商业银行及组织架构和功能

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现代银行
第一家股份银行是1694年在英国政府的支持下，由公众集资创办 的英格兰银行，该银行一开始就把利率4.5%-6% ，而当时那些高 利贷性质的银行的利率一20%-30% ，英格兰银的成立标志着现代 资本主义银行制度的确定。随后，欧洲其他国家也先后建立了股份 制银行。
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商业银行
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商业银行起源
金匠银行家的起源：
在17世纪，一些平民通过经商致富，成了有钱的商人。他们为了安全，都把钱 存放在国王的金库里（铸币厂）。但是很不幸，这些商人没意识到，铸币厂是属于国王 的，如果国王想动用铸币厂里的黄金，根本无法阻止。商人们感到，铸币厂不再安全了。 于是，他们把钱存到了金匠（goldsmith）那里。金匠就为存钱的人开立了凭证，以后 拿着这张凭证，就可以取出黄金。 商人们就发现了，需要用钱的时候，根本不需要取出黄金，只要把黄金凭证交 给对方就可以了。 再后来，金匠恍然大悟，原来自己开立的凭证，居然具有货币的效力！他们抵 抗不了诱惑，就开始开立“假凭证”。但是神奇的是，只要所有客户不是同一天来取黄 金，“假凭证”就等同于“真凭证”。这就是现代银行中“准备金制度”的起源，也是 “货币创造”机制的起源。银行体系可以将信用货币的数量放大，实物货币就做不到这 一点。 此时是17世纪60年代末，现代银行就是那个时候诞生的。
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商业银行的经营原则
一、商业银行经营的一般原则
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一）盈利性、安全性、流动性原则 1、盈利性是指追求盈利最大化。盈利性原则是商业银行经营活动的最终目 标，这一目标要求商业银行的经营管理者在肯的情况下，尽可能的追求利 润最大化。商业银行实现盈利的途径主要有：
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商业银行的经营原则
3、安全性是指商业银行在经营中要避免经营风险，保证资金的安全。安全 性原则要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿力，经得起重大风险 和损失，能随时应付客户提存。保证安全性应做到：
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⑴ 合理安排资产规模和结构，注重资产质量。通过保持一定比例的 现金资产和持有一定比例的优质有价证券来改善银行的资产结构，提 高银行抗风险的能力。
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商业银行的经营原则
2、流动性是指商业银行能够随时满足客户提取存款等要求的能力。流动性 原则要求商业银行保征随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便 随时应付客户提存从银行支付的需要 流动性实际上包括资产的流动性和负债的流动性两个大的方面。资产的 流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个，一是资产变现 的成本，某项资产变现的成本越低，则该资产的流动性就越强；二是资产变 现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性 就越强。商业银行主要通过主动性负债来提高负债的流动性。
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⑵ 提高自有资本在全部负债中比重。 ⑶ 必须遵纪守法，合法经营，一旦发生风险便可以得到中央银行的 援助而免受更大的风险打击。
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商业银行的经营原则
商业银行经营的基本原则就是保证资金的安全性、保持资产的流动性、争取最大 的盈利，商业银行经营的三个原则既相互统一，又有一定的矛盾。因为实现安全性原则 要求商业银行扩大现金资产，减少高风险、高盈利资产；而实现盈利性目标则要求商业 银行尽可能减少现金资产。因此安全性与流动性正相关，但它们与盈利性往往有矛盾。 解决矛盾的正确做法是在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性全面 权衡的基础上，在保证安全性、流动性的前提下，实现盈利的最大化 （二）依法独立自主经营的原则 （三）保护存款人利益原则 （四）自愿、平等、诚实信用原则
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现代银行
新中国成立后，经过几次改革，目前已形成了以中央银行、银行业监督管 理委员会（“中国银监会”）和中国证券监督管理委员会（“中国证监 会”）为监管主体；以国有独资商业银行（中国工商银行、中国农业银行、 中国银行和中国建设银行）、股份制商业银行（交通银行、招商银行、中 信实业银行、中国民生银行等）、政策性银行、城市银行和外资银行为经 营主体的银行体系。
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⑴ 尽量减少现金资产，扩大盈利资产的比重； ⑵ 以尽可能低的成本，获得更多的资金； ⑶ 减少贷款和投资损失； ⑷ 加强内部经济核算，提高银行职工的劳动收入，节约管理费用开 支；
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⑸ 严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员 因违法和犯罪活动刚造成银行的重大损失。
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商业银行的性质和职能
（二）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，其特殊性主要表现在如 下几方面： 1、银行经营的对象不是以各种使用价值形态存在的普通商品，而是货币和 货币资本这个特殊商品；工商企业经营的是具有一定使用价值的商品。 2、银行的经营活动处于信用这个特殊的领域，即货币流通领域； 3、银行是以货币资本借贷这种信用方式进行经营的，经营内容包括货币收 付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务，不直接 介入商品的生产和流通； 4、银行经营的货币信用业务直接影响整个社会的货币流通，因而具有调节 国民经济。
