会计电算化-高第三章总账系统日常业务及期末处理

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会计电算化实训具体步骤

第一章系统管理实验一系统管理一、增加用户1.以admin登录系统管理→权限→用户→打开用户管理对话框.2。

增加→增加用户→录入编号、姓名、部门等信息.3.单击“增加”按钮，依次设置其他操作员.设置完成后单击”取消“按钮退出。

二、建立账套1。

以admin注册进入系统管理,执行账套→建立，打开创建账套对话框.2.选择新建空白账套→输入账套号、启用日期→输入公司全称、简称,法人、地址、税号等信息→选择企业类型、行业性质，指定账套主管→根据企业实际情况勾选存货、客户、供应商是否分类、有无外币核算→建账。

3.科目编码设置→按所给资料修改科目编码方案→弹出数据精度对话框→默认系统预置的数据精度设置→确定。

三、设置用户权限1.在系统管理中，选择权限→权限，打开操作员权限对话框。

2.选择账套号→在账套主管前打√,为其赋予账套主管权限.3。

选择操作员→修改→根据操作员的不同职责为其赋予权限→保存。

例：出纳003张平a。

在操作员权限窗口中，选中“003”号操作员张平→单击“修改”→单击总账前的”+"标记,依次展开“总账”、“凭证"前的“+”号标记.b。

单击出纳签字、查询凭证前的复选框，再单击出纳前的复选框c.单击“保存”按钮返回.第二章企业应用平台实验一基础设置一、启用总账系统方法一:系统管理员建立账套时直接启用.方法二:账套主管登录企业应用平台时，在基本信息中进行系统启用。

以账套主管登录企业应用平台→基础设置→基本信息→系统启用→选中“GL总账”前的复选框，选择日期→确定,二、设置部门档案1。

选择基本设置→基础档案→机构人员→部门档案。

2.单击“增加”，录入部门编码、部门名称等信息。

3.单击保存,以此方法依次录入其他的部门档案。

三、设置人员类别1。

选择基础设置→基础档案→机构人员→人员类别.2.单击增加→按实验资料在正式工下增加人员类别。

四、设置职员档案1.选择基础设置→基础档案→机构人员→人员档案。

会计电算化总账部分讲解

2、涉及辅助核算：
（1）个人往来业务：其所在部门、姓名、票号、发生日期
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（2）单位往来业务：客户、供应商、业务员、票号（3）部门核算：部门信息（4）项目核算
3、修改凭证
“填制凭证”，查找该张凭证（直接翻找或用 “查询”，以类别、月份、号等），直接修改，保存。作废或恢复凭证：标“作废”字样
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按科目、日期查询 2、查询支票登记簿：“出纳”—”支票登记簿”，可增加支票领用信息，必须输入支票号和领用日期。 3、银行对账：进行初始设置，输入对账单期初；录入银行对账单入“对账单文件”；采取自动对账与手工对账相结合，在“两清”中标注“√”——检查——”对账平衡检查表”
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二、账簿管理：对经济业务做查询、打印、统计 1、总账：各科目的年初额、发生额、月末余额。查询条件：科目、级次、是否包含未记账凭证。 2、余额表：各科目的本月发生额、累积发生额、余额。 3、明细账查询 4、辅助账管理：如部门账 “部门管理”中”多栏式明细账”，选择科目、部门、时间等。
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公式的表示：（1）财务取数函数：函数名（科目、时间、方向） QM( )期末, QC( )期初, JE( )净额 , FS( ),发生额 LFS( ),累计发生额如：QM(100201,月）取100201结转月份期末余额 fs(5002，月，销售部）取销售部的5002发生额注：科目为总账中已经定义的。
Байду номын сангаас
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会计期间可以为“年”，“月”，或1至12，为空时默认为月；方向：”借” 或“J” “DR” “贷”或 “D” “CR” FS(400101,月，J) （2）公式组合： QM(1001，月）+QM(1002,月） QM(420101，月）-QM(4102,月）

电算化用友T3系统总账账务系统日常处理凭证处理月末结账课件

在结账前，需要检查所有凭证是否已经审核和过账，确保所有经
济业务已经正确记录和处理。
月末结账后，不能再对本月已经结账的凭证进行修改或删除，只
能在下一个月进行凭证处理。
04
系统维护与优化
数据备份与恢复
数据备份
定期对用友T3系统总账账务系统进行数据备份，确保数据安全。
数据恢复
在数据丢失或损坏的情况下，能够通过备份数据进行数据恢复，保证系统的正常运行。
电算化用友t3系统总账账务系统日常处理凭证处理月末结账课件
目录
• 总账账务系统概述 • 日常凭证处理 • 月末结账 • 系统维护与优化 • 案例分析
01
总账账务系统概述
系统简介
01
总账账务系统是会计信息系统中的核心模块，主要用于企业日常账务处理、凭证管理和财务报表生成。
02
该系统能够实现从凭证录入、审核、过账到报表生成的全流程自动化处理，提高会计工作效率。
凭证审核
凭证审核是对凭证准确性和合规性的把关环节，需要仔细核对每一笔经济业务是否真实、合理、合法。审核时应关注金额、科目、摘要等信息是否准确无误，防止出现数据错误或舞弊现象。
凭证审核可以采用人工审核或系统自动审核的方式。人工审核需要审核人员具备丰富的财务知识和经验，能够准确判断凭证的合规性和准确性。系统自动审核则依赖于系统的算法和规则，对凭证进行自动化筛选和判断。
系统功能模块
凭证处理
包括凭证录入、审核、过账等功能，是总账账务系统的基础
功能。
日常处理
包括日常账务的查询、汇总、打印等操作，方便用户日常管理和查询。
月末结账
用于每月末进行结账处理，包括试算平衡、结转损益、结账等操作，确保账务处理的准确性和完整性。

