最新公司财务审批权限规定
公司财务审批授权细则
公司财务审批授权细则公司财务审批授权细则一、前言为了规范公司财务审批流程，提高财务审批效率，减少财务风险，本公司特制定了针对财务审批授权的细则。
二、授权人员范围1. 财务总监：负责全公司的财务管理和财务审批工作，拥有最大的审批权。
2. 财务经理：属于公司管理层，具有财务审批权，审批金额限制为人民币10万以下。
3. 会计：负责公司日常会计处理和账务管理工作，审批金额限制为人民币1万以下。
4. 出纳员：负责公司资金收付和现金管理工作，审批金额限制为人民币1万以下。
三、财务审批权限设定1. 财务审批权限是按照审批金额而设定的，金额越大，需要经过的审批人数和级别越高。
审批权限如下：- 10万以下：财务经理或以上；- 50万以下：财务总监或以上；- 100万以下：总经理或以上；- 500万以下：董事长或以上；- 500万以上：经过董事会审批。
2. 所有的财务审批流程必须按照授权程序执行，任何人不得越级审批。
3. 如果财务审批中发生审批权限超出或被跳过的情况，应将错误及时纠正，认真追究责任，并严格执行相应处罚。
四、财务审批程序1. 收到财务审批申请后，财务经办人员应首先审核申请的内容、金额是否符合公司相关规定。
2. 若申请内容和金额符合公司规定，经办人员应及时准备好相关资料并填写财务审批表，附上必要的申请材料。
3. 填好的财务审批表应送交给第一级审批人员，审批通过后可依次送交下一级别审批，最后送达财务总监或董事长等最高审批人。
4. 在审批过程中，如果有不同意或需要改进的意见，可以以正式文件形式提交异议，但异议必须在规定时限内提交。
5. 在整个流程中，相关人员要严格保守商业机密，保障公司的财务安全。
五、财务审批表格1. 财务审批表格将按照公司实际需要进行制定，包括申请内容、申请人、批准人等内容。
2. 财务审批表格必须规范、简洁，包含必要的信息和流程，方便操作和监控，审批人员需认真核对各项内容，确保准确无误。
3. 财务审批表格必须按照公司相关规定进行编号、分类、归档和备份，便于日后的查询、审查和报告。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度1. 引言本公司财务审批权限规章制度旨在规范组织内部财务活动，明确工作职责，降低财务风险，确保公司财务管理的安全性、规范性和透明度。
2. 适用范围本规章制度适用于公司所有职工，不论职位、职级、身份。
3. 财务审批权限公司所有财务事务的审批均需要严格遵循以下规定，符合审批权限范围的员工方可进行审批。
3.1 费用报销•本人费用报销：单笔金额不超过 500 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 500 元，审批人为公司财务主管。
•部门费用报销：单笔金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 1000 元，审批人为公司财务主管。
3.2 采购支出•单笔采购金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；•单笔采购金额在 1000 元至 1 万元之间，审批人为公司总经理；•单笔采购金额超过 1 万元，须提交分项预算和采购计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。
3.3 合同签订•合同金额不超过 5 万元，审批人为公司财务主管；•合同金额超过 5 万元，须提交合同审批表和风险评估报告，经公司总经理和法务部门审批后方可签订。
3.4 其他支出•除上述范围外的其他财务支出，均须提交预算和支出计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。
4. 操作流程员工在进行财务审批时，需按照以下操作流程进行： 1. 填写对应的申请表格或申请单； 2. 申请人将申请单向部门负责人递交，由部门负责人审批； 3. 部门负责人将审批结果记录在审批单上，并将审批单和申请单一并提交给公司财务部门；4. 公司财务部门审核申请单和审批单，确认是否符合公司财务审批权限规定；5. 如符合规定，则财务部门将相关单据交由公司财务主管审批，并保存相关资料；6. 如未符合规定，财务部门将退回申请单，并告知相应职员。
5. 监督管理公司财务部门应定期（一年或半年一次）对财务审批程序、资金使用及结算、财务报表和财务凭证等进行检查，确保公司财务管理的透明度和安全性。
公司财务审批管理规定
公司财务审批管理规定1. 简介公司财务审批管理规定是为了规范资金使用、提高审批效率、保障财务风险控制而制定的。
本规定适用于公司内各部门的财务审批工作。
2. 审批权限分级为了明确各级管理层的审批权限，减少审批层级，提高工作效率，公司财务审批权限分为以下几个级别：2.1 部门负责人审批权限部门负责人拥有对本部门各项财务事项的初步审批权限，包括但不限于项目预算、采购申请、出差费用等。
2.2 高级管理层审批权限公司高级管理层拥有对跨部门财务事项的审批权限，包括跨部门预算、大额采购、合同签订等。
2.3 董事会审批权限董事会拥有对重大财务事项的最终审批权限，包括投资计划、并购重组、资本运作等。
