电子税务局常见问题及解答

电子税务局软件操作教程暨问题解答

第一部分：软件下载和安装

【操作】

1、下载地址：河北省地方税务局——资料下载（页面左侧中间位置的一个蓝色按钮）——电子税务局软件客户端，点击进入，再次点击“电子税务局软件客户端”进入下载页面。下载后，双击打开安装，点击下一步下一步直到完成，期间任何内容都不需要填写，安装不受影响。

【注意】

1、电子税务局软件只有这一个版本，点击打开会自动联网升级，如果软件版本低软件会提示“请退出重新登录”，有时候需要多次升级，一直升级到最新版没提示的时候才能使用。

2、如果不会下载，可以从别人处用U盘拷贝一个到自己电脑上安装。

3、一台电脑装上电子税务局以后，可以登陆多个企业，但是必须退出后插上新的或用新的用户名登陆，必须退出重新登录，因为要重新打开联网同步新登录企业的信息。

【问题】

1、部分企业说自己的网络是专网或是什么特殊网，别的网页能登陆，电子税务局就登不上去。目前无解，需要问运维。

第二部分：登录软件

【操作】

1、用户名密码用户。

用户名密码登陆用户，第一次使用前，要点击左下角“初始化纳税人信息”按钮进行纳税人初始化，只需要填写纳税人税号、注册用户名、密码三项，填完点“确定”。

然后自动回到登录页面，填写用户名和密码。点击登录进入系统。

2、用户。

首先插上，点击“用户登录”按钮右侧的“登录”按钮，切换到“”登录页面，“”登录页面不需要填写用户名密码，直接点击“登录”按钮，页面会跳出密码输入窗口，填写密码，点击确定，即可进入系统。

【注意】

1、登录支持河北，北京、联通（国地一体的）三种。

【问题】

无。

第三部分：查询功能

【操作】

1、本期应申报查询。登录进入电子税务局首页后，首先点击最上面一排第4个大按钮“涉税查询”，进入查询页面后，在页面下部“申报缴税信息”栏里，找到第3个“应申报查询”按钮，点击

进入查询页面，点击“开始查询”按钮，结果会显示本月应申报的税种信息，如果本月尚未申报会在第一列显示“期内未申报”，如果已申报会显示“已申报（准期）”。

这个位置与金三软件的“应申报查询”模板完全一致，可以查到本月应当申报哪几个税种，申报是否成功，对纳税人非常有用，纳税人不再因为非主观原因造成漏报。

2、往期未申报查询。电子税务局目前没有往期未申报专门的查询模块，但是在电子税务局首页，点击最上面一排第3个大按钮“在线办税”，进入之后点击第一个按钮“涉税登记”，在里面找到第2个“注销税务登记申请”，点击“新建申请”。如果企业有未申报或财务报表未申报等，都会在这个位置出现红字提示。这里的“未申报”提示是指的往期未申报，不含本期未申报。

第四部分：电子报税

【操作】

1、首先按照“第三部分：查询功能”1里面说的，查询出企业本月的应申报信息，逐个申报。然后点击页面最上面一排大按钮的第2个“电子报税”进入申报页面，页面默认停在第一个“税费申报”页面。通过点击右上角“全部申报表”创建常规报表（个税、养老、失业不在此处）。

2、工会经费。问的最多的是纳税人找不到这个报表的创建位置，它的位置在首页——全部申报表（页面右上角）——最下面一个。此外，工会经费征收子目是个下拉菜单，让选择省级还是市级，这个位置不选，空着即可。

3、印花税。有人在外地缴纳了部分印花税，此处申报无法填写已申报数，目前的办法是将异地申报部分的计税依据去掉，只申报本地部分。

4、城教地。目前发现有些企业老网报系统城建税5或者1，但是金三和电子税务局应申报查询都显示市区7，纳税人按照实际情况申报

5、3、2后，金三会提示3、2已报，7未申报。问题产生原因不明。改正方法就是到大厅去修改税费种认定。

5、个人所得税生产经营所得A表。通过企业名字登录电子税务局，在全部申报表里创建报表，属期不要选择“季报”或“月报”，要选择“其他”，月份选1月1日到申报月份上一个月的31日。投资人名称那里可以下拉，按投资人逐个填写。2个附表可以不填内容，但是必须打开查看，都则审核不通用。

