成 每股 造 营业 现 金 净 流量 指标 也 是 负 数 ， 明 上市 公 司 的利 润 只是 说 “ 面 富贵 ” 账 。大 量 的应 收 账 款挂 账 ，坏 账 风 险随 之 加 大 ； 关联 交 易 、 产置 换 收 益等 没 有现 金 到账 ； 上 上 市 公 司 资 加 的 巨额 资 金被 关 联方 占用 ， 得 部 分 上市 公 司现 金 流 量状 使 况令 人 担 忧 。 此 以 往 ， 仅 已 实现 的收 益会 落 空 ， 展 长 不 发
上 海 医 药 （ ０ ８ ９） ６０４
Ｏ １ ． ５ ６
０８ ５ ．０
最新银行分行关于开展资产负债管理工作调查情况的报告
******银行分行关于开展资产负债管理工作调查情况的报告省行：根据******文件精神，组织开展了资产负债管理工作调查，现将调查情况报告如下：一、现金管理情况1、******年1-10月，我行现金收入累计发生额为1，846，434万元，占比43.9%，现金支出累计发生额为1，729，840万元，占比41.1%，其中：储蓄现金收入累计发生额1，581，395万元，占比46.4%，储蓄现金支出累计发生额为1，478，824万元，占比45.1%，现金收入最高月份为******年3月，最低月份为2月，现金支出最高月份为1月，最低月份为2月，由于1月是春节前夕，开户单位发放职工工资及居民提取存款采购节日物资等因素，导致现金支出增加，2月正值春节放假期间，开户单位停止营业，加之居民在家欢渡节日，相应减少了存款的数量，致使现金收支额度下降，3月春节刚过，居民将节日备用余富款项及儿童压岁钱存入银行，由此使现金收入增加。
我行现金收入、支出发生额过大、同业比较过高的主要原因是储蓄存款现金收、支远高于同业，截止到******年10月末我行现金收、支累计发生额为1，846，434万元和1，729，840万元，其中：储蓄存款现金收、支为1，581，395万元和1478，824万元，剔除储蓄存款现金收、支因素后，其它项目现金收支与工行基本持平。
2、据调查，我市**、**、**行办理储蓄通存通兑业务持存折支取款不收费，持卡收费标准分别为工行：不论省内省外，存款按0.5%。
收费，最高50元，取款按1%收费，最高50元；建行：省内存取款不收费，省外存款按0.5%收费，最高50元，取款按0.5%收费，不封顶；中行：省内当天存后异地即取收费(按1%收费最低5元，最高50元)，隔天不收费，省外取款按1%收费，最低10元，最高50元。
存款按0.5%收费，最高50元。
邮政储蓄不论持卡持折存取款均收费，标准为：省内取款按0.5%收费，最高50元，存款0.1%，最高10元，省外取款0.5%，最高50元，存款0.5%，最高20元。
银行业整改报告优化资产负债管理与资金运作
银行业整改报告优化资产负债管理与资金运作银行业整改报告：优化资产负债管理与资金运作本报告旨在就银行业在资产负债管理和资金运作方面的问题进行整改与优化。
通过全面分析银行业目前面临的挑战和存在的问题，提出相应的改进方案，以促进银行业的可持续发展和风险控制能力的提升。
一、背景分析银行作为金融系统的核心机构，承担着资金中介、信用创造、风险管理等重要职能。
然而，当前银行业在资产负债管理和资金运作方面，存在一些亟需解决的问题。
首先，资产负债管理不够精细，导致资金成本过高，收益率较低。
其次，银行业在资金运作中存在过度依赖短期融资的风险。
因此，银行业需进行整改与优化，以提高资产负债管理效率和降低运营风险。
二、整改方案1. 加强资产负债管理精细化通过加强对各类资产和负债产品的监测和预测，确保资产负债匹配，优化银行业的利差收入。
具体措施包括：（1）建立科学的资金计划制度，根据市场情况和风险偏好，合理安排资金，提高利润率。
（2）加强资产端的管控，提高贷款审核和风险评估的标准，防范信贷风险。
