天马微电子股份有限公司内部控制规范实施工作方案
某电子公司内部控制审核报告
天马微电子股份部控制审核报告市鹏城会计师事务所市鹏城会计师事务所：08 中国市东门南路2006号宝丰大厦五楼传真：09关于天马微电子股份部控制审核报告深鹏所股专字[2008]220号天马微电子股份全体股东：我们接受委托，审核了后附的天马微电子股份（以下简称“贵公司”）管理当局对2007年度部控制的自我评价报告。
贵公司管理当局的责任是建立健全部控制制度并保持其有效性，我们的责任是对贵公司部控制的有效性发表意见。
我们的审核是依据中国注册会计师协会发布的《部控制审核指导意见》进行的。
在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据部控制评价结果推测未来部控制有效性具有一定的风险。
经审核，我们未发现2007年度贵公司在法人治理结构、部控制制度建设、对子公司的控制、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等部控制重大方面不符合《上市公司部控制指引》的规定，在所有重大方面保持了与公司实际情况相符的有效的部控制。
本报告仅供贵公司随本次2007年年度报告披露使用，未经本所书面同意，本报告不得作其他用途使用。
附：天马微电子股份《2007年度部控制自我评价报告》（此页无正文）市鹏城会计师事务所中国注册会计师中国2008年4月9日萍中国注册会计师蔡繁荣天马微电子股份：03 市深南中路中航苑航都大厦22层传真：01天马微电子股份2007年度部控制自我评价报告根据证券交易所发布的《上市公司部控制指引》、《关于做好上市公司2007年年度报告工作的通知》（上[2007]206号）的规要求及公司自身具体情况，对公司的法人治理结构、部控制制度建设、对子公司的控制、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等部控制进行了自查。
天马微方案内容资料
厦门天马微电子有限公司第五代5.5低温多晶硅（LTPS）TFT-LCD及彩色滤光片（CF）生产线四标度新建宿舍项目混凝土预应力管桩专项施工方案第一章编制依据1、桩基工程图2、《建筑桩基技术规范》（JGJ94－2008）3、《先张法预应力高强混凝土管桩基础技术》（DBJ-13-86-2007）4、《预应力混凝土管桩》（10G409）5、《建筑防腐蚀工程施工及验收规范》（GB50212）6、《工业建筑防腐蚀验收规范》（GB50212-2002）7、《建筑地基基础工程施工质量验收设计规范》（GB50046）第二章、工程概况工程名称：厦门天马微电子有限公司第五代5.5低温多晶硅（LTPS）TFT-LCD及彩色滤光片（CF）生产线四标度新建宿舍项目建设单位：厦门天马微电子有限公司设计单位：信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份有限公司勘察单位：福建岩土工程勘察研究院监理单位：福州诺成项目管理有限公司施工单位：福建省泉州市第一建设有限公司一、工程地质情况拟建场地内岩土结构复杂，根据福建岩土工程勘察研究院提供的《厦门天马微电子有限公司岩土工程勘察报告》岩土层分述具体详见报告书。
二、设计内容及工程主要材料进场计划1、设计内容：（1）该工程基础采用静压式（PHC）预应力高强混凝土管桩，厦门天马-结构B2栋桩型：PHC500-100-AB；厦门天马-结构A8、A9栋桩型：PHC500-125-AB；厦门天马-结构B2栋设计工程桩承压桩共计481根，桩长约32米，单桩竖向抗压承载力特征值：1900KN。
A8栋设计工程桩承压桩共计205根，桩长约26米，单桩竖向抗压承载力特征值：1800KN。
A9栋设计工程桩承压桩共计205根，桩长约26米，单桩竖向抗压承载力特征值：1800KN。
（2）桩端持力层为强风化花岗岩层。
2、材料进场计划：（1）、PHC管桩强度等级为C80，材料进场计划按每天所需求量分批进场，直至桩基础施工完毕。
深天马A：监事会对公司内部控制评价的意见
天马微电子股份有限公司监事会
对公司内部控制评价的意见
公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》等法规规定规范运作，并不断完善公司治理结构，提高了公司法人治理水平。
公司建立了较完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并能得到有效执行。
公司的法人治理、经营管理、财务管理、信息披露和重大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行，并且经营活动各环节均得到了合理控制，保证了公司各项业务活动的有序有效开展，对经营风险可以起到有效的控制作用，维护了公司及股东的利益。
监事会认为，《2019年度内部控制评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系的建设及运行情况，有效地控制了经营风险。
监事会主席：王宝瑛：王宝瑛
监事：郑春阳：郑春阳檀庄龙：檀庄龙
迟云峰：迟云峰刘伟：刘伟
天马微电子股份有限公司
二〇二〇年三月十六日
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上海天马微电子有限公司调查报告
