医院审计科工作制度

县级综合医院审计科工作制度

县级综合医院审计科工作制度目录第一节委托审计管理制度 (2)第二节审计工作向职代会报告制度 (6)第三节建设项目全过程审计办法 (7)第四节招标工作监督管理办法 (9)第五节审计科工作制度 (12)第六节内部审计管理制度 (12)第七节市场调价组工作制度 (17)第一节委托审计管理制度一、目的为规范医院委托审计项目的管理，根据《审计署关于内部审计工作的规定》、《XX 省内部审计办法》、《卫生系统内部审计工作规定》以及《二级综合医院评审标准实施细则》(2012年版)等相关规定，结合我院实际情况，制定本制度。

二、适用范围(一)国家规定必须由社会审计机构出具审计报告的审计事项；(二)根据审计项目性质、审计人员结构等因素需要由第三方审计的审计事项；(三)审计难度大，受现有审计资源、专业技术、法律效应等限制无法独立完成的项目；(四)经医院研究必须委托审计的项目。

主要包括：验资、财务报告审计、资产评估、重大工程项目预决算、经济责任、资产负债损益等审计业务。

三、定义委托审计：是指根据国家相关法律、法规、规范、标准的要求及自身管理需要，将内部审计事项作为外包业务委托给社会审计机构的行为。

社会审计机构：是指经国家有关部门批准成立的、依法独立承办审计业务、具有独立法人资格和相应资质的会计师事务所、审计师事务所和工程造价咨询公司等。

四、标准规范(一)备选社会审计机构应具备条件具备审计质量高、信誉好、服务优、取费合理的条件，并符合以下要求：1.具有法人资格，进行过工商注册登记、纳税登记，有固定办公场所及专业人员，具备医院审计工作经验；2.具有良好的社会信誉，有良好的职业道德记录；3.在审计期间能够保证调配较强工作力量，按照委托工作要求开展审计工作，按时保质完成审计工作任务。

4.严格遵循行业规范，接受医院内部审计的质量监督，承担相应的审计责任；实施审计前，应就审计质量和遵守职业道德规范等方面情况向委托方做出书面承诺。

(二)委托社会审计程序：1.立项报批各承办部门委托社会审计的项目，拟报请示及“委托审计立项审批表”,经部门分管院领导审查，报2. 确定社会审计机构经批准立项的委托审计项目，由承办部门、招标办、审计科、党群办等部门按照院内相关程序，确定委托社会审计机构，按照医院经济合同管理办法的规定签订委托审计合同，规定业务范围与审计目标、双方权利与义务、审计费用结算标准、审计报告及其使用范围、合同有效期间、约定事项的变更、终止条款、违约责任以及适用法律和争议解决措施等条款；涉及到保密事项的，应签订《保密协议》。

医院内部审计工作制度（五篇）

医院内部审计工作制度为了加强医院审计、纪检工作，建立医院重点部门、重点人员的监督制约机制，规范管理，促进医院各项工作健康发展，根据《____审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，结合医院实际，制定本制度。

一、医院内部审计机构的设置医院成立内部审计、纪检小组，内部审计小组将对本单位的财务收支、经济活动、药品采购、大型医疗设备采购的真实、合法、规范性进行监督审核。

二、内部审计的职能和要求内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计、纪检准则和内部审计、纪检人员职业道德，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。

三、内部审计的职责和任务(一)拟定医院内部审计规章制度；(二)审计预算的执行和决算；(三)审计财务收支及有关经济活动；(四)审计基本建设投资、修缮工程项目；(五)审计卫生、科研、教育和各类援助等专项经费的管理和使用；(六)开展固定资产购置和使用、药品和医用耗材购销、医疗服务价格执行情况、对外投资、工资分配等专项审计调查工作；(七)审计经济管理和效益情况；(八)审计内部有关管理制度的落实及其他审计事项。

四、内部审计程序(一)拟定审计项目计划；(二)实施审计前提前三天以书面形式通知有关科室，有关科室应配合审计工作，提供必要的工作条件；(三)实施审计，应取得审计证据，编制底稿，由相关科室负责人签字确认；(四)对审计事项审计后，编制审计报告并征求意见。