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现代银行
我国自办的的一家银行是1897年建立的中国通商银行，它的成立标志着中 国现代银行业的开始，这家银行是以商办的面目出现的，但实际上是受控 于官僚、买办。1904年，我国又组建了官商合办的户部银行，1908年改 为大清银行，1912年又改为中国银行；此外，1907年设立了交通银行， 其性质也是官商合办。与此同时，一大批股份制或私人独资兴办的较典型 的民族资本商业银行也开始建立。在国民党统治时期，由国民党政府直接 控制的四行（中央银行、中国银行、交通银行和中国农民银行）；两局 （中央信托局和邮政储金汇业局）；一库（中央合作金库）。
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商业银行的起源
最早的银行产生于当时的世界商业中心意大利，以后传播到欧洲其 他国家。如1580年成立的威尼斯银行，也是第一个采用“银行” 为名称、1559年成立的米特兰银行、1609年成立的阿姆斯特丹银 行和1929年成立的汉堡银行等都是早期著名的银行。这些银行最 初只接受商人的存款和代理结算，后来也从事短期的放款业务，但 利率很高，属于高利贷性质的银行。
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商业银行的性质和职能
2、使闲置资本得到充分利用。商业银行通过各种存款形式，还能把从再生 产过程中游离出来的暂时闲置的货币资本转化为生产资本、商品资本等职 能资本，在社会资本总量不变的情况下，提高资本使用效率，扩大了生产 和流通规模，也提高了社会资本总的增值能力。 3、续短为长，满足社会对长期资本的需要。由于商业银行存款种类多样化， 可以使众多短期资金来源在期限上相衔接，变成数额巨大的长期稳定余额， 用于满足社会对长期借贷资本的需求。
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商业银行的性质和职能
（二）充当支付中介 支付中介职能是由货币兑换演变发展而来的。支付中介是指商业银行利用活 期存款账户，为企业和客户办理各种同货币收支有关的业务，包括货币兑换、货币 结算、货币收付、货币及金融资产保管等。在这里，商业银行是以企业和客户的货 币保管者、出纳或支付代理人的身份出现的。商业银行支付中介职能的发挥，一方 面有利于商业银行获得稳定而又廉价的资金来源；另一方面又为客户提供良好的支 付服务，可以节约流通费用，加速资本周转。
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商业银行的性质和职能
（三）信用创造 信用创造是商业银行的特殊功能，它是在信用中介和支付中介功能的 基础上产生的。信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件下， 通过发放贷款，从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。 商业银行的信用创造包括两层意思：一是指信用工具的创造，如银行 券或存款货币；二是指信用量的创造。信用工具的创造是信用量创造的前 提，信用量的创造是信用工具创造的基础。 必须指出的是，整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创造完 成的。中央银行运用创造货币的权力调控货币供应量，而具体经济过程中 的货币派生是在商业银行体系内形成的。
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商业银行的性质和职能
（三）商业银行与其他金融机构的基本区别在于： 1、商业银行是唯一可以经营活期存款的机构。商业银行通过经营活期存款， 可以创造出派生存款，并利用贷款和投资转存活期存款实现信用的加倍扩 张或收缩。 2、商业银行的信用业务几乎无所不包。商业银行的业务更综合，功能更全 面，经营一切金融“零售”业务（门市服务）和“批发业务”，（大额信 贷业务），为客户提供所有的金融服务。 3、商业银行的中间业务远比其它银行要多。
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商业银行的性质和职能
一、商业银行的性质 商业银行就是具有信用创造功能的、以经营存放款为主要业 务、以获得利润为主要经营目标的综合性金融机构。 商业银行的特征 如下：
（一）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。它也具有从事 业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，以追求利润最 大化为经营目标。
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现代银行
现代商业银行是随着资本主义生产方式的产生和发展而逐步形成的。 随着资本主义的发展，早期高利贷性质的银行业已不能适应资本主 义发展的要求。现代资本主义银行是通过两条途径产生的:一是根据 资本主义原则组织起来的股份制银行;二是早期高利贷性质的银行调 低放款利率而逐渐转变为现代银行。
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商业银行的性质和职能
（四）金融服务职能 金融服务职能是商业银行发展到现代银行阶段的产物。现代化的社 会经济生活和工商企业经营环境日益复杂，银行业间的业务竞争日趋激烈， 这就从各方面对商业银行提出了金融服务的新要求。商业银行联商业银行 利用其联系广、信息灵通快捷，特别是借助于电子银行业务的发展，在传 统的资产业务以外，不断开拓业务领域，从而使商业银行具有了金融服务 职能，如代收代付、咨询、资信调查、充当投资顾问等等，不断深化和拓 展对个人的金融服务业务。
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商业银行的性质和职能
二、商业银行的职能 （一）充当信用中介
信用中介是商业银行最基本的、也是最能反映其经营活动特征的功能。它是指商 业银行通过负债业务将社会上闲置的货币资金动员和集中起来，又通过资产业务将所集 中的资金运用到国民经济各部门中去。商业银行充当货币资本的贷出者和借入者，实现 货币资本的融通。商业银行作为信用中介，克服了直接借贷的种种局限性，满足了融资 双方的不同需要，发挥这一功能有以下作用： 1、使闲散货币转化为资本。商业银行通过开办活期存款和储蓄存款等业务， 把闲散在居民手中的货币集中起来，投放到生产和流通部门，成为生产资 本、商品资本或货币资本，扩大了社会资本的规模，促进了生产和流通的 发展。