总账系统的日常业务处理

实时监控
总账系统能够实时监控企业财务状况，帮助企业及时发现问题并采取措施。
总账系统的应用范围
制造业
总账系统适用于制造业企业，可实现生产成本核算、库存管理等功能的信息化管理。
贸易业
总账系统适用于贸易业企业，可实现进销存管理、往来账款核算等功能的信息化管理。
服务业
总账系统适用于服务业企业，可实现服务成本核算、项目成本核算等功能的信息化管理。
月度、季度和年度的结账操作规范
月度结账
每月末进行结账，重点检查本月发生的各项经济业务是否已经全部登记入账，并对账户余额进行调整。
季度结账
每个季度末进行结账，对本季度的经济业务进行汇总和整理，编制本季度财务报表。
年度结账
每年末进行结账，对本年度的经济业务进行全面总结和清理，编制年度财务报表，并对企业的财务状况和经营成果进行综合评估和分析。
03
凭证录入与审核规范
凭证录入的基本要求
确保凭证信息的完整性
凭证录入时，必须确保所有必要的信息如日期、摘要、科目、金额等都得到完整填写。
遵守会计准则
凭证录入应严格遵守国家或地区的会计准则，准确反映经济业务实质。
保持凭证的整洁和易读
避免使用过于复杂的会计科目和核算内容，保持凭证整洁和易读。
凭证审核的流程与标准
网络提速
升级网络带宽，提高网络传输速度，减少数据传输延迟。
加强系统的安全性与权限管理
防火墙设置
设置严格的防火墙规则，防止外部攻击，确保系统安全。
权限管理
建立完善的权限管理制度，确保不同用户只能访问其权限范围内的数据和功能。
数据加密
对敏感数据进行加密存储，防止数据泄露。

会计电算化软件应用操作步骤详解

会计电算化软件应用操作步骤一、启动系统治理：执行“开始〞—“程序〞—“用友ERP-U8”—“系统效劳〞—“系统治理〞命令，进进“用友ERP-U8〖系统治理〗〞窗口。

2.登录系统治理以系统治理员Admin的身分注册系统治理。

执行“系统〞—“注册〞命令，翻开“注册〖系统治理〗〞对话框。

3.增加操作员执行“权限〞—“用户〞命令，进进“用户治理〞窗口单击工具栏中的“增加〞按钮，翻开“增加用户〞对话框。

按表中所示资料输进用户。

4.建立账套执行“账套〞—“建立〞命令，翻开“创立账套〞对话框。

输进账套信息5.财务分工执行“权限〞—“权限〞命令，进进“操作员权限〞窗口。

二、根底档案设置以主管“李力〞的身份注册1.启动企业门户2.进行根底设置；3.设置部门档案；4.设置职员档案；5.设置客户分类；6.设置需求商分类；7.地区分类；8.设置客户档案；9.设置需求商档案；三、总账系统初始设置的具体应用以主管“李力〞的身份〔一〕启动与注册〔进进总账〕〔二〕设置总账操纵参数〔三〕设置根底数据1.建立会计科目—增加明细会计科目、修改、删除会计科目建立会计科目—指定会计科目〔要是不指定，出纳无法签字〕2.设置凭证类不3.工程名目设置工程名目—定义工程大类、指定核算科目、工程分类定义、定义工程名目〔四〕输进期初余额1.输进总账期初余额2.输进〔五〕数据权限分配四、总账系统日常业务处理以会计“赵军〞的身份注册进进总账系统〔一〕凭证治理1.填制凭证；查询凭证；修改凭证；冲销凭证；删除凭证；作废凭证；整理凭证2.出纳签字(以出纳“王红〞的身份重新注册总账系统)3.审核凭证(以主管“李力〞的身份重新注册总账系统)4.凭证记账5.取消记账(需要才做：激活“恢复记账前状态〞菜单)在总账初始窗口，执行“期末〞—“对账〞命令，进进“对账〞窗口。

