第4章 总账系统
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号+实名，并练习从“凭证——明细账——总账”的联查功 能； ➢ 根据已经查询出的自己做的凭证，练习“审核”和“反审 核”——包括单张审核和成批审核； ➢ 根据已经查询出的自己做的凭证，练习过账；
P13
查看有关账表
A. 总账等一般账簿的查看 注意过滤条件的设定
B. 多栏账簿的查看 要事先设计账簿格式
初始化操作； • 实践任务3：熟练掌握凭证录入的操作方法和技巧； • 实践任务4：熟练掌握凭证查询、审核等操作； • 实践任务5：熟练掌握账簿和财务报表查询等操作； • 实践任务6：熟练掌握总账期末处理操作方法和技巧。 • 支撑知识： 财务基础知识；计算机基础知识
P2
总账系统业务流程
初始设置
日常处理
凭证过账、反过账
– 过账工作可在两处进行：凭证过账处、凭 证查询处，但反过账只能在凭证查询处做。
– “凭证查询” 模块→“编辑”菜单
对已过账凭证的修改方法：
红字冲销或补充登记
P11
凭证汇总
P12
课堂练习1
➢ 注意：所有操作以 “学号+实名”的用户名登陆操作 ➢ 练习凭证查询，查询自己做过的凭证，设置查询方案为学
注意：
➢ 结转损益之前所有凭证必须过账
P17
期末业务处理
结账 ➢ 在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账。要
进行下一期间的处理，必须将本期的账全部进行结账处理，系统才能 进入下一会计期间。 注意： ➢ 结账前必须将本期间的所有会计凭证过账！
P18
课堂练习2
➢ 注意：所有操作以 “学号+实名”的用户名登陆操作 ➢ 所有查看，均需设置过滤方案，以“学号+实名”作为方
▪ 总账系统的结账 请问对总账系统结账之前应注意什么问题？
P20
谢谢！
P21
P15
期末业务处理
自动转账 当企业有一些转账业务，要定期按固定的比例或按固定的金额计提或 摊销某些费用时，可采用自动转账功能处理，提高工作效率。如：借 款利息的计提、制造费用的结转等。
P16
期末业务处理
结转损益
➢ 使用此功能可将所有损益类科目的本期发生额全部自动转入“本年利润”或 “利润分配”科目，自动生成结转损益的记账凭证。
2. 用户可录入当期及以后期间的 会计凭证，但是不能录入过去 会计期间的凭证
3. 下设核算项目的会计科目，必 须录完所有核算项目并回车后 才能保存凭证
4. 录入会计凭证前可到凭证录入 界面的查看菜单之“选项”处 作操作选项设置
5. 为了方便凭证的录入，可以使 用系统提供的方便功能，单击 【查看】菜单，在下拉菜单中 选择并单击【选项】，系统弹 出“凭证录入选项”参数配置 窗口。
P8
凭证查询
凭证查询中提供了十分丰富的凭证处理功能，包括凭证 的修改和删除、凭证的审核和过账、凭证的冲销等等。
在凭证查询模块操作时请注意：
– 不要双击调出凭证进行有关操作，双击只能查看凭证，正确的操作 是选择工具栏的有关按钮进行
– 对凭证进行新增、删除、修改、审核、过账、反审核、反过账等操 作后，注意点工具栏“刷新”按钮确认
P9
凭证审核
凭证审核方式包括单张审核和成批审核；注意审核人与制 单人不能为同一人。
P10
凭证过账
凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据来自百度文库其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。已 过账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充 凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在 过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只 能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查 业务逻辑关系。
第4章 总账系统
XX学校 主讲人：XXX
教学组织
• 教学目标： • 1、了解系统参数设置的重要性及对整个总账系统的影响； • 2、掌握总账初始化操作； • 3、掌握凭证录入的操作方法和技巧； • 4、掌握凭证查询、审核、过账等操作； • 5、掌握自动转账、期末调汇、结转损益等期末处理。 • 实践任务1：熟练掌握系统参数的设置； • 实践任务2：熟练掌握总账初始化各种数据的录入和试算平衡及
❖注 意 点 ：
• 有外币科目情况下要切换币别为综合本位币进行试算平衡
• 综合本位币状态下，只能查看初始数据不能进行修改，录入等操作。
