税收洼地 (2)
中国十大税收洼地
中国十大税收洼地一、上海税收洼地代表区域：上海。
上海的园区招商是比较长时间和稳定的产业园区，其中以崇明、奉贤两个老牌园区为先，目前的税收政策为个独核定（180万以内/年）和财政奖励（返还地方留存的30%-40%），之前的核定政策推广较好，但经历直播事件后，园区提升了准入门槛和年度开票量的限制。
二、山东税收洼地代表区域：青岛。
青岛作为北方政策明珠，近几年当地政府为了招商引资，开辟了很多新型园区并赋予有活力的招商政策。
其中税收扶持类，主要是以返还奖励为主，地方留存比例为一级，招商类型涵盖多种类现代服务业和大宗贸易类，通过小范围信息比对，青岛政策对京津冀企业吸引力更大一些。
三、天津税收洼地代表区域：宝坻区。
天津宝坻产业园区税收优惠政策，当月缴税当月奖励，优质客户可以享受免费注册和地址、奖励没有上税门槛，虽然地方留存比例不是一级，但是对本地及周边客户具有较强吸引力。
四、江西税收洼地代表区域：九江。
江西九江是红色老区系列的一个代表城市，核定和奖励扶持均能落地，特别是有限公司扶持类别中，对于大宗贸易、再生资源、废旧物资等其他园区不够欢迎的行业却重点招商，若此类客户可以重点关注一下。
五、江苏税收洼地代表区域：宿迁。
宿迁作为苏北老牌政策基地，主要对接有限公司扶持类政策，其服务透明、兑现及时、返还比例高等口碑享誉圈内，只是由于近几年疫情原因，招商队伍内卷严重，据编者耳闻，随着服务质量参差不齐的招商队伍的大量涌入，致使目前竞价严重。
六、重庆税收洼地代表区域：黔江区。
重庆的黔江是西南地区的名声响亮的政策洼地，因为有很多优惠扶持政策(且政策比较稳定)，因此对周边及西南区域企业更具吸引力，特别是重庆招商队伍年轻活跃，因此在各地企业商圈内，均有其商务洽谈的身影。
七、浙江税收洼地代表区域：梅山。
宁波梅山是浙江省的一个保税港区，在金融政策圈内名气很大（多成立投资持股类有限合伙），园区优惠政策扶持比例高，特别吸引上海金融类客户。
税收洼地经验做法
税收洼地经验做法
"税收洼地"是指在税收政策上给予特定地区或行业一定的优惠政策，以吸引企业入驻，促进经济发展。
以下是一些常见的税收洼地经验做法：
1. 设立特殊经济区：在一些国家和地区，政府会设立特殊经济区，对企业实行税收优惠。
例如，一些国家对于在新加坡自贸区设立的企业提供所得税减免政策。
2. 税收抵免：一些国家实行税收抵免政策，即企业缴纳的税收可以用来抵免其他税收，从而降低企业的实际税负。
3. 优惠税率：一些国家对于特定行业或企业实行优惠税率，例如对于高新技术企业、中小企业等实行较低的所得税率。
4. 创业投资企业所得税优惠：一些国家对于创业投资企业实行特殊的税收优惠政策，例如减免企业所得税。
5. 增值税返还：一些国家实行增值税返还政策，即企业缴纳的增值税的一部分会返还给企业，从而降低企业的税负。
以上只是一些常见的税收洼地经验做法，具体的税收政策会根据国家和地区的实际情况进行调整。
在利用税收洼地的优惠政策时，企业需要详细了解相关的税收政策，避免违反税收法规。
税收洼地名词解释
税收洼地名词解释
嘿，朋友！咱今儿来聊聊“税收洼地”这个听起来有点神秘的词儿。
你说啥是税收洼地？简单说，就好比一个大市场，有些摊位租金特别便宜，大家都爱往那儿去摆摊，能多赚点钱。
税收洼地就是这么个类似的存在。
税收洼地啊，其实就是在一些特定的区域，政府为了吸引企业来投资，发展当地经济，就给出了一系列税收优惠政策。
比如说，降低税率啦，减免税款啦，或者给一些财政补贴啥的。
这就像一场拔河比赛，税收洼地这边的绳子特别轻，企业使的劲儿就小，负担也就轻了，能更容易地把生意做好做强。