被审计的相关科室在收到审计报告之日十个工作日内提出反馈意见，送交医院审计组；(五)医院内部审计小组应定期向院长提交工作报告；(六)医院内部审计小组应督促被审计的相关科室在规定的期限内落实审计意见，并书面报告执行结果；(七)医院内部审计小组对办理的审计事项，应当建立完善的审计档案，并按有关规定保存。

审计要求：1、内部审计在项目建设过程中，对建设计划的落实、概预算的执行、经费及物资的管理、工期与质量的控制等实施跟踪审计。

提高工程质量和资金使用效率。

医院审计科工作制度

医院审计科工作制度第一条总则为加强医院审计科工作，规范审计行为，保障医院经济活动的正常运行，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署内部审计工作的规定》和《卫生系统内部审计工作规定》，制定本制度。

第二条审计科的组织架构和领导审计科是医院内部审计工作的执行部门，隶属于医院管理层，直接向院长负责。

审计科设科长一名，副科长一名，审计员若干名。

审计科的人员配置、岗位设置和岗位职责由医院根据实际情况确定。

第三条审计科的工作原则（一）独立性原则：审计科在医院管理层的支持下，独立开展审计工作，不受其他部门和个人的干涉。

（二）客观公正原则：审计科在开展审计工作时，应保持客观公正，依法依规行事，不受任何利益关系的影响。

（三）风险导向原则：审计科应根据医院的风险状况，确定审计工作的重点和方向，提高审计工作的针对性和有效性。

（四）持续改进原则：审计科应不断总结经验，改进审计方法，提高审计质量和效率。

第四条审计科的主要职责（一）制定和实施医院内部审计工作计划，对医院各部门的经济活动进行审计。

（二）对医院重大经济决策进行审计评价，提供决策依据。

（三）对医院内部控制制度进行审计，提出改进意见和建议。

（四）对医院资产、负债、收入、支出等财务状况进行审计，确保财务报表的真实性和准确性。

（五）对医院项目的实施情况进行审计，确保项目合规、高效、节约。

（六）对医院经济活动中的违规行为进行审计调查，提出处理意见和建议。

（七）对医院内部审计工作进行指导和监督，确保内部审计工作的正常运行。

（八）完成医院管理层交办的其他审计工作。

第五条审计程序（一）审计计划制定：审计科根据医院的经济活动情况，制定年度审计工作计划，报医院管理层审批。

（二）审计通知书：审计科在开展审计工作前，向被审计部门送达审计通知书。

（三）审计实施：审计科按照审计计划，对被审计部门的经济活动进行审计，收集相关证据和资料。

（四）审计报告：审计科根据审计结果，编制审计报告，对审计发现的问题提出处理意见和建议。

医院内部审计制度（5篇）

医院内部审计制度第一章总则第一条为加强医院内部管理，提高工作效率和服务质量，确保医院财务的正确性和可靠性，根据国家相关法律法规和规章，制定本制度。

第二章审计机构第二条本医院设立审计机构，负责医院内部审计工作。

第三条审计机构由医院负责人根据需要设立，业务由专业审计人员负责。

第三章审计范围第四条医院内部审计的范围包括：1. 财务收支及其合法性、合规性的审计；2. 资产使用情况的审计；3. 内部控制的审计；4. 人员配置与使用的审计；5. 信息系统的审计；6. 经营绩效评价的审计。

