小企业现金管理制度
小企业现金管理制度（5篇）
小企业现金管理制度为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
本制度适用于培训中心。
一、使用现金范围1、培训中心广告费。
2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。
3、差旅费、培训费、业务招待费。
4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。
5、员工工伤事故、生活困难、____和临时借款。
6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。
除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。
确需全额支付现金的，经校长审批。
二、库存现金1、日常零星开支所需库存现金限额为____元，超额部分和每天的培训收入必须及时存入银行、不准从现金收入中直接支付款项(即坐支)。
2、培训中心现金必须存放在保险柜内。
3、出纳员到银行存、取现金时，经校长审批。
4、工资以每月出纳人员用网上银行发到员工的工资卡。
三、现金支付任何资金支付都须有完整的审批手续。
1、公司员工(借款人)因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的领导签字，方后方可借支，借款金额超过元，须经校长批准。
超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还全部借款时止。
2、日常零星开支凭费用单经校长批准可以报销。
四、财务部职责1、出纳员应当建立健全现金账簿，逐笔记载现金收付，每日核对账款是否相符，每月核对账账、账实是否相符，做到日清月结。
2、会计应定期或不定期对出纳员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。
3、不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金。
4、不准将单位收入的现金以个人名义存入。
5、不准保留账外公款(即小金库)。
小企业现金管理制度（2）是指针对小企业的特点和需求，制定的一套规范现金管理的制度和流程。
该制度旨在通过科学、规范地管理企业的现金流动，确保现金的安全性、合理利用并加强对现金的监控，以保证企业运营的顺利进行。
公司现金管理制度(4篇)
公司现金管理制度为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
(三)库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足。
(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
(四)收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故拒付、延付；款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
小企业财务管理制度
小企业财务管理制度小企业财务管理制度「篇一」一．库存现金管理1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3．不准用“白条”入帐。
4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6．现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7．现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。
二．银行存款管理1．公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2．公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4．银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三．往来帐款的管理1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
关于现金管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强企业现金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于本企业所有涉及现金收支的部门和人员。
第三条现金管理应当遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。
2. 安全可靠：确保现金安全，防止现金遗失、被盗或被挪用。
3. 效率优先：提高资金使用效率，确保资金周转顺畅。
4. 规范操作：规范现金收支流程，确保操作透明、公开。
第二章现金收支管理第四条现金收支管理应当实行“收支两条线”管理，即现金收入应当及时存入银行，现金支出应当由财务部门审核后支付。
第五条现金收入管理：1. 各部门收取的现金收入，应当及时填写现金收入日报表，并在当日交由财务部门统一管理。
2. 财务部门应当对现金收入进行登记、核对，确保收入准确无误。
3. 现金收入应当及时存入银行，不得长期占用。
第六条现金支出管理：1. 各部门需要现金支出时，应当填写现金支出申请单，经部门负责人审批后交由财务部门审核。