你想想看，如果两个企业，一个在正常税收的地方，一个在税收洼地，那在税收洼地里的企业是不是成本更低，利润更高？这可不就有了竞争优势嘛！
比如说，有的地方对新成立的高新技术企业，前几年企业所得税直接减半征收。
这可不得了，省下来的钱能投入研发、扩大生产，企业发展得那叫一个顺风顺水。
再比如说，有些地方对特定行业的增值税给予很大幅度的减免。
这就好比给企业的资金口袋开了个大口子，钱哗哗地往里流。
但咱得注意，税收洼地可不是随便钻的空子。
政府给优惠是为了促进经济发展，可不是让企业来投机取巧的。
要是企业光想着占税收洼地的便宜，不好好经营，不创造价值，那可不行。
就像一个人光想着吃免费的午餐，不干活，能长久吗？
而且，如果企业利用税收洼地搞一些不正当的操作，那可是要被税务部门盯上的，到时候罚款、滞纳金，可够受的。
所以说，税收洼地是个好机会，但得好好把握，合法合规地用，才能让企业发展得更好，为社会创造更多的价值。
总之，税收洼地是个有利有弊的东西，关键看咱怎么用，用好了是助力，用不好可就是绊脚石啦！。
税收洼地存在哪些风险？
税收洼地存在哪些风险?有哪些需要注意的？相信税收洼地这个词语很多企业都不会陌生，现在在很多地方都有各种各样的税收优惠政策，来吸引更多的企业到当地纳税，给与企业更多的税收扶持，这样来提高当地的经济发展，但是值得一提的是税收洼地也是存在一定风险的，下面龙观小编就来详细分析一下。
一、比例的真实性。
某些园区宣传的高比例是否能够扶持到位是值得商榷的。
目前存在不少企业被某些园区以高额税收返还的名义招商后，并未实际取得返还，这类企业很少通过法律的方式维权。
二、返还政策不明风险。
地方实际留存是一个相对模糊的定义，解释权不在企业自己手上。
比如前期谈的是返还80-90％，按地方财力实得部分进行返还，最后地方实际上只留存15-20％，这里面就存在着文字游戏，需要企业自己去甄别。
三、税务风控问题。
大家都知道，现在国地税合并，税务总局不断推进“多证合一”，并与工商系统进行信息共享，针对高比例扶持的园区，监管力度更大。
况且不少园区能够提供的开票额是有限度的，所以企业一旦开票环节出现异常极易被风控。
如果注册在园区内的企业被风控，那么风控企业法人对应的其他企业也可能会受到牵连，导致其他企业被税务机关抽查。
所以，一定要把握选择园区的安全性。
四、地方财力是否有保障。
税收返还实质上是以地方政府以及这些园区的诚信作为保证的，因而地方财力是否有能力保证扶持资金返还的履行，是比较园区时需要考虑的重要因素。
五、政策是否长期稳定。
注册地和纳税地的选择应考量当地政府政策的稳定因素，如果打算在该地区长期发展，只有政策稳定的园区才能保障企业长远的利益。
因此，企业在做税务筹划的时候不仅要看税收洼地的正面，反面我们也要去做了解的，往往背后也存在一定的风险，以上就是龙观小编列举的一些注意事项，如果您还有更多想了解的，可以联系我们龙观集团这边客服，会有专业人士为您提供解答。
税收洼地的税收优惠政策——一般纳税人可享受
税收洼地的税收优惠政策——一般纳税人可享受当前，我国推出了很多税收优惠政策，尤其是区域性的税收优惠政策可谓是五花八门，这些税收优惠政策形成原因较多，其中地方为招商引资作出政策倾斜是原因之一，从政策实施的效果看，这些区域性税收政策在协调区域经济发展，缩小区域经济差距方面起到了一定作用。
对于企业来说，无论是国家性的税收优惠政策，还是区域性的税收优惠政策，只要能切实的帮助到企业，都是好政策，所以，一些没有享受到国家性税收优惠政策的，就可以去寻找一些区域性的税收优惠政策，就是今天要说到的税收洼地。
税收洼地是一剂药，用得好就是良药，用不好就是毒药，因为税收洼地的税收优惠政策确实比较好，所以有可能成为一些不法分子虚开发票的“摇床”，并且，这类虚开发票的大部分是顶额开具发票后，法人失联，造成国家税款损失，应该严厉打击。