第四章审计任务第五条掌握医院财务收支情况，确保财务管理的合法性和合规性。

第六条审计资产的使用情况，确保资产的安全和合理利用。

第七条审计医院内部控制，防止经费浪费和滥用。

第八条审计人员的配置与使用情况，确保人员的合理分配和高效运作。

第九条审计信息系统，保证医院信息系统的安全和可靠。

第十条经营绩效评价的审计，确保医院的经营目标的实现。

第五章审计程序第十一条审计机构按照有关程序和技术要求进行审计工作。

第十二条审计机构应当在审计范围内进行充分的实地调查和核实，采用适当的调查方法和技术手段。

第十三条审计机构应当及时向医院负责人和相关部门报告审计情况，提出审计意见和建议。

第十四条审计机构应当根据需要向上级审计机构报告审计情况。

第六章审计结果的运用第十五条医院负责人应当结合审计结果进行调整和改进，提升医院的管理水平。

第十六条医院负责人应当根据审计结果采取相应的纠正措施，消除审计中发现的问题和隐患。

第十七条相关部门应当根据审计结果加强内部控制，提高工作效率和服务质量。

第十八条审计机构应当根据审计结果及时总结经验，完善和改进审计工作。

第七章审计保密第十九条审计工作涉及的信息和文件应当保密，不得泄露外传。

第二十条审计机构和审计人员应当严守工作纪律和职业道德，保守机密。

第二十一条审计机构和审计人员不得利用审计结果牟利或泄露给他人，如有违法行为将承担相应的法律责任。

医院监察审计科规章制度

医院监察审计科规章制度第一章总则第一条为规范医院监察审计工作，加强对医院内部各项活动的监督和审计，强化医院管理，提高医院服务水平，特制定本规章制度。

第二条医院监察审计科是医院的内部监察和审计机构，负责对医院各项活动进行监督、审计和内部控制，确保医院各项活动合法、规范和有效进行。

第三条医院监察审计科的主要职责是：1. 监督医院各部门的运作情况，发现问题并及时整改；2. 审计医院各项活动的合规性和效率性，提出改进建议；3. 建立健全医院内部控制机制，防范和纠正风险；4. 协助医院领导做好绩效评估和考核工作。

