风险管理期末考试试卷(B卷)及参考答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理能力检测试卷B卷附答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理能力检测试卷B卷附答案单选题（共100题）1、金融资产的市场价值是指()。
A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值B.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值C.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值D.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值【答案】 D2、根据监管要求，我国国内系统重要性银行资本充足率不得低于（）。
A.11%B.8%C.11.5%D.10.5%【答案】 C3、下列选项不属于商业银行作出的预先评估声誉风险事件的是（）。
A.监管机构对商业银行的盈利预期B.商业银行改革/重组的成本/收益C.监管机构责令整改的不利信息/事件D.影响客户或公众的政策性变化等【答案】 A4、银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类，以下关于交易账户的说法中，错误的是(?)。
A.计入该账户的头寸经常必须在交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身的风险，并积极管理该投资组合B.银行应对该账户的头寸经常进行准确估值，并积极管理该投资组合C.该账户中的项目通常按市场价格计价D.银行的存贷款业务归入交易账户【答案】 D5、下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是()。
A.流动性比例=流动性负债余额/流动性资产余额*100%B.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额*100%C.核心负债比率=核心负债期末余额/核心资产期末余额*100%)D.流动性缺口率=（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）/到期流动性资产*100%【答案】 D6、用于计算监管资本的内部操作风险计量方法，必须基于对内部损失数据至少（）年的观测，无论内部损失数据是直接用于损失计量还是用于验证。
A.2B.4C.5D.7【答案】 C7、资本充足率等于（）。
A.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5×市场风险资本要求)B.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)C.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)D.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5×市场风险资本要求)【答案】 B8、（2021年真题）近半年，行为风险管理问题引起了全球主要经济体的日益重视，下列不属于行为风险事件的是（）。
风险管理的期末考试题及答案
风险管理的期末考试题及答案一、选择题（每题2分，共20分）1. 风险管理的核心目标是什么？A. 降低风险发生的概率B. 减少风险带来的损失C. 消除所有风险D. 以上都是2. 下列哪项不是风险管理的基本步骤？A. 风险识别B. 风险评估C. 风险转移D. 风险接受3. 风险矩阵通常用于以下哪个阶段？A. 风险识别B. 风险评估C. 风险监控D. 风险缓解4. 以下哪种保险属于风险转移的一种方式？A. 人寿保险B. 健康保险C. 财产保险D. 所有选项都是5. 风险评估中，VaR（Value at Risk）是指：A. 风险事件发生的概率B. 风险事件发生的最大可能损失C. 风险事件发生时的平均损失D. 风险事件发生时的预期损失...（此处可继续添加选择题）二、简答题（每题10分，共30分）1. 简述风险管理的三个主要目标。
2. 解释什么是风险偏好，并举例说明如何确定一个企业的风险偏好。
3. 描述风险监测与风险评估的区别。
三、案例分析题（每题25分，共50分）1. 假设你是一家制造企业的首席风险官（CRO），公司计划进入一个新的海外市场。
请描述你将如何评估和准备应对进入新市场可能面临的风险。
2. 某公司在进行一项大规模的IT系统升级。
请分析在这个过程中可能面临的主要风险，并提出相应的风险管理策略。
风险管理的期末考试题答案一、选择题答案1. B2. C3. B4. D5. B...（此处可继续添加选择题答案）二、简答题答案1. 风险管理的三个主要目标是：降低风险发生的概率，减少风险带来的损失，以及提高组织对风险的适应能力。
2. 风险偏好是指一个组织或个人愿意接受风险的程度。
确定风险偏好通常涉及对组织的财务状况、业务目标、市场环境和历史风险事件的分析。
3. 风险监测是持续跟踪风险的过程，以确保风险管理措施的有效性并及时调整策略。
而风险评估则是在风险管理的早期阶段，对潜在风险的可能性和影响进行分析和量化。
2023年中级银行从业资格之中级风险管理真题练习试卷B卷附答案
2023年中级银行从业资格之中级风险管理真题练习试卷B卷附答案单选题（共30题）1、根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足的条件不包括()。
A.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘B.不能够完全对冲以规避风险C.能够准确估值D.能够进行积极的管理【答案】 B2、下列选项中，关于声誉风险与信用、市场、操作等风险关系的说法，正确的是（）。
A.相互独立、互不影响B.相互排斥、互不共存C.交叉存在、互相作用D.没有关系【答案】 C3、商业银行经济资本是指（）。
A.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御不良贷款所需的资本B.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御预期损失所需的资本C.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御非预期损失所需的资本D.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御损失类贷款所需的资本【答案】 C4、商业银行管理信息科技运行时，应严格控制第三方人员进入安全区域，如确需进入应得到适当的批准，（）。