所以在此提醒各大企业，享受税收优惠政策的前提是经营合法合规，业务必须是真实的，千万不要动一些歪念头。
如果你的企业业务是真实的，但是又难以取得相应的进项，这种情况就可以享受税收优惠政策，比如小编当地的税收扶持政策，他是针对增值税和企业所得税的税收扶持，比如：入驻后增值税会给予地方留存的70%-75%（地方留存总税收的40%）作为扶持资金企业所得税会给予地方留存的70%-75%（地方留存总税收的32%）作为扶持资金比如在园区成立一家有限公司，在当地纳税，一年的增值税纳税额为1000万元，那么就可以得到：1000*75%*40%=300万元企业所得税纳税额300万元，就可以得到：300*75%*32%=72万元税金总计：300+72=372万元并且小编当地的园区是月返，比较灵活，政策也比较稳定，大企业成立分公司或子公司的话，可以选择注册在当地来享受税收扶持政策。
当地是总部经济招商模式，企业可以不用到当地实地办公，但是业务必须是真实的，需要了解详情的可以找到小编。
税收洼地政策解读 洼地入驻流程 税筹应用解读ppt
第五步
领取营业执照
申请通过后，可以自行领取或者邮 寄领取营业执照，目前营业执照都
是五证合一。
入驻流程
第六步
刻章及开银行基本户
凭营业执照及相关资料到公安局进 行备案刻章，然后再带着公司资料 及印鉴等去银行开设基本账户，用
于后续业务来往账户。
第七步
税务报道
在领取营业执照一个月内要到税务 机关进行税务报道，了解纳税税种
存在真实的资金流向
无论售卖了服务还是货物，收取款项必须 公对公转账，有真实的资金流。
签订证明业务真实的服务合同 或者协议
合同的签订应真实全面，关注内容细 节、时间点、程序、流程、成果展现、 所达目标等。
风险点
根据中办、国办《关于进一步深 化税收征管改革的意见》的规 定，国家税务总局要求各地税务 部门重点查处利用“”税收洼 地”进行恶意税收筹划的行为。
60
40
80
40
32.00 32.00增Fra bibliotek税50
50
42.50
500（含）万- 企业所得
1000万
税
60
个人所得 税
60
40
85
40
34.00 34.00
增值税
50
50
44.00
1000（含）万 企业所得
以上
税
60
个人所得 税
60
40
88
40
35.20 35.20
山东平阴县-税收分成明细表
税种
财力上划中 留存比例
在全国地区的招商引资中已经成熟稳定； 2.山东地区公转私不受限制； 3.与当地相关部门有密切合作，如遇风 险可直接协调解决；
会计经验：布局税收洼地可能涉及的税收政策总结
布局税收洼地可能涉及的税收政策总结布局税收洼地是税务筹划的一种方式，在我国，最明显的税收洼地是西部大开发地区，包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、西藏自治区、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、青海省、新疆维吾尔自治区、新疆生产建设兵团、内蒙古自治区和广西壮族自治区。
湖南省湘西土家族苗族自治州、湖北省恩施土家族苗族自治州、吉林省延边朝鲜族自治州，可以比照西部地区的税收政策执行。
可以享受的税收优惠：对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》（国家发展和改革委员会令第15号）中新增鼓励类产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，可减按15%税率缴纳企业所得税。