第四条医院监察审计科应当依法独立行使职权，不受其他部门的干涉。

第五条医院监察审计科应当全面贯彻落实医院相关政策和法规，积极推动医院各项管理工作的改革和创新。

第六条医院监察审计科应当保护医院内部信息的安全性和机密性，不得泄露相关信息。

第七条医院监察审计科应当定期向医院领导和有关部门报告工作情况，接受监督和检查。

第八条医院监察审计科应当建立健全员工培训和考核制度，提高员工的专业素质和工作能力。

第二章组织架构第九条医院监察审计科设置一个主任和若干名监察审计人员，主任直接领导监察审计工作。

第十条医院监察审计科主任由医院领导任命，任职期限为三年，可以连任一次。

第十一条医院监察审计科监察审计人员应当具备相关专业知识和经验，严格遵守医院规章制度，兢兢业业，廉洁奉公。

第十二条医院监察审计科设立内部审计、风险管理和信息安全三个部门，各自负责相关工作。

第十三条医院监察审计科应当建立健全工作会议制度，定期召开专题会议，研究解决工作中的重要问题。

第三章工作程序第十四条医院监察审计科应当建立风险评估和评价制度，明确监察审计的重点和重点事项。

第十五条医院监察审计科应当建立巡查和稽查制度，定期对医院各项活动进行检查和审计。

第十六条医院监察审计科应当建立激励和惩戒制度，对工作出色的人员进行表彰和奖励，对工作不力的人员进行批评和纠正。

医院审计管理办公室工作制度

医院审计管理办公室工作制度
为了加强科室管理，更好的履行审计职责，完成审计工作，提高工作效率，制定以下科室工作制度。

一、科室学习制度
（一）科室每周进行一次集中政治学习，主要学习上级和医院的各种文件精神，在思想和政治上与党中央、医院党委保持一致。

（二）科室每两周进行一次业务学习，主要学习本专业的基础理论和最新发展，学习国家的法律法规，用知识武装头脑，依法审计，保持与时俱进，提高】作能力。

（三）外出学习和参加培训。

根据医院的需要，积极组织科室参加有关业务学习培训。

二、科室考核制度
（一）科室实行严格的考勤制度。

遵守医院规定，按时上下班，不得无故外出，因公外出要请假。

（二）月底实行考核，按医院有关规定报考勤。

（三）对每个人的分工月底实行考核，没有及时完成的任务要认真分析、查找原因。

三、科室分工制度
（一）科室负责人根据工作内容和每个人的业务特长，进行合理分工。

（二）根据工作内容和科室职责，科室人员进行合理分工，工作
人员在职责范围内认真履行职责。

（三）分工不分家。

科室工作一盘棋，分工又合作。

在重要项目上，科室人员要团结一致，互相合作，共同完成任务。

四、科室会议制度
（一）科室每周进行一次科务会，主要传达上级近期的精神和医院的主要会议内容，总结科室上周的工作情况，安排本周的工作重点。

（二）科室实行重大项目讨论制度。

在制定审计计划、审计方案或审计项目遇到重大问题时，实行科室讨论，集体决定工作进程。

（三）在遇到有关职工切身利益问题如奖金分配、选举先进或外出学习等事项时，要实行科务公开、会议表决。

医院审计科科长职责及内部审计制度

医院审计科岗位职责一、审计科科长职责1、在院长、分管院长领导下,具体负责医院内部审计工作。

2、组织起草、制定和完善医院内部审计制度。

3、制定医院年度审计工作计划并组织实施。

4、检查、监督审计人员认真履行职责,严格执行国家财经政策和纪律,秉公办事,不循私情。

5、接受领导交办的其他审计任务。

二、审计科工作职责1、在分管院长的领导下,依照国家法律、法规和政策以及医院内部规章制度,对本院及所属单位的财务经济活动进行审计监督,依法独立行使内部审计监督权,对本院领导负责并报告工作。

2、根据上级部署和本院具体情况,拟定年度审计项目计划,经批准后组织实施。

3、制定院内审计制度和内部审计实施细则并严格监督执行。

4、负责对本院及其所属单位的下列事项进行审计监督:(1)医院预算的执行和决算。

(2)医院财务收支及相关经济活动。

(3)办理上级和院领导交办的审计事项。

5、对审计中发现的问题,向有关单位和人员进行调查并索取证明材料。

6、提出制止、纠正和处理违反财经法纪事项的意见以及改进管理提高效益的建议。

7、对严重违反财经法纪和严重失职造成重大经济损失的人员,向领导提出追究其责任的建议。

8、负责审计档案的整理、立卷、归档和管理工作。

9、本制度自发布之日起执行。

审计科负责对本制度的解释。

三、内部审计工作制度为加强医院内部审计监督,遵守国家财经法规,促进廉政建设,维护单位合法权益,改善经营管理,提高经济效益,根据《中华人民共和国审计法》和《卫生系统内部审计工作规定》,结合我院的具体情况,特制定本规定。

1、根据国家法律、法规设立审计科,配备审计人员,建立健全内部审计制度。

2、审计科在医院分管领导的领导下,依照国家法律、法规和政策以及本单位的规章制度,对医院及所属单位的财务经济活动进行内部审计监督,独立行使内部审计监督权,对本单位领导负责并报告工作。

3、审计科对本单位及其所属单位的下列事项进行审计:(1)财务计划或者预算的执行和决算。

医院内部审计规章制度范本

第一条为了加强医院内部管理和监督，维护财经纪律，改善经营管理，提高经济效益和社会效益，根据《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。

第二条医院内部审计机构负责对医院及所属科室的经济活动进行审计监督，独立行使内部审计职权，对院长负责并报告工作。

第三条医院内部审计机构应遵循以下原则：1. 公正、客观、独立的原则；2. 实事求是、客观公正的原则；3. 遵守职业道德，保守秘密的原则；4. 服务医院、促进医院发展的原则。

第四条医院内部审计机构的主要职责：1. 对医院财务计划、预算的执行和决算进行审计监督；2. 对医院与外单位合作项目的投入资金、财产的使用及其效益进行审计监督；3. 对医院内部控制制度的健全、有效性进行审计监督；4. 对医院财产、物资的管理情况进行审计监督；5. 对专项资金的提取和使用进行审计监督；6. 对国家财经政策、计划、规章制度、法令的执行情况进行审计监督；7. 对医院院长交办或审计机关委托的其他审计事项进行审计监督。

第五条医院内部审计机构的工作程序：1. 制定审计计划，明确审计目标和重点；2. 组织审计人员对审计对象进行现场调查、取证、分析；3. 编制审计报告，提出审计意见和建议；4. 对审计发现的问题进行整改，跟踪检查整改效果；5. 定期向上级领导汇报审计工作情况。

第六条医院内部审计机构应加强与上级审计机关的联系，接受业务指导，协助上级审计机关对医院进行审计。

第七条医院内部审计机构应建立健全审计档案，对审计过程中形成的文件、资料进行归档保存。

第八条医院内部审计人员应具备以下条件：1. 具有良好的政治素质和职业道德；2. 具备审计专业知识，熟悉国家财经法律法规；3. 具有较强的组织协调能力和沟通能力；4. 具备独立开展工作、解决问题的能力。