2. 财务部门应当对现金支出申请单进行审核，确保支出合理、合规。
3. 财务部门审核通过的现金支出，应当及时支付，并做好支付记录。
第七条现金支付方式：1. 现金支付限于小额零星支出，如购买办公用品、零星费用等。
2. 对于大额支出，应当采用转账、支票等非现金支付方式。
第三章现金保管与监督第八条现金保管：1. 企业应当设立专职或兼职出纳人员，负责现金的收付、保管工作。
2. 出纳人员应当妥善保管现金，确保现金安全。
3. 现金应当存放于保险柜中，保险柜钥匙由出纳人员保管。
第九条现金监督：1. 财务部门应当定期对现金收支情况进行检查，确保现金收支合规、合法。
2. 企业内部审计部门应当定期对现金管理情况进行审计，发现问题及时整改。
第四章现金预算与控制第十条现金预算：1. 企业应当根据生产经营计划，编制年度现金预算。
中小企业现金管理制度
中小企业现金管理制度随着经济的不断发展，中小企业的发展也日渐蓬勃。
针对中小企业而言，现金管理制度显得尤为重要。
现金管理制度是指对组织内部现金流的管理，包括资金计划、资金集中、现金收付、资金调拨等。
因此，制定中小企业现金管理制度对于提高企业的现金管理水平、降低企业的财务风险以及保证企业的资金安全都有重要的意义。
一、中小企业现金管理制度的概述现金管理制度是一套完整而系统的制度，主要目的是规范和管理企业内部的现金流动，为企业的经济活动提供有效的现金保障。
所制定的现金管理制度应考虑到企业的实际情况，体现出灵活性、可行性和可操作性。
具体包括以下几个方面：1.资金计划。
企业应根据业务发展计划和资金收支情况制定年度、季度和月度的资金计划，明确各项支出的时间和金额，并在多方面考虑的基础上合理安排资金的使用，避免因资金不足而影响企业经营；2.资金集中。
企业要把散布在各个帐户中的现金集中起来进行统一管理，掌握每个帐户的余额和账龄，及时合理地调配资金；3.现金收付。
要建立完善的现金收付制度，在日常业务中规范现金的收取、存储、使用、流转等环节，严格控制现金使用的途径和方式，减少现金管理所带来的财务风险；4.资金调拨。
根据企业资金的实际情况，灵活投资，出现闲置资金时及时调动，增加企业的现金流动性，避免资金闲置而带来了保管费用，浪费资金的风险。
二、中小企业现金管理制度的要点针对中小企业而言，制定现金管理制度要考虑到其经营环境、资本实力、业务特点等因素。
通常情况下，需要注意以下几个要点：1.开立合适的银行账户。
企业应根据业务的发展和资金收支情况，开立一定数量和种类的银行账户，以便更好地管理现金流；2.建立资金池。
由于考虑到企业可能出现资金紧张、资金调配不当等风险，应建立资金池来应对这些风险。
资金池可以由企业自己管理，也可以委托专业机构来管理；3.制定严格的预算和执行预算。
企业需要根据历史数据和业务需求制定详细的预算，并对执行情况进行严格的跟踪和管理，确保预算的执行情况。
现金管控管理制度（5篇）
现金管控管理制度第一章总则第一条为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生____公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及所属分(子)公司、工业园。
第三条本制度所指的现金系库存现金，包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。
第二章现金使用范围第四条公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。
第五条公司在下列范围内可以使用现金：1、职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点(____元)以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。
第三章现金收支规定第六条除本制度第五条第4、____项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后，以现金支票支付。
第七条公司库存现金限额为____元。
因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。
第八条公司的现金收支业务按下列规定办理：1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的(如银行已下班)，最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包(盖章)交开户银行的储蓄专柜代管，待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存(备用金)中支付，也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付(即坐支)；因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额，接受银行的监督。
3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途，收款人(经办人)在支票存根联签字，由财务主管审核加盖银行预留印鉴章，经开户银行审核支付。
现金管控管理制度(5篇)
现金管控管理制度1.制度目的现金管控管理制度的目的是为了加强对现金流动的监控和管理，确保现金的正常使用和安全，防止现金流失和滥用，提高企业的财务管理效率和风险控制水平。
2.适用范围本制度适用于企业内所有和现金相关的部门和岗位。