按Ctrl+H键，弹出“恢复记账前状态功能己被激活〞信息讲明框。

单击“确定〞按钮，单击“退出〞按钮。

江西会计电算化之总账管理系统日常业务处理

数据迁移与初始化
总结词
数据迁移与初始化是总账管理系统实施中非常关键的环节，需要仔细规划和执行。
详细描述
在数据迁移过程中，需要将旧系统中的数据导出并转换为新系统的数据格式，同时要确保数据的完整性和准确性。在初始化过程中，需要根据企业的实际情况和需求，设置合理的会计科目、核算项目、凭证规则等基础数据，以确保新系统的正常运行。
总账管理系统的特点
总账管理系统具有以下特点
自动化处理：总账管理系统能够自动化处理会计凭证、账簿和报表，大大减少了人工操作，提高了处理效率和准确性。
实时数据更新：总账管理系统能够实时更新数据，确保数据的及时性和准确性。
集成化管理：总账管理系统能够集成企业各个部门的财务数据，实现统一管理和监控。
财务报表编制：支持多种财务报表的编制，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
往来账款管理：对企业的应收账款和应付账款进行管理，包括客户和供应商的资料维护、账单管理、收付款核销等功能。
02
总账管理系统日常业务处理
凭证管理
凭证录入
总账管理系统支持用户录入凭证，包括但不限于摘要、科目、金额等信息。
系统权限与角色管理
总结词
系统权限与角色管理是保障总账管理系统安全和稳定运行的重要手段，需要严格控制和分配权限。
详细描述
在权限管理方面，需要根据不同的岗位和职责，分配合理的系统权限，避免权限分配过于集中或过于分散。在角色管理方面，需要明确不同角色的职责和权限，避免出现角色重叠或缺失的情况。
系统安全与备份恢复
与供应链系统的集成
集成方式
总账管理系统与供应链系统通过共享数据库、接口等方式实现数据交互。
数据同步

会计电算化实验-日常业务和期末业务处理

实验四、日常账务处理以林秀003 身份注册登录信息门户一、 1.执行固定资产—卡片—资产增加—录入资产资料2.单击保存--填制凭证—输入相关科目金额—保存二、以005 谢荣注册登录1.执行日常处理—应收单据处理—应收单据录入—打开应收单据录入窗口--录入相关信息--保存--审核—系统提示是否立即制单—是2.执行销售—客户往来—收款结算—进入单据结算窗口。

结算方式转账支票，结算科目工行存款，单击审核，生成一张凭证。

3.单击保存，再单击核销三、1.004 王良注册登录执行应付款处理—应付单据处理—应付单据录入—打开采购专用发票窗口—录入信息-保存—审核2．执行应付单据处理—应付单据录入—采购普通发票—录入信息-保存—审核-是否立即制单—单击是 --保存四、以004登录执行应付款处理—应付单据处理—应付单据录入—选择负向--打开采购专用发票窗口，—录入信息-保存—审核五、以001登录，执行总账—凭证—填制凭证—填制一张转账凭证—保存—确定六、以005登录，执行应收款管理—日常处理--应收单据录入—普通发票—录入相关信息—无增值税率—保存—审核—系统提示是否立即制单—点击是七、以001登录，执行总账—凭证—填制凭证—转账凭证—录入信息—保存—审核--系统提示是否立即制单—点击是八、以005登录，应收款管理—日常处理—收款单据录入—收款单录入窗口九、以001登录，执行总账—凭证—填制凭证—保存—审核十、以004登录—执行日常处理—付款单据处理—付款单据录入—十一、以001身份登录—执行总账—凭证—填制凭证—十二、以001登录，执行总账—凭证—填制凭证十三、以001 登录—执行--总账—凭证—填制凭证十四、以001登录—执行总账—凭证—填制凭证十五、1.执行总账—凭证—填制凭证，2.收到转账支票—填制收款单据录入十六、执行总账—凭证--记账实验五、期末业务的处理十六、以003登录—执行固定资产—卡片—变动单—资产评估—进入资产评估窗口，选择要评估的项目，原值和累计折旧录入信息，单击保存，系统提示是否确认要进行资产评估？单击是，系统会弹出填制凭证系统提示自动生成一张评估单十七、1.在工资变动窗口，单击数据栏上替换按钮，打开工资项数据替换对话框，2.单击将工资项目下拉框列表框，选择奖金，在替换成文本框输入奖金+2003替换条件选项组中分别选择“部门=市场部”4.单击过滤器下拉列框，选择过滤设置，打开项目过滤，选择事假天数项目，再输入信息5.执行工资—业务处理—工资分摊，进入工资分摊对话框。

会计电算化—期末业务处理

会计电算化—期末业务处理期末业务处理是指将企业本月所发生的日常业务处理全部记账后，在每个会计期末都需要执行的一些特定的会计工作，如期末转账、对账、结账...一、定义转账凭证二、生成转账凭证三、月末对账与结转期末业务处理是指将企业本月所发生的日常业务处理全部记账后，在每个会计期末都需要执行的一些特定的会计工作，如期末转账、对账、结账工作等。