3. 审批流程为了确保审批工作的顺利进行，本公司规定以下审批流程：3.1 单据填写与提交申请人根据需要填写相应的申请单据，包括采购申请单、报销单、预算申请单等，并将其提交给部门负责人。
3.2 部门负责人审批部门负责人对所提交的单据进行初步审批，核实申请事项的合理性、准确性以及预算的可行性。
如果情况复杂，部门负责人可以请示高级管理层或董事会。
3.3 高级管理层审批高级管理层对部门负责人已审批的单据进行审批，确保跨部门事项的协调和整合。
审批结果将及时通知部门负责人和申请人。
3.4 董事会审批对于符合董事会审批权限的重大事项，需要提交给董事会审批。
董事会将综合各方意见，并对决策做出最终裁决。
4. 审批要求与注意事项为使审批工作更规范、高效，公司明确以下审批要求和注意事项：4.1 审批时间要求部门负责人在收到申请单据后，应在规定的时间内进行审批并及时反馈审批结果。
高级管理层和董事会也需尽快审批，并确保决策的及时性。
4.2 财务风险控制审批过程中，各级管理层需对申请单据中的财务风险进行分析和控制，确保资金使用的合理性和风险的可控性。
4.3 文件保存与归档公司要求各部门和管理层在审批完成后，将相关审批文件按照规定进行保存和归档，以备将来查询和审计需要。
公司财务审批权限的规定
公司财务审批权限的规定第一章总则第一条为促进公司各项工作的顺利开展，明确职责权限，增强事业心和责任感，特制订本规定。
第二条本规定适用于公司。
第二章公司费用开支第三条公司各部门在日常费用开支中，要本着少花钱、多办事的原则.尽量为公司节约开支。
第四条公司各部门的费用开支按预算定额办法执行，年初总预算由财务本部平衡后报公司总经理办公会讨论，通过后由总经理签批。
原则上半年做一次预算调整。
第五条各部门的日常费用开支中，属预算内的，由各部门正职签字，报财务本部审核并按下列权限签批：一次开支300元以下的，由财务本部会计处经理审批；一次开支300~50000元的，由会计处经理审核后报财务本部总经理签批；一次开支50000元以上的，由会计处经理审核，财务本部总经理复核后报公司主管财务领导签批。
属预算外的费用开支，必须提前报财务本部，财务本部审核后报公司总经理签批。
第六条公司各部门的费用开支在1000元以上的，必须用支票（预借差旅费按公司（费用报销管理规定》执行）。
在日常开支用款前，凭部门正职签字的“经费审批单”到财务本部按权限审批，报销时，对未超过批准范围和金额的开支，由财务本部会计处经理审批人帐，对超过批准范围和金额的开支由财务本部按权限重新审批或报批。
第三章投资项目用款第七条公司及各所属企业公司的大型投资项目用款，必须按年、季、月上报用款计划，由公司平衡后于年初下达资金计划，并在实际执行过程中根据实际情况进行适当调整。
第八条大型投资项目向公司申请的计划内用款，一次用款100万元以内（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部共同审批:一次用款ιoo~ιooo万元（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部审核，然后报公司总经理签批；一次用款1000~5000万元（不含）的、必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部审核、然后报公司主管领导和总经理两人共同签批；一次用款在5000万元以上（含）的，必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部审核，然后报公司总经理办公会，并经公司副总经理（助理总经理）两人以上和总经理共同签批。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度
《公司财务审批权限规章制度》
为了规范公司财务审批流程，保障财务安全，制定了公司财务审批权限规章制度如下：
一、审批权限范围
1. 财务审批权限分为小额审批权限和大额审批权限，小额审批权限由财务主管负责审批，大额审批权限由总经理负责审批。
2. 小额审批权限包括日常报销、办公用品采购等，金额在人民币1000元以内。
3. 大额审批权限包括资金调拨、设备采购、合同签订等，金额在人民币1000元以上。
二、审批流程
1. 提交审批文件：员工将审批文件提交至财务部门，并注明审批金额和具体事由。
2. 审批人员审批：财务主管审批小额审批权限，总经理审批大额审批权限。
3. 审批结果通知：审批人员在规定时间内对审批文件做出审批决定，并及时通知申请人。
三、审批条件
1. 财务审批需符合公司相关制度和规章。
2. 审批文件需真实、完整、合规，如有虚假信息或违规操作将不予批准。
3. 审批金额需在财务预算范围内，如超出预算需经过相关部门
协商决定。
四、审批记录
1. 审批人员需在审批文件上签字确认，并将审批记录归档妥善保存。
2. 审批记录需定期进行清理和归档，以备日后审计查阅。
五、违规处理
对于超越审批权限、私自调用资金等违规行为，一经查实将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解聘等。