（3）优化负债端的产品设计和推广，提高负债的吸收能力和持续性。
2. 多元化资金运作为了降低对短期融资的过度依赖，银行业应加强资金运作的多元化。
具体措施包括：（1）积极拓展客户基础，提高存款规模，减少对市场融资的依赖。
（2）增加理财产品的多样性，满足不同客户的需求，提高理财产品收益率。
（3）加大对非银行金融机构和实体经济的支持力度，促进客户的融资多元化。
3. 加强内部控制与风险管理优化资产负债管理和资金运作需要加强内部控制和风险管理的能力。
具体措施包括：（1）完善内部风险管理制度，建立科学的风险评估和监测体系，及时发现和应对潜在风险。
（2）建立健全的内部审计和风险防范机制，加强对各项业务的监控和评估，确保业务风险可控。
（3）培养专业的风险管理人才队伍，提高银行内部控制和风险管理的水平。
三、效果评估整改与优化后，银行业的资产负债管理和资金运作将得到有效的提升。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
银行今年资产负债管理一、全行资产负债管理工作回顾：1.1落实宏观经济政策，合理掌控资产负债业务运行。
特点：行内信贷计划配合国家宏观调控政策和央行货币政策，并进行适时调整；依靠制定全行信贷计划（指令性、指导性），调整系统内利率（？）、定价权限，来调节分支行的信贷投放总量及节奏。
1.2为全面推进资产负债管理改革做了扎实的准备工作：特点：制定总体改革实施方案，从FTP和全额资金管理①着手，部分分行先行试点；FTP中“基于收益率曲线的形成机制、同步央行的计息规则、自下而上试点实行”。
1.3灵活调整流动性管理策略，实现资金流动性和效益型的较好统一：特点：强化流动性预测、管理，合理安排头寸，加强资金调度；建立定价及流动性周例会分析制度，增强对市场及政策的前瞻性。
1.4灵活掌握定价政策，实现提高效益与促进业务发展协调统一：特点：根据市场及政策变化，及时调整分行贷款及贴现定价授权；调整系统内往来资金利率②，传递市场信号。
1.5资本管理取得进展：特点：建立资本管理的规章制度；发行次级债。
1.6资产负债管理电子化建设初见成效：特点：ALM开发与试点运行相结合；核心银行系统建设（保障基础数据平台）；按日实现经济资本计量、FTP计息、全额资金账务①全额资金管理，参考/107579/index.asp?xAction=xReadNews&NewsID=60786和/html/2007-03-09/1173405582773.htm②目前国内银行普遍采用的系统内往来资金利率的运行机制如何？管理。
1.7全行资产负债管理工作存在的问题：特点：经济形势的判断能力、部门协调能力、应对利率和汇率市场化能力；资负管理系统尚未建立健全；管理信息化进程滞后；人员配置和专业化管理能力不足。
二、当前全行资负管理面临的形势和问题：SWOT2.1经济下行，存量资产质量维护和新增贷款投向选择面临挑战：特点：国内经济增速下滑；银行贷款爆发式增长；经济放缓推高不良率（存在一定的时滞）；部分行业产能过剩导致结构性问题。
2.2货币政策宽松流动性过剩，资产配置和资金营运面临挑战：特点：市场收益走低、贷款占比下降、流动性充裕、头寸保持高位、资金运用压力大。
2.3利率周期转向及市场化加快，利率定价和议价管理能力面临挑战：特点：净息差收窄（结构性存贷利差收窄、债券收益率下降、贴现占比过高）；利率市场化进程加速。
2.4市场持续动荡、汇率走势波动，外汇资产负债业务面临挑战：特点：国际金融市场、国际贸易融资、外汇资金收益率、人民币汇率走势；外汇净敞口规模巨大。