一、定义转账凭证这里所称的是指在每期期末有规律性发生的结转业务编制的凭证，一般地，这些“转账凭证”通常选用的凭证类别也是“转账凭证”。

转账凭证定义提供了自定义转账、对应结转、销售成本结转、售价(计划价)销售成本结转、汇总损益、期间损益结转等。

这里主要介绍自定义转账和期间损益结转两项。

1.定义结转设置如前所述，企业总会有一些业务是有规律发生的，并且账户与账户之间存在特定的关系。

为了减少期末业务处理的工作量，避免各期重复操作，可以将具有固定对应关系的业务定义为转账凭证。

下面按增值税的7%计提城建税为例，说明如何进行自定义结转设置。

该笔分录为：借：主营业务税金及附加 (5402)贷：应交税金——应交城市维护建设税( 217108)执行“期末→转账定义→自定义结转”命令，即可进入“自定义转账设置”窗口。

在窗口内单击【增加】按钮，弹出“转账目录”对话框，要求输入“转账序号”、“转账说明”，并选择“凭证类别”。

根据业务性质输入序号和说明，利用下拉列表框选择凭证类别为“转账凭证”，单击【确定】按钮，如图3-62所示。

图3-62单击【确定】按钮后，系统返回“自定义转账设置”窗口，并且在窗口内出现了一条可编辑记录，选择科目编码为“5402”，方向为“借”，双击金额公式栏，选择参照按钮，打开“公式向导”对话框，选择净发生额函数，单击【下一步】，图3 -63所示。

图3 -63单击【下一步】按钮后，进入另一个“公式向导”对话框，由于该结转接应空增值税的净发生额计提城建税，所以在科目栏中选择科目编码“217101”，期间选择“月”，单击【完成】按钮，如图3-64所示。

总账管理系统期末处理

操作步骤
（1）以“CW001王天逸”的身份注册登录企业应用平台，在“业务工作”选项卡下，执行“财务会计”|“总账”|“期末”|“转账定义”|“自定义转账”命令，打开“自定义转账设置”窗口，如右图所示。
（2）单击“增加”按钮，打开“转账目录”对话框。录入转账序号“0001”，转账说明“提取坏账准备金”，选择凭证类别“转转账凭证”或“机机制凭证”，如右图所示。
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LGO
（5）然后单击“下一步”按钮，在“公式向导二”对话框中，选择会计科目“1122应收账款”，期间“月”，方向“借”，客户“01”，选择“继续录入公式”复选框后，选择运算符“*（乘）”，如右图所示，然后单击“下一步”。
（6）再次进入“公式向导”函数选择对话框，选择“常数”后，单击“下一步”，进入常数录入对话框，录入常数值0.002，如右图所示，单击“完成”按钮。
转账定义主要包括自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转和期间损益结转。
1 自定义转账设置
转账业务包括：
（1）费用分配的结转，如工资分配等。
（2）费用分摊的结转，如制造费用等。
（3）税金计算的结转，如增值税等。
（4）提取费用的结转，如提取福利费等。
（5）各项辅助核算的结转。
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LGO
【例36】山东飞鹰科技有限责任公司其本月坏账准备提取方式为按本月应收账款期末余额的2‰提取。
7
LGO
（7）单击“增行”按钮，录入会计科目“1231 （坏账准备）”，选择方向为“贷”，录入金额公式“JG()”，如右图所示。
（8）单击“保存”按钮，对自定义转账凭证进行保存后，单击“退出”按钮可结束定义操作。
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LGO
2 对应结转设置

第三章总账系统3——期末处理

第三章总账系统3——期末处理第四节总账系统期末业务处理总账系统中，期末业务处理的主要工作是：期末的摊、提、结转业务的处理、对账、结账等工作。

期末业务是会计部门在每个会计期末都需要完成的特定业务。

由于期末业务处理的主要数据来源于账簿记录，各会计期间的多数期末业务处理具有很强的规律性，比较适合计算机自动进行处理。

期末的摊、提、结转业务处理具有很强的规律性，一般通用账务系统都通过调用事先设置好的的转账凭证模板（自动转账凭证），由计算机自动生成转账凭证来完成。

使用转账凭证生成功能需要注意以下几个问题：1、转账凭证模板必须事先进行设置。

2、转账凭证中各科目的数据都是从账簿中提取、经处理后生成的，为了保证数据的完整、正确，在调用转账凭证模板生成转账凭证前必须将本月发生的各种具体业务登记入账。

3、期末的摊、提、结转业务具有严格的处理顺序，结转顺序如果发生错误，即使所有的转账凭证模板设置都正确，转账凭证中的数据也可能是错误的。

为了避免结转顺序发生错误，转账凭证模板提供了转账序号，进行期末的摊、提、结转业务处理时，通过指定转账顺序号就可以分期、分批完成转账和记账工作。

4、结转生成的记账凭证系统将存于未记账凭证库，这些凭证还需要进行审核和记账操作才能记入账簿。

对这些凭证的审核主要是审核结转是否正确。

对于错误的结转凭证，系统一般不提供修改功能，修改这些凭证的错误只能通过修改设置来进行。

5、期末结转工作是一项比较复杂而重要的工作，应由指定的专人进行。

一、自动转账期末转账业务通常是企业在每个会计期间结账之前都要进行的固定业务，每个会计期间重复进行。

而且这些业务的凭证摘要、涉及到的会计科目基本是固定的，会计分录中资金的来源和计算方法也是固定的。

账务处理系统允许把这类相对固定的特殊凭证，定义为凭证模板，在使用时按规则调用即可。

这种凭证模板又称自定义凭证。

（一）转账定义1、自定义结转自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：1)"费用分配"的结转。

