门店营业款及备用金管理规定X

门店营业款及备用金管理规定

第一章总则

第一条为规范门店营业款收取、缴款及核对操作，确保门店营业款的安全，特制定本规定。

第二条营业款收缴是指：收银员当班收到的顾客购买商品的款项，到该款项存入公司指定的银行账户中的全过程。营业款核对是指：门店核对营业款与系统收入是否一致，财务部门核对营业款是否及时存入银行，并与系统销售数据核对是否一致。目前公司营业款的收款方式有：现金、医保刷卡、银联卡、X城通、会员卡返现、微信等。各门店店长对营业款及备用金负全责。

第三条本规定适用于公司所有连锁门店。

第二章保险柜管理

第四条有保险柜的门店，店长负责掌管保险柜钥匙和密码。因工作需要，可授权给班组相关人，店长负全责。

第五条公司财务部不定期进行检查。

第三章营业款收缴管理

第六条营业款收取与核对：

（一）收银员当班工作结束后，整理营业款并按照规定填写“缴款单”（当班收银员将收到的现金认真清点，减去备用金数额后的余额，填写在收银缴款单中的现金栏里。将收到的医保刷卡小票、银联刷卡小票、会员卡返现小票、退货小票等金额，填写在相应的栏目中）。缴款单填写内容：店名、上午/下午班次、日期、按收款方式在相应栏中分别填写实际金额（包括大小写金额）、收银员签名。确认无误后将营业款连同“缴款单”，一起交给店长当面核对签收。

（二）店长（或代班）核对营业款与系统销售记录是否一致,如有不符,退回收银员重新核对。最后，计算出长短款并填写在缴款单中的长短款栏中；

（三）店长（或代班）将营业现金按时存入银行，及时将存款回单粘贴在缴款单的后面，不得丢失或毁损；

（四）收银员填写“缴款单”时要求字迹工整清晰，不得涂改。

（五）店长的系统账号和密码不得告诉其他人，店长离开后台电脑时要关闭管理系统。密码要经常更换。

第七条营业款缴存：

（一）店长（或代班）每天下午4：30分前将前一天晚班和当日上午班的营业款存入指定银行帐户。存款后必须取得银行盖章的“现金缴款单”；

（二）店长（或代班）存款时，必须做好安全防范工作，特别注意防抢、防盗。

第四章营业款长短款管理

第八条为规范长短款操作，及时收回各种收银短款。

第九条收银长短款的内容

（一）收银长款：收银实收数大于电脑应收数部分。包括：现金长款、医保刷卡长款、银联卡长款等。

（二）收银短款：收银实收数小于电脑应收数部分。包括：现金短款、医保刷卡短款、银联卡短款等。

第十条处理原则：

（一）收银长款：一律归公并存入公司指定账号。

（二）收银短款：所有短款，均由责任人全额赔偿。

第十一条长短款的调整范围：收银员因填写错误（店长审核）、会员卡信息错误或电脑系统原因造成的长短款（必须再经网络部审核）等原因，门店收银员写申请报财务部相关会计处予以调整。

第十二条短款缴纳：每月底收到财务部会计通知后，两天内把短款缴存到位。超过时限的，双倍从店长工资中扣收。

第十三条收银员有下列情形之一的不予调整：

（一）多留备用金而造成少缴营业款。

（二）兑换零钞错误的。

（三）假币短款。

（四）其它原因。

第五章营业款、备用金安全管理

第十四条确保库存现金安全，预防被盗窃、诈骗和挪用；不允许公款私存，私设小金库等行为发生。不允许收银员或店长在收款台清点营业款，存在极大安全隐患，如果这时候有人企图抢劫，这些歹徒轻易的就能得手。

（一）有保险柜的门店

当日下午班的营业款整理后，连同备用金一起放入保险柜中，并锁好保险柜，检查是否锁好。保险柜钥匙及密码应分开保管，店长应定期或不定期更换密码。

（二）无保险柜的门店

店长在晚上下班时，留下适当的零钞找零用，然后把其余的营业款带走。晚班收银员把营业款及备用金妥善保管至非收银区。

(三)处罚规定

除前两条外，被盗、被骗和挪用的损失，有店长承担。

第六章备用金管理

第十五条门店的备用金：是指公司借支给各门店店长个人的款项，这些款项仅用于换零币、储备零币业务。不得以任何名义挪用或占用备用金。

第十六条店长把备用金借给收银员时，要履行签字手续，认真填写备用金交接表。

第十七条门店店长更换时，要履行转交手续。有财务部或委托他人，负责备用金交接。

第七章违规责任

第十八条严禁收银员将营业款带出门店，违反规定者罚款100元。

第十九条营业款存错帐户的，其造成的损失由店长承担，故意犯罪

的移交司法机关处理。

第二十条不按规定时间存款的，对店长处以50-100元/次的罚款，造成损失的，其损失由店长承担。

第二十一条在营业款清点过程中发现假钞，由当班收银员全额赔偿；在银行存款过程中发现的假钞，由店长全额赔偿。

第二十二条存款回单丢失或毁损的，在24小时内报公司财务部，每单罚款20元。经公司出纳查实该款项未到账的，由店长全额承担。第二十三条发现店长时空密码泄漏一次，处罚店长50元。

第二十四条长短款扣分范围：在±1.00元范围内，不扣分；在±10.00元＞1.00元范围内，扣2分/次；在±＞10.00元以上的，扣5分/次。第二十五条超过短款缴纳时限的，双倍从店长工资中扣收。

第二十六条公款私存、私设小金库的全部没收。

第二十七条保险柜钥匙及密码没分开保管的、密码不及时更换或长期不更换的，发现一次处罚店长50元。

第二十八条发现在收银台清点营业款的，一次处罚店长和收银员各50元。

第二十九条挤占挪用备用金的，除整改外，处罚店长100元/次；备用金交接不清或交接表不认真填写签字的，处罚10元/次。

第八章附则

第三十条本规定由财务部负责修订、解释。

第三十一条本规定经公司总经理批准后予以公布实施，自实行之日起以前相关办法及规定同时废止；

第三十二条本规定自2017年5月15日起正式实施。