国际结算第六章

2019年8月10日星期六
第二节 银行保函的种类
一、出口类保函
出口类保函是指银行应出口方的申请向进口方开出的银 行保函，是为满足出口货物和出口劳务的需要而开立的银行 保函。
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1.投标保函（tender guarantee）
又称投标保证书，是指在以招标方式成交的工程建造和物资采 购中，银行应投标方（申请人）的要求向招标人（受益人）出具的、 保证投标人在招标有效期内不撤标、不改标、不更改原报价条件，并 在其一旦中标后，在规定时间内签订合同或提交履约保函的书面文件。
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受益人
⑹⑸ ⑷ 进发 转 行现 交 赔 提申 银 付 出请 行
索人 保 赔违 函
约 后 ，
通知行
2. 转开银行保函
申请人
⑽ ⑼⑵
赔 提申
偿 出请
担 索开
保 赔立
行
银
损
行
失
保
函
指示行
⑴交易合同
⑶开出反担保函，要求转开 ⑺根据反担保函提出索赔 ⑻进行赔付
受益人
⑹⑸ 进发 行现 赔 提申 付 出请
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六、银行保函与跟单信用证的比较
（一）相同点 1. 均是处理单据化业务 2. 银行对单据的有限责任相同 3. 信用基础相同
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（二）不同点 1. 保证的对象不同 2. 银行的付款责任不同 3. 受益人索款对象不同 4. 付款银行的对价情况不同 5. 单据的提交途径不同 6. 权利的可转让性不同 7. 办理费用不同
出立
索银
赔行
保
失
函
担保行
⑶⑷ 直⑸接发进开现行出申赔保请付函人违约后，提出索赔
图6-2 直交式银行保函的业务流程
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受益人
（2）转交式 申请人
⑴交易合同
⑻ ⑺⑵
赔 提申
偿 出请
担 保
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索 赔
开 立
行
银
损
行
失
保
函
担保行
⑶银行保函 ⑸提出索赔 ⑹进行赔付
图6-3 转交式银行保函的业务流程
5.质量保函（quality guarantee）和维修保函 （maintenance guarantee）
是指担保行应卖方或承包商的请求出具给买方或工程业主，以担 保货物或工程质量符合合同规定的银行保函。
在买卖合同项下对货物质量进行担保时通常使用质量保函，在工 程项目合同项下对工程质量进行担保时则通常使用维修保函。
三、银行保函的内容
1. 银行保函当事人的完整名称和详细地址 2. 基础合同内容 3. 银行保函的编号、开立日期和种类 4. 银行保函的金额和货币种类 5. 银行保函的有效期 6. 银行保函的担保责任 7. 银行保函的索偿条件和索偿办法 8. 银行保函所适用的法律与司法
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四、银行保函的业务处理
（一）申请人向银行申请开立银行保函 （二）担保行审查有关情况 1. 对担保范围的审查 2. 对申请手续的审查 3. 对交易项目的审查 4. 对反担保及抵押情况的审查
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（三）担保行开立银行保函
1. 直开银行保函
（1）直交式 申请人
⑴交易合同
⑺
⑵
赔 偿 担 保 行 损
⑹
申 请
提开
4.保留金保函（retention money guarantee）
是指出口商或承包商向银行申请开出的以进口商或工程业主为 受益人的银行保函，保证在提前收回尾款后，如果卖方提供货物或 承包工程达不到合同规定的质量标准时，出口商或承包商将把这部 分留置款项退回给进口商或工程业主。
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银行保函是指银行根据申请人的请求向受益人开立的， 担保履行某项合同义务或承担经济赔偿责任的书面承诺文件。
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二、银行保函的当事人
当事人
基本当事人 1. 申请人 2. 担保行 3. 受益人
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其他当事人
1. 通知行/转递行 2. 保兑行 3. 反担保行和转 开行
2.履约保函（performance guarantee）
是指担保行应供货方或劳务承包方（申请人）的请求而向业主 或商品买卖中的买方（受益人）出具的一种保证文件，保证申请人忠 实地履行合同，按时、按质、按量地交运货物或完成承包工程。
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3.预付款保函（advance payment guarantee）
索人 赔违
⑷ 转 开 银 行 保
函
约
后
，
转开行
图6-4 转开银行保函的业务流程
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（四）银行保函的修改 （五）银行保函的索偿与赔付 （六）银行保函的注销
五、银行保函的性质
1.独立性保函
是指根据基础交易开立，但一经开立后其本身的效力并不依附于 基础交易合同，其付款责任依据保函自身的条款为准的银行保函。 （1）其业务遵循国际商会的《见索即付保函统一规则》，担保行的支 付/赔偿责任是第一性的。 （2）担保行的支付/赔偿承诺可以是无条件的，也可以是有条件的。 （3）它是一个独立于基础合约的自足性契约，担保行处理的只是银行 保函所规定的单据，而完全不管基础合约及其履行情况。
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2. 从属性保函
指作为一项附属性契约而依附于基础交易合同的银行保函。 （1）业务遵循国际商会的《合约保函统一规则》（URCG325）， 担保行的支付/赔偿责任是从属性的。 （2）担保行的支付/赔偿承诺必定是有条件的。 （3）它是一个依附于基础合约的附属性契约，担保行支付/赔偿 责任的成立与否，取决于基础交易合同及其履行情况。
又称还款保函,在买卖合同项下还可以称为定金保函,是指担保行 根据申请人（合同中的预收款人，通常为出口商或承包方）的要求向 受益人（合同中的预付款人，通常为进口商或业主）开立的，保证一 旦申请人未能履约，或者未能全部履约，将在收到受益人提出的索赔 后向其返还该预付款的书面保证承诺。
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第六章 国际结算方式——银行保函 和备用信用证
1
第一节 银行保函概述
2
第二节 银行保函的种类
3
第三节 备用信用证
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第一节 银行保函概述
一、银行保函的定义
保函（letter of guarantee，L/G）又称保证书，是指 银行或其他金融机构应交易（贸易项下、合约关系、经济关 系）一方当事人的要求，向交易的另一方开出的、为保证该 当事人交易项下责任或义务的履行而作出的在一定期限内承 担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。