电算化用友T3系统：总账账务系统日常处理、凭证处理、月末结账

四、出纳签字
①在“用友T3会计信息化软件”窗口执行总账 →凭证→出纳签字命令
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②进入“出纳签字”查询条件窗口，选择凭证类别、输入凭证号等，单击确认按钮
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（4）查询凭证
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总账系统的填制凭证功能不仅是各账簿数据的输入口，同时也提供了强大的信息查询功能。不仅可以查询符合条件的凭证信息，还可以查看到当前科目最新余额、外部系统制单信息、联查明细账等。
凭证正文部分
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4.凭证的保存
输入完凭证后，可对凭证进行保存操作（直接点击保存按钮即可）。但出现以下问题时，将拒绝保存凭证
1.凭证日期滞后系统日期； 2.凭证类型与凭证内容不一致； 3.凭证借贷金额不平衡
操作
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【例1】2011年1月5日，万兴发公司销售业务一部经理赵一山出差预借差旅费现金500 元（附件1张）
操作操作
【例27】查询未记账的付款凭证。操作步骤：
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①执行系统菜单“凭证→查询凭证”命令，打开 “凭证查询”对话框。 ②选择输入查询条件，例如“付款凭证，未记账凭证”。单击“辅助条件”按钮，可输入更多查询条件。 ③单击“确认”按钮，进入“查询凭证”窗口。 ④双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证
提示
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结账只能由有结账权限的人进行结账前，系统要进行数据备份
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(一）如何取消月末结账（二）如何取消记账（三）取消审核
(一）如何取消月末结账
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在结账状态下，CTRL+SHIFT+F6，取消结账必须由账套主管完成。操作：在月末结账的状态处，点击到" 取消结账的月份"处，按CTRL+SHIFT+F6，会弹出口令的确认，由于"王处长"的口令是空的，点击"确定"。取消结账以后，点击"填置凭证"就可以完成。

会计电算化之三三总账管理系统期末处理介绍课件

1 进行结账、对账、试算平衡等操作，以确保账簿记录的准确性和完整性。
期末处理主要包括
2 结账、对账、试算平衡、编制财务报表等步骤。
期末处理是确保会计
3 信息真实、完整、准确的重要环节，也是会计电算化系统正常运行的关键环节。
期末处理是财务人员
4 日常工作的重要组成部分，需要严格按照会计准则和会计制度进行。
地方
2021
定期更新备份数据，确保数
据是最新的
01
02
03
04
定期备份数据可以防止数据
丢失
2020
定期检查备份数据的完整性
2022
谢谢
期末处理的重要性
期末处理是进行财务分析、决策的基础
期末处理是确保会计信息准确性的关键环节
期末处理是完成会计年度工作的重要步骤
期末处理是保证所有业务全部登记入账，并结清所有账户余额。
01
调整：根据实际情况，对账簿进行必要的调整，如调整期初余额、调整损益等。
选择需要结转的损益科目，如主营业务收入、主营业务成本等
输入结转金额，确认无误后点击“结转”
按钮
系统自动生成结转损益的会计分录，并生
成相应的会计凭证
审核并保存会计凭证，完成结转损益操作
结转本年利润
打开三三总账管理系统
0 50
40 30 20 1
进入期末处理模块选择结转本年利润功能输入相关数据，如利润分配比例等点击确认，完成结转本年利润操作
03
02
转账：将本期发生的所有转账业务全部登记入账，并结清所有账户余额。
04
结账：将本期发生的所有业务全部登记入账，并结清所有账户余额。