3.现金管理责任人3.1 公司高层负责制定和监督现金管控管理制度的执行。
3.2 财务部门负责现金的收付、保管和账务处理。
3.3 部门负责人负责本部门内现金的收付和保管。
4.现金收付流程4.1 现金收款4.1.1 现金收款必须由专人负责接收，并在《现金收款确认单》上填写相关信息，包括收款时间、金额、收款人等，并由客户签字确认。
4.1.2 财务部门在收到现金后，应当及时进行登记和入账，并存放在专用的现金柜中。
4.1.3 财务部门每日应当对收款进行核对和汇总，并录入财务系统。
4.2 现金付款4.2.1 现金付款必须由经过授权的人员进行，并在《现金付款申请单》上填写相关信息，包括付款时间、金额、收款人等，并进行审批。
4.2.2 财务部门在确认付款申请单无误后，应当按照申请单进行付款，并填写付款凭证。
4.2.3 财务部门每日应当对付款进行核对和汇总，并录入财务系统。
5.现金保管5.1 现金必须存放在专用的现金柜中，柜内必须配备防盗报警系统，并有专人负责保管。
5.2 现金柜的配钥匙必须由财务部门掌管，必须定期更换密码并保密。
5.3 现金柜每日应当进行清点和对账，并填写《现金柜日记账》。
5.4 现金柜每周应当进行盘点，并由财务部门签字确认。
6.现金管理监控6.1 财务部门应当建立并维护现金账户，及时记录各项现金收付款的详细信息，并进行核对和对账。
6.2 财务部门应当制定并实施现金流预测和预警机制，及时发现和解决现金管理中的问题。
6.3 财务部门应当制定并实施现金管理的审计制度和流程，定期对现金收付款进行审计和检查。
6.4 财务部门应当及时向公司高层汇报现金管理情况，并提出相关改进措施。
7.现金管理违规处理7.1 对于未经授权擅自动用现金的，将视情况给予警告、扣减绩效、罚款等处理。
企业现金管理规定(4篇)
企业现金管理规定第一章基本原则第一条，为了规范企业现金管理，提高企业资金的使用效益，减少资金风险，根据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，制定本规定。
第二条，企业现金管理应遵循合法、公平、公正、诚信的原则，科学合理利用现金资源，确保现金的安全、高效运转。
第三条，企业应当建立健全现金管理制度，形成科学合理、适应企业特点的现金管理模式。
第四条，企业现金管理应与企业财务管理和内部控制紧密结合，加强预算管理，确保资金的合理分配和使用。
第二章企业现金管理的目标第五条，企业现金管理的目标是确保企业现金安全、提高现金利用效益、降低现金风险，实现现金管理的可持续发展。
第六条，企业现金管理的具体目标包括：1. 确保现金的安全，防止现金的损失、盗窃和挪用；2. 提高现金利用效益，合理运用现金资源，降低利息支出；3. 降低现金风险，避免现金流断裂、支付风险等问题；4. 保持现金的充裕和流动性，满足企业经营和发展的需要；5. 提高现金管理效率，减少现金的流通环节和交易成本。
第三章现金管理的组织和职责第七条，企业应当设立现金管理部门或委托专业机构进行现金管理工作，明确现金管理的责任和权限。
第八条，现金管理部门应当根据企业的发展需要和现金规模，制定现金管理的组织架构和职责分工。
第九条，现金管理部门的主要职责包括：1. 制定现金管理制度和规范，指导和监督现金管理工作；2. 负责现金流量的预测、计划和监控，确保资金的合理配置和运用；3. 负责现金的收付款、保管和结算，确保现金的安全和流动性；4. 负责现金管理系统的建设和维护，提高现金管理的效率和准确性；5. 负责现金风险的评估和控制，及时应对各类风险事件；6. 协助企业制定资金预算和经营计划，提供决策支持和建议。
第四章现金管理的基本原则第十条，现金管理应当遵循以下基本原则：1. 合法合规原则，遵守国家法律法规和相关政策，合理利用现金资源；2. 风险控制原则，建立健全现金风险评估和控制机制，降低风险发生的可能性和影响；3. 效益最大化原则，以提高现金利用效益为目标，合理运用现金资源；4. 流动性保障原则，确保现金的充裕和流动性，满足企业经营和发展的需要；5. 内部控制原则，建立科学合理的内部控制体系，保障现金的安全和科学管理；6. 信息化管理原则，建立现代化的现金管理系统，提高管理效率和准确性。
中小企业现金管理制度
01 现金管理制度范文第一章总则第一条为加强现金管理，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1．职工工资、各种工资性津贴。
2．个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
3．支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4．各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5．出差人员必须随身携带的差旅费。
6．向个人购买农副产品和其他物资支付的价款。
7．支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
8．中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。
9．企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。
第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为三天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
企业库存现金管理制度范本（五篇）