对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业（是指以《目录》中规定的产业项目为主营业务，其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业），自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。
涉及的税收政策很多，简要总结如下：1、财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税[2011]58号）2、财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知（财税[2011]112号）3、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）4、关于《深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》的解读（国家税务总局办公厅）5、国家税务总局关于执行《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告（国家税务总局公告2015年第14号）6、关于《国家税务总局关于执行有关企业所得税问题的公告》的解读（国家税务总局办公厅）7、财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部关于完善新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录的通知（财税[2016]85号）8、企业所得税法第二十九条民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，可以决定减征或者免征。
两个税收洼地城市个人所得税1%
两个税收洼地城市个人所得税1%【实用版】目录1.引言2.税收洼地城市的定义和作用3.税收洼地城市的个人所得税优惠政策4.个人所得税优惠政策的影响5.税收洼地城市的优缺点6.结论正文一、引言税收洼地城市是指政府通过一系列优惠政策吸引企业和个人入驻，从而带动当地经济发展和提高财政收入的城市。
这些城市通常具有较低的个人所得税税率，为企业和个人提供了更多的税收优惠。
二、税收洼地城市的定义和作用税收洼地城市通常是指那些个人所得税税率低于全国平均水平，同时还有一系列其他税收优惠政策的城市。
这些城市的作用在于吸引企业和个人前来投资或居住，从而促进当地经济发展和提高财政收入。
三、税收洼地城市的个人所得税优惠政策在税收洼地城市，个人所得税税率通常低于全国平均水平，个人所得税的优惠政策包括：个人所得税起征点较高、减免政策、税前扣除等。
这些政策使得个人所得税的缴纳更加简单，减轻了纳税人的负担。
四、个人所得税优惠政策的影响个人所得税优惠政策对于企业和个人来说具有很大的吸引力。
对于企业来说，较低的个人所得税税率可以降低其成本，提高其竞争力。
对于个人来说，较低的个人所得税税率可以减轻其经济负担，提高其生活质量。
五、税收洼地城市的优缺点税收洼地城市的优点在于其较低的个人所得税税率和一系列税收优惠政策，这些政策可以吸引企业和个人前来投资或居住，从而促进当地经济发展和提高财政收入。
然而，税收洼地城市的缺点在于其较低的个人所得税税率和一系列税收优惠政策可能会引起其他方面的财政赤字，例如公共设施建设和维护等方面的投入可能会不足。
六、结论税收洼地城市作为促进当地经济发展的重要手段，为吸引企业和个人投资提供了良好的政策环境。
税收洼地什么意思