第九条医院内部审计机构应加强对审计人员的培训和考核，提高审计人员的业务素质和职业道德水平。

第十条医院内部审计机构应严格执行本制度，确保审计工作的质量和效果。

医院审计科科长职责及内部审计制度

医院审计科科长职责及内部审计制度医院审计科科长的职责主要包括以下几个方面：1. 管理医院内部审计工作：负责制定医院内部审计的策略、计划和流程，确保内部审计工作的有效开展并达到预期目标。

2. 领导和指导审计团队：负责组建和管理医院审计团队，在审计过程中对团队成员进行指导和培训，确保他们具备必要的知识和技能，并有效完成各项审计任务。

3. 审计报告和建议：负责审计结果的整理、分析和编制审计报告，向医院管理层和相关部门提供审计结论和建议，并与他们进行沟通和协商，推动问题的解决和改进措施的落实。

4. 风险评估和控制：负责对医院的风险进行评估，并提出相应的风险控制措施，确保医院的内部控制制度有效运作，风险得到合理控制。

5. 合规性审计：负责对医院各项业务活动的合规性进行审计，确保医院的运作符合相关法律法规和政策要求，防范和发现违规行为。

6. 参与重大项目审计：对医院的重大项目进行审计，包括投资项目、合作项目等，评估项目执行情况，确保项目资金使用符合规定，并提出整改和改进建议。

医院内部审计制度是为了规范和管理医院内部审计工作而制定的一系列规程和制度。

内部审计制度一般包括以下内容：1. 审计流程和方法：明确医院内部审计工作的具体流程和方法，包括审计计划的制定、审计程序的执行、审计资料的收集、审计调查的方法等。

2. 审计标准和准则：制定医院内部审计的标准和准则，包括内部控制标准、合规性要求等，以便评估医院业务活动的合规性和风险控制情况。

3. 审计报告和审计结果的使用：规定审计报告的编制要求和审计结果的使用方式，包括如何向医院管理层和相关部门提供审计结论和建议，促进问题的解决和改进措施的落实。

4. 审计责任和权力：明确医院内部审计科的职责和权限，包括审计工作的组织和实施、资金和资源的调配等。

5. 审计保密和独立性：规定医院内部审计工作的保密要求，确保审计结果的机密性；同时强调内部审计的独立性，避免利益冲突和不当干预。

医院内部审计工作制度流程

医院内部审计工作制度流程一、审计计划制定1.审计范围确定：根据医院的经营特点、风险程度和管理需求，确定本次审计的具体范围，包括科室、业务、岗位等。

3.审计计划编制：根据审计范围和目标，制定详细的审计计划，包括审计的时间安排、资源配置和审计方法等。

二、审计实施1.信息收集：审计员根据审计计划，搜集和收集与审计目标相关的信息和数据，包括文件、记录和数据库等。

3.数据分析：审计员对收集到的数据进行统计和分析，以发现潜在的问题和异常情况。

4.现场调查：审计员根据审计计划和目标，进行现场实地调查和走访，与相关人员进行交流和沟通，了解实际操作情况。

5.检查核对：审计员对医院的各项业务进行检查和核对，核实数据的准确性和业务操作的合规性。

6.风险评估：审计员对发现的问题和潜在风险进行评估和分析，确定其严重程度和影响范围。

7.结果初步总结：审计员在实施过程中，对发现的问题和风险进行初步总结和分类，并做好相关记录。

三、审计报告编制1.报告结构确定：根据医院的要求和实际情况，确定审计报告的结构和内容，包括问题发现、原因分析和改进建议等。

2.报告撰写：审计员根据实施过程中的调查和分析结果，撰写审计报告的正文，包括问题的描述、根本原因和具体建议等。

4.报告提交：经过审核后，审计报告由主审计员向医院的高层管理人员和有关部门提交，并与相关人员进行沟通和解释。

四、审计结果跟踪1.问题整改：根据审计报告的结果和建议，医院的相关部门和责任人进行问题整改，制定具体的整改方案和时间表。

2.整改情况跟踪：审计工作组对问题整改的情况进行跟踪和监督，定期与相关部门和责任人进行沟通和汇报。