制定公司财务审批权限规章制度，有利于规范和有效控制财务审批流程，保障公司财务安全和合规运营。
所有员工应严格按照规定执行，以确保公司财务审批工作的规范和顺利进行。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度一、引言为规范公司内部财务审批流程，提升财务管理效率，特制定本规章制度。
二、适用范围本规章适用于公司内所有涉及财务审批的业务，包括采购、报销、借款、付款等。
三、审批权限授权公司内部审批权限分为主管、经理、总监、副总裁、财务总监五个级别。
各级别审批权限如下：审批级别审批权限主管采购金额低于5000元，费用报销1000元以内，借款金额5000元以内，付款金额5000元以内。
经理采购金额5000元以上，费用报销1000元以上，借款金额5000元以上，付款金额5000元以上，但不超过10000元。
总监采购金额10000元以上，费用报销5000元以上，借款金额10000元以上，付款金额10000元以上，但不超过50000元。
副总裁采购金额50000元以上，费用报销10000元以上，借款金额50000元以上，付款金额50000元以上，但不超过100000元。
财务总监采购金额100000元以上，费用报销20000元以上，借款金额100000元以上，付款金额100000元以上。
公司内部其他部门负责人、员工在财务审批方面无审批权。
四、审批流程1.业务部门填写相关申请材料，包括采购申请单、费用报销单、借款单、付款申请单等，提交公司财务部门。
2.公司财务部门根据申请材料，将相关审批材料传递至相应审批人员。
3.审批人员根据自己的审批权限进行审批审核。
4.审批通过后，财务部门进行财务核算，结算相关款项。
5.审批未通过时，需在相关单据上进行注明，并通知申请人。
五、特殊情况处理1.对于某些重要业务的审批，需要由本规章制定人员另行规定审批流程。
2.审批人员因疾病或其他原因无法进行正常审批时，需提前通知领导，并由领导指定替补人员进行审批。
3.对于涉及金额较大或风险较高的业务，需进行主管、经理等多级审批，并进行风险评估。
六、附则1.所有财务审批申请单据应保存至少7年。
2.对于抄送相关人员的审批材料，如未在一定期限之内进行回复，将默认同意。
公司财务权限审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金使用、资金回收等。
第三条公司财务权限审批管理遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须遵守国家法律法规和公司规章制度；（二）真实性原则：财务数据必须真实、准确、完整；（三）效率原则：审批流程简洁、高效，确保资金及时到位；（四）风险控制原则：防范财务风险，确保公司财产安全。
第二章财务权限审批机构第四条公司设立财务审批委员会，负责对公司财务活动的审批工作。
第五条财务审批委员会由以下人员组成：（一）主任：由公司总经理担任；（二）副主任：由公司财务总监担任；（三）委员：由各部门负责人及财务部门相关人员担任。
第三章财务权限审批流程第六条财务活动审批分为以下几类：（一）日常开支审批：包括办公费用、差旅费、招待费等，由财务部门负责人审批；（二）大额支出审批：包括单笔支出30万元（含）以上的，由财务审批委员会审批；（三）对外投资审批：包括购买、出售、置换资产、对外捐赠等，由财务审批委员会审批；（四）关联交易审批：包括关联方资金往来、资产转让等，由财务审批委员会审批；（五）非经营性重大合同审批：包括租赁合同、承包合同等，由财务审批委员会审批。
第七条财务活动审批流程如下：（一）提出申请：各部门根据实际需要提出财务活动申请，提交财务部门；（二）初步审核：财务部门对申请进行初步审核，确保符合公司规章制度；（三）审批：根据财务活动类型，提交财务审批委员会或财务部门负责人审批；（四）执行：审批通过后，财务部门按照审批意见执行；（五）监督：财务部门对执行情况进行跟踪监督，确保财务活动合规、高效。
第四章财务权限审批责任第八条财务审批委员会及财务部门负责人对财务活动审批负有以下责任：（一）对审批事项的真实性、合规性负责；（二）对审批流程的合规性、高效性负责；（三）对审批结果的执行情况进行监督。
公司财务审批流程管理制度
公司财务审批流程管理制度第一章总则为了规范公司财务审批流程，提高财务管理效率，保障财务资金的安全性和合法性，订立本制度。
第二章审批流程第一节审批权限设置1.公司设立财务审批流程，包含一级审批、二级审批和终审。
2.一级审批权限由各部门负责人拥有，涉及的金额不超出人民币五万元。
3.二级审批权限由总经理授予，涉及金额不超出人民币二十万元。
4.终审权限仅由董事长拥有，涉及金额不限。
第二节财务申请流程1.部门负责人或特定职位填写《财务申请单》，包含申请事由、金额等信息，并提交给一级审批人员。
2.一级审批人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
3.若申请金额超出一级审批权限，需经一级审批人员同意后，方可向二级审批人员提交申请单。
4.二级审批人员审核申请单，同样要确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