会计电算化-第三模块日常业务处理

海南职业教育中心教案格式理论知识理论知识（2）输入主体账凭证①依次输入摘要、科目名称及借方金额。

②按“Enter”键，继续输入下一行。

③如果借贷方均无辅助账科目，则输入贷方内容后单击“保存”按钮即可。

④在“凭证”提示框中，单击“确定”按钮即可。

理论知识（3）输入辅助账业务凭证（输入需待核银行账的凭证）① 1002科目为银行科目，这时打开辅助项对话框。

②在“辅助项”对话框中，参照选择结算方式、票号及发生日期。

③单击“确认”按钮，返回。

④继续输入贷方会计科目和金额后，单击“保存”按钮。

⑤在“凭证”提示框中，单击“确定”按钮。

理论知识理论知识①以完成凭证头部分操作。

当输入1221科目时，由于该科目为个人往来辅助账科目，因此系统自动打开“辅助项”对话框。

②在“辅助项”对话框中，在“部门”处选择“管理部”，在“个人”处选择“徐军”，在“发生日期”文本框输入“2014.01. 26”。

③单击“确认”按钮返回，继续完成其他操作。

理论知识①完成凭证头部分和借方信息输入的操作后，当输入分录贷方科目时，由于1122科目为客产往来科目，西此需要在“辅助项”对话框中输入辅助信息。

②参照选择客户、业务员，输入票号、发生日期。

③单击“确认”按钮返回。

④输入贷方金额“25 355”。

⑤单击“保存”按钮。

理论知识理论知识（3）输入辅助账业务凭证（输入有数量金额棱算要求的凭证）①完成凭证头部分操作后，当输入分录的贷方科目时，由140501科目为数吐金额核算科目，因此需要在“辅助项”对话框中输入辅助信息。

②输人数量“300”，单价“144”。

③单击“确认”按钮返回。

④系统自动计算填列金额“43 200. 00”。

继续完成其他操作。

理论知识2.输出凭证（1）查询凭证①在“畅捷通T3一标准版10.8 plus1”窗口中，执行“总账”l“凭证”l“查询凭证”命令,打开"凭证查询’对话框。

②在“凭证查询”对话框中，单击选择“未记账凭证”复选框。

2023-会计电算化讲义(3)日常账务处理的一般程序

2023/6/9
18
〔2〕拷贝、粘贴分录
在录入记账凭证多
条会计分录时，如果有一条或多条分录摘要及会计科目相同，可以将光标移至要拷贝的分录和要粘贴的地方，再先后点击编辑菜单中“拷贝分录〞和“粘贴分录〞即可，这样用户只需修改金额等不同数据，可以提高操作效率。
2023/6/9
19
〔3〕收据、通知单
执行凭证审核功能。要注意：审核人与制单人。而且该功能只有在更换操作员后，进入“会计分录序时簿〞窗口，执行“审核〞功能方见。
2023/6/9
11
(4)使用套打:
该选项是根据用户的需要而设置, 套打如何设计,参见“套打设计使用说明〞。
2023/6/9
12
〔5〕打印
将本次录入的记账凭证按照打印出来的样式在屏幕上显示出来，以便调整打印输出的凭证样式。
2023/6/9
3
凭证处理窗口
2023/6/9
4
一、凭证输入
2023/6/9
5
凭证输入窗口
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〔一〕凭证输入菜单描述
为了在记账凭证录入窗口中快捷有效地录入记账凭证，系统在菜单和工具条中提供了许多操作功能。
下面一一说明：
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1、文件菜单
系统在文件菜单中提供了“保存凭证〞、 “复原〞、“审核〞、“关闭〞、 “打印〞、“打印预览〞等功能。如以下图中：
2、过账：将经过审核的记账凭证进行自动过账处理、形成日记账、明细账、总分类账等账簿文件。
3、账簿输出：按照设置的输出条件查询和打印各种正式的日记账、明细账和总分类账。
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会计电算化实验报告-工资日常业务与期末处理

（2）单击“工资分钱清单”窗口中的“部门分钱清单”选项卡，可以查看各部门需要发放各种现金票额的张数。
（3）单击“工资分钱清单”窗口中的“人员分钱清单”选项卡，单击“部门”后的按钮，可以查看某部门所有人员分钱的各种现金票额的张数。
（4）单击“工资分钱清单”窗口中的“人员分钱清单”选项卡。可以查看从银行取款时需要各种现金票额的张数。
二、工资变动处理
（一）基本数据录入
（1）在企业应用平台的“业务工作”列表框中，打开“人力资源”|“薪资管理”||“业务处理”|“工资变动”命令，显示“工资变动”窗口。
（2）根据3中的数据，直接录入，也可以点击“工资变动”窗口中工具栏上的“编辑”按钮，打开“工资数据录入—页编辑”对话框，录完一个员工，单击“保存”按钮就行，保存后，自动切换到下一个员工，录入完毕保存后，关闭本对话框即可。
会计系会计电算化课程实验报告
姓名：学号：班级：指导老师：
实验项目
工资日常业务与期末处理
实验地点
第五机房实验Fra bibliotek内容
一、人员变动调整
（1）在企业应用平台的“业务工作”列表框中，打开“人力资源”|“薪资管理”||“维护”|“人员调动”命令，显示“人员调动”窗口。
（2）从当前工资类别中选出要调出的人员，选入调入的工资类别和调入的部门，单击“确定”按钮即可。
（2）单击“确定”按钮，返回“工资变动”窗口，只显示已选工资项目，依次输入即可。
（三）定位器查询
（1）选中“工资变动”窗口中的“定位器”复选框，单击窗口中的某一项目，则“定位器”文本框中显示所击列的名称，如单击“工龄工资”列，就可以按工龄工资查询。
（2）在“定位器”后面的文本框内删除列名，输入具体的查询条件，删除“工龄工资”，输入“50”，按“Enter”键后，查询到满足条件的员工，光标将定位在满足查询条件的第一条记录上。