企业库存现金管理制度范本库存现金，是指小企业存放于会计机构、由出纳人员保管的货币资金(包括人民币和外币)。
小企业必须根据____颁布的《中华人民共和国现金管理暂行条例》、中国人民银行发布的《中华人民共和国现金管理暂行条例实施细则》和财政部印发的《内部会计控制规范—货币资金(试行)》等相关规定，加强现金的管理和内部控制。
(一)库存现金管理制度1.库存现金使用范围(1)职工工资、津贴;(2)个人劳务报酬;(3)根据国家规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;(5)向个人收购农副产品和其他物资的价款;(6)出差人员必须随身携带的差旅费;(7)结算起点以下(____元)的零星支出;(8)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
小企业在日常资金结算工作中，应按照上述范围严格控制现金支出。
不属于现金结算范围的款项支出，一律通过银行转账结算。
2.库存现金的限额库存现金的限额，是指为了保证企业日常零星开支的需要，允许企业留存现金的最高数额。
开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3~____天的日常零星开支所需的库存现金限额。
边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于____天，但不得超过____天的日常零星开支。
核定后的库存现金限额，企业必须严格遵守，超过限额部分应于当日终了前存入银行;库存现金低于限额时，可以签发现金支票从银行提取现金，补足限额。
需要增加或减少库存现金限额的企业，应向开户银行提出申请，由开户银行核定。
3.库存现金收支的日常管理按照《中华人民共和国现金管理暂行条例》，小企业在办理日常现金收支业务时要严格遵循以下规定:(1)库存现金收入应于当日送存开户银行，当日送存有困难的，由开户银行确定送存时间。
(2)小企业支付现金，可以从本企业库存现金中支付或者从开户银行提取，不得从本企业的现金收入中直接支付，即不得坐支现金。
小企业从开户银行提取库存现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付库存现金;不准用不符合制度的凭证顶替库存现金;不准谎报用途套取库存现金;不准利用银行账户代其他单位和个人存人或支取库存现金;不准将单位收入的库存现金以个人名义存储，不准保留账外公款，即不得私设“小金库”等。
中小企业现金管理制度规范(4个doc)
中小企业现金管理制度规范(4个doc)颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4．各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5．出差人员必须随身携带的差旅费。
6．向个人购买农副产品和其他物资支付的价款。
7．支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
8．中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。
9．企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。
第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为三天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
第十二条不得坐支现金。
公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
收支的现金必须及时入账。
第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。
第十五条不准挪用现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准白条抵库，不准套取库存现金，不准保留账外公款，不准公款私存，不准私设小金库。
第十六条出纳人员进行现金收付时根据会计人员填制的，经稽核人员审核的有效记账凭证收付款，并按记账凭证逐日逐笔序时登记现金日记账，每日业务终了，应盘点现金并与现金日记账当日余额进行核对，做到日清月结，账款相符。
2024最新现金管理条例(最新)
2024最新现金管理条例(最新)一、总则1.1 为加强现金管理，规范现金收付行为，维护市场经济秩序，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本条例。
1.2 本条例适用于我国境内所有企业、事业单位、社会团体、个体工商户以及其他经济组织（以下统称单位）的现金收支管理。
二、现金使用范围2.1 单位在日常经营活动中，以下列范围内的支出可以使用现金：（1）职工工资、津贴、奖金、福利等个人劳动报酬；（2）购买零星办公用品、低值易耗品、小额物资等；（3）支付各种赔偿、补偿、捐赠、赞助等；（4）支付个人劳动报酬、稿费、讲课费等；（5）中国人民银行规定的其他可以使用现金的支出。
2.2 单位不得以下列方式使用现金：（1）支付大额交易，超过规定金额的部分；（2）支付贷款本金、利息、融资租赁租金等；（3）支付购地、购房、购设备等大额支出；（4）未经批准的其他用途。
三、现金收支管理3.1 单位应建立健全现金收支管理制度，明确现金收支范围、审批程序、责任人等。
3.2 单位应按照中国人民银行的规定，合理设置现金库存限额，确保现金安全。