5.若申请金额超出二级审批权限，需经二级审批人员同意后，方可向终审人员提交申请单。
6.终审人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
第三节财务支出流程1.财务部门依据批准的申请单，与相关部门核对申请内容，并进行支出操作。
2.支出操作需严格依照公司规定的财务支出流程进行，包含资金划拨、制发支票或转账等手续。
3.财务部门需保存支出相关文件、凭证和记录，以备日后审计和核对。
第四节财务审批备案1.财务部门应定期将审批的申请单和支出凭证进行整理，并依照公司规定的归档要求进行备案。
2.审批备案文件要求包含申请单、审批记录、支出凭证、相关部门核对料子等。
3.审批备案文件应保管在财务部门指定的文件柜或电子档案系统中，备案记录保存期限为三年。
第五节备案审计和监督1.公司会定期进行财务审计，审计内容包含财务审批流程的合规性、申请单的真实性、支出凭证的正确性等。
2.财务审计工作由内部审计部门或外部专业审计机构进行。
3.全部涉及财务审批的人员都应乐观搭配审计工作，并供应必需的支持和帮助。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度1. 背景介绍公司拥有多项财务活动，包括但不限于支出审批、收入管理、账户结算等。
为确保公司财务管理的规范化、透明化和有效性，制定本规章制度。
2. 审批权限本公司财务审批权限分为三级，分别为：2.1 一级审批一级审批人主要审批小额支出，包括但不限于：•1000元以下差旅费用报销；•500元以下日常用品购置；•500元以下电话、邮寄费用等。
一级审批人包括总经理、财务总监、副总经理，需经过两人以上审批。
2.2 二级审批二级审批人主要审批中等额支出，包括但不限于：•5000元以下审批采购合同和工作合同；•3000元以下餐饮、宴请、礼品等；•2000元以下报销差旅费用；•2000元以下电话、邮寄费用等。
二级审批人包括：•部门经理及以上级别员工（审批本部门的相关支出）；•公司总部财务部门负责人。
审批需要经过两人以上审批。
2.3 三级审批三级审批人主要审批大额支出，包括但不限于：•5000元以上餐饮、宴请、礼品等；•10000元以上的采购和工作合同；•10000元以上的预算内支出；•5000元以上的费用报销。
三级审批人为公司总经理，其审批需经过两人以上审批。
3. 审批流程•出一、出差、请假、加班报销单的填写并根据费用所属范畴确定审批人员级别。
单据上需注明经办人、所在部门、费用明细、申请人等信息；•单据先经部门经理或主管审批，然后交总公司行政、财务、总经理审批，审批过程中需注明审批人员、审批时间等信息；•不同级别审批人员的审批意见均需注明；•费用报销到账后，应及时将单据兑现贴上公司印章，并在现金登记簿、银行存款凭证上登记，报公司会计进行记录。
4. 其他注意事项•不得以个人名义向个人或单位借款，对公司所提供的资金应严格按劳动合同中包含的规定执行；•严格遵守财务制度，严禁任何形式的财务造假，如发现财务问题，需及时上报财务总监，并进行深入调查处理；•财务部门需定期检查各部门财务台账的记录情况，若发现记录不清、有漏洞等情况，应及时向负责人反馈，督促其整改。
财务制度签字审批规定
财务制度签字审批规定第一章总则一、为规范公司财务管理工作，保障公司资金安全，提高财务决策的及时性和准确性，特制定本规定。
二、本规定适用于公司所有部门、员工，必须遵守。
第二章签字审批权限一、公司财务制度的签字审批权限分为三个级别，分别为一级、二级、三级。
1. 一级审批：指总经理及副总经理审批，主要涉及公司重大财务决策和资金使用。
2. 二级审批：指财务总监及副总监审批，主要涉及公司日常财务管理及支出审批。
3. 三级审批：指各部门经理审批，主要涉及各部门的具体财务支出及预算控制等。
二、各级别审批权限具体如下：（一）一级审批权限：1. 审批公司年度财务预算及决算。
2. 审批公司财务相关重大合同。
3. 审批公司资金的大额使用及投资项目。
4. 审批公司债务融资。
（二）二级审批权限：1. 审批公司日常财务支出。
2. 审批各部门的预算报告。
3. 审批各项费用的支付。
4. 审批公司报销申请。
（三）三级审批权限：1. 审批各部门的日常支出。
2. 审批各部门的预算申请。
3. 审批各部门的费用支付。
4. 审批各部门的报销申请。
三、各级别审批权限如需调整，须提交申请，经公司董事会讨论通过后方可实施。
第三章签字审批程序一、签字审批程序分为以下几个步骤：1. 提出申请：由申请人向相应审批人提交申请材料，并说明审批事由及理由。
2. 审批流程：审批人按照规定审批流程进行审批，并提出意见。
3. 决策结果：审批人根据审批情况做出决策，并签字确认。
4. 归档备案：将审批结果归档备案，以便查阅。
二、签字审批程序分为电子审批和实体审批两种形式，具体形式由公司文件规定。
第四章签字审批责任一、签字审批人应当认真审核审批事项，确保审批事项符合公司相关规定。
二、签字审批人应当保护公司利益，杜绝违规操作，任何损害公司利益的行为都将被追究责任。
三、签字审批人应当保守审批信息，不得泄露给未经授权的人员。
四、签字审批人应当定期审查审批程序，及时发现问题并及时处理。