P6
凭证处理
凭证录入 凭证查询 凭证审核 凭证过账 凭证汇总
P7
凭证录入
步骤：【财务会计】→【总账】→【凭证处理】→【凭证 录入】
凭证录入的操作要点：
1. 凭证字由系统自动给出，用户 不需自己编号
P5
初始数据录入
步骤：【系统设置】→【初始化】→【总账】→【科目初 始数据录入】
数据录入要点：
A. 一般科目余额录入 直接录入 B. 外币科目的余额录入 注意切换录入币别 C. 核算项目的科目余额 双击“√”录入 D. 数量金额辅助核算的科目余额录入 录入数量和金额
试算平衡
• 初始数据录入完毕，为检查其正确性通常要进行试算平衡，只有试算 结果平衡才能结束初始化工作
案名 A. 总账等一般账簿的查看 注意过滤条件的设定 B. 多栏账簿的查看 要事先设计账簿格式 C. 科目余额表的查看 在综合本位币状态查看 D. 核算项目组合表的查看 只能组合两个核算项目
P19
本章回顾——总账
▪ 总账系统初始化 请问总账系统初始化的业务流程是怎样的？
▪ 总账系统的日常业务处理 请问总账系统的日常业务工作有哪些？
期末处理
P3
总账系统与其他业务系统的数据处理流程
P4
系统参数设置
步骤：【系统设置】→【系统设置】→【总账】→【系统 参数】
系统参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财 务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。
系统参数包含三个选项卡，“系统”“总账”和“会计期 间”。第三个选项卡“会计期间”的内容是不得修改的， 其启用时间与新建账套的启用期间相同（故总账的会计期 间是由新建账套确定的，不能更改）。
C. 科目余额表的查看
在综合本位币状态查看
D. 核算项目组合表的查看 只能组合两个核算项目
P14
期末业务处理（“结账”模块）
期末调汇
注意：
– 只有设置了外币科目，对外币科目要求进行期末调汇，并且有期初或本期 外币业务数据的才能进行期末调汇的操作。
– 期末调汇工作由软件自动完成，用户只需给出外币的期末汇率即可。
P13
查看有关账表
A. 总账等一般账簿的查看 注意过滤条件的设定
B. 多栏账簿的查看 要事先设计账簿格式
初始化操作； • 实践任务3：熟练掌握凭证录入的操作方法和技巧； • 实践任务4：熟练掌握凭证查询、审核等操作； • 实践任务5：熟练掌握账簿和财务报表查询等操作； • 实践任务6：熟练掌握总账期末处理操作方法和技巧。 • 支撑知识： 财务基础知识；计算机基础知识
P2
总账系统业务流程
初始设置
日常处理
凭证过账、反过账
– 过账工作可在两处进行：凭证过账处、凭 证查询处，但反过账只能在凭证查询处做。
– “凭证查询” 模块→“编辑”菜单
对已过账凭证的修改方法：
红字冲销或补充登记
P11
凭证汇总
P12
课堂练习1
➢ 注意：所有操作以 “学号+实名”的用户名登陆操作 ➢ 练习凭证查询，查询自己做过的凭证，设置查询方案为学
注意：
➢ 结转损益之前所有凭证必须过账
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期末业务处理
结账 ➢ 在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账。要
进行下一期间的处理，必须将本期的账全部进行结账处理，系统才能 进入下一会计期间。 注意： ➢ 结账前必须将本期间的所有会计凭证过账！
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课堂练习2
➢ 注意：所有操作以 “学号+实名”的用户名登陆操作 ➢ 所有查看，均需设置过滤方案，以“学号+实名”作为方
▪ 总账系统的结账 请问对总账系统结账之前应注意什么问题？
P20
谢谢！
P21
P15
期末业务处理
自动转账 当企业有一些转账业务，要定期按固定的比例或按固定的金额计提或 摊销某些费用时，可采用自动转账功能处理，提高工作效率。如：借 款利息的计提、制造费用的结转等。
P16
期末业务处理
结转损益
➢ 使用此功能可将所有损益类科目的本期发生额全部自动转入“本年利润”或 “利润分配”科目，自动生成结转损益的记账凭证。
2. 用户可录入当期及以后期间的 会计凭证，但是不能录入过去 会计期间的凭证
3. 下设核算项目的会计科目，必 须录完所有核算项目并回车后 才能保存凭证
4. 录入会计凭证前可到凭证录入 界面的查看菜单之“选项”处 作操作选项设置
5. 为了方便凭证的录入，可以使 用系统提供的方便功能，单击 【查看】菜单，在下拉菜单中 选择并单击【选项】，系统弹 出“凭证录入选项”参数配置 窗口。