3.3 单位应加强对现金收支的会计核算，确保现金收支的真实、合法、准确。
3.4 单位应定期对现金收支情况进行自查，发现问题及时整改。
四、现金交易限额4.1 单位现金收支限额按照以下标准执行：（1）职工工资、津贴、奖金、福利等个人劳动报酬，每人每笔不超过5000元；（2）购买零星办公用品、低值易耗品、小额物资等，每笔不超过1000元；（3）支付赔偿、补偿、捐赠、赞助等，每笔不超过10000元；（4）支付个人劳动报酬、稿费、讲课费等，每笔不超过5000元。
4.2 单位超过规定限额的现金收支，应通过银行转账、电子支付等非现金方式办理。
五、监督检查5.1 各级人民银行、财政、审计、税务等部门应加强对单位现金收支管理的监督检查。
5.2 对违反现金管理规定的单位，由相关部门依法予以查处，追究相关责任人的法律责任。
小企业现金管理制度
小企业现金管理制度一、制度目的：为了保障小企业现金的安全和有效管理，建立健全现金管理制度，规范和优化现金的流动和使用，提高企业的财务管理水平。
二、适用范围：本制度适用于小企业内部的现金流动和管理。
三、现金的收入和支出：1.现金的收入：（1）销售收入：销售部门将销售收入及时上交财务部门，并按照规定存放在专用的现金柜中。
（2）其他收入：如利息收入、租金收入等，同样要及时上交财务部门。
2.现金的支出：（1）日常支出：小额日常支出可以由财务部门给予权限的员工负责，金额较大的支出需要经过财务部门和主管领导的审批。
（2）员工工资和福利：财务部门负责按照规定时间将员工工资发放，并保留合适的备付金用于应急支出。
（3）采购支出：采购部门负责与供应商进行谈判和签订合同，并将货款及时支付给供应商。
四、现金的保管和存放：1.将现金存入银行：（1）财务部门必须确保公司的现金及时存入银行，不得滞留在企业内部。
（2）将现金存入银行时需要填写存款单，并妥善保管相关单据，确保资金安全。
2.现金的存放：（1）财务部门必须设立专用的现金柜，确保现金的安全和隐私。
（2）现金柜由专门的人员负责开启、存放、清点和关闭，并定期进行存款的清点和对账。
3.备付金：（1）财务部门应根据实际需要设置适当的备付金，以应对突发需求或紧急支出。
（2）备付金需要经过财务部门和主管领导的审批，同时应及时报备相关部门。
五、现金的清点和核对：1.现金柜的清点：（1）现金柜每日开启前，财务人员应对现金进行清点和核对，确保现金的准确性。
（2）开启现金柜时，财务人员应在监督下进行，确保现金的安全性。
2.存款的清点：（1）存款时，财务人员应核对存款单和银行存款凭证，并保留相关单据作为凭证。
（2）定期进行存款的清点和对账，与银行对账单核对，确保资金的准确性。
六、监督和审计：1.内部监督：（1）财务部门负责对现金管理制度的执行进行监督和检查，及时发现问题并进行处理。
（2）每月对现金管理进行一次内部核查，发现问题及时纠正并向主管领导报告。
现金管理制度范本(六篇)
现金管理制度范本(l)超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。
(2)为加强对现金的管理，除工作时光需要的少量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。
(3)限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
(4)单位的库存现金不准以个人名义存人银行，以防止有关人员利用公款私存取得利息收入，也防止单位利用公款私存构成账外小金库。
银行一旦发现公款私存，能够对单位处以罚款，情节严重的，能够冻结单位现金支付。
(5)库存现金，包括纸币和铸币，纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数(即大数)和零数(即小数)分类保管。
纸币必须要打开铺平存放，并按照纸币的票面金额，以每一百张为一把，每十把一捆扎好。
凡是成把、成捆的纸币即为整数(即大数)，均应放在保险柜内保管，随用随取;凡不成把的纸币视为零数(或小数)，也要按照票面金额，每十张为一扎，分别用曲别针别好，放在传票箱内或抽屉内，必须要存放整齐，秩序井然。
铸币也是按照币面金额，以每一百枚为一卷，每十卷为一捆.同样将成捆、成卷的铸币放在保险柜内保管，随用随取;不成卷的铸币，应按照不一样币面金额，分别存放在个性的卡数器内。
现金管理制度范本（二）[公司名称]现金管理制度范本（三）第一章总则第一条为规范公司现金管理工作，保障公司财务安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条公司现金管理工作包括：现金存取、现金支出、现金报账等环节。
第三条公司设立现金管理部门，负责公司现金管理的组织、协调和监督工作。
第四条公司现金管理工作必须遵守相关法律法规和公司相关规定。
第二章现金存取第五条公司现金存取必须按照现金管理部门制定的规定进行。
第六条公司现金必须存放在专门的现金保管柜中，由专人负责保管。
第七条现金存取必须有合法的存取凭证，存取记录必须真实、准确。
第八条现金存取必须经过现金管理部门的批准，未经批准不得存取。
第三章现金支出第九条公司现金支出必须遵守公司财务报销制度。
现金管理制度(5篇)
现金管理制度第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。
第三条建立不相容职务相互分离控制制度。
不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
第四条建立授权批准制度。