税收洼地什么意思所谓“税收洼地”，是指在特定的行政区域，区域内政府为鼓励和吸引外来投资者到当地投资兴业，通过制定一系列的税收优惠政策、地方留存返还政策、简化税收征管办法等，来吸引企业入驻，从而扩充本地税收来源，促进本地经济的发展的一揽子政策。
具体来看，常见的三类“税收洼地”优惠政策包括：一是增值税留存。
如园区入驻企业可以享受到地方增值税留存50%的80%-85%返还给企业，以此减轻企业税负。
二是企业所得税退返还。
企业可以享受到地方所得税留存40%的80%-85%返还给企业。
三是个人独资企业可享受核定征收。
如企业在“税收洼地”新成立了个人独资企业，经营一段时间后便可以享受到按照行业利率的10%进行核定征收，而且个税税率固定在0.5-2.1%，增值税仅按1%进行征收，所以加上附加税，总税负仅3.16%，大大低于传统税负水平。
正是基于这三类“税收洼地”优惠政策，在“税收洼地”征管范围内注册的企业，可以充分利用这些税收优惠政策提供的红利，大幅度减轻自身税务负担。
但要注意的是，虽然我国江西、新疆、上海等地都推出了“税收洼地”，但政策存在诸多差异，比如重庆园区和成都园区的优惠政策便存在税率的不同。
对比来看，不同之处主要集中在以下方面。
一是需不需要实地注册和经营。
比如江苏此前规定有限公司、分公司、子公司注册（不需实地办公），即可在地方招商工业园区内享受到地方性的税收优惠政策。
而有的地方规定，一般纳税人必须在园区内注册且实际开展业务，才能享受到地方性的税收优惠政策。
二是有些地方可提供季度免税和大额专票优惠。
比如，此前江西规定，一般纳税人在地方招商工业园区内注册，除了可享受到地方性的税收优惠政策外，还可以享受到季度免税、大额专票等更多优惠。
而有的“税收洼地”是不能提供季度免税优惠的。
税收洼地相关知识点总结
税收洼地相关知识点总结
税收洼地的相关知识点包括税收优惠政策、影响因素、利弊分析等。
下面是对税收洼地相
关知识点的总结：
一、税收优惠政策
1. 税收减免：税收洼地通常会对企业和个人提供税收减免的政策，比如减免企业所得税、
个人所得税等。
2. 税收抵免：税收洼地还可以实行税收抵免政策，即将一部分税收用于支持企业和个人发展，以提高当地的竞争力。
3. 税收优惠区：一些国家和地区会设立税收优惠区，对在该区域内的企业和个人享受特殊
的税收优惠政策，以吸引更多的投资和人才流入该地区。
二、影响因素
1. 政策法规：国家和地区的税收政策是影响税收洼地的重要因素，包括对产业的支持政策、税收优惠幅度和时限等。
2. 经济状况：当地的经济状况、发展水平和产业结构也会影响税收洼地的吸引力。
3. 地理位置：地理位置对税收洼地的吸引力也有影响，一些地理位置优越的地区更容易吸
引资本和人才流入。
三、利弊分析
1. 利：税收洼地可以吸引更多的资本和人才流入，推动当地经济的发展，促进就业和增加
税收收入。
2. 弊：税收洼地可能导致跨区域税收竞争，影响国家和地区的整体税收收入，还可能导致
不公平竞争和资源错配。
在进行税收优惠政策时，需要兼顾利弊，确保能够吸引更多的资本和人才流入，并在促进
经济发展的同时保障税收的公平和平衡。
同时，税收洼地也应当遵守国家和地区的法律法规，避免出现违法违规的情况。
税收洼地之郑州建筑企业税收优惠政策
税收洼地是指在特定的行政区域，在其税务管理辖区注册的企业通过区域性税收优惠、简化税收征管办法和税收地方留成返还等处理方法，实现企业税负降低的目标。
全国很多地方都有税收洼地，岛屿政策。
中国很多地方都有税收洼地，比如网红税收洼地霍尔果斯、上海、山东、重庆、江苏等等。
现下，最紧俏的税收洼地当属“园区税收洼地”，这些洼地落户在新城市，单一园区规模小，更便捷更安全。
税收洼地税收优惠政策重点在于对入驻享受政策的企业提供非常好的税收筹划环境，帮助企业合理合法减轻税收压力。