审批权限及财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务支出行为，明确审批权限，确保资金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及公司财务支出、报销、资金审批等环节。
第二章审批权限第三条审批权限分为以下几级：1. 初级审批：部门负责人审批部门内部日常支出，金额不超过5万元；2. 中级审批：公司财务负责人审批部门内部大额支出，金额在5万元（含）至10万元之间；3. 高级审批：公司总经理审批公司内部大额支出，金额在10万元（含）至50万元之间；4. 特殊审批：公司董事会审批公司重大财务支出，金额在50万元（含）以上。
第四条特殊审批包括以下情况：1. 对外投资；2. 购买、出售、置换资产；3. 非经营性重大合同；4. 公司章程规定的其他重大事项。
第三章财务管理制度第五条财务支出管理：1. 严格执行预算管理，各部门需根据年度预算和实际情况编制月度支出计划，经审批后执行；2. 严格按照公司规定的财务报销流程进行报销，不得弄虚作假、虚报冒领；3. 各部门负责人对部门内部支出负责，确保支出合规、合理。
第六条财务报销管理：1. 报销人需提供真实、合法、有效的原始凭证；2. 报销人需填写《财务报销单》，并经经办人、复核人、部门负责人签字确认；3. 财务部门对报销单进行审核，确保报销单内容真实、完整、合规；4. 财务部门负责人审批报销单，并在规定时间内完成报销。
第七条资金审批管理：1. 各部门需提前编制资金使用计划，经审批后执行；2. 资金审批需严格按照审批权限进行；3. 资金使用过程中，需做好记录，确保资金安全。
第四章附则第八条本制度由公司财务部门负责解释。
第九条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十条本制度如有未尽事宜，由公司董事会负责解释和修订。
财务审批及权限管理制度
财务审批及权限管理制度财务审批及权限管理制度1. 引言为了规范公司财务审批流程及权限管理，提高财务管理效率和准确性，特制定本制度。
2. 审批流程公司财务审批流程分为三个层级：一级审批、二级审批和终审。
具体流程如下：2.1 一级审批一级审批负责人为财务经理，审批金额范围为010000元，超过该金额范围需要上级审批。
一级审批的具体步骤如下：1. 提交申请：员工填写财务申请报表，并在系统中提交审批申请。
2. 审批人审批：财务经理会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，可以选择通过或驳回申请。
如果驳回申请，需要说明原因并将申请退回给员工。
3. 完成审批：一级审批完成后，系统会自动发送通知给员工。
2.2 二级审批二级审批负责人为财务总监，审批金额范围为1000150000元，超过该金额范围需要上级审批。
二级审批的具体步骤如下：1. 提交申请：员工填写财务申请报表，并在系统中提交审批申请。
2. 一级审批人审批：财务经理会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，如果通过一级审批，系统会将申请转交给财务总监。
3. 审批人审批：财务总监会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，可以选择通过或驳回申请。
如果驳回申请，需要说明原因并将申请退回给员工。
4. 完成审批：二级审批完成后，系统会自动发送通知给员工。
2.3 终审终审负责人为公司CEO，审批金额范围大于50000元。
终审的具体步骤如下：1. 提交申请：员工填写财务申请报表，并在系统中提交审批申请。
2. 一级审批人审批：财务经理会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额。
如果通过一级审批，系统会将申请转交给财务总监。
3. 二级审批人审批：财务总监会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额。
如果通过二级审批，系统会将申请转交给CEO。
4. 审批人审批：CEO会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，可以选择通过或驳回申请。
如果驳回申请，需要说明原因并将申请退回给员工。
财务审批权限管理规定
财务审批权限管理规定
是组织内部针对财务审批的权限分配和管理的规定。
以下是一些可能的财务审批权限管理规定：
1. 财务审批权限的层级分配：根据职位和职责的不同，设定不同的财务审批权限层级，包括高级管理人员、财务主管、财务经理等级别。
2. 审批支付预算：规定不同层级的审批人员对不同金额的支付预算有不同的审批权限。
3. 支付合规规范：制定支付合规规范，要求审批人员对支付行为进行合规性审查，确保资金使用符合法律法规和公司政策。
4. 限制修改审批记录：规定除非有特殊情况，所有审批记录不允许修改，以确保审批流程的透明性和准确性。
5. 审批流程控制：设定具体的审批流程，明确各个审批节点的审批人员，避免权力集中或者缺乏审批环节。