电子课件-《会计电算化(第二版)》-A42-3737 第三章总账系统——日常业务处理

第三章总账系统——日常业务处理
“常用凭证生成”对话框
第三章总账系统——日常业务处理二、凭证查询与汇总
1．凭证查询
在制单中，可通过查询功能对凭证进行查看，以随时了解经济业务的发生情况，保证填制凭证的正确性。该功能可查看当前科目的最新余额、明细账等。
“凭证查询”对话框
第三章总账系统——日常业务处理
客户往来“辅助项”窗口
第三章总账系统——日常业务处理
相关信息出现在下方备注栏中
第三章总账系统——日常业务处理
（5）输入供应商往来辅助核算信息
供应商往来“辅助项”窗口
第三章总账系统——日常业务处理
供应商信息出现在下方备注栏中
第三章总账系统——日常业务处理
（6）输入部门和个人往来辅助核算信息系统为用户提供了三种部门名称的输入方法，第一种是直接输入部门的中文名称，第二种是输入部门的代码，第三种是从参照窗口录入。无论采用哪一种方法，系统都要求用户预先在部门目录中完成对要输入部门的定义，再填制凭证。
单击“总账”下拉菜单中的“填制凭证”命令（或单击总账系统界面中的“填制凭证”），系统弹出“填制凭证”窗口。
“填制凭证”窗口
第三章总账系统——日常业务处理
2．凭证一般要素的填制
电子记账凭证的基本要素由三部分组成：一是凭证头部分，包括凭证类别、制单日期、凭证编号和附单据数等；二是正文部分，包括摘要、科目名称和借贷金额等；三是凭证尾部分，包括各职责岗位的签名等。
（1）增加新凭证（2）凭证头部分输入内容（3）凭证正文部分输入内容（4）凭证尾部分输入内容（5）保存凭证（6）其他凭证填制
第三章总账系统——日常业务处理
各功能按钮的主要作用。

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记账（操作员：刘宁）
【操作步骤】： |系统菜单 | | 凭
证| |记账|
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第三章总账子系统
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第二节总账子系统的日常业务处理
记账（操作员：刘宁）以下情况不允许记账： 1、首次记账，期初余额试算不平衡不允许记账； 2、所选范围内的凭证不平衡，不允许记账； 3、所选范围内的凭证未审核，不允许记账； 4、上月未结账，本月不允许记账。
第三章总账子系统
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下次上机课内容
根据实验资料填制凭证（注
意其中的一些输入方法）更换操作员，进行出纳签字更换操作员，进行审核凭证记账操作结束，要求双重备份
关于账套数据的备份
在F盘建立（班级+学号+姓名）为名称的文件夹（例如；04注会3班16 号张三）在F盘建立的文件夹中再新建每次上机课备份数据的文件夹（例如第六次上机课需备份账套，则建立名称为“第六次上机”的文件夹，将数据保存到该文件夹中，以后依次类推）在F盘中保存好以后，把自己的文件夹复制到服务器中。
帐簿管理主要是进行一些明细帐簿的查询工作. 基本会计核算帐簿管理:总账、余额表、明细表、序时账、多栏账等的查询和打印。辅助核算帐簿管理
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第三章总账子系统
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第四节总账子系统的期末业务处理
银行对账（出纳管理）转帐定义转帐处理转帐生成对账月末结帐
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第三章总账子系统
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第二节总账子系统的日常业务处理
出纳签字
出纳凭证由于涉及企业现金的收入与支出，应加强对出纳凭证的管理。出纳人员可通过出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再核对。
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第三章总账子系统
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第二节总账子系统的日常业务处理
【4】若科目为银行科目，且在结算方式设置中确定要进行票据管理，在【选项】中设置"支票控制"，那么这里会要求要输入"结算方式"、"票号"及"发生日期"。【5】如果科目设置了辅助核算属性，则在这里还要输入辅助信息，如部门、个人、项目、客户、供应商、数量、自定义项等。录入的辅助信息将在凭证下方的备注中显示。【6】录入该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可以是红字，红字金额以负数形式输入。如果方向不符，可按空格键调整金额方向。下一科目按“=”可取上一科目相同金额值。
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第三章总账子系统
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第二节总账子系统的日常业务处理
记账（操作员：刘宁）在记账过程中出现断电等情况时，系统将调用“恢复记账前状态”恢复数据，再重新记账。在期末对账界面，按下< Ctrl + H >键，将决定是否显示/隐藏菜单中的【恢复记账前状态】功能。
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第一节总账子系统基本原理及初始化
凭证类别
总账系统菜单设置凭证类别
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第一节总账子系统基本原理及初始化
结算方式总账系统菜单设置结算方式
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第三章总账子系统
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第一节总账子系统基本原理及初始化
记账（操作员：刘宁）记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。记账过程由计算机自动处理，记账过程由选择记账范围、显示记账报告、记账三个步骤构成。<如下图所示：>
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第三章总账子系统
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第二节总账子系统的日常业务处理
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第三章总账子系统
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第一节总账子系统基本原理及初始化
总账子系统的初始化设置初始化设置工作主要是结合本企业的实际情况，将一个通用的总账子系统改造成为适合本企业核算要求的“专用总账子系统”，以保证企业会计核算及各种专项辅助核算等工作的顺利开展。初始化设置工作主要包括系统参数设置等八个方面。
制单控制凭证编号方式外币核算凭证控制预算控制合并凭证显示
注：选择的设置不同，后面的相关操作随之会不同。
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第一节总账子系统基本原理及初始化
定义外币及汇率
(1) 录入固定汇率
与浮动汇率值； (2) 选择固定汇率或浮动汇率进行制单则在帐簿选项中设置。
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第二节总账子系统的日常业务处理
【1】单击〖增加〗按钮或按[F5]键，增加一张新凭证，光标定位在凭证类别上，输入或参照选择一个凭证类别字。【2】凭证编号如果在【选项】中选择“系统编号” 则由系统按时间顺序自动编号。系统自动取当前业务日期为记账凭证填制的日期，可修改。【3】输入会计科目可以输入编号或名称，必须为末级科目[F2]
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第一节总账子系统基本原理及初始化
会计科目（1）增加科目
总账系统菜单设置会计科目增加，如右图
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第三章总账子系统
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第一节总账子系统基本原理及初始化
注意事项：（1）现金科目设置为日记账，银行存款设置为银行账和日记账；（2）已有数据的科目不能修改科目性质；（3）科目修改：已制单或录入期初余额则不能修改；已使用科目不能增加下级科目（4）科目删除：已有余额、非末级科目不能删除；（5）指定科目：配合出纳签字操作，如下页图所示：
项目档案的操作包含以下五个方面：
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第一节总账子系统基本原理及初始化
项目档案
（1）设置科目（2）定义项目大类（3）指定核算科目（4）定义项目分类（5）定义项目目录总账系统菜单设置编码档案项目目录
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第三章总账子系统
总账子系统基本原理及初始化总账子系统的日常业务处理总账子系统的出纳及账簿管理总账子系统的期末处理
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第三章总账子系统
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第一节总账子系统基本原理及初始化