三、今年全行资产负债管理政策及工作安排：3.1.配合宏观经济金融调控政策，掌握资负总量和运行节奏，提高信贷资源配置效率：3.1.1内外部形势严峻，全行资负总量管理面临挑战：特点：存贷款市场竞争力较弱；公司贷款派生存款系数较低，3.1.2今年资产负债计划的总体安排：实行弹性调控的信贷计划管理、合理掌握信贷的均衡投放、推进各项存款业务稳步发展：特点：制定积极稳健的资产负债计划、对存贷款业务的具体规划（市场份额指标、存量和增量指标）；☆信贷计划配置管理：战略导向效率优先③信贷计划进度管理：均衡投放弹性调节④信贷计划调控管理：总量控制灵活调剂⑤3.2稳定净息差，加强议价指导，提高存贷款利率水平：3.2.1利率下行，净利差管理任务艰巨：特点：存贷款利差缩小；存款定期化趋势造成存款付息率上升，同业存款付息率（年初与年末容易偏离正常水平）；贷款收益率变化（贷款利率浮动水平），投资收益率跟随市场利率走势；利率敏感性缺口继续扩大（利率变动需考虑客户选择权的实施）3.2.2全面提高贷款定价水平和议价能力⑥：特点：坚持低成本负债策略（相机抉择的计结息策略、控制存量贷款利率条款变更、防止票据业务的“低贴高存”套利行为；以培育中长期战略性合作客户为指导规范同业存款状况）；提高资金运用收益（系统内往来资金利率）；风险定价和银行账户风险管理的集中。
3.3.1流动性宽裕，但不可掉以轻心：③表现为对重点关注的区域、行业、产品等的计划安排：保障银行整体发展战略及信贷资产质量收益；④信贷季度投放次序：各季度贷款投放比例为45%、30%、15%和10%，季度允许波动，年末严格控制。
⑤总行：总量实行指令性计划管理，分行季度计划落实有差距则发行惩罚性定向票据，加大行际资金调剂⑥以同业利率平均执行水平为底线、增加上浮幅度、检查利率下浮和同业存款付息情况，严格授权管理特点：流动性检测指标基本正常（超额准备金率、备付金率3）3.3.2加强流动性管理，防范流动性风险：特点：双重矛盾⑦防过剩、促运用双重目标⑧调结构、控风险推行备付金限额管理；开展流动性压力测试，构建流动性内部模型3.4强化资本约束，重视资本管理与资本补充；通过经济资本限额管理，落实资本达标要求和股东回报要求：特点：经济资本配置（部门、产品、分支机构）实行指令性计划，体现“效率优先、战略导向”基本原则⑨，并建立惩罚机制；完善经济资本计量管理，纳入信用、市场、操作风险等；3.5加快投融资和票据贴现业务发展，提高资金营运效率和效益：特点：把握市场利率走势，优化交易类投资结构（债券与外汇产品；久期管理工具）及敞口限额；新会计准则的实施与计量；3.6利用外汇注资优势，加强汇率风险管理：特点：压缩较大的外汇风险敞口。
四、当前及今后一段时期全行资负管理改革的重点：全额资金管理体系、内部转移定价机制、资本管理体系、投融资业务管理体系、资产负债管理信息系统为其重中之重。
4.1加强全额资金管理体系建设：⑦市场流动性充裕与市场收益率走低+全行头寸富余与资金有效运用不足⑧防套利性高成本负债与加大有效运用+防流动性过剩与防流动性事件发生的不确定性⑨资本配置应以各分行的EV A为基础，对RAROC较高的予以倾斜，对鼓励优先发展部门、新产品予以倾斜；绩效考核应体现以RAROC为基础，以EV A为核心的配置要求。
①定义：以总行为中心，形成自下而上集中资金和自上而下配置资金的（资金来源和使用）“收支两条线”，全额（分类）计价、集中调控、实时监测（资金使用统一配置、业务经营统一引导、利率风险和流动性风险统一管理）的现代商业银行司库体系。
（区别于差额资金模式）②现阶段目标：实现资金收支两条线管理、实现FTP对全额资金合理定价、为全面推行事业部制打基础、剥离经营行利率和流动性风险。
③适时全额资金管理的原则和内容⑩：原则：全额集中，统一调配，分类计价，及时调控内容：改革资金集中和配置方式（分支机构集中至一级分行，一级分行通过资负系统对资金实现收支两条线管理；差额资金头寸在ABIS系统中反映为一个全额资金清算账户）、改革资金平衡方式（改变资金层层自求平衡的做法，鼓励差异化发展，用好全行资金）、改革内部往来计息方式（一级分行直接对辖内机构资金全额计息；总行制定FTP，统一全行计息标准）、改革流动性和利率风险管理方式（一级分行统一管理，并向总行提出风险处置的管理建议和工具需求）。