上海天马微电子有限公司调查报告一、行业及市场状况分析（一）介绍申请人主营产品变化历史、目前主营产品构成、经营业绩、主要销售市场及行业中的地位、市场占有率。
申请人主要生产和销售中小型（10.4英寸以下）TFT-LCD即薄膜晶体管液晶显示器，主要用于移动终端、车载显示、娱乐显示和工业仪表等行业。
显示器行业主要经历了从传统球面CRT（阴极射线管）显示器到平面直角CRT显示器、纯平CRT显示器，到现在比较普遍的LCD液晶显示器，国际上最先进的OLED（有机发光二极管面板）显示器是今后显示器发展的方向，目前这项技术掌握在少数几个国家（日本、美国、韩国和中国台湾）并投产生产。
近期上海天马拟投资建设一条4.5代AM-OLED（主动矩阵有机发光二极管面板）中试线生产线。
深圳天马微电子股份有限公司2006年在上海以32.9亿元投资新建了国内第一条4.5代TFT-LCD（薄膜晶体管液晶显示器）生产线，成立了上海天马微电子有限公司，2008年一季度这条生产线试运营到2009年底走出TFT新线经营的爬坡期，今年一季度起产能开始释放合格率进一步提高开始扭亏为盈，截至今年6月末累计实现销售98761.61万元，累计实现净利润5452.50万元，标志着上海天马进入了全面盈利的时期。
预计今年全年上海天马将实现销售超过20亿元，销售净利润开始呈正常和上升趋势。
上海天马的销售市场分布在国内外，因为期生产液晶显示器主要定位在中小尺寸即10.4英寸以下，所以其下游市场主要是移动终端、车载显示、娱乐显示和工业仪表的知名生产企业，如台湾神达电脑股份有限公司、Achievement Electronics Limited、联想移动通信科技有限公司、HOPE TIME (H.K.) ELECTRONICS LTD、瑞星国际（香港）有限公司等，并与这些企业建立了长期合作关系。
国内做液晶显示器的企业除了天马以外还有三家，京东方科技集团股份有限公司、彩虹集团电子股份有限公司和昆山龙腾光电有限公司，在市场定位上这三家企业主要生产大尺寸的液晶显示器，主要用于笔记本、监视器、电视用液晶显示屏，且产品大多标准品（如15英寸、17英寸、27英寸、32英寸等），而天马主要生产10.4英寸以下的中小尺寸，产品大多数为客户定制型非标准产品，所以与天马不存在竞争关系。
上海天马微电子有限公司内部岗位竞聘实施办法
上海天马微电子有限公司内部岗位竞聘实施办法一、目的为实现员工的个人职业生涯发展规划，创造良好的内部竞争环境，实现公平、公正及公开的晋升机制，特制定本办法。
二、实施原则1.参与竞聘员工原则上需要在原岗位工作满1.5年，且工作表现优良。
2.空缺岗位采用公开竞聘的方式，在全公司范围选拔出最适合的员担任此岗位工作。
3.公司将根据空缺岗位的任职资格要求及竞聘员工在原工作岗位的工作表现、工作能力等因素确定竞聘岗位的人选。
4.公司所有员工，不论现部门及职位，凡符合公布的竞聘岗位任职资格所规定的条件者，均可报名参加空缺岗位的竞聘。
5.为保证内部岗位竞聘工作公开、公平、公正开展，用人部门空缺岗位的负责人、员工所在部门负责人及人力资源部门负责人等组成评审委会负责岗位竞聘的评审工作。
人力资源部招聘组负责整个内部岗位竞聘工作的组织、协调和实施。
6.所有参与竞聘的员工应以积极的心态来面对竞聘的结果。
三、竞聘岗位信息内容及其发布请参见《内部竞聘岗位信息》，岗位提供由各部门根据本部门现岗位的设置情况，结合公司及部门发展战略，按照招聘流程确定内部竞聘岗位的信息，包括岗位名称、所属部门、汇报对象、岗位要求及任职资格等，人力资源部门通过公司网站（）及电脑培训教室（电脑主界面）进行公示。
所有空缺岗位均由人力资源部门统一发布。
四、机构设置及职责说明1.评审委员会✧职责：竞聘评审委员会负责对参与岗位竞聘的员工资质评审工作。
✧人员设置：各部门负责人、人力资源部负责人2.执行小组✧职责：1)负责各种相关资料、文件、表格的制作和发放。
2)负责各类相关资料、表格和信息的收集、整理与保管。
3)负责竞聘结果的收集、汇总、整理。
✧人员设置：人力资源部招聘组五、岗位竞聘流程1.报名1)报名时间：正式公布竞聘岗位和任职资格起即可报名。
2)报名方式：采取书面报名方式，填写《内部竞聘岗位申请表》(点击下载表格或至人力资源部门)连同竞聘人员的个人简历一并发送至或交予人力资源部招聘组处。
深天马A：2019年度内部控制评价报告
天马微电子股份有限公司2019年度内部控制评价报告天马微电子股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合天马微电子股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制设计与运行的有效性进行了评价。
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况截止到2019年3月底，公司针对上一年度发现的内部控制缺陷均已完成整改。
2019年10月，公司董事会授权纪检审计部负责内部控制评价的具体实施工作。
天马微电子股份有限公司经营计划管理制度
天马微电子股份有限公司经营计划管理制度(本制度经公司于2011年8月15日召开的天马微电子股份有限公司第六届董事会第十三次会议审议并通过。