A.其活动也应受到监控B.其活动在必要时才受到监控C.其活动不会受到监控D.如有工作人员陪同其活动不会受到监控【答案】 A5、商业银行资金交易部门采用风险价值（VaR）计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则（）。
A.条件不足，无法判断B.第二种方案计算出来的风险价值更大C.第一种方案计算出来的风险价值更大D.两种方案计算出来的风险价值相同【答案】 B6、从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为（）。
A.实际损失、无形损失、灾难性损失B.预期损失、非预期损失、灾难性损失C.预期损失、实际损失、灾难性损失D.实际损失、机会成本/损失、非预期损失【答案】 B7、假定某公司2014年的销售成本为50万元，销售收入为200万元，年初资产总额为150万元，年底资产总额为220万元，则其总资产周转率约为()。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理综合练习试卷B卷附答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理综合练习试卷B卷附答案单选题（共30题）1、资本收益率的计算公式为()。
A.RAROC=(EL-NI)÷ULB.RAROC=(UL-NI)÷ELC.RAROC=(NI-EL)÷ULD.RAROC=(EL-UL)÷NJ【答案】 C2、下列对风险预警的程序排序正确的是（）。
A.①②③④B.②①④③C.②③①④D.①②④③【答案】 C3、核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销。
核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在，需（）。
A.“账销案销”B.“账存案存”C.“账存案销”D.“账销案存”【答案】 D4、商业银行的风险管理模式的四个发展阶段依次为（）。
A.资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段B.负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段D.资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段【答案】 A5、（2022年7月真题）商业银行的（）有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。
A.董事会B.风险管理部门C.高级管理层D.业务部门【答案】 A6、商业银行的下列风险中，通常被视为一种多维风险的是( )。
A.利率风险B.国别风险C.法律风险D.流动性风险【答案】 D7、失职违规引发的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。
下列（）属于这一因素。
A.短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长B.交易不公开C.意识到本身缺乏必要的知识，但在工作中利用这种缺陷D.有组织的劳工活动【答案】 A8、建筑（）即允许建筑物的最高高度。
《中小企业内部控制与风险管理》试题试卷及答案
《中小企业内部控制与风险管理》期末试卷（B ）出卷人：某某 校对人： 考试时间： （90 分钟） 使用班级：16财务管理1、2、3一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）1.不相容职务相互分离的核心是( ),要求每项经济业务都要经过两个或两个以上的部门或人员的处理，使得单个人或部门的工作必须与其他人或部门的工作相一致或相联系，并受其监督和制约。
A.指责分工B.内部牵制C.作业程序D.授权批准2.授权审批控制是以（ ）为基础，企业权力机构或上级管理者明确规定有关业务经办人员的职责范围和业务处理权限与责任，使所有的业务经办人远在办理每项经济业务时都能事先得到适当的授权，并在授权范围内办理有关经济业务，承担相应的经济责任和法律责任。
A.职务分工控制B. 会计控制C.程序控制D. 活动控制 3.现金内部控制的控制点不包括（ ）。
A.审批 B.余额调节表 C.对账 D.清查4.可以保证现金收支业务按照授权进行，增强经办人员和责任人员的责任感的控制措施为（ ）系部 班级 姓名 学号 密 封 线5.（）应根据审核无误的现金收款凭证或付款凭证进行收款或付款，收付完毕，在现金收款凭证或付款凭证以及所附原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记，并签字盖章以示收（付）讫。
A.出纳人员B.记账人员C.会计人员D.稽核人员6.下面不属于存货业务内部控制要求的是（）。
A对存货进行正确计价并保持账实相符，合理揭示存货方面的财务状况B.保证恰当的存货储备量，促进企业资源优化配置C.保证存货的安全D.落实保管责任制度7.企业按成本与可变现净值孰低法对存货进行计价的目的是（）。
A.对存货进行正确计价并保持账实相符，合理揭示存货方面的财务状况B.保证恰当的存货储备量，促进企业资源优化配置C.保证存货的安全D.落实保管责任制度8.下面不属于固定资产增加控制的是（）。
A.移送控制B.预算控制C.增加方式控制D.验收控制9.企业资金周转的第一个重要环节是（）。
风险管理期末考试题及答案
风险管理期末考试题及答案一、选择题（每题2分，共20分）1. 风险管理的主要目标是什么？A. 减少风险发生的概率B. 降低风险带来的损失C. 预防风险的发生D. 以上都是2. 以下哪项不是风险管理的基本步骤？A. 风险识别B. 风险评估C. 风险控制D. 风险接受3. 风险矩阵通常用于哪种风险评估方法？A. 定性分析B. 定量分析C. 风险规避D. 风险转移4. 风险评估中，以下哪个指标通常用来衡量风险的严重性？A. 风险频率B. 风险概率C. 风险影响D. 风险成本5. 以下哪个不是风险管理的工具？A. 保险B. 风险基金C. 风险规避D. 风险预算二、简答题（每题10分，共30分）6. 简述风险管理在企业运营中的重要性。