例如在我们园区成立个人独资企业即可享受核定征收，核定所得税为开票金额的2%，综合税率也只有5.15%，是各种缺乏成本费用的服务行业进行税收筹划的好办法；不仅最节税而且合理合法。
这里以把企业注册到我园区为例园区对注册企业的增值税以地方留存的50%~80%扶持奖励；企业所得税以地方留存的50%~80%给予扶持奖励；财政扶持按月返还，当月缴税，次月扶持；建筑工程合理合规的解决税收压力，现目前有以下几种享受税收优惠政策的方式：1.办理建筑工程企业的有限公司、个人独资；2.成立建材商贸类的有限公司、个人独资；3.成立建筑劳务的有限公司。
办理建筑工程类的企业：特点：建筑工程的建安税，其中一小部分缴于施工当地，其余可缴于注册地。
可全面直接享受税收优惠政策注：办理建筑工程类企业需要取得相应的资质。
办理建材类的商贸类企业：特点：建筑工程类企业有部分建材基本无法取得发票进项（例如：钢筋、水泥等材料），成立商贸类的企业可将其中差价部分进行合理的规划，从而解决建筑工程企业的部分税收及进项问题注：建筑材料类的商贸类企业需要提供部分材料进项。
办理建筑劳务的有限公司：特点：成立建筑劳务类的有限公司，缴纳的建筑劳务服务费全面享受当地的税收优惠政策。
注：建筑劳务企业主要做员工工资，企业所得税可有效解决，增值税可享受当地政府给予的政策扶持案例背景：企业A，主要进行设备安装业务，一年收入数千万元，实际利润在一千万左右。
浅议税收洼地
浅议税收洼地世界上只有两件事情不可避免，一个是税收，另一个是死亡，这是美国政治家、科学家富兰克林说过的话。
税收就是“拔最多的鹅毛，听最少的鹅叫”。
有人以国家的名义征缴税款，有人变着花样的偷逃税款，前仆后继，层出不穷。
当我们将目光关注到网络红人，起底他们的偷税故事，有些是明着偷，无所顾忌，不申报；而有些是经过税收团队的专业包装，在“税收洼地”注册个体工商户，注册个人独资企业，注册合伙企业，虚构业务，转换收入性质，虚假申报，总之就是移花接木，偷桃换李。
“税收洼地”究竟是什么呢?本质上，“税收洼地”是经济发展不平衡的产物，是中央和地方财政的博弈，只要经济发展不平衡，就会存在“税收洼地”，洼地不会消失。
“税收洼地”不是哪一家企业或者哪几家企业拿铁锹挖的，而是政府鼓励或者用政策挖的。
“税收洼地”的初衷是国家照顾“老少边贫”地区经济发展给予的税收优惠政策，地方政府又利用自己掌握的政策工具，比如财政返还、核定征收，成为抢夺税源的工具。
“税收洼地”如雨后春笋，最终损害了整体税收政策权威性，看起来严谨的税法，高高的税率，被“无影脚”一一化解，后果是劣币驱逐良币。
如果税收优惠政策比作是开闸放水，当地方政府综合利用税收政策，恶性竞争。
财政部和税务总局不会无动于衷，比如财税公告2021年第41号，从2022年起，取消个人独资企业及合伙企业的核定征收。
年幼时，世界只有黑和白，只有对和错；随着慢慢长大，知道黑和白之间还有灰色，对和错之间还有无所谓对错；凡事有度，过犹不及。
“税收洼地”狂的时，笔者曾经接到过若干地方的电话，李四能都是热情相邀。
给企业省点税钱，老板暂时会高兴一阵子，但搞砸了，就是狂风暴雨。
一个企业不纳税，不养活员工，和一个男人苦练葵花宝典，自废武功有什么两样呢？纳税人光荣，纳税的纳税人永远光荣。
有些企业去“税收洼地”的目的很单纯，就是省点税钱。
“税收洼地”注册的公司大多就是皮包公司，没有经营场所，没有员工，更没有交社保。
上海崇明税收洼地政策
税收洼地优惠政策一般是增值税奖励，所得税奖励，个人独资企业核定征收，方便企业的是注册形式的招商，不需要企业实体办公。
下面由小编为大家介绍一下上海税收洼地的优惠政策：上海崇明税收洼地政策上海税收洼地政策怎么样？但是一提到国内的税收洼地、避税天堂，很多人就会首先想到众多影视公司扎堆的、遥远的霍尔果斯，却不知道，就在距离上海只有一个小时车程的崇明岛——华东地区真正意义上的税收洼地。