P8
凭证查询
凭证查询中提供了十分丰富的凭证处理功能，包括凭证 的修改和删除、凭证的审核和过账、凭证的冲销等等。
在凭证查询模块操作时请注意：
– 不要双击调出凭证进行有关操作，双击只能查看凭证，正确的操作 是选择工具栏的有关按钮进行
– 对凭证进行新增、删除、修改、审核、过账、反审核、反过账等操 作后，注意点工具栏“刷新”按钮确认
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凭证审核
凭证审核方式包括单张审核和成批审核；注意审核人与制 单人不能为同一人。
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凭证过账
凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据来自百度文库其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。已 过账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充 凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在 过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只 能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查 业务逻辑关系。
第4章 总账系统
XX学校 主讲人：XXX
教学组织
• 教学目标： • 1、了解系统参数设置的重要性及对整个总账系统的影响； • 2、掌握总账初始化操作； • 3、掌握凭证录入的操作方法和技巧； • 4、掌握凭证查询、审核、过账等操作； • 5、掌握自动转账、期末调汇、结转损益等期末处理。 • 实践任务1：熟练掌握系统参数的设置； • 实践任务2：熟练掌握总账初始化各种数据的录入和试算平衡及
❖注 意 点 ：
• 有外币科目情况下要切换币别为综合本位币进行试算平衡
• 综合本位币状态下，只能查看初始数据不能进行修改，录入等操作。
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凭证处理
凭证录入 凭证查询 凭证审核 凭证过账 凭证汇总
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凭证录入
步骤：【财务会计】→【总账】→【凭证处理】→【凭证 录入】
凭证录入的操作要点：
1. 凭证字由系统自动给出，用户 不需自己编号
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初始数据录入
步骤：【系统设置】→【初始化】→【总账】→【科目初 始数据录入】
数据录入要点：
A. 一般科目余额录入 直接录入 B. 外币科目的余额录入 注意切换录入币别 C. 核算项目的科目余额 双击“√”录入 D. 数量金额辅助核算的科目余额录入 录入数量和金额
试算平衡
• 初始数据录入完毕，为检查其正确性通常要进行试算平衡，只有试算 结果平衡才能结束初始化工作
案名 A. 总账等一般账簿的查看 注意过滤条件的设定 B. 多栏账簿的查看 要事先设计账簿格式 C. 科目余额表的查看 在综合本位币状态查看 D. 核算项目组合表的查看 只能组合两个核算项目
P19
本章回顾——总账
▪ 总账系统初始化 请问总账系统初始化的业务流程是怎样的？
▪ 总账系统的日常业务处理 请问总账系统的日常业务工作有哪些？
期末处理
P3
总账系统与其他业务系统的数据处理流程
P4
系统参数设置
步骤：【系统设置】→【系统设置】→【总账】→【系统 参数】
系统参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财 务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。
系统参数包含三个选项卡，“系统”“总账”和“会计期 间”。第三个选项卡“会计期间”的内容是不得修改的， 其启用时间与新建账套的启用期间相同（故总账的会计期 间是由新建账套确定的，不能更改）。
C. 科目余额表的查看
在综合本位币状态查看
D. 核算项目组合表的查看 只能组合两个核算项目
P14
期末业务处理（“结账”模块）
期末调汇
注意：
– 只有设置了外币科目，对外币科目要求进行期末调汇，并且有期初或本期 外币业务数据的才能进行期末调汇的操作。
– 期末调汇工作由软件自动完成，用户只需给出外币的期末汇率即可。