7. 描述风险识别的一般过程。
8. 解释什么是风险转移，并举例说明。
三、案例分析题（每题25分，共50分）9. 假设你是一家制造企业的首席风险官，公司最近面临原材料价格波动的风险。
请分析并提出一套完整的风险管理策略。
10. 某建筑公司在施工过程中，发现存在潜在的工程质量问题。
请分析如何通过风险管理来降低此类风险的发生。
风险管理期末考试题答案一、选择题1. D2. D3. B4. C5. D二、简答题6. 风险管理在企业运营中的重要性体现在：确保企业能够持续稳定地发展，通过识别、评估和控制风险，减少不确定性对企业运营的负面影响；帮助企业做出更明智的决策，合理分配资源，提高企业竞争力。
7. 风险识别的过程一般包括：收集相关信息，确定风险来源，分类风险类型，建立风险清单，以及风险的初步评估。
8. 风险转移是指企业通过合同或其他方式将风险转移给第三方，如通过保险将风险转移给保险公司，或者通过外包服务将风险转移给服务提供商。
三、案例分析题9. 针对原材料价格波动的风险管理策略可以包括：多元化采购渠道，以减少对单一供应商的依赖；采用期货合约锁定原材料价格，减少价格波动的影响；建立风险基金，用于应对原材料价格的突然上涨；与供应商建立长期合作关系，争取更优惠的价格和供应保障。
2023年注册会计师之注会公司战略与风险管理过关检测试卷B卷附答案
2023年注册会计师之注会公司战略与风险管理过关检测试卷B卷附答案单选题（共30题）1、贾某是A公司董事之一，B公司是A公司的直接竞争对手并承诺给贾某更加丰厚的待遇，希望其到B公司担任董事。
贾某在A公司任职的同时，于同年3月也去了B公司任职。
贾某的行为违背了董事的（）。
A.善管义务B.竞业禁止义务C.权利不得滥用义务D.出资义务【答案】 B2、恒夏软件是一家科技公司，在有工作任务时，公司管理者只是把任务分派给员工，但并不过多干涉任务的具体过程，而是把实现目标做为第一要务，在执行任务时要求保持足够的速度和灵活性。
公司会定期提拔一些能力很强的员工，给予业绩突出者一定的奖励。
恒夏软件企业文化类型是（）。
A.权力导向型B.任务导向型C.人员导向型D.角色导向型【答案】 B3、（2018年真题）平阳公司是国内一家中型煤炭企业，近年来在政府出台压缩过剩产能政策，行业竞争异常激烈的情况下，经营每况愈下，市场份额大幅缩减。
根据SWOT分析，平阳公司应采取（）。
A.扭转型战略B.增长型战略C.防御型战略D.多种经营战略【答案】 C4、一家公司最低运营资本为1500万元，但有5%的可能性需要2000万元才能维持运营。
如果该公司风险资本为480万元，该公司的生存概率是（）。
A.5%B.大于95%C.小于95%D.95%【答案】 C5、甲公司是一家服装上市公司，主营服装的设计、制造和销售。
根据《企业内部控制应用指引第3号——人力资源》，下列选项中，不属于该公司人力资源须要关注的风险是（）。
A.面料事业部管理人员缺乏，导致甲公司的发展战略难以实现B.甲公司收到离职员工发来的律师函C.甲公司疏于对关键服装设计人员的管理，保密意识不强，导致公司的设计稿流传至竞争对手公司D.最新一季的服装质量低劣，使甲公司形象受损【答案】 D6、（2017年真题）亚洲 R 国 H 公司推出了一个名为“东大机器人”的项目，该项目的目标是通过 R 国顶级学府 J 大学的入学考试。
2023年中级银行从业资格之中级风险管理题库练习试卷B卷附答案
2023年中级银行从业资格之中级风险管理题库练习试卷B卷附答案单选题（共30题）1、商业银行项目实施部门应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进度报告，其内容不包括（）。
A.部门人员的变动B.供应商的变更C.计划的重大变更D.主要费用支出情况【答案】 A2、商业银行在进行风险与控制自我评估时，评估范围覆盖所有业务品种，体现了该工作的（）原则。
A.客观性B.重要性C.全面性D.及时性【答案】 C3、2018年，中国四川地区发生地震，造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。
这体现的是（）引发的风险。
A.恐怖威胁B.自然灾害C.业务外包D.监管规定【答案】 B4、下列明显不应被列入商业银行交易账簿的头寸是（??）。
A.买入10亿元人民币金融债B.代客购汇100万美元C.为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约D.买入1亿美元美国国债【答案】 C5、资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的（）。
A.内部控制B.职责分工C.外部监管D.员工培训【答案】 A6、（）应承担监控操作风险管理有效性的最终责任。
A.董事会B.高级管理层C.操作风险部门D.合规部门【答案】 A7、关于商业银行压力测试情景预测期间的描述错误的是（）。
A.预测期间的长短应该考虑面临的风险类型B.流动性风险的预测期间一般以年为单位C.预测期间的长短是压力测试的重要考虑因素D.市场风险可能在短期发生较大变化，所以一般预测期间以天或周为单位【答案】 B8、资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分是()。
A.实际资本B.监管资本C.账面资本D.经济资本【答案】 C9、商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有（）两类的严格程序。
A.市场风险模型开发和模型独立控制B.信用风险模型开发和模型独立预测C.系统风险模型开发和模型独立操作D.操作风险模型开发和模型独立验证【答案】 D10、以下不属于单一客户的风险监测指标的是（）。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理真题练习试卷B卷附答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理真题练习试卷B卷附答案单选题（共30题）1、（）是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。
A.股东大会B.董事会C.高级管理层D.监事会【答案】 B2、关于贷款转让，下列说法错误的是()。