3.效果评估：对问题整改后的效果进行评估和分析，判断整改措施的有效性和可持续性。

4.报告总结：根据审计结果跟踪的情况，编写相关的报告，总结本次审计的效果和经验教训，为下一次审计工作提供参考。

以上就是一个医院内部审计工作制度流程的简要介绍，具体的流程可能会因医院的规模和特点略有差异，但整体流程和目标一致。

医院审计工作制度

医院审计工作制度（一）内部审计工作规定为加强医院内部审计工作，建立健全医院内部审计制度，完善内部监督制约机制，规范收支管理，促进党风廉政建设，根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，以及四川省《卫生系统内部审计工作规定》，结合医院具体情况，制定本规定：第一条医院内部审计是指医院内部审计机构和审计人员，对医院的财务收支、经济活动的真实、合法性进行独立监督审核的行为。

第二条医院审计科在院长领导下，依照国家法律、法规以及本规定开展审计工作。

院长要加强对内部审计工作的领导，定期听取汇报，研究部署工作，及时批复年度内部审计工作计划、审计报告，并督促有关部门、科室落实审计意见，保证内部审计人员依法行使职权。

第三条医院设立审计科作为医院内部审计机构。

第四条内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。

内部审计人员与被审计部门或者审计事项有利害关系的，应当回避。

任何组织和个人不得干预内部审计工作。

第五条部门和科室应当支持内部审计工作，及时解决工作中存在的问题，保护内部审计人员依法履行职责。

第六条单位内部审计机构接受国家审计机关的指导和监督。

第七条医院审计科履行下列职责：（一）拟定内部审计规章、制度；（二）审计预算的执行和决算；（三）审计财务收支及有关经济活动；（四）审计修建工程项目；（五）审计卫生、科研、教育和各类援助等专项经费的管理和使用；（六）开展固定资产购置和使用、药品和医用耗材购销、医疗服务价格执行情况、对外投资、工资分配等专项审计调查工作；（七）审计经济管理和效益情况；（八）审计内部有关管理制度的落实；（九）其他审计事项。

第八条审计科对审计工作中的重大事项，应及时向上级主管部门内部审计机构报告。

第九条审计科根据审计业务的需要，报经院长批准，可委托具有相应资质的社会中介机构进行审计，并检查监督审计业务质量。

医院审计科工作制度

医院审计科工作制度
为加强XX人民医院内部管理和监督，维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益和社会效益，充分发挥审计监督、管理控制、评价、服务等职能作用特制定本制度。

一、审计科依照国家法律和政策，对本院以下财务收支和有关经济活动及效益进行审计监督和审计评价：
（一）对医院预算的执行和决算、财政收支、财务收支及有关经济活动的审计。

（二）对基建、维修、装修工程项目的审计。

（三）对政府采购项目、重大经济事项进行审计与监督。

（四）组织会计师事务所对本院年度财务报告进行公正审计。

（五）向职工代表大会报告审计工作开展及查出问题整改情况。

（六）其他审计事项。

二、凡需审计项目，被审计科室须向审计人员及时、完整地提供所需文件、资料并积极配合工作。

三、审计查出的问题，根据有关规定提出审计整改意见。

四、内部审计机构根据审计工作的需要，报经本院主要负责人批准，可委托具有相应资质的社会中介机构进行审计，并检查监督审计业务质量。

五、审计结果对院长负责。

医院内部审计工作制度

内部审计工作制度为了有效发挥内部审计的作用，提高医院资金使用效益，加强资金的规范使用，减少和杜绝管理漏洞，切实保证干成事不出事；为了确保医院的重点工作、重点项目得到有效落实，实现把我院建设成为现代化医院的发展目标；根据审计职责要求，结合我院实际，参照有关文件精神，制定本规定。

