有友食品2019年现金流量报告

2019年投资活动产生的现金流量净额为负62,237.6万元，与2018年负 3,568.85万元相比投资成倍增加，增加1643.91%。
2019年筹资活动产生的现金流量净额为50,629.96万元。 六、现金流量的充足性评价
项目名称 现金流动负债比 经营偿债能力 现金流动资产比 经营还债期 债务偿还率
项目名称 销售现金收益率 资产现金报酬率 收益净现率 资本现金收益率
现金盈利能力指标
2019年
0.15
2018年
0.02
0.86
0.02
0.06 0.03 0.37 0.03
2017年
0.24 0
1.27 0
从经营活动现金流入情况来看，有友食品2019年销售活动回收现金的 能力很强，销售含金量很高。2019年销售收现率为114.54%，与2018年 的109.6%相比有较大幅度的提高，提高4.94个百分点。从变化情况来看，
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一、现金流入结构分析 2019年现金流入为294,516.01万元，与2018年的131,808.25万元相 比成倍增长，增长1.23倍。企业的主要现金来源项目是收回过去投资和变 卖现有资产，占企业当期现金流入总额的40.07%。企业处于投资结构大调 整阶段。企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。经 营业务产生的现金流量为115451.09万元，约占企业当期现金流入总额的 39.20%。企业经营活动所需要的现金支出小于现金收入，经营活动为企业 带来了现金净增加2019年经营现金收益率为15.2%，与2018年的5.96%相 比有较大幅度的提高，提高9.24个百分点。
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二、现金流出结构分析
2019年现金流出为290,805.55万元，与2018年的128,817.97万元相 比成倍增长，增长1.26倍。表明企业进行投资扩展，进行结构调整。最大 的现金流出项目为对外投资，占现金流出总额的62.24%。
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三、现金流动的稳定性分析
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企业2019年的现金回收能力明显提高。 八、自由现金流量分析 通过企业的经营努力，2019年创造的自由现金流量为17905.20万元。
2019年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为17905.20万元。当 期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多大影响，表明经营 活动平稳开展。
五、现金流量的变化
2019年现金及现金等价物净额为3,710.46万元，与2018年的2,990.28 万元相比有较大增长，增长24.08%。
2019年经营活动产生的现金流量净额为15,318.1万元，与2018年的
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6,559.14万元相比成倍增长，增长1.34倍。
2019年，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。 2019年，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。2019年， 最大的现金流入项目依次是：收回投资收到的现金；提供劳务收到的现金； 吸收投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。最大的现金流出 项目依次是：投资支付的现金；接受劳务支付的现金；支付给职工以及为 职工支付的现金；支付的各项税费。
四、现金流动的协调性评价
2019年有友食品投资活动需要资金62237.60万元；经营活动创造资金 15318.10万元。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满 足，还需要企业筹集资金。2019年有友食品从企业外部筹集的资金净额为 50629.96万元。投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共同满足 的。
现金偿债能力指标
2019年
2018年
1.08 0.86
0.3 0.24
0
0.63 0.47 0.61 0.55
0
2017年 0 0 0 0 0
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金净流量来看，在营业收入中，现金利润占营业收入的 15.20%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。2019 年销售现金收益率为15.2%，与2018年的5.96%相比有较大幅度的提高， 提高9.24个百分点。经营活动的"造血"功能趋于提高。2019年资产现金报 酬率为2.13%，与2018年的2.93%相比有所降低，降低0.8个百分点。从变 化情况来看，企业2019年总资产净现率有所下降。