城市商业银行发展现状

城市商业银行发展现状

1.城商行发展历史

城市商业银行的最初形式是上个世纪80年代初创立的城市信用社。早在20世纪80年代开始出现的城市信用社，是以集体经济和个体工商户为主建立的。从20世纪80年代初到90年代，我国的城市信用社发展到3000多家，但是城市信用社并没有像想象的那样，在非公有制的控制之下发展得更好，相反，当时的城市信用社隐含了很大的风险。于是，20世纪90年代中期，中央决定改组城市信用社，以城市信用社为基础，组建城市商业银行。

1.1第一次变革—城市信用社组建为城市合作银行

1995年9月7日，国务院发布关于组建城市合作银行的通知，决定自1995年起在撤并城市信用社的基础上，在大中城市分期分批组建由城市企业、居民和地方财政投资入股的地方股份制性质的城市合作银行，并选择京、津、沪、深和石家庄五城市作为试点。1996年6月，经国务院同意，中国人民银行城市合作银行组建工作领导小组决定，城市合作银行组建工作在35个大中城市和60个地级城市中全面展开。1997年12月，根据95个城市合作银行的组建进程，国务院又批准在东莞等58个地级城市继续开展城市合作银行的组建工作。

1.2第二次变革—由城市合作银行到城市商业银行

1998年3月13日，经国务院同意，人民银行与国家工商行政管理局联合发出通知，将城市合作银行统一更名城市商业银行。此后，城市信用社逐步退出了历史舞台，直到2012年4月，象山县绿叶城市信用社成为最后一家被改制成功的城市信用社。

城商行通过深化改革，推进落实创新驱动战略，整体业务指标也保持了中高速发展势头，同时部分业绩指标高于全国银行业平均水平，相关业务板块呈现出独有的行业亮点。截至2015年末，城市商业银行已经发展到133家。资产总额从不足5000亿元壮大到22.68万亿元，年度利润从10亿元攀升到1993.6亿元，不良贷款率从34%下降到1.4%，资本充足率从负数增加到12.59%。

2.城商行发展现状

2.1我国城市商业银行的总体财务分析

财务状况是指一定时期的企业经营活动体现在财务上的资金筹集与资金运用状况，它是企业一定期间内经济活动过程及其结果的综合反映。由于银监会和许多上市城市商业银行官网上公布了一定的财务报表，所以我们可以根据城市商业银行的财务状况看出其发展现状。在经过多年的发展之后，城市商业银行的资产负债、资产质量、资本充足率以及盈利情况发生了较大的变化。

2.1.1资产负债规模

从表1可以看出，经过十余年的发展，城市商业银行的资产规模不断扩大，从2004年的17056.30亿元不断上升，尤其是2010年以后，资产规模增速不断加快，截至2015年年末，城市商业银行总资产达到226802亿元，基本上是以每年1.7万亿元的速度增长。而负责方面，从2004年的16472.70亿元到2015年的211321亿元，一直是持续增长，经过十余年的发展，负债大幅度增加。从2004年开始，基本上是以每年1.6万亿元的速度增长，尤其是2010年以后，增长速度明显加快；根据表2可以看到，城市商业银行资产占银行业金融机构总资产的比重从2004年5.4%上升到2008年的6.6%，五年间一直保持在5%~6%之间；从2009年开始以平均每年6%的速度增长，增速较快。城市商业银行的负债规模也在不断扩大，负债占银行业金融机构总负债的比重从2004年的5.4%增加到2015年的11.48%。十余年间一直处于不断上升的趋势，并且与城市商业银行总资产占比数据基本持平。由此可以看出我国城市商业银行规模不断壮大，在我国金融体系中占据着越来越重要的位置。

表12004-2015年我国城市商业银行总资产、总负债情况

年份总资产总负责

200417056.3016472.70

200520366.9019540.20

200625947.924722.60

200733404.8031521.40

200841319.704139.70

200949547.0046609.30

201078525.6073703.30

201199845.0093203.00

2012123469.00115395.00

2013151778.00141804.00

2014180842.00168372.00

2015226802.00211321.00

数据来源于中国银监会网

表22004-2015年我国城市商业银行总资产、总负债在银行业金融机构的比例年份总资产占比总负责占比

2004 5.40% 5.40%

2005 5.40% 5.50%

2006 5.90% 5.90%

2007 6.40% 6.40%

2008 6.60% 6.60%

20097.20%7.20%

20108.30%8.30%

20118.80%8.85

20129.24%9.24%

201310.03%10.04%

201410.49%10.52%

201511.38%11.48%

数据来源于中国银监会网

2.1.2资产质量

不良贷款率和拨备覆盖率一直是衡量商业银行资产质量的重要指标。从图1我们可以看到：近十年来，我国城市商业银行的不良贷款率持续下降，但是受经济下行、产能过剩、部分行业不景气影响，2012年以后开始回升。截至2015年末，城市商业银行不良贷款率达 1.40%，比2014年上升0.24个百分点。2011年以前，城市商业银行的不良贷款率一直远远低于我国商业银行的平均水平，但之后两者之间的差距在逐渐缩小。而与股份制商业银行相比，我国城市商业银行的不良贷款率一直高于股份制商业银行，原因就在于股份制商业银行自成立之初就建立了较为完善的公司治理结构并且高度重视风险管理等。

拨备覆盖率方面，近年来，城市商业银行的拨备覆盖率均有不同程度的提升。对于银行来说，提高拨备率便意味着资金成本的增加以及利润的降低，但在不良贷款率没有增加的情况下，多计提的部分在未来会转化为利润。虽然短期内会造成当期利润下降，但从长远角度考虑，银行提高拨备覆盖率将会对其风险控制产生积极的作用。2015年城市商业银行四个季度的拨备覆盖率分别为230.63%，219.53%，215.88%，221.27%，高于我国商业银行211.98%，198.39%，190.79%，181.18%的平均水平。城市商业银行的风险控制相对较好。

图12005-2015年我国城市商业银行不良贷款率

2.1.3资本充足率

资本充足率是反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，能以自