一、工作重点审计科应重点对以下事项开展内部审查、监督、评价工作：1、货币资金、往来款项的管理和使用情况。

2、物资、设备的采购、管理、使用和维修情况。

3、招投标运作、管理的规范性情况。

4、基建工程、维修、装修、施工项目的实施情况。

5、医院各项经济合同的执行情况。

6、会计资料的真实性、准确性。

库存物资、固定资产的账实相符性及使用情况。

7、药品、医用耗材购进价格的定价、管理和执行情况。

8、院长交办审查的其他专项经济事项。

二、审计受理为了确保资金的使用效益，凡涉及资金使用数额达到1万元以上的，包括物资设备购置、药品耗材采购、施工项目管理、招投标运作、广告宣传、承办大型活动等，项目承办科室应根据项目特点制定和完善项目的管理制度和审批程序,完善项目资料。

项目资料主要包括：项目立项论证报告、项目预算报告、项目成本效益分析报告、项目审批手续，招投标文件等。

审计科对于资金使用数额在10万元以上、建设维修项目5万元以上的，应主动进行全程跟踪审计；重点审查资金使用效益情况，资金使用程序是否完善，各种资料是否齐全；发现问题及时出具评估报告、立即提出整改意见，督促整改。

给医院造成损失的，报请相关领导批准后给予承办科室及承办人相应处罚。

具体规定如下：1、凡涉及第一条第1-8款规定的事项：①承办科室必须在事项实施之前通知审计科，便于审计科掌握情况、及时介入、开展审计工作；②承办科室必须严格遵守相关管理制度、认真履行相关程序、及时收集各种资料，无论项目资金数额大小，如果资料收集不齐全、程序不完善或违规操作，审计科将问题进行反馈，承办科室进行补充、整改、完善，如果问题仍然得不到解决，审计科将报请院党委给予相应处理；③无论项目大小、资金多少，必须在领导签字之前进行审计，领导签字后无需审计科再进行审计。