6. 审批人员轮换制度：规定审批人员需要定期进行轮换，以减少潜在的财务风险和内部舞弊风险。
7. 审批记录保存和检查：要求审批人员必须将审批记录进行保存，并定期进行内部审查，以确保整个审批流程的合规性和准确性。
8. 提供培训和指导：给予相关人员针对财务审批权限管理的培训和指导，提高其审批能力和责任意识。
这些规定可以根据不同组织的具体情况进行调整和完善，以确保财务审批的透明性、合规性和高效性。
公司财务支出审批管理权限
公司财务支出审批管理权限
一、公司财务最高审批权限人为公司董事长。
二、在设定的审批权限中，如权限审批人在公司内身兼数职，以其在公司
所任职务最低权限行使审批权，其上级行使其职务中最高审批权。
三、财务支出审批权限根据现金收支预算、合同、款项性质及支付金额四
个要素设置。
四、财务支出审批权限具体设置
第一类当月现金收支预算内
（一）开发成本
由公司工程部、预算部、财务部、副总经理、总经理，董事长（单笔合同金额500万以上需报股东会批准）逐级审批。
（二）销售费用
预算内销售费用销售、招商部门、营销总监、财务部门负责人、副总经理、总经理、董事长（单笔合同金额5万以上需报董事长批准）逐
级审批。
（三）管理费用
预算内管理费用由经办部门、负责总监、财务部门负责人、副总经理、总经理逐级审批。
注：固定资产及大宗低值易耗品、交际应酬费、薪酬福利及奖金审批权限为董事长。
（四）财务费用
预算内财务费用财务部门、副总经理、总经理、董事长逐级审批。
第二类当月现金收支预算外或超预算
开发成本、销售费用、管理费用、财务费用中出现的预算外成本由公司经办部门、财务部、副总经理、总经理、董事长审批。
第三类往来款
由公司总经理、公司董事长审批。
某公司财务管理制度之“关于总公司财务审批权限的规定”
某公司财务管理制度之“关于总公司财务审批权限的
规定”
根据某公司财务管理制度的规定，总公司财务审批权限被细分为不同的级别，具体规定如下：
1. 总经理（或董事会主席）享有最高级别的财务审批权限，可以审批所有规模和金额的项目。
2. 财务总监享有次高级别的财务审批权限，可以审批金额较大的项目，但需在一定范围内。
3. 部门经理享有中级别的财务审批权限，可以审批部门内金额较小的项目。
4. 员工的财务审批权限根据职位不同而异，一般只具有较低级别的财务审批权限，只能审批小额费用或日常支出。
5. 对于超出各级别财务审批权限的项目，必须提交给上一级负责人进行审批。
以上规定旨在确保公司财务决策的合理性和准确性，并控制公司财务风险。
所有财务审批都应符合公司内部的财务控制要求，并有相应的审批流程。
财务审批权限制度范本
财务审批权限制度范本第一条总则为规范公司财务审批流程，明确审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，高效控制费用、降低成本，防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制定本制度。
第二条审批权限1. 费用开支的审批权限：经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、财务审核、总经理审批。
2. 实物开支的审批权限：经办人签字、验收人验收（需要质检人员检验的应有相应的质检手续）、部门负责人确认、财务审核、总经理审批。
3. 特殊费用开支的审批权限：经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、总经理审批、财务复核。
4. 总经理的费用由副总经理审批，没有设置副总岗位的由财务经理审批；财务经理的费用由主办会计审核。
第三条审批流程1. 经办人提交费用报销单据，包括发票、费用清单、相关合同和申请报告等。
2. 复核人对报销单据进行核对，包括项目、单价、金额是否正确，是否与合同相符，发票是否规范，用途是否清晰，是否有部门经理确认签字（或仓库验收或证明人签字）。
3. 部门负责人对报销单据进行确认，包括费用项目是否属实，单价是否合理，是否有验收人确认签字。
4. 财务部门对报销单据进行审核，包括报销金额是否符合预算，费用报销是否符合公司规定，是否有相应的支持文件等。
5. 总经理对报销单据进行审批，对符合规定的费用进行批准，对不符合规定的费用进行退回。
第四条审批职责1. 经办人负责提交报销单据，确保单据真实、完整、准确。
2. 复核人负责核对报销单据，确保费用项目、金额、发票等符合规定。
3. 部门负责人负责对报销单据进行确认，确保费用项目属实、单价合理。
4. 财务部门负责对报销单据进行审核，确保报销金额符合预算、符合公司规定。
5. 总经理负责对报销单据进行审批，确保公司财务安全、合规。
第五条特殊情况处理1. 若报销单据存在疑问或不符合规定，审批人员可要求经办人提供相关说明或补充材料。
2. 若审批过程中发现问题，审批人员应及时报告上级或相关部门，并采取相应措施。
财务审批权限管理规定范文
财务审批权限管理规定范文财务审批权限管理是公司内部财务管理的重要组成部分，合理规范财务审批权限是保证财务工作顺利进行的基础。
因此，制定一套完善的财务审批权限管理规定至关重要。
本文将结合实际情况，对财务审批权限管理规定进行详细探讨。