A.组合贷款转让的难点在于转让过程的复杂性使得组合贷款转让的费用相对较高B.大多数贷款的转让属于一次性、无追索转让C.大多数贷款的转让是一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售D.选择以资产组合的方式还是单笔贷款的方式进行转让，应根据收益与成本的综合分析确定【答案】 A3、风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。
从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，以下各项属于综合报告的是（）。
A.重大风险事项描述B.分类风险状况及变化原因分析C.发展趋势及风险因素分析D.已采取和拟采取的应对措施【答案】 B4、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与 ( )中的较髙者。
A.0.03%B.0.05%C.0.3%D.0.5%【答案】 A5、收益率曲线形态不包括()。
A.正向收益率曲线B.反向收益率曲线C.水平收益率曲线D.对称收益率曲线【答案】 D6、商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）A.极端损失B.预期损失C.违约损失D.非预期损失【答案】 B7、期权可以分为美式期权和欧式期权两类，以下关于它们的表述，不正确的是()。
A.在美式期权中，买方可在任意时点要求卖方买人特定数量的某种交易标的物B.在欧式期权中，期权的买方至到期日前不得要求卖方履行期权合约C.美式期权与欧式期权是按照执行价格进行分类的D.美式期权和欧式期权是按照履约方式进行分类的【答案】 C8、(?)是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。
A.监事会B.高级管理层C.董事会D.风险管理部门【答案】 C9、下列关于汇率的叙述，不正确的是(）。
风险管理考试题(含答案)
风险管理考试题（含答案）一、单选题（共60题，每题1分，共60分）1、某客户在A、B两家银行均有贷款业务，其中A银行贷款已被分类至后三类，B银行对该客户的贷款分类至少应为（）。
A、关注类B、次级类C、可疑类D、损失类正确答案：A2、按照我行制度规定，新增大额不良贷款及由后三类上调为关注类的贷款，要在分类的同时填写《信贷资产五级分类专项报告》上报总行备案。
这里的大额所指金额为（）A、单户余额1000万元及以上B、单户余额3000万元及以上C、单户余额5000万元及以上D、单户余额8000万元及以上正确答案：A3、我行的外包风险管理主管部门是：（）A、总行内控合规部B、总行办公室C、总行信息科技部D、总行风险管理部正确答案：D4、已结清业务余额的项目贷款档案保管期限为（）。
A、20年B、15年C、5年D、10年正确答案：B5、当违约债务人的违约特征消失，并且在（）月的观察期内，未再出现违约特征的，可由评级发起人发起违约重生流程，由审批或业务主管部门有权人审核认定后解除违约。
A、6B、3C、9D、12正确答案：A6、五级分类系统分类时，“已建档”状态属于（）的任务。
A、地区五级分类系统认定员B、地区首席风险管C、客户经理D、客户经理主管正确答案：C7、核心环境下，展期或借新还旧可以在哪个期间进行操作？A、到期日前10天B、到期日当天C、到期日前人一天（包括到期日）D、到期日前任一天（不包括到期日）正确答案：D8、违约客户消除违约特征满6个月后且经营正常，()在非零售内评系统中发起违约重生流程。
A、有权审批人B、客户经理C、客户经理主管D、专职审批人正确答案：B9、个人信贷资产五级分类由（）来进行最终认定。
A、分行个人业务管理部门B、客户经理主管C、个人业务客户经理D、分行风险管理部门正确答案：D10、以下有关五级分类的说法错误的是：（）。
A、借款人通过兼并方式恶意逃废银行贷款其分类至少为关注类B、借款人通过兼并方式恶意逃废银行贷款且贷款已经逾期的其分类至少为次级类C、贷款发生挪用的其分类至少为关注类D、违法国家法律规定发放的贷款若银行预计无损失可分类为正常类正确答案：D11、下列说法不正确的是（）。
风险管理期末考试试卷（B卷）及参考答案
风险管理期末考试试卷（B卷）及参考答案风险管理期末考试试题(B卷)一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
错选、多选或未选均无分。
1.风险管理人员认为一辆价值20万元的汽车发生损失的可能性至少是千分之一，说明这辆汽车的( )。
A.最大可能损失是20万元B.最大预期损失为20万元C.年度最大可能损失为20万元D.年度最大预期损失为20万元2.进行保险索赔时，以下负有损失举证责任的是( )A.保险人B.被保险人C.保险代理人D.保险经纪人3．下列不属于风险的特征的是( )A.客观性B.随机性C.偶然性D.可变性4. 风险管理起源于( )A.美国B.日本C.英国D.加拿大5.下列不属于损失资料图形描述的是( )CA.条形图B.圆形图C.盒状图D.直方图6.重复保险的赔偿适合下列哪项原则( )A.一次付清B.可变性C.分摊D.客观性7.保险理赔的第一步是( )A.查勘定损B.给付保险金C.确定理赔责任D.损失处理8.损失概率在风险评估中有时间性和( )A.完整性B.一致性C.系统性D.空间性9.风险管理的必要性有风险的代价和( )A.人类的安全需要B.生存的需要C.企业自我实现的需要D.社会责任的需要10.专业人员为顾客提供劳务也要做到不损害他们的利益，属于企业责任风险中的（）A.雇主责任风险B.产品责任风险C.职业责任风险D.汽车责任风险11.从本质上说，风险转移和风险自留的结合是（）A.确定理赔金额B.选择保险险种C.议决投保程度D.选择保险机构12.团体保险的受保人一般是（）A.企业职工B.集体C.企业管理层D.企业法人代表13.样本3.5，9.7，3.5，6，2.8，2.7的众数是（）A.6B.7C.3.5D.1314.一揽子保险的形态特别多种保险表单和（）A.员工福利计划B.雇主一揽子计划C.业主一揽子保险计划D.退休金保险计划15.多米诺骨牌效应理论提出的年份是（）A.1920B.1930C.1910D.194016.有助于分析影响净收入各种因素的表是（）A.资产负债表B.损益表C.财产状态变动表D.流程图17.通常用来估测损失额的是（）A.正态分布B.泊松分布C.二项分布D.0-1分布18.放弃某一活动以回避风险的是（）A.风险避免B.风险控制C.风险抑制D.风险预防19.通常用于处理投机风险的是（）A.中和B.免责约定C.保证书D.承诺书20.下列不属于企业财产权益的是（）A.抵押权B.质权C.置留权D.承托人二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理能力测试试卷B卷附答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理能力测试试卷B卷附答案单选题（共30题）1、某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率(PD)为10%，违约损失率(LGD)为50%。