医院审计室工作制度

医院审计室工作制度医院审计室工作制度1一、在院长领导下，对财务收入、支出及有关经济活动，实行经常性审计监督，做到：1、对财务收入，支出进行经常性的审计监督。

2、对经济活动，能开展事前控制环节，事后清查性审计，并有记录，有分析并选择性反馈。

3、每半年进行一次初审，年终进行终审。

二、对资金、资产的`安全，完善以及各项内部控制制度的健全，至少进行两次较系统的监督检查，并有记录。

三、经常检查评估资金，财产的使用效益，提出改进建议，做到每季进行一次效益分析并提供分析报告。

四、对有重大损失浪费，贪污盗窃的严重违犯财经法规的问题做到：1、及时发现及时报告。

2、根椐情节提出处理建议。

五、对审计对象做到：真实、合法、合理、有效及正确。

六、对审计工作，要严厉认真，一丝不苟，对待问题要一分为二，实事求事，对等困难要坚定沉着，善于解决。

七、全心全意做好审计工作，为医院的发展，扩大两个效益，护航保架。

医院审计室工作制度2一、在院长领导下，对财务收入、支出及有关经济活动，实行经常性审计监督，做到：1、对财务收入，支出进行经常性的审计监督。

2、对经济活动，能开展事前控制环节，事后清查性审计，并有记录，有分析并选择性反馈。

3、每半年进行一次初审，年终进行终审。

二、对资金、资产的安全，完善以及各项内部控制制度的健全，至少进行两次较系统的监督检查，并有记录。

三、经常检查评估资金，财产的使用效益，提出改进建议，做到每季进行一次效益分析并提供分析报告。

四、对有重大损失浪费，贪污盗窃的`严重违犯财经法规的问题做到：1、及时发现及时报告。

2、根据情节提出处理建议。

五、对审计工作，要严肃认真，一丝不苟，对待问题要一分为二，实事求是，对等困难要坚定沉着，善于解决。

六、全心全意做好审计工作，为医院的发展，扩大两个效益，护航保架。

医院审计科科长职责及内部审计制度

医院审计科科长职责及内部审计制度医院审计科科长的职责包括：
1. 制定和完善医院审计制度和规范，确保内部审计工作的有效实施。

2. 组织开展医院内部审计工作，包括对医疗质量、医疗费用、人力资源管理、资产管理等方面进行审计。

3. 负责审核医院各项经济活动的合法性、规范性和效益性，发现问题和风险，并提出改进建议。

4. 监督和评价医院各个部门的内部控制体系，提出改进建议，确保医院资金和资源使用的合理性与效率。

5. 对医院财务报表进行审核，确保财务信息的准确性和可靠性。

6. 协助相关部门发现和处理违规行为和经济犯罪行为，保护医院的合法权益。

7. 组织开展内部审计培训和知识普及，提高医院内部审计人员的专业技能和素质。

医院内部审计制度主要包括以下要点：
1. 内部审计的目的和职责：明确内部审计的目标、职责和权限，确保内部审计工作的独立性和客观性。

2. 审计程序和方法：规定内部审计的具体程序和方法，包括审计计划的制定、审计程序的执行和审计报告的编制等。

3. 审计范围和对象：明确内部审计的范围和对象，包括对不同部门和业务的审计内容和重点。

4. 内部控制评价：对医院的内部控制体系进行评价，发现问题并提出改进建议。

5. 审计报告和跟踪：内部审计结束后，编制审计报告并提交给相关部门，对审计结果进行跟踪和监督，确保问题的解决和改进的落实。

6. 内部审计的监督和评价：建立内部审计的监督和评价机制，确保内部审计工作的质量和效果。

以上仅为医院审计科科长职责及内部审计制度的一般内容，具体职责和制度还需根据医院的实际情况进行具体制定。

第二人民医院审计室工作制度

第二人民医院审计室工作制度1. 引言此工作制度是为了规范和提高第二人民医院审计室的工作质量和效率而制定的。

本工作制度旨在确保审计工作的准确性、公正性和透明度，从而为医院管理决策提供有力依据，同时保障医院资金的合理使用和防范财务风险。

2. 审计室组织架构第二人民医院审计室的组织架构如下：•室长：负责整体管理和决策，对审计工作质量负最终责任。

•副室长：协助室长工作，负责日常运作和人员管理。

•审计人员：负责具体的审计工作，包括资金收支审计、项目审计等。

•数据分析师：负责对审计数据进行分析和解读，提供决策参考。

3. 工作职责3.1 室长职责•负责审计室整体管理和领导工作，确保室内人员的培训和发展。

•制定审计室的年度工作计划和目标，并监督实施。

•制定室内工作流程和规范，确保审计工作按照规定程序进行。

•审计报告的撰写和提交，向医院管理层提供审计意见和建议。

3.2 审计人员职责•负责进行资金收支审计，包括医疗费用、药品采购费用等方面。

•进行项目审计，包括医疗设备采购、科研经费使用等方面。

•收集、整理和分析审计数据，准确记录审计过程和结果。

•编写审计报告，向上级报告审计情况和发现的问题。

3.3 数据分析师职责•负责审计数据的收集和整理，保证数据的准确性和完整性。

•进行数据分析，发现异常情况和潜在问题，并提供解决方案。

•提供决策支持，通过数据分析为医院管理层提供决策参考。

•编制数据分析报告，向上级报告数据分析情况和发现的问题。

4. 工作流程第二人民医院审计室的工作流程包括以下几个环节：1.审计计划制定：定期制定审计计划，明确审计目标和范围。

2.资料收集与整理：收集与审计工作相关的资料和文件，并进行整理和归档。

3.审计实施：根据审计计划，进行具体的审计工作，包括现场调查、资料核对等。

4.数据分析：根据收集到的审计数据，进行数据分析和处理，发现问题和异常情况。

5.报告编写：根据审计结果，编写审计报告和数据分析报告，并提出建议和意见。

医院内部审计机构及审计人员规定

医院内部审计机构及审计人员规定
1.根据内部审计工作相关规定，我院设立审计科。

2.院审计科依据法律、法规和医院内部的规章制度，开展审计工作，独立行使内部审计监督权，对院长负责并报告工作，同时接受审计机关和上级主管部门内部审计机构的指导和监督。

3.院长要加强对内部审计工作的领导，定期听取汇报，研究部署审计工作，并督促有关部门落实审计意见，保证内部审计人员依法行使职权。

4.审计人员应严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。

5.审计人员与被审计科室或者审计事项有利害关系的，应当回避，任何组织和个人不得干预内部审计工作。

6.审计人员依法行使职权，受法律保护，任何科室和个人不得打击报复。

7.各科室应当支持内部审计工作，保证内部审计工作培训所必需的经费，及时解决工作中存在的问题，确保内部审计人员依法履行职责，保证内部审计工作顺利开展和培训所需的经费。