一、总则1. 为了确保财务审批工作的规范性、合规性和高效性，制定本财务审批权限管理规定。
2. 本规定适用于公司内所有具备财务审批权限的人员，包括财务部门、各部门负责人及其他相关人员。
3. 财务审批权限包括但不限于合同审批、报销审批、付款审批等。
4. 财务审批权限的划分将根据岗位职责、资质、经验等因素进行分类管理，具体权限由公司财务部门制定。
二、财务审批权限的分类管理1. 合同审批权限1.1 高额合同审批权限：具有高额合同审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
1.2 普通合同审批权限：具有普通合同审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
2. 报销审批权限2.1 高额报销审批权限：具有高额报销审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
2.2 普通报销审批权限：具有普通报销审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
3. 付款审批权限3.1 高额付款审批权限：具有高额付款审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
3.2 普通付款审批权限：具有普通付款审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
三、财务审批权限的授权与撤销1. 授权原则1.1 财务审批权限的授权应由公司财务部门负责，确保授权的及时性和准确性。
1.2 授权过程中，应对授权人员进行相关培训，明确其审批权限及注意事项。
2. 授权程序2.1 授权人员需出示相应的资质证明和相关工作经验，财务部门将根据实际情况进行审核。
公司财务报账权限管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务报账流程，明确报账权限，加强财务管理和内部控制，确保公司资金的安全、合理使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有员工及与公司业务相关的合作伙伴。
第三条本制度依据国家有关财务法律法规和公司章程制定，对公司财务报账权限进行明确和规范。
第二章报账权限划分第四条公司财务报账权限分为以下几级：1. 一般报账权限：普通员工在日常工作中的小额零星支出，可自行报账，金额不得超过1000元人民币。
2. 限额报账权限：普通员工在超过一般报账权限的支出，需经部门负责人审批，金额不得超过5000元人民币。
3. 重大报账权限：部门负责人在超过限额报账权限的支出，需经财务总监审批，金额不得超过10万元人民币。
4. 特殊报账权限：涉及公司重大决策、项目投资等大额支出，需经公司董事会或总经理审批。
第五条各级报账权限的审批流程如下：1. 一般报账：员工填写《报账单》，附上相关票据，经部门负责人签字后，提交财务部审核。
2. 限额报账：员工填写《报账单》，附上相关票据，经部门负责人签字后，提交财务总监审批。
3. 重大报账：部门负责人填写《报账单》，附上相关票据及项目说明，经财务总监审批后，提交公司董事会或总经理审批。
4. 特殊报账：按照公司相关规定执行。
第三章报账流程第六条报账流程如下：1. 员工根据实际支出填写《报账单》，附上相关票据。
2. 按照报账权限，将《报账单》及相关票据提交给审批人。
3. 审批人审核《报账单》及相关票据，签署意见。
4. 财务部根据审批意见，办理报销手续。
5. 员工领取报销款项。
第四章附则第七条本制度由公司财务部负责解释。
第八条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第九条本制度如有未尽事宜，由公司财务部负责解释和修订。
小公司财务制度规定
小公司财务制度规定第一条总则为规范公司的财务管理，确保公司资金的安全和有效使用，保证公司财务数据的真实性和完整性，特制定本财务制度。
第二条审批权限1. 公司财务审批权限由公司领导、财务部门负责人和财务人员共同担任。
任何人员未经审批，不得擅自使用公司财务或进行财务交易。
2. 公司领导对重大财务决策拥有最终审批权，但应当遵循公司财务制度及相关规定。
第三条资金管理1. 公司的资金必须由财务部门统一管理，确保日常资金的安全使用。
2. 帐户的开户、销户、划转等操作必须由财务部门负责人签署并有财务专员陪同，保证操作的合法性和真实性。
3. 资金划转必须填写资金划转单，经过相关部门审批后方可进行。
4. 公司应保持盘存现金的真实情况，并定期进行盘点核对。
第四条支出管理1. 公司的支出必须经过核算和审批，生成支出申请单方可进行支付。
2. 支付方式包括现金支付、银行转账等，支付时应注意遵循相关规定，并保留好相关凭证。
3. 公司应对每笔支出进行记录和分类，及时核对。
第五条收入管理1. 公司的收入应当按照相关规定及时入账，并进行核对。
2. 收入来源包括销售收入、服务收入等，应当记录清楚并与实际情况相符。
3. 对于客户付款，必须确认收款款项并及时入账。
第六条财务报表1. 公司应按照相关法规规定及时编制财务报表，并确保报表的真实性和准确性。