假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为20亿元人民币，则该银行此类借款人当期的信贷预期损失为（）亿元。
A.1.5B.1C.2.5D.5【答案】 B2、商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来（）。
A.市场风险B.声誉风险C.信用风险D.操作风险【答案】 D3、以下关于流动性和流动性风险的关系，说法正确的是( )。
A.资产变现能力越强，银行的流动性状况越差，其流动性风险也相应越高B.资产变现能力越强，银行的流动性状况越差，其流动性风险也相应越低C.资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风险也相应越高D.资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风险也相应越低【答案】 D4、下列关于企业现金量分析的表述，不正确的是（）。
A.企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值B.企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长C.对企业的短期贷款首先应考虑该企业的筹资能力和投资能力D.对企业的中长期贷款要分析未来能否产生足够的现金偿还贷款本息【答案】 C5、一份4年期信用违约互换（CDS)规定两年末实际交割（Physical Delivery)违约合约。
如果参考资产为1亿元，8%ABC公司债券，CDS价值是125个基点，则CDS的买方将（）。
A.第二年得到800个基点的偿付B.缴付债权，收到1亿元C.收到1.65亿元的支付D.在接下来的两年连续收到675个基点的偿付【答案】 B6、()是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。
A.失误树分析方法B.分解分析法C.制作风险清单法D.财务状况分析法【答案】 B7、商业银行在使用权重法计量信用风险监管资本中，()的信用风险转换系数最低。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理能力测试试卷B卷附答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理能力测试试卷B卷附答案单选题（共35题）1、净稳定资金比例的计算公式为（）。
A.核心负债/总负债×100％B.(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)/总负债×100％C.可用稳定资金/所需稳定资金×100％D.(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)/各项存款【答案】 C2、下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是（）。
A.头寸限额B.风险价值限额C.止损限额D.单一客户限额【答案】 D3、CAMELs评级，是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。
该方法体系包括六大要素评级和一个综合评级，也称骆驼评级。
除了资产质量、管理和营利性之外，还包括（）因素。
A.资本充足性、不良资产比率、客户结构B.核心竞争力、负债比率、市场风险敏感度C.资本充足性、流动性、市场风险敏感度D.核心竞争力、流动性、客户结构【答案】 C4、某公司2016年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2016年期初存货为500万元，2016年期末存货为600万元，则该公司2016年存货周转天数为()天。
A.19B.18C.16D.22【答案】 D5、商业银行内部控制以（）为重心。
A.权力制衡B.风险控制C.权责明确D.产权清晰【答案】 B6、商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其主要内容是（）。
A.建立多层次的流动性屏障B.通过金融市场控制风险C.提高流动性管理的预见性D.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序【答案】 D7、正常贷款迁徙率等于（）。
A.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额﹢期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额﹣期初正常类贷款期间减少金额﹢期初关注类贷款余额﹣期初关注类贷款期间减少金额）×100%B.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额﹣期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额﹣期初正常类贷款期间减少金额﹢期初关注类贷款余额﹣期初关注类贷款期间减少金额）×100%C.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额﹢期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额﹣期初正常类贷款期间减少金额﹣期初关注类贷款余额﹣期初关注类贷款期间减少金额）×100%D.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额﹢期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额﹢期初正常类贷款期间减少金额﹢期初关注类贷款余额﹣期初关注类贷款期间减少金额）×100%【答案】 A8、内部控制是商业银行对风险进行()、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