老户大部分可以成功申报，但是有个别户申报不成功，原因不明，有的带不出投资人信息，有的申报后扣款不成功。

新户存在问题，举例说明：企业工商登记2017年3月，2017年6月到地税局进行信息补录，税务机关进行税费种认定2017年6月1日至9999年，7月份创建6月的表时，属期应选择6月1日——6月30日，但是这时系统会提示：税款属期应当是开业时间2017年3月。如果属期选择2017年3月，系统又会提示：属期内没有辅导。错误原因是个人所得税生产经营所得A表属期提取的工商开业日期，这是系统错误，应当修改为提取税务登记日期。这种情况目前只能到大厅申报，不能修改税费种认定，否则会出未申报。

【注意】

1、有纳税人弄混了个税生产经营所得和工资薪金，用生产经营所得表报工资，会提示没有税费种认定。还有人用扣缴工资表报生产经营所得，而且还申报成功了，这个跟辅导错误有关系。因为扣缴工资个税表位置比较隐蔽，而生产经营所得表位置比较显眼，提醒纳税人不要弄混。

6、水资源税。（1）水资源是单独的报表，不要用资源税报表申报。（2）申报表位置在“全部申报表”——“财产行为税”栏目下面。（3）除城镇供水公司和特种行业用水资源税b表以外，其他行业都用水资源税A表。（4）填报时要先选中税源编号，填表项目、品目、适用税额会自动带出来。

7、企业所得税。8月4日电子税务局首页发了一个通知：关于调整部分纳税人企业所得税纳税期限由按月改为按季申报。后台已经将小微企业的企业所得税这一个税种的税费种认定由按月改成了按季，纳税人无需月报，直接在10月报7、8、9的季报即可。

有纳税人说自己是增值税一般纳税人，应该月报。这两个问题不冲突，季报仅限企业所得税这一个税种，与增值税无关。

8、房产税、土地税未到征期，目前还没遇到，不能测试。其他税种问题暂未有人反映。

9、残保金。大部分老户能报，新办户报不了。原因不明。

10、养老保险，部分企业可以成功申报扣款，部分企业不能扣款。原因不明。

11、个人所得税。

【操作】

扣缴个税位置在首页最上面一排大按钮第2个“电子报税”——“辅助功能”——扣缴个人所得税申报（最后一个）。点击按钮进入个税申报页面。

进入申报页面后，首先点击左上角“新增”按钮，跳出填写窗口，页面上部有一排按钮，默认在第一个“纳税人基本信息”（通过点击表名可以切换到后面的扣缴页面、减免事项报告表、商业保险明细表、基础信息表页面等附表页面），首先填写企业基本信息，部分信息已经自动带出，只需要填所属行业和经办人2项，填完点击保存。

填完纳税人基本信息后，点击（纳税人基本信息按钮右边的）“扣缴个人所得税报告表”切换到扣缴个税报告表填写页面。在此页面进行填写或导入、审核、申报等重要步骤。接下去要分情况填报：（一）企业需要申报的人比较少，不需要使用模板的。

点击左上角“新增”，跳出填写页面，必填项：是否明细申报、姓名，证件类型、证件号码（此栏后面有个放大镜，此处不能使用，放大镜查询出的数据是错的），所得项目（选择正常工资薪金后减除费用栏会自动带出3500），税款属期（属期自动带出来），收入额，（收入后面的保险、公积金、年金等没有标红色星号的项目为选填，有则填，没有可以空着不填），收入额填写后，页面下部的税率、速算扣除数、应纳税额等内容都会自动带出来，无需人工计算。之后点击保存，这一个人的扣缴信息就填完了。以此类推，点击新增继续填写下一个人。

人员全部填写完成后，有减免税的、保险的继续填写附表，没有可以不填。最后一个基础信息a