1、崇明地方政府给与入驻企业高额财政扶持，减轻企业税负，税收优惠是吸引创业者注册公司的第一大因。
入驻崇明经济园区的企业，可享受按高额税收返还：企业交纳的增值税、企业所得税、可享受地方留存部分40%的当地政府税收返还奖励政策举个例子A企业2017年缴纳增值税5000万元，缴纳企业所得税2000万元。
增值税地方留存50%，企业所得税地方留存40%，在此基础上，企业的增值税、企业所得税均可以享受40%的当地政府资金扶持。
计算方式：企业应交税金=增值税5000+企业所得税2000=7000万企业返还资金=（ 5000*50%+2000*40%）*40%=1320（万元）即：入驻崇明经济园区的A企业，可以少交2310万元税金。
2、总部经济招商模式，不需要企业实体搬迁到开发区办公就可以享受到这样的税收政策。
一站式服务，崇明园区办理企业的一切事宜都交给我们处理，法人到崇明园区上海办事处一天处理税务工商事宜。
案例解析：企业如何利用崇明税收洼地政策达到降低税负的目的？案例一：将新业务注册地址落户在崇明税收洼地，直接享受税收优惠所有公司适用，即直接在崇明税收洼地成立独立核算公司，适合新公司、公司新业务版块、老业务板块剥离等情况，依法纳税，按照纳税额度扶持。
案例二：借壳转税，通过崇明税收洼地的隐形公司间接降低税收这种转税方法适用面比较广，北京某广告公司A，在崇明税收洼地成立新的独立核算公司B，用B给A开票，冲抵A的增值税，做高A的成本以降低所得税。
税收洼地有哪些地区
税收洼地是指税收负担较低的地区或国家，以及企业从中获得的经济
收益，它们的特点是有利的税务政策和低税收率。
在全球范围内，税
收洼地有许多地方，其中有很多发达国家，比如瑞士、卢森堡等，也
有一些欠发达国家，比如巴拿马和格陵兰等。
瑞士位于欧洲，税收政策极为优惠，被国际上公认为是最具吸引力的
税收优惠地。
它对对跨国公司收取特定税率，不同类型的企业征收不
同的税收，最具吸引力的是，所有企业税负最高可以低至 8% -12%，
企业税的高低取决于它的净收入水平。
卢森堡这个小国也是全球税收洼地的热门，其税制政策以低税收率、
税收抵减以及有效的税务管理而闻名。
尤其是对外国对对外公司的征税，卢森堡的企业税到最高可以低致15%。
巴拿马是一个位于中美洲的拉丁美洲国家，它是世界上最受欢迎的税
收洼地之一，也是世界上最大的金融中心之一。
巴拿马政府采取了有
利的税收政策，向外国企业和个人提供了有利的税务环境，企业税收
不到5%，个人所得税收也只有2%。
格陵兰是挪威的一个北极岛国，是欧洲税收洼地的热门之一。
格陵兰
的税收政策以低企业所得税而闻名。
它的企业税率从 2010 年开始，从
最高的35%大幅下降到现在的6.7%-22%，是欧洲最低的税制，极大地吸引了海外客户，使格陵兰成为一个有利可图的税收洼地。
以上是全球税收洼地例如瑞士、卢森堡、巴拿马与格陵兰的概况介绍，他们拥有税收优惠的政策，使它们成为跨国企业的重要的首选地。
正
是由于它们的良好的税收环境，这些国家和地区成为企业节税的最佳选择。
税收洼地服务方案
税收洼地服务方案税收洼地是指某些地区的税收政策及环境相对较为宽松，吸引了大量企业前往投资和发展的地区。
针对这种情况，税收洼地服务方案旨在为企业提供一系列的服务，以支持他们在税收洼地顺利运营和获得更多的利益。
首先，税收洼地服务方案可以为企业提供税收政策的解读和咨询服务。
税收政策是企业在税收洼地运营的重要依据，但由于其复杂性和多变性，很多企业难以全面理解和适应。