2024年注册会计师之注会公司战略与风险管理能力测试试卷B卷附答案
2024年注册会计师之注会公司战略与风险管理能力测试试卷B卷附答案单选题（共45题）1、天山公司是一家上市集团企业，公司成立专门的评价工作组，对内部控制有效性进行全面评价，下列关于内部控制的说法中，不正确的是（）。
A.内部控制要由企业中各级人员实施与配合B.内部控制是一项实现目标的过程C.内部控制提供绝对保证D.内部控制的三项目标包括：取得经营的效率和有效性、确保财务报告的可靠性、遵循适用的法律法规【答案】 C2、京东在2018年Q3季度活跃用户数首次出现下跌的公告公布后，公司的股价应声大跌导致公司出现被并购危机。
从外部治理的角度来看，这体现了（）对公司的监控和约束。
A.资本市场B.经理人市场C.产品市场D.期权市场【答案】 A3、（2016年真题）M国的甲航空公司专营国内城际航线，以低成本战略取得很大成功，专营H国国内城际航线的H国乙航空公司，也采用低成本战略，学习甲公司的成本控制措施，在H国竞争激烈的航空市场取得了良好的业绩。
乙公司基准分析的类型是（）。
A.内部基准B.竞争性基准C.过程或活动基准D.一般基准【答案】 D4、甲公司是一家民营企业，近年来发展较为迅速。
但是受 2008 年全球经济危机的影响，公司原有业务出现大幅萎缩。
为明确公司下一步发展方向，企业的高层管理人员决定对下属部门不做具体规定，要求各部门积极提交战略方案，企业高级管理人员在各部门提交战略方案的基础上，加以协调和平衡，对各部门的战略方案进行必要的修改后加以确认。
根据以上信息可以判断，甲公司形成战略的方法是（）。
A.团队结合B.自上而下C.自下而上D.上下结合【答案】 C5、甲企业是美国一家航空公司，2000年公司制定了进一步扩大企业规模，拓展美国国内航线和欧洲航线的三年战略。
但2001年发生了“911”事件，导致该战略无法继续进行。
根据以上信息可以判断，该公司战略失效属于（）。
A.早期失效B.偶然失效C.晚期失效D.中期失效【答案】 B6、甲公司人力资源部门近期组织了公司的人员招聘、培训工作。
最新《金融风险管理》必考知识点期末考试题库B(含)答案解析
险常被称为购买力风险，故不选 B; 未预期的利率变动会造成信用工具价格的下跌，这被称为市场风
险或资本风险,故不选 CD
多选题
2.关于信用风险的成因，下列说法正确的是（ACDE）
A、债务人故意逃避责任而违约属于债务人的主观因素 B、债务人资金使用不当而违约属于债务
人的主观因素 C、未预期的通货膨胀而违约属于债务人的客观因素
单选题 1.在专家制度法下，各商业银行对贷款申请人进行信用分析不尽相同，下列选项中哪一个不是信用分 析所涉及的内容归纳名称 (C)。 A、5C B、5P C、5A D、5W 【解析】：在专家制度法下，大多数商业银行集中在对借款人的 5C 分析还有一些银行将信用分析的 内容归纳为 5W 或 5P。5C 分析包括品德与声望（character）、偿还能力（capacity）、资金实力（capacity or cash）、担保（collateral）、经营条件（condition）。所以 A 选项正确。5P 分析包括个人因素（personal）、 目的因素（purpose）、偿还因素（payment）、保障因素（protection）、前景因素（perspective）。所以 B 选项正确。5W 分析包括借款人（who）、借款用途（why）、还款期限（when）、担保物（what）、如 何还款（how）。所以 D 选项正确。综上所述此题选 C 选项。
A、违约风险
B、信用评级降级风险
C、信用价差减小风险
D、信用价差增大风险
【解析】：从书中的内容可知 ABD 正确。违约风险是指借款人或交易对手违约给金融机构带来的风
险，所以 A 正确。信用评级降级风险是指借款人信用评级变动造成的债务市场价值变化的不确定性，
所以 B 正确。信用价差增大风险是指资产收益率波动、市场利率等因素变化导致信用价差增大所带
风险管理考试练习题库(附答案)
风险管理考试练习题库（附答案）一、单选题（共82题，每题1分，共82分）1.为确保内控合规工作的独立性，一级支行设置（）为独立的合规部门。
A、风险合规部B、综合部C、办公室D、市场营销部正确答案：A2.风险是指（）。
A、损失的大小B、收益的分布C、未来结果的不确定性D、损失的分布正确答案：C3.临时挂失有效期为（）。
A、5天B、长期C、7天D、3天正确答案：B4.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）。
A、风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩B、设置独立的风险管理部门C、风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况D、风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道正确答案：A5.主要应用于交易账户，也可用于银行账户的外汇存款的风险类型是（）。
A、利率B、股票价格C、信贷D、汇率正确答案：A6.（）是银行宏观审慎监管的核心。
A、风险监管B、资本监管C、运营监管D、管理人员监管正确答案：B7.根据《中山农村商业银行股份有限公司客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法（2021年版）》，对于单笔人民币（）或外币等值（）以上的境外汇入汇款，如汇出汇款机构未到收款人信息进行核实，各单位应在合理可行的范围内，尽快从向其发出汇款指令的机构获取缺少的必要信息。
A、5000元；1万元美元B、5000元；1000美元C、5万元；1万元美元D、1万元；1000美元正确答案：B8.一级支行风险合规部设置合规岗，原则上配备不少于（）名合规员（含后备）。
总行部门设置至少一名兼职合规员A、4B、3C、2D、1正确答案：C9.根据《中国人民银行关于进一步加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知》，对于特约商户，连续（）个月内未发生交易的受理终端或收款码，收单机构应当重新核实特约商户身份，无法核实的应当停止为其提供收款服务A、2B、1C、3D、5正确答案：C10.银行在接到监管部门关于监管评级综合评级结果的通报后，如果对综合评级结果有异议，应当在（）个工作日内向监管部门提出反馈意见。