)第一章总则第一条为了加强公司经营计划管理，保证公司年度经营管理工作能够按照既定计划组织实施，完成全年经营任务，特制定本制度。
第二条本制度适应于天马微电子股份有限公司（以下简称公司）及所属事业部、控股子公司及经营管理公司（本文将所属事业部、控股子公司及受托管理公司简称为下属单位）。
第三条经营计划包含公司计划、下属单位计划和公司各职能部门计划，各计划制定按照矩阵式管理架构同时进行。
第四条计划制定与实施管理的任务：（一）在科学预测的基础上，为公司的发展方向、发展规模和发展速度提供依据，并通过近期计划组织实施；（二）根据市场需要和公司能力，制定公司的年度和月度经营指标，使公司各项经营活动和各项工作在公司统一的计划下协调进行；（三）充分挖掘及合理利用公司的人力、物力、财力，不断改善公司的各项技术经济指标，以取得最佳的经营成果。
第二章经营计划管理组织体系第五条公司总经理办公会指导公司年度和月度经营指标的制定，对经营计划进行综合平衡，监督检查计划执行情况，负责计划的调整。
第六条公司总经理办公会由总经理、副总经理、下属单位总经理（或行使总经理权限的相关人员）、公司各职能部门总监组成。
第七条下属单位和公司各职能部门完成公司和本单位（部门）经营计划工作，工作职责如下：（一）下属单位1．主要负责分析本单位产值、产能、生产周期、产能利用率、交付达成率和良率等制造信息；2．进行本单位的上一年度经营指标执行情况分析、内部和外部经营环境分析、SWOT分析和利益相关者分析；3．制定本单位年度经营计划和月度经营指标，经营计划主要包括但不限于以下内容：营业收入、利润总额、费用总额、客户满意度、产能利用率、交付达成率、良率、员工敬业度和流失率等指标及其相应的支撑理由、阶段性工作重点、重大投资项目和重点项目行动方案。
上海天马微电子有限公司如何提升效率
成长的企业，不可能花更长时间去部署大型 能、灵活的报表设计和编辑功能。据此，用
的商务智能解决方案。”在项目实施前， 户能够提出有关企业数据的一些自发性和重 在原有的数据抽取、转换和加载（ETL）的
SAP BusinessObjects工程师向我们展示了产 复性业务问题， 同时还可以支持用户以可
“上海天马是一个正在高速成长的企业，不可能花更长时间去部署大型的商
币，在上海浦东新区建设的国内第一条4.5代
TFT-LCD生产线基本完成，正进行试生产。
时间和数量是生产运行的两大基本要素，两
者互为制约。在上述大背景下，速度制胜成
4.5代TFT-LCD生产线是生产中小尺寸产品的 为上海天马4.5代TFT-LCD生产线的题中之
最高代生产线，具有生产效率较高和玻璃基 义。刘瑞林说：“上海天马是一个新厂，我
刘瑞林，上海天马微电子总裁
综述
公司概况
■ 客户：上海天马微电子有限公司 ■ 地区：上海 ■ 行业：LCD液晶制造业 ■ 产品和服务：液晶显示器及相关产品的设计、
制造与销售，相关技术的研究开发、咨询和服 务。
面临的挑战
■ 之前的系统无法实现以时间为核心的生产计划 与质量管理、设备管理、成本管理的管控一体 化，系统时间管理水平一直无法提高。
上海天马最终选择了商务智能全球领导厂商
“出色的时间管理代表着效率提高、产能增长，同时，它 还意味着一个企业对新兴市场主导权的把握。”
SAP BusinessObjects。上海天马微电子的项 Intelligence提供一个易于使用的界面，保障 和数据库的完美结合。这些保证了企业各项
目负责人指出：“上海天马是一个正在高速 丰富的信息展现能力，譬如强大的查询功 工作的连续性。
深圳天马微电子股份有限公司企业标准
1．FPC材质的厚度a、P I厚度为12.5um，如果选择25um的PI，FPC会偏硬，弯折性能不好；b、COPPER厚度：一般用18um（1/2oz）；c、所有露铜的地方必需镀金与镀镍，Ni的厚度为2~5um，Au的厚度为0.1~0.2um。
镀金为了防止氧化，太薄则镀金工艺不好控制，而且不能很好达到防氧化效果；太厚则会影响焊接性能。
镀层太厚在焊接时容易断裂。
用于接插件的FPC，由于插拔次数较多，则镀金的厚度可以适当加厚；d、为了达到完全贴合，粘合胶的厚度应该比PI层略厚，如12.5um的PI则可以使用20um的粘合胶；e、补强板的厚度（包括双面胶）：常用的有0.1mm，0.15mm，0.2mm这几种。
2 FPC尺寸公差和极限尺寸a、外形尺寸公差：±0.2mm。
b、保护膜开窗相对外形公差：±0.30mm；c、保护膜开窗孔径，孔位：±0.10mm；d、导线线宽极限公差：线宽≥0.15mm，公差为±0.05mm，线宽≤0.15mm，公差为±0.03mm；e、金手指长度尺寸公差：对外形±0.30mm。
f、FPC上安装孔、通孔孔径、孔位尺寸：±0.10mm；g、线边距：≥0.2mm，FPC上安装孔、通孔与导线相对尺寸公差为±0.20mm；h、补强板与外形相对尺寸公差：±0.3mm；i、FPC厚度公差：±0.03mm；j、钢模中隙孔孔径最小可达Φ0.50mm，为防止破孔，孔边距最少留0.4mm，数控钻孔最小孔径φ0.20mm（如焊盘上的金属化孔）；m、为了方便供应商安排测试，连接器pad长度最好≥0.90mm；o、为了保证焊接质量，普通双层FPC焊接端的I/O口PITCH值最好≥0.80mm，焊盘宽度≥0.50mm。
3 FPC厚度标注单层板厚度一般标0.10±0.05mm，一般双层FPC厚度为：0.15±0.05mm。
内控管理工作计划措施