2. 财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，应及时报送相关部门。
3. 公司应定期对财务报表进行审计，确保财务数据的真实性。
第七条税务管理1. 公司应遵守国家税收法规，按时申报纳税。
2. 公司应及时查询税收政策及时调整纳税政策，确保公司能够合理避税。
3. 公司应配合税务机关的监督检查，确保公司纳税的合规性。
第八条财务风险管理1. 公司应建立健全的财务风险管理制度，有效防范和化解风险。
2. 公司应对财务风险进行评估，并制定相应的对策。
3. 公司应建立健全的内部控制制度，确保财务数据的安全性。
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财务审批权限规定
1 、目的
加强财务审批权限管理，规范财务审批程序，提高工作效率。
2 、使用范围
*** 公司。
3 、费用支出
3.1 实行部门费用支出预算制度，原则上公司严格按照预算进行费用控制，并确保每月支出按
实际预算费用执行。
3.2 对于非预算内费用确需支出的，必须经公司总经理批准。
3.3 费用支出程序：
3.3.1 预算内费用支出程序：
3.3.1.1 各部门每月25 日前报下月费用支出预算（部门经理审核）到公司财务部，费用支
出预算指部门下月所有的应支出费用。
3.3.1.2 财务部根据支出原因及支出依据（如合同等）进行初步审核，并汇总上月该部门
支出预算、实际支出明细及初审后本月部门支出预算报公司总经理；
3.3.1.3 总经理及财务部门对下月支出预算进行再次审核与调整。
3.3.1.4 经公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序进行审批支出。
3.3.2 预算外费用支出程序：
3.3.2.1 部门如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况经部门经理审核批准后
报公司财务部。
3.3.2.2 公司财务部审核后报公司总经理统一审批，经公司总经理同意或审批后支出。
4 、费用审批
4.1 所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定，如果单项费用
在预算范围之内的，按实审批。
超过预算的费用按预算外费用支出程序审批。
4.2 公司预算内审批权限：
额度经办部门负责人财务部门负责人总经理董事长
≤1000 审核批准
≤10000 审核审核批准
＞10000 审核审核审核批准4.3 公司费用审批及预批权限：
4.3.1 公司预算内费用审批权限：
审批权限
审批项目审批
内容
额度
(元)
负责人
审核部门财务部总经理董事长
管理费用工资人事部批准
单项奖励费≤1000 相关部门审核批准
＞1000 相关部门审核审核
培训费≤500 人事部审核
500 人事部审核办公用品≤500 相关部门批准
＞500 相关部门审核
各种保险费相关部门批准
公司内招待费≤50 人事行政部
＞50 人事部批准公司外招待费≤500 批准
＞500 审核差旅费≤100 批准
＞100 批准规定补贴人事行政部批准
单项补贴≤500 人事部批准
＞500 人事部审核市内交通费人事部批准
车辆维修费≤1000 人事部批准
＞1000 相关部门审核
销售费用各种运费批准
三包费批准
差旅费≤1000 批准
＞1000 批准
公司内招待费批准
公司外招待费批准
其他各种税金
4.3.2 公司预算外费用预批权限：
额度主管部门负责人财务部总经理董事长
≤10000 审核审核预批批准
＞10000 审核审核审核批准
5、付款审批程序：
不合规定经办人签字部门经理审核财务部门审核退回
预算内
按规定支付财务部核对审批权限内领导审核
不符不符预算规定限额内
总经理预批准总经理批准
不符预算超过规定限额
6 、借款审批程序：
借款人签字部门经理审核审批权限内领导批准财务部核对
预
算
内
不符预算规定限额内
总经理预批准按规定支付
总经理预批批
不符预算超过规定限额
7 、相关要求：
7.1 部门要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用部门未做好预算，当月不予支
出。
必须严格在个人权限内审批，不得越权审批；
7.2 必须严格按照预算进行审批，如果未经总经理预批或董事长批准，支出了超出预算或未预
算到的费用，谁签字审批谁承担全额责任。
7.3 对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下，为公司节省费用的部门或员工，经核
实后，年终公司给予一次性奖励。
7.4 如有未列到项目及内容，原则上由公司总经理及财务部、人力行政部根据实际确定该项目
或内容的审批权限。
7.5 公司各部门根据此审批权限要求，列出公司或部门费用明细的审批权限，并报财务部及人力
行政部。
8 、本制度解释权和修订权归财务部所有，根据实际情况，财务部部将定期对本制度进行修订。
今
后若有未尽事宜，由财务部部另行发文通知。
本制度自2018 年01 月01 日起试行。
如有疑问，请与财务部联系，谢谢！。