2023年-2024年注册会计师之注会公司战略与风险管理题库综合试卷B卷附答案
2023年-2024年注册会计师之注会公司战略与风险管理题库综合试卷B卷附答案单选题（共45题）1、近年来国家不断出台鼓励、支持大学生自主创业的政策。
刚刚毕业的小王顺势建立了自己的公司，但由于缺乏市场经验，导致其产品市场占有率较低。
根据SWOT分析，该公司应采取的战略是（）。
A.增长型战略B.扭转型战略C.防御型战略D.多种经营战略【答案】 B2、近日，全球重要纺织大国土耳其发布官方声明称，因国内生产企业受到进口产品的冲击和损害，将对从全球进口的梭织面料提高进口关税，公布的产品包括棉、毛和化纤梭织面料。
M公司是向土耳其纺织企业出口梭织面料的国内最大的供应商，其面临的风险是（）。
A.战略风险B.技术风险C.政治风险D.社会文化风险【答案】 C3、（2016年真题）M国的甲航空公司专营国内城际航线，以低成本战略取得很大成功，专营H国国内城际航线的H国乙航空公司，也采用低成本战略，学习甲公司的成本控制措施，在H国竞争激烈的航空市场取得了良好的业绩。
乙公司基准分析的类型是（）。
A.内部基准B.竞争性基准C.过程或活动基准D.一般基准【答案】 D4、甲公司是一家上市公司，每年对其经营活动、投资活动、财务活动等作出全面的预算安排，下列不属于全面预算管理过程中需要关注的风险是（）。
A.预算目标不合理、编制不科学，可能导致企业资源浪费或发展战略难以实现B.预算缺乏刚性、执行不力、考核不严，可能导致预算管理流于形式C.预算传达不及时，可能导致难以执行和控制D.不编制预算或预算不健全，可能导致企业经营缺乏约束或盲目经营【答案】 C5、乙企业是国内一家贸易公司，三个月后要偿还一笔美元应付账款，但是预计美元相对于人民币将持续走高，为了应对这种风险，乙企业与银行签订了远期合同对这笔交易进行套期保值，乙企业采用的风险管理工具是（）。
A.风险规避B.风险控制C.风险对冲D.风险转换【答案】 C6、一些高档购物中心、宾馆、饭店，以特别高的价格为顾客提供更高的认可价值。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理综合练习试卷B卷附答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理综合练习试卷B卷附答案单选题（共100题）1、—般认为，影响国家主权评级的因素不包括（）。
A.实际汇率变量B.该国通货膨胀率水平C.违约史指标D.人口增长率【答案】 D2、外部人员的故意欺诈属于()A.内部流程B.系统缺陷C.人员因素D.外部事件【答案】 D3、下列关于违约概率的说法，正确的是（）。
A.违约概率是事后检验的结果B.违约频率可作为内部评级的直接依据C.违约概率和违约频率通常情况下是相等的D.违约概率和违约频率不是同一个概念【答案】 D4、计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除（）。
A.商誉B.附属资本C.商业银行对未并表金融机构的资本投资D.商业银行对非自用不动产和企业的资本投资【答案】 A5、下列指标计算公式中，错误的是()。
A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款余额×100％B.不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／贷款余额×100％C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％D.预期损失率=预期损失／资产风险暴露×100％【答案】 B6、银行以风险为本的监管使其能够通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有( )。
A.前瞻性B.计划性C.灵活性D.针对性【答案】 A7、（）是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一。
2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。
A.埃格蒙特集团B.反洗钱金融行动特别工作组C.沃尔夫斯堡集团D.亚太反洗钱集团【答案】 B8、（2018年真题）对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是（）。
A.声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为B.声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品C.声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体D.声誉风险管理应重在对银行内部控制制度建设【答案】 A9、当市场利率变动时，银行资产价值和负债价值的变动方向与市场利率的变动方向(?)，?而且资产与负债的久期越(?)，资产与负债价值变动的幅度越大，利率风险也就越高。
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风险管理期末考试试题(B卷)一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
错选、多选或未选均无分。
1.风险管理人员认为一辆价值20万元的汽车发生损失的可能性至少是千分之一，说明这辆汽车的( )。
A.最大可能损失是20万元B.最大预期损失为20万元C.年度最大可能损失为20万元D.年度最大预期损失为20万元2.进行保险索赔时，以下负有损失举证责任的是( )A.保险人B.被保险人C.保险代理人D.保险经纪人3．下列不属于风险的特征的是( )A.客观性B.随机性C.偶然性D.可变性4. 风险管理起源于( )A.美国B.日本C.英国D.加拿大5.下列不属于损失资料图形描述的是( )CA.条形图B.圆形图C.盒状图D.直方图6.重复保险的赔偿适合下列哪项原则( )A.一次付清B.可变性C.分摊D.客观性7.保险理赔的第一步是( )A.查勘定损B.给付保险金C.确定理赔责任D.损失处理8.损失概率在风险评估中有时间性和( )A.完整性B.一致性C.系统性D.空间性9.风险管理的必要性有风险的代价和( )A.人类的安全需要B.生存的需要C.企业自我实现的需要D.社会责任的需要10.专业人员为顾客提供劳务也要做到不损害他们的利益，属于企业责任风险中的（）A.雇主责任风险B.产品责任风险C.职业责任风险D.