为加强我单位内部控制管理水平，提高经营风险防范能力，确保业务运营合规、高效、稳健，根据我国相关法律法规及内部管理制度，结合我单位实际情况，特制定本内控管理工作计划。
二、工作目标1. 建立健全内部控制体系，确保内部控制制度覆盖全单位、全过程、全员参与。
2. 提高内部控制执行力，确保内部控制制度得到有效执行。
3. 加强风险防范意识，提高风险识别、评估和应对能力。
4. 优化内部控制环境，提升单位整体管理水平。
三、工作措施1. 组织制定内部控制制度（1）根据国家法律法规及内部管理制度，结合我单位实际情况，制定内部控制制度。
（2）明确内部控制制度体系，包括内部控制组织架构、内部控制职责、内部控制流程等。
（3）完善内部控制制度，确保制度具有可操作性、可执行性。
2. 加强内部控制培训（1）定期组织内部控制培训，提高员工内部控制意识和能力。
（2）针对不同岗位、不同层级员工，开展针对性培训，确保培训内容与实际工作相结合。
（3）鼓励员工参加内部控制相关考试，提高员工内部控制专业素养。
3. 开展内部控制自查自纠（1）定期开展内部控制自查自纠，查找内部控制漏洞，及时整改。
（2）建立内部控制问题整改台账，确保问题得到有效解决。
（3）对自查自纠中发现的问题，进行原因分析，制定预防措施。
4. 加强内部控制监督（1）设立内部控制监督部门，负责对内部控制制度执行情况进行监督检查。
（2）定期开展内部控制监督检查，发现问题及时通报、整改。
（3）加强对内部控制监督检查结果的运用，确保监督检查效果。
5. 优化内部控制环境（1）加强内部控制文化建设，提高员工对内部控制重要性的认识。
（2）营造公平、公正、透明的内部控制环境，激发员工积极参与内部控制。
（3）完善内部控制激励机制，鼓励员工发现、报告内部控制问题。
6. 强化内部控制信息化建设（1）加强内部控制信息化建设，提高内部控制效率。
（2）运用信息技术手段，对内部控制流程进行优化和改进。
（3）加强内部控制信息系统安全防护，确保信息系统稳定运行。
天马微电子培训体会
天马微电子培训体会（一）心得体会这一课程设我们将课堂上的理论知识有了进步的了解，并增强数字电子技术课程的兴趣。
了解了更多电子元件的工作原理，如：74LS138、74LS148、7448等。
同时也发现自对数电知识和电子设计软件掌握得不够。
其次在此次设计过程中由于我们频繁的使用一电子设计软件如：Proteus、protel等，因此使我进一步熟悉了软件的使用，同时在电脑的电子设计和绘图操作上进一步提高。
我认识到：数电设计每一步都要细心认真，因为任何一步出错的话，都会导致后面的环节发生错误。
比如在protel中画SCH电路时，就一定要细心确保全部无误，否则任何一个错误都会导致生成PCB板时发生错误，做成实物后就无可挽救了。
在PCB板的设计中，焊盘的大小,线路的大小，以及线间的距离等参数都要设置好，因为这关系到下一步的实物焊接。
在设计过程中遇到了一些问题，使得我查找各种相关资料，在增长知识的同时增强解决问题和动手的能力，锻炼我做事细心、用心、耐心的能力。
这一课程设计，使我向更高的精神和知识层次迈向一大步。
在以后的学习生活中，我会努力学习，培养自己独立思考的能力，积极参加多种设计活动，培养自己的综合能力，从而使得自己成为一个有综合能力的人才而更加适应社会。
（二）实习是学生步入工作岗位前的缓冲期、过渡期，也是学生自身工作能力的磨刀石作为一名刚从学校出来的学生，能否在实习过程中掌握好实习内容，培养好工作能力显得尤为重要。
2021年8月29日我来到厦门天马微电子有限公司开始顶岗实习虽然与我所学的专业并不对口，我还是报以很认真的去对待的。
这是第一次正式与社会接轨踏上工作岗位，开始与以往完全不一样的生活。
每天在规定的时间上下班，上班期间要认真准时地完成自己的工作任务，不能草率敷衍了事。
我们的肩上开始扛着责任，凡事得谨慎小心，否则随时可能要为一个小小的错误承担严重的后果付出巨大的代价。
在厦门天马微有限公司为期6个月的实习生活，对我而言有着十分重要的意义。
单位内控制度执行方案范本
单位内控制度执行方案范本一、总则第一条为了确保单位各项业务活动的合规性、提高管理效率、保护资产安全、确保财务报告的真实性和完整性，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国审计法》、《行政事业单位内部控制规范》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本内控制度执行方案。
第二条本内控制度执行方案适用于本单位及其所属分支机构。
第三条本单位应建立健全内控组织体系，明确内控职责，加强内控制度建设，确保内控制度得到有效执行。
二、内控组织体系第四条设立内控工作领导小组，由单位主要负责人担任组长，相关部门负责人担任成员。
内控工作领导小组负责制定内控制度、监督内控制度的执行、定期检查内控制度的有效性，并对内控制度进行适时调整。
第五条设立内控工作管理部门，负责组织内控制度的制定和实施，对内控制度的执行情况进行监督、检查和评价，并向内控工作领导小组报告。
三、内控制度建设第六条内控制度应包括内部组织结构、业务流程、风险控制、信息与沟通、监督评价等五个方面。
第七条内控制度应具有以下特点：（一）全面性：内控制度应涵盖单位各项业务活动，确保各项业务活动合规、有效进行。