明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。
各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。
经办人必须在授权范围内办理业务。
第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。
经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。
第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。
第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：1、支付计划。
有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。
2、支付审批。
审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。
对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
3、付款审核。
财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。
复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。
4、办理支付。
付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。
第八条、财务处内部管理。
1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。
2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。
不得一人办理现金的支付业务，并定期进行岗位轮换。
公司现金管理制度(优秀6篇)
公司现金管理制度（优秀6篇）企业现金管理规定篇一1、现金的使用范围：包括支付员工个人的工资、津贴；支付个人的劳务报酬；根据国家规定颁发给个人的各种奖金；支付各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；出差人员差旅费；结算起点在1000元以下的零星支出。
2、现金管理要求：(1)库存现金限额以银行核定库存现金额为限，存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，保险柜密码不得外泄，下班后密码必须打乱。
(2)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。
(3)不准单位之间相互借用现金。
(4)不准慌报用途套取现金。
(5)不得将公款以个人名义存入银行或保存账外现金等各种形式的账外公款。
(6)公司购置国家规定的社控商品必须采取转账方式，不得使用现金。
3、现金收付管理程序：(1)任何现金形式的收付业务，财务人员要根据国家及公司的。
有关规定，进行认真审验，对于超出标准和未经批准开支的款项，一律不予报销。
(2)报销的凭证无论是外来原始发票还是本单位自制原始凭证，都必须内容属实、数字正确、手续完备，外来原始凭证必须有填发单位财务专用章，并在其背面左上角由上述规定的相关人员同意签字后方可到财务部报销。
对于内容不全、手续不齐、数字有差错的发票(单据)应予以退回，补填或更正；对于伪造或涂改的凭证应拒绝办理。
(3)凡现金收入必须于当天送交银行，不得在保险柜内留存；公司财务部门支付现金，应从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得坐支现金。
(4)日常零星支出需使用现金，可由经办人预先垫付，数额较大需借款的应填写现金借款单，注明借款理由、金额，经财务经理和总经理批准签字后到财务部领取备用金，但应在三天内归还，可用发票报账补齐或退回所借金额。
(5)公司职工因工出差借款要填写一式二联的借→←款单，注明出差事由、地点、金额经总经理批准签字后到财务部领取备用金(大额出差借款，要提前三天通知财务部)。
(6)出差人员要于返回三日内到财务部报销冲账，报销时根据公司差旅费报销标准，如实填写“差旅费报销单”，经财务人员审核后，报总经理批准签字即可报账。
小企业现金管理制度范本
小企业现金管理制度范本一、制度概述本制度旨在规范小企业现金管理行为，确保企业现金流动性，提高企业资金利用效率，减少资金风险。
本制度适用于所有小企业的现金管理工作。
二、现金收支管理1. 收款管理1.1 客户付款方式应明确，包括现金、刷卡、银行转账等。
1.2 收款员应及时核实付款金额，并给予客户收款凭证。
1.3 收款记录应准确、完整，并及时录入财务系统。
2. 付款管理2.1 付款前应核实对方供应商信息与合同一致，并经过授权的人员审批。
2.2 采购付款应优先选择电子支付方式，避免现金交易。
2.3 付款记录应准确、完整，并及时录入财务系统。
3. 现金存储管理3.1 现金应存放于安全可靠的地点，确保防盗、防火等安全。
3.2 现金保管人员应定期对现金存储地点进行清点，并备有现金清点记录。
3.3 现金存储地点应定期进行安全检查，并对发现的问题及时整改。
4. 现金清点与盘点4.1 现金清点应由专门人员进行，清点过程中应有双人核对，并做好清点记录。
4.2 现金盘点应定期进行，确保账实相符，并做好盘点记录。
4.3 盘点过程中如发现账实不符，应及时调查核实原因，并采取相应措施。
5. 现金报表与分析5.1 编制现金流量表，及时反映企业现金收入和支出情况。