总账系统是AIS的的一个子系统，在整个AIS系统中既是中枢，又是基本的系统。它综合、全面、概括地反映企业各方面的会计工作内容，是一个完成从记账凭证输入到记账，从记账到帐簿输出等账务处理工作的子系统。许多单位的会计电算化工作往往都是从总账子系统开始的。
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第一节总账子系统基本原理及初始化
系统参数设置首次启用总账子系统时需设置；打开步骤：总账系统菜单设置选项
主要包括以பைடு நூலகம்几个方面的设置：
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第一节总账子系统基本原理及初始化
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第二节总账子系统的日常业务处理
审核凭证（操作员：刘宁）
1、操作员由出纳签字时的李芳更改为刘宁
2、审核人和制单人不能是同一个人。【操作步骤】： |系统菜单 | | 凭证| |审核凭证|
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第三章总账子系统
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第二节总账子系统的日常业务处理

第三节总账子系统的出纳管理及帐簿管理总账子系统的出纳管理出纳管理主要包括以下工作: 日记账现金日记账查询工作银行日记账资金日报表查询工作支票登记簿登记支票领用情况
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第三章总账子系统
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第三节总账子系统的出纳管理及帐簿管理
总账子系统的帐簿管理
(3) 打开步骤：总账系统菜单设置外币及汇率
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第一节总账子系统基本原理及初始化
会计科目（1）增加科目科目编码须唯一、中文名称须输入且最多10个汉字选择合适的辅助核算（共5种），需注意：个人往来核算只能单独设置客户往来与供应商往来核算不能同时设置
第二节总账子系统的日常业务处理
填制凭证修改凭证出纳签字审核凭证汇总凭证记账
这两项操作不能是是同一个操作员
必须先指定会计科目
须掌握无法记账的情况
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第三章总账子系统
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第二节总账子系统的日常业务处理
填制凭证（操作员：王强）
记账凭证是本系统处理的起点，也是所有查询数据的最主要的一个来源。日常业务处理首先从填制凭证开始。记账凭证是登记帐簿的依据，是总账系统的唯一数据源，要求保证记账凭证输入的准确与完整。
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第三章总账子系统
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第二节总账子系统的日常业务处理
出纳签字【操作步骤】：必须先指定会计科目（1）更换操作员：刘宁李芳（2）|系统菜单 | | 凭证| |出纳签字|
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第三章总账子系统
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第二节总账子系统的日常业务处理
出纳签字
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第二节总账子系统的日常业务处理
修改凭证
（1）直接修改: 在审核之前，也称为无痕迹修改。
（2）作废/恢复凭证：作废凭证保留其内容和编号；但不能修改、不能审核。可以恢复作废的凭证。（3）整理凭证：删除所有作废凭证，对未记账凭证重新编号。（4）冲销凭证：