（二）重要性：内控制度应关注单位重要业务环节和关键岗位，加强对高风险业务的控制。
（三）制衡性：内控制度应建立权责分明、相互制衡的内部管理机制，防止滥用职权和职务侵占。
（四）适应性：内控制度应根据单位业务发展、组织结构变化等实际情况进行适时调整。
（五）成本效益：内控制度应权衡实施成本与预期效益，确保内控制度经济可行。
四、内控制度执行第八条单位应按照内控制度规定，明确各部门和岗位的职责权限，确保业务活动合规、有效进行。
第九条单位应加强对关键岗位的监督，实行定期轮岗、强制休假等制度，防止权力滥用。
第十条单位应建立健全信息与沟通机制，确保内控信息在单位内部及时、准确地传递和交流。
第十一条单位应定期对内控制度进行评价，对内控制度的有效性进行监督、检查和评价，发现问题及时纠正。
天马：2019年度内部控制评价报告
天马轴承集团股份有限公司2019年度内部控制评价报告天马轴承集团股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合天马轴承集团股份有限公司（以下简称“公司”或“天马股份”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（“内部控制评价报告基准日”）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
公司已根据实际情况和管理需要，建立健全了完整、合理的内部控制制度，所建立的内部控制制度覆盖了公司业务活动和内部管理的各个环节和层面，与当前公司生产经营实际情况相匹配，具有规范性、合法性和有效性，能够较好地预防、发现和纠正公司在经营、管理运作中出现的问题和风险，较有力地保证了公司经营管理的有序进行，基本符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内部控制管理的规范要求。
电子行业电子公司内部控制管理手册编制与执行
电子行业电子公司内部控制管理手册编制与执行随着信息时代的到来，电子行业迅速发展，电子公司在市场竞争中扮演着重要的角色。
为了确保公司的正常运营和可持续发展，内部控制管理手册的编制与执行显得尤为重要。
本文将针对电子行业电子公司内部控制管理手册的编制与执行进行探讨，旨在提高公司内部管理的效率与透明度。
一、手册编制1. 内容框架电子公司内部控制管理手册应包含以下内容：管理目标与原则、内部控制体系的架构、各项控制措施的具体规定、内部控制评估与改进等。
根据电子公司的特点和需求，可合理增减相关内容。
2. 内容要求（1）管理目标与原则：明确公司管理的基本目标和原则，以及各部门在内部控制方面的职责与要求。
（2）内部控制体系的架构：阐述公司内部控制体系的构成和关系。
可包括风险评估、审计监督、内部报告机制等。
（3）各项控制措施的具体规定：具体列出各项内部控制措施的执行标准和流程。
如财务控制、人力资源管理、信息安全保障等。
（4）内部控制评估与改进：确定内部控制评估的方法和频率，及时发现问题并进行改进。
3. 格式规范手册应采用统一的格式规范，便于员工阅读和理解。
可以包括目录、章节编号、标题层次等。
合理安排表格和插图，更加直观地呈现信息。
二、手册执行1. 培训与宣传（1）培训：重要的一环是向公司全体员工进行内控管理培训。
培训内容可涵盖手册的内容、执行流程和注意事项。
（2）宣传：通过内部刊物、公司会议等形式，向员工宣传和强调内部控制管理的重要性和意义。
2. 流程规范（1）执行标准：员工应按照手册中规定的执行标准进行操作，确保工作的准确性和可靠性。
（2）流程控制：公司应建立相应的审批流程和控制点，明确各部门责任的边界，避免权责交叉。
3. 监督与改进（1）监督机制：建立有效的监督机制，包括内部审计、风险评估、自查等，确保内部控制的有效性。
（2）改进机制：根据监督结果，及时发现问题并采取相应的纠正措施，不断提升内部控制水平。
三、内部控制管理手册的意义1. 提高管理效率：明确的控制措施和标准有助于规范员工的操作行为，提高工作效率。
内部控制执行方案
内部控制执行方案1. 前言内部控制是企业管理的一项重要内容，为了保证公司经营的正常规范，强化内部控制的执行和管理至关重要。
本文档将以公司内部控制执行方案为主题，从内部控制的流程和要点进行详细介绍，希望能够帮助企业管理人员更好地了解内部控制的重要性和实施方法。
2. 内部控制的定义内部控制是指一个企业为达到其经营目标，在企业内部建立起的一整套规章制度、流程机制、检查机制和风险管理体系。
它的目的是通过科学、合理、有效、完整和透明的管理理念和方法，对企业内部的所有环节进行规范化和监督，避免不必要的风险和损失，确保企业的运营稳定性和正确性，最终实现企业的长期发展和可持续性。
3. 内部控制执行方案3.1 流程企业内部控制的流程主要包括以下几个环节：•制定内部控制政策和流程•识别和评估风险•设计内部控制活动和制度•应用内部控制活动和制度•对内部控制活动进行监督和评价3.2 要点为了确保内部控制的执行有效，企业需要注意以下几个要点：•进一步完善内部控制政策和流程，明确内控任务、职责、权限和相互制约关系，确保内控的有效执行和最终效果。
•识别和评估风险的过程是内控方案的核心，企业需要强化对业务流程和系统操作的风险掌控能力，对关键性风险进行更详细的分析和评估。