5.2 对现金流量进行分析，找出现金流量问题，并提出解决方案。
5.3 定期编制现金预测报表，为企业决策提供参考依据。
三、内控措施1. 人员职责分离1.1 现金的收款、付款、保管、核算等职责应由不同人员负责，彼此互相独立。
1.2 任何一位员工不得独立完成现金管理过程中的所有环节。
2. 授权审批流程2.1 对付款申请应设立审批流程，确保每一笔付款要经过相关授权人员审批。
2.2 授权人员应核实付款申请的真实性、合法性，并保留相应的审批文件。
3. 制度执行监督3.1 相关部门应定期对现金管理制度进行监督检查，并提出改进建议。
3.2 违反现金管理制度的员工应受到相应的纪律处分，确保制度的严格执行。
企业单位现金管理制度
第一章总则第一条为了加强企业单位的现金管理，规范现金收支行为，保障资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务会计制度，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业总部及所属分支机构、子公司。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：现金收支活动必须遵守国家法律法规和财务会计制度。
（二）安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、丢失、冒领等风险。
（三）效率性原则：提高资金使用效率，确保企业资金周转顺畅。
（四）透明性原则：现金收支活动应当公开透明，便于监督检查。
第二章现金收支管理第四条现金收支范围：（一）支付职工工资、津贴、奖金等。
（二）支付出差人员差旅费。
（三）支付小额零星支出，如小额办公用品、小额维修等。
（四）支付根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
（五）支付各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
（六）支付向个人收购农副产品和其他物资的价款。
（七）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
第五条现金收支审批：（一）现金支出必须经过相关负责人审批，并填写《现金支出申请单》。
（二）审批人应当对申请单内容进行认真审核，确保支出合理、合规。
（三）审批人应当签署审批意见，并签字确认。
第六条现金收支流程：（一）填写《现金支出申请单》，经相关负责人审批后，送交财务部门。
（二）财务部门对申请单进行审核，确保支出合理、合规。
（三）财务部门办理现金支付手续，并将《现金支出申请单》送交相关部门。
（四）相关部门接收现金，并填写《现金收据》。
（五）财务部门核对《现金收据》与《现金支出申请单》内容，确保相符。
第三章现金管理措施第七条建立健全现金收支台账，详细记录现金收支情况。
第八条加强现金安全管理，确保现金安全。
（一）配备安全设施，如保险柜、监控设备等。
（二）加强对出纳人员的培训，提高其安全意识。
（三）定期对现金进行盘点，确保现金账实相符。
第九条严格执行现金收支审批制度，防止违规支出。
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小企业现金管理制度
企业现金管理制度
为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
本制度适用于培训中心。
一、使用现金范围
1、培训中心广告费。
2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。
3、差旅费、培训费、业务招待费。
4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。
5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。
6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。
除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。
确需全额支付现金的，经校长审批。
二、库存现金
1、日常零星开支所需库存现金限额为2000元，超额部分和每天的培训收入必须及时存入银行、不准从现金收入中直接支付款项。
2、培训中心现金必须存放在保险柜内。
3、出纳员到银行存、取现金时，经校长审批。
4、工资以每月出纳人员用网上银行发到员工的工资卡。
三、现金支付
任何资金支付都须有完整的审批手续。
1、公司员工因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的领导签字，方后方可借支，借款金额超过元，须经校长批准。
超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还
全部借款时止。
2、日常零星开支凭费用单经校长批准可以报销。
四、财务部职责
1、出纳员应当建立健全现金账簿，逐笔记载现金收付，每日核对账款是否相符，每月核对账账、账实是否相符，做到日清月结。
2、会计应定期或不定期对出纳员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。
3、不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金。
4、不准将单位收入的现金以个人名义存入。
5、不准保留账外公款。