汽车责任风险11.从本质上说，风险转移和风险自留的结合是（）A.确定理赔金额B.选择保险险种C.议决投保程度D.选择保险机构12.团体保险的受保人一般是（）A.企业职工B.集体C.企业管理层D.企业法人代表13.样本3.5，9.7，3.5，6，2.8，2.7的众数是（）A.6B.7C.3.5D.1314.一揽子保险的形态特别多种保险表单和（）A.员工福利计划B.雇主一揽子计划C.业主一揽子保险计划D.退休金保险计划15.多米诺骨牌效应理论提出的年份是（）A.1920B.1930C.1910D.194016.有助于分析影响净收入各种因素的表是（）A.资产负债表B.损益表C.财产状态变动表D.流程图17.通常用来估测损失额的是（）A.正态分布B.泊松分布C.二项分布D.0-1分布18.放弃某一活动以回避风险的是（）A.风险避免B.风险控制C.风险抑制D.风险预防19.通常用于处理投机风险的是（）A.中和B.免责约定C.保证书D.承诺书20.下列不属于企业财产权益的是（）A.抵押权B.质权C.置留权D.承托人二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
错选、多选、少选或未选均无分。
21.根据风险因素的性质，通常把风险因素分为( )A.实质风险因素B.道德风险因素C.心理风险因素D.心情风险因素E.感情风险因素22.风险管理的过程包括( )A.风险识别B.风险衡量C.风险处理D.风险规避E.风险评估23.风险的非保险转移包括( )A.中和B.免责约定C.保证书D.公共化E.公司化24.侵权包括( )A.过失侵权B.故意侵权C.无过失侵权D.非故意侵权E.违法侵权25.按照风险潜在的损失形态，风险可分为( )A. 财产风险B. 人身风险C.纯粹风险D.机会风险E.责任风险26.用来描述损失事故次数的有( )A.二项分布B.对数正态分布C.指数分布D.正态分布E.泊松分布27.财务资料分析法包括( )A.资产负债分析B.损益表分析C.财务状况变动表分析D.投入产出分析E.因素分析28.分析风险的方法包括( )A.风险清单法B.威胁分析法C.原因分析法D.风险因素预先分析法E.事故分析法29.下列属于风险因素的有( )A.健康记录B.路面潮湿C.火灾D.汽车性能E.天干物燥30. 保险争议处理原则有( )A.诚信B.适法C.意图解释D.有利于被保险方E.文义解释31.风险管理人员选购风险管理软件时应考虑的因素有( )A.用户界面友好B.排他性C.可靠性与综合性D.安全性E.容错性与兼容性32. 确定保险金额的方法有( )A.定值方式B.重置价值方式C.需要法D.不定值方式E.原值或原值加成方式33. 专业自保公司的优点包括( )A.保险成本较低B.承保弹性较大C.租税负担减轻D.业务质量好E.损失控制加强34. 计划性风险自留的具体措施有( )A.组建专业自保公司B.将损失摊入经营成本C.建立意外损失基金D.借款E.自负额保险35. 下列属于损失预防的有( )A.装设避雷针B.安装自动喷淋装置C.配置灭火器D.安装热感报警器E.安装烟感报警器36. 损失抑制通常实施于( )A.风险管理计划阶段B.损失发生前C.损失发生后D.损失发生时E.风险管理评价阶段37. 按照形成损失的原因为标准分类，可把风险分为( )A.动态风险B.自然风险C.社会风险D.经济风险E.政治风险38. 企业财产风险导致的减少收益包括( )A.租金收入减少损失B.营业中断损失C.产成品利润损失D.应收账款减少损失E.连带营业中断损失39. 风险管理的损后目标包括( )A.经济目标B.生存目标C.安全系数目标D.持续经营目标E.收益稳定目标40. 被用于特别约定的赔偿方式有( )A.顺序分摊制B.责任限额分摊制C.平均分摊制D.连带责任分摊制E.非连带责任分摊制三、简答题（本大题共5小题，每小题6分，共30分）41.风险识别方法都存在一定的局限性，为什么？42.简述保险的积极因素。
43.简述风险保留的本质及其主要措施。
44.简述风险控制不安全行为及其原因分析。
45.简述损失控制的概念和种类。
四、论述题（本大题共3小题，每小题10分，共30分）46.试述风险管理的目标。
47.企业在责任诉讼案件中可以有哪些理由进行搞辩？48.试述保险的利与弊。
参考答案一、单项选择题ABCCC DACCB DACCA BAAAD二、多项选择题21、ABC 22、ABCE 23、ABCE 24、ABC 25、ABE 26、AE 27、ABC 28、BDE 29、BDE 30、ABCDE 31、ACDE 32、ABCE 33、ABCE 34、ABCDE 35、ADE 36、CD 37、BCDE 38、ABCDE 39、BCDE 40、ABD三、简答题41、答：任何风险识别方都不能识别企业的全部风险，更不可能识别导致风险的全部因素，因此，必须采用多种方法和技术进行风险识别。
由于经费的限制和风险单位成本的增加，风险管理人员必须进行合理的风险收益分析，选择更有效、更节约成本的风险识别方法和技术。
风险管理是一个连续不断的过程，不能凭几次风险分析就能解决问题，而是要经过多次识别才能获得比较好的解决。
42、答：补偿风险损失，保障经济生活安定。
减少不确定性，促进资源合理配置。
为社会提供长期资源来源。
提供风险管理服务。
43、答：风险自留是指经济单位自己承担由风险所导致的损失。
风险自留是处理风险的通用方法，可以是被动的风险自留，也可以是主动的风险自留是。
对于主动风险自留的措施主要有：将损失摊入经营成本；建立意外损失基金；借款；自负额保险等。
44、答：不安全行为是指人们在工作过程中出现违反劳动操作规程的行为。
主要有：违反规章制度；工作联系中断；工作人员操作或判断失误；不安全姿势和动作；安全装置失效等。
45、答：损失控制是指企业对不愿放弃也不愿转移的风险，通过降低其损失发生的概率，缩小其损失发生的程度来达到控制目的的各种控制技术或方法。
根据目的不同，可分为损失预防和损失抑制；按照所采取的措施的性质，可分为工程法和行为法；按照执行时间分，可分为损失发生前、损失发生时、损失发生后的损失控制方法。
四、论述题46、答：包括损前目标和损后目标两大类。
损前目标包括：经济目标；安全系数目标；合法性目标；社会责任目标。
损后目标包括：生存目标；持续经营目标；获利能力目标；收益目标；发展目标；社会责任目标等。
47、答：根本没有责任；自担风险；受害方有过失；最后明显机会原则。
48、答：利：补偿风险损失，保障经济生活安定；减少不确定性，促进资源合理配置；为社会提供长期资本来源；提供风险管理服务。
弊：保险经营费用的发生；道德和心理风险的增加。