•设计内部控制活动和制度需要依据风险评估的基础上，结合实际操作和管理经验，科学设计和实施各项内部控制活动和制度。
•在应用内部控制活动和制度的过程中，需要做到严格执行和落实，并及时对产生的问题进行处理和反馈，确保流程畅通和执行效果显著。
•对于内部控制活动的监督和评价是内部控制执行中的关键环节，企业需要成立独立的内部控制监察部门，对内控活动的执行、有效性和合规性进行定期监督和评估。
4. 内部控制的意义内部控制的执行对企业进行风险控制和经营管理具有重要意义：•内部控制可以帮助企业有效地控制经营过程中的各种风险，避免损失和漏洞，确保企业在经营上的稳健和可持续性。
•内部控制可以帮助企业提高工作效率，提升管理水平，并降低经营成本和管理风险。
内控运行方案
六、附则
1.本方案自发布之日起实施；
2.公司各部门应根据本方案要求，制定具体的实施细则；
3.本方案的解释权归公司董事会。
本内控运行方案旨在为公司提供一个科学、规范、有效的内部控制框架，确保公司在面临不断变化的市场环境时，能够持续稳健地发展。公司全体员工应共同努力，将内控理念融入日常工作中，共同推动公司内部控制水平的提升。
5.内部审计控制：设立独立的内部审计部门，对公司业务活动和内部控制进行独立审计；
6.风险管理控制：建立完善的风险管理机制，实现风险的识别、评估、预警和应对；
7.业务流程控制：梳理和优化业务流程，确保业务环节的合规性和效率；
8.法律合规控制：加强法律法规的宣传、培训与监督，确保公司各项业务活动合法合规。
2.重要性原则：内控运行应重点关注对公司经营和风险控制具有重大影响的业务环节；
3.制衡性原则：内控运行应在部门间、岗位间建立相互制约、相互协调的机制；
4.适应性原则：内控运行应适应公司业务发展、组织结构变化和外部环境的需求；
5.成本效益原则：内控运行应在确保有效性的前提下，合理控制成本。
四、内控运行措施
二、内控运行目标
1.确保公司各项业务活动符合法律法规及内部规章制度；
2.提升公司运营效率和效果，优化资源配置；
3.保障公司财务报告的真实性、准确性和完整性；
4.增强公司风险识别、评估与应对能力；
5.促进公司员工职业道德的提升及职业技能的发展。
三、内控运行原则
1.全面性原则：内控运行应涵盖公司所有业务环节和内部管理活动；
5.内部审计控制：设立独立的内部审计部门，对企业各项业务活动进行审计；
BUM-AH内控总则
壹、目的：内部控制制度是公司管理阶层所设计，并由董事会、管理阶层及其它员工共同执行之管理过程，以合理确保营运(获利、绩效及保障资产安全)之效果与效率、财务报导之可靠性及相关法令遵循目标之达成。
贰、范围：一、内部控制之分类：内部控制制度视公司管理阶层设计之目标可分为下列与营运之效果及效率有关之内部控制、与财务报导之可靠性有关之内部控制及与相关法令之遵循有关之内部控制三类；一项控制作业可能达成一类以上目标，故可归属于一类以上之内部控制。
二、内部控制之要素：(一)控制环境－谓塑造组织文化、影响员工控制意识之综合因素。
控制环境系其它组成要素之基础，影响控制环境之因素包括员工之操守、价值观及能力；管理阶层之管理哲学、经营风格，及聘雇、训练、组织员工与指派权责之方式；董事会关注及指导等。
(二)风险评估－谓公司辨认其目标不能达成之内、外在因素并评估其影响程度及可能性之过程，其评估结果可协助公司设计必要控制作业。
(三)控制作业－谓帮助管理阶层确保其指令已被执行之政策及程序、包括核准、验证、调节、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、保障资产实体安全，及与计划、预算或前期绩效比较等。
(四)信息及沟通－所称信息系统辨认、衡量、处理及报导之标的，包括与营运、财务报导或遵循法令等目标有关之财务或非财务信息。
所称沟通谓把信息告知相关人员包括公司内、外部沟通，内部控制须能产生规划、监督等所需之信息及提供信息需求者适时取得信息。
(五)监督－谓评估内部控制品质之过程，包括评估控制环境是否良好，风险评估是否及时、确实，控制作业是否适当确实，信息及沟通系统是否良好等。
监督可分持续性监督及个别评估，前者谓营业过程中之例行监督，后者系由内部稽核或管理阶层在内之其它人员进行评估。
公司设计内部控制制度应考量前项所列各组成要素，其判断项目如未尽涵盖应考量之重点，公司应依实际需要自行增列。
三、为便于内部控制制度之建立，宜将公司内部之主要控制作业活动作系统性之划分，以相互关连之各作业据以形成交易循环，建立彼此之关系。
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内部控制规范实施工作方案天马微电子股份有限公司二〇一一年四月二十六日目录一、公司基本情况介绍 (4)（一）公司概况 (4)（二）公司组织架构 (5)（三）控股子公司、联营、合营公司情况 (6)二、组织保障 (8)（一）内控实施负责人 (8)（二）内控工作领导小组 (8)（三）内控项目组 (9)（四）外部咨询机构的聘请 (10)（五）责任部门及工作预算 (10)三、内控启动阶段 (10)（一）召开项目启动会 (10)（二）拟定内控实施计划和方案 (10)（三）组织开展对企业内控基本规范相关内容的培训 (11)四、内控建设阶段 (11)（一）确定内控实施范围 (12)（二）风险识别及评估 (12)1、流程梳理 (12)2、风险识别 (12)3、文档记录 (12)4、查找内控缺陷 (12)（三）确定内控缺陷整改方案 (13)1、编制《内部控制管理建议书》 (13)2、制定内控缺陷整改方案 (13)3、提交审议 (13)（四）内控缺陷整改 (13)1、落实整改、提交报告 (13)2、编制《内部控制手册》 (13)3、编制《内控自我评估工作指引》 (13)4、提交审议 (13)（五）按照要求披露内控实施工作情况 (14)五、内控自我评价阶段 (14)（一）编制内控评价工作计划 (14)1、拟订工作方案 (14)2、确定缺陷标准 (14)（二）组织实施评价工作 (15)1、组成内控评价工作组 (15)2、编制底稿、实施评价 (15)3、缺陷汇总、督促整改 (15)4、提出内控评价报告 (15)（三）披露内控评价报告 (16)六、内控审计阶段 (16)（一）确定内控审计事务所 (16)（二）做好与内控审计会计师事务所的沟通工作 (16)（三）按照要求披露内控审计报告 (16)前言：根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引要求，贯彻落实中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（深证局公司字[2011]31号）精神，天马微电子股份有限公司（以下简称“公司”）高度重视，并以此为契机作为实现进入全球中小尺寸显示领域前三名战略目标的重大举措之一。
良好的内部控制可以增强企业核心竞争力，提高投资回报，保护股东权益，促进企业持续、健康、稳定发展。
依托公司现有基础，结合ISO等控制流程，公司研究制定了本实施方案，具体内容如下：一、公司基本情况介绍（一）公司概况公司名称天马微电子股份有限公司公司简称深天马股票代码 000050上市地深交所所属行业电子元器件制造业总资产规模 80亿元公司成立于1983年，1995年在深交所上市(股票代码000050),是专业生产、经营液晶显示器（LCD）及液晶显示模块（LCM）的高科技企业。
经过二十多年的发展，现已发展成为一家集液晶显示器的研发、设计、生产、销售和服务为一体的大型公众上市公司。
（二）公司组织架构第 5 页共 16 页（三）控股子公司、联营、合营公司情况公司控股子公司包括上海天马微电子有限公司（以下简称“上海天马”）、成都天马微电子有限公司（以下简称“成都天马”）、欧洲天马公司、美国天马公司、韩国天马公司、驰誉电子有限公司、深圳中航显示技术有限公司，联营公司有武汉天马微电子有限公司、黄石瑞视光电技术有限公司，目前受托管理的公司有上海中航光电子有限公司。
公司拥有TN-LCD、STN-LCD、CSTN-LCD、TFT-LCD及LCM生产线，营销网络遍布全球，产品广泛应用于移动电话、移动导航、专业显示（医疗、工控、车载、航空）、数码相机、娱乐显示等领域，在技术水平、产品质量、产品档次及市场占有率等方面均居国际同行业前列。
公司的战略目标是进入全球中小尺寸显示领域前三名。
第 7 页 共 16 页公司主要控股子公司、合营、联营公司经营情况（截止到2010年底）单位：万元公司名称 拥有权益 注册资本 总资产规模 净资产 营业收入 净利润 产品及服务范围上海天马 30% 103，000 384，117 92，299194，790 16，099液晶显示器及相关材料、设备、产品的设计、制造、销售，并提供相关的技术开发、技术咨询及技术转让等 成都天马 30% 120，000 270，527 95，107- -595 液晶显示器及相关材料、设备、产品提供技术开发、咨询、服务、转让、货物及技术进出口等武汉天马 10% 160，000 356，703 158，025- -1567 液晶显示器及相关材料、设备、产品的设计、制造与销售，提供技术开发、咨询、服务、转让、货物及技术进出口等 美国天马 90% 164万美元3，680 1199 12，887 156 电子设备产品的销售、售后服务和技术支持以及电子设备的进出口等韩国天马 90% 51万美元 762 614 977 30 LCD 及模块的市场开发与销售；手机显示模块的研制和开发等欧洲天马 100% 20万美元 911 174 21，39 -263 电子设备产品进出口、本公司产品销售及售后服务；技术支持、电子设备的进出口业务驰誉电子 100% 10万港币 27，986 659 59，528 284 LCD 及模块的市场开发与销售；手机显示模块的研制和开发等。
深圳中航显示技术 100% 1000万元 852 731 1，126 -195 特种工业用显示模块及相关材料产品设计、制造与销售、技术开发、咨询、服务及技术转让，进出口业务等黄石瑞视光电技术 20% 3000万元 3，207 2，872 29 -127 液晶显示触摸屏及相关材料、设备产品的设计、制造与销售；提供技术开发、咨询、服务及技术转让；货物与技术的进出口业务二、组织保障（一）内控实施负责人公司董事长吴光权为内部控制实施工作的第一责任人；公司总经理、副总经理刘静瑜为内控实施的具体负责人。
（二）内控工作领导小组内部控制建设作为一项长期系统性地工程，并非一蹴而就，公司决定建立一种长效领导机制持续运作。
经第六届第十次董事会审议通过，公司成立风险管理委员会，成员包括董事长、审核委员会主席、总经理、分管主要业务的公司高管及专业人士。