4.2加快推进内部资金转移定价管理：4.2.1推行FTP的必要性和紧迫性：FTP与差额资金模式下系统内往来资金利率的区别4.2.2FTP定价的基本方法：⑩需要关注的问题：兑现有利益格局和考核结构产生冲击（设置一个消化期，区分存量和增量资金，采用不同的FTP）；实施后所面临的流动性压力会加大（加强资金流动预测和监测）；分行承担的资金管理的职能加强特点：FTP价格=FTP基准价格+价格调整系数内部收益率曲线对应的收益率：分别按照利率市场化产品（根据市场真实交易数据生成，反映资金的边际收益）和利率管制产品（根据全行的实际存贷款成本收益等因素综合调整生成，反映资金的平均收益）内部收益率曲线关键期限点确定。
资金来源（运用）产品定价规则：各类产品以内部收益率曲线相应期限收益率为基准，适当加减点的幅度，并依据利差收益在资金来源和使用部门间的比例分配、全行资负结构、资金调控需要等因素综合确定并动态调整。
对重点产品（个人住房贷款、非银行类同业存款）和有限额管理要求的产品（备付金、不良贷款、固定资产）进行价格调节。
4.2.3FTP改革的工作目标：特点：近期工作目标；下一步打算4.2.4FTP管理改革的实施安排：对总行资金营运部门实行FTP：09年正式对金融市场部实施资金转移定价与分账核算：①以市场收益率曲线为基准，对人民币资金按照新会计准则账户四分类要求实施分类计价；②以国际市场Libor、Hibor（一年以内）和掉期利率曲线（一年以上）为基准，对外币资金应用Sendero系统实施逐笔转移定价；逐步推进对分支行的FTP管理：①分类指导：利率市场化产品和利率管制产品分类计价②统一管理：总行统一制定产品计价核算方法和标准。
4.2.5总分行纵向的FTP分两步进行：第一步，推进一级分行对下实行FTP；第二步，在各行完成全额资金管理改革后，在全行实行统一的FTP管理。
总分行之间仍实行差额管理。
特点：对一级分行一下推行FTP的实施步骤：①统一差额资金管理模式下全行的系统内往来利率（利率品种和利率水平）；②做好FTP实施推广的各项准备工作；③一级分行在意差额资金管理模式向全额资金管理模式过渡期间，“两套报表”并行，一系统内往来资金利率作为财务会计报表核算基础，以FTP价格作为管理会计报表核算基础；自10月21日起，同一切换到以资负系统核算平台和FTP 接各位基础实施全额计价核算。
④以09.10.21划分存量（统一定价目标，按存量资产负债原有价格相应定价）和新发生业务（全行统一价格），分别执行不同的转移价格；存量业务在09.10.21至11.6.20期间按季平均消化。
4.3构建资本管理体系：4.3.1构架资本管理体系的总体目标：建立以资本充足和回报为核心、以最佳资本总量和结构为目标、以资本计划为主导、以资本筹集为保障、以资本配置为手段、以资本计量监控和应用为基础的现代商业银行资本管理和价值管理体系，加强账面资本、监管资本和经济资本的统筹协调管理，以持续满足监管达标、股东回报和约束风险的需求。
4.3.2确保最佳的资本总量和结构，以持续满足监管达标、股东回报和约束风险的需要：总量和结构指标：资本充足率、核心资本充足率、监管资本总量和结构、账面资本总量和结构、经济资本总量和结构、资本回报率、经济资本回报率11；4.4.3资本配置是落实资本约束、控制风险增长、提高股东回报的关键手段：特点：资本配置包括经济资本配置（应覆盖到全面风险；要扩展到多个纬度）、资本投资并购控制、营运资金配置。
4.4建立投融资和票据贴现业务管理体系：特点：证券投资、买入返售、票据贴现余额占总资产比；4.5全面建设资产负债管理信息系统：上线意义：推进事业部制改革的基本要求；推进资负管理实现精细化管理的技术平台；确保上市信息披露质量的要求；完善管理决策和深化业务监测分析的关键举措。