具体人员名单如下：主席：吴光权副主席：刘瑞林、刘静瑜委员：陈少华、章成、邓柏松、孙永茂、屈桂锦、欧阳旭、刘长清、李波、武昕风险管理委员会对董事会负责，主要履行以下职责：（1）负责营造良好的内部控制建设环境；（2）负责制定公司内部控制战略规划，提出总体建设方案；（3）负责审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告；（4）部署内部控制建设、执行及监督活动等；（5）审议《内控手册》的编制、修改及更新；（6）提交《内部控制评价报告》；（7）协调公司内部控制建设的重大事项；（8）考核内部控制建设的相关人员，保持公司整体利益和方向的一致性。
（三）内控项目组1、公司在风险管理委员会下设立风险管理委员会办公室作为内控项目组，主要履行下列职责：（1）全面贯彻执行风险管理委员会关于内部控制建设的精神和方针；（2）制定公司内部控制建设阶段性的目标及实施方案，提交风险管理委员会审核；（3）负责内部控制建设的有效实施和运行，落实内部控制建设的具体责任；（4）研究提出《内部控制评价报告》；（5）负责公司《内控手册》的编制、修改及更新；（6）审核在内部控制建设过程中存在的问题，督促各部门进行整改。
2、公司在风险管理委员会办公室细分为4大系统，即风控系统、战略与证券系统、财务系统和运营系统，明确各系统的具体职责；同时在深圳事业部、上海天马、成都天马指定内控负责人和第一责任人。
通过四大系统的职责分工及深圳事业部、上海天马、成都天马责任人的落实，形成了矩阵式的控制结构，可以有效确保内控控制的全面性和深入性。
3、风险管理委员会办公室成员主要来自于财务管理部、战略与证券管理部、风险管理部、管理创新部、营销中心、质量与客服部、供应链中心、法律事务部、研发中心、制造中心及战略人力资源部，配备11名专职人员，22名兼职人员（内控建设是其主要工作）。
各业务单位、职能部门及子公司（事业部）在风险管理委员会办公室的指导下共同参与、实施内控建设工作。
4、审核委员会作为公司内部控制体系有效性的监督机构，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，审核及监督外部审计机构是否独立客观、审计程序是否有效，审核公司的财务信息及其披露，协调内部控制审计及其他相关事宜。
（四）外部咨询机构的聘请为保证内控建设工作的专业化、系统化和合理化，公司聘请立信会计师事务所作为外部咨询机构为公司提供专业支持，协助公司梳理、构建及完善内部控制总体架构，帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和主要风险，有针对性的设计控制的重点流程和内容并协助公司开展内部控制自我评价工作。
风控系统人员将全程参与风险识别及评估、编制风险清单及控制矩阵、内控缺陷整改、开展内控评价等工作，为公司培养内部控制建设及评价人才。
（五）责任部门及工作预算与项目组相对应，公司确认了内部控制建设的责任部门，即风险管理部、战略与证券管理部、财务管理部、管理创新部、营销中心、供应链中心、质量与客服部、法律事务部、制造中心、研发中心、战略人力资源部。
本次内控项目工作总预算约600万元，包括内控咨询、内控审计及人力成本费用、培训费用等。
三、内控启动阶段（2011年4月30日前完成）（一）召开项目启动会公司已于2011年3月16日召开内控实施项目启动会，对公司内控建设工作进行了部署和动员。
（二）拟定内控实施计划和方案按照深证局公司字[2011]31号文要求，制定公司内控实施计划及工作方案，经董事会审议后披露，并报深圳证监局备案。
（三）组织开展对企业内控基本规范相关内容的培训为有效推进公司内控实施工作，帮助各单位尽快熟悉《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，掌握内部控制建设实务操作要点，避免内部舞弊等重大风险的出现，提高工作效率，公司于2011年4月12日举办了内控专项培训。
公司除积极参加证券监管部门及其他相关部门组织的内控培训外，还与立信会计师事务所约定由其提供总计共60个小时的全面风险管理360度内控系列培训。
四、内控建设阶段（2011年8月31日前完成）内部控制建设工作，公司将分为五个阶段，时间从2011年5月3日至2011年8月31日，总体安排如下：阶段时间工作内容确定内控实施范围 2011.05.03—2011.05.06确定内控实施的范围，包括股份公司、子公司及其重要业务流程风险识别及评估 2011.05.07—2011.06.10梳理流程，编制风险清单，形成各项内控文档；将现有政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷确定内控缺陷整改方案2011.06.11—2011.06.30制定内控缺陷整改方案，落实整改时间、责任部门和人员内控缺陷整改 2011.07.01—2011.08.31落实缺陷整改工作并检查整改效果按照要求披露内控实施工作情况每季度结束后的10个工作日内向深圳证监局报送内控进展情况说明，并在定期报告中予以披露（一）确定内控实施范围（2011年5月6日前完成）根据深证局公司字[2011]31号文要求，结合公司实际，股份公司、上海天马及成都天马三家公司总资产、营业收入及净利润合计占合并报表相应指标的90%以上，因此本次内控实施范围为股份公司、上海天马及成都天马。