因此，税收洼地服务方案可以派遣专业人员对企业进行现场解读和咨询，帮助企业了解政策的核心内容、适用范围和相关操作流程，以及如何获得更多的税收优惠。
其次，税收洼地服务方案可以帮助企业进行税务筹划和优化。
税务筹划是企业在税收洼地运营时必不可少的一项工作，通过合理的税务筹划可以最大限度地减少企业的税负，提高企业的利润。
税收洼地服务方案可以为企业提供专业的税务筹划服务，通过对企业的财务数据和运营规划进行深度分析，为企业量身定制出最优化的税务筹划方案，帮助企业实现税收优惠的充分利用。
另外，税收洼地服务方案还可以为企业提供税收审计和合规服务。
税收洼地的税收政策相对宽松，但也需要企业遵纪守法，按照规定进行申报、纳税和报告。
税收洼地服务方案可以为企业提供税收审计和合规服务，对企业的税收申报情况进行全方位的检查和评估，确保企业的税收申报和纳税行为合规、准确无误，确保企业不会因为税收问题而受到罚款和处罚。
此外，税收洼地服务方案还可以为企业提供相关的外汇兑换和资金流转服务。
税收洼地通常对外汇兑换和资金流转有一定的限制，这对于一些跨国企业来说可能是一个较大的挑战。
税收洼地服务方案可以为企业提供外汇兑换和资金流转的指导和支持，帮助企业合理规划和安排资金的使用和流转，减少外汇风险和金融成本，保障企业在税收洼地的正常运营。
最后，税收洼地服务方案还可以为企业提供相关的法律和知识产权保护服务。
税收洼地吸引了大量的企业前往投资和发展，但这也涉及到法律和知识产权等方面的风险和挑战。
什么是税收洼地
什么是税收洼地？税收洼地有什么优势？税收洼地是指在特定的行政区域，在其税务管理辖区注册的企业通过区域性税收优惠、简化税收征管办法和税收地方留成返还等处理方法，实现企业税负降低的目标。
全国很多地方都有税收洼地、岛屿政策。
中国很多地方都有税收洼地，比如网红税收洼地霍尔果斯、上海、江西、湖北、江苏等等。
现下，最紧俏的税收洼地当属“园区税收洼地”，这些洼地落户在新城市，单一园区规模小，更便捷更安全。
那么税收洼地有哪些优势呢？1、可以享受区域性税收优惠政策通过落后洼地，享受当地的税收优惠政策，这是选择税收洼地的最直接目的。
比如以前大部分影视公司都选择落户网红洼地新疆霍尔果斯，是因为那里的企业所得税5免5减半的政策。
当然不同的洼地优惠税收优惠不同，要了解具体哪些税收优惠，最好的办法是咨询专业靠谱的招商服务咨询公司。
2、可以利用简化税收征管办法实现节税税收洼地的优势之二，就是利用税收管理上的“核定征收”的办法，也就是利用核定利润率的方法计算公司制的企业所得税或者合伙制、个人独资制的个人所得税。
3、利用税收地方留成返还实现节税“洼地”的地方财政，为了吸引企业入驻，都会把地方留成税收资金拿出来对企业进行税收返还。
税收洼地可以给予企业的税收返还奖励很高，多的时候时候可以达到节税35%以上。
4、洼地税收优惠享受的方式多种多样企业入驻洼地后，享受税后洼地的优惠方式也非常的多，比如办理分公司到税收洼地，以业务分流的形式享受政策；还可以设立新公司，原公司接到业务以后分包给税收洼地的公司以实现节税；还有注册地址的迁移等等形式，都是可行的；另外，办理个人独资企业、个体工商户、合伙企业享受核定征收也是很好的一种形式。
如果对于这些都不是很了解的企业，最好是选择行业内比较厉害的公司进行咨询。
北京龙观科技有限公司（简称“龙观”）就是一家非常好的公司，他与京东众创授权宿迁电商科技企业孵化器牵头，在园区沟通驱动下，顺利引进北京捷越联合信息咨询有限公司，北京捷越联合信息咨询有限公司（简称“捷越”）是一家以科技创新为驱动力，将金融与产业融合，服务于实体经济的综合信息咨询服务集团。
税收洼地
税收洼地现目前，国内外的税收洼地可以用泛滥形容，如同前几年的“开虚假发票”的企业一样。
出现这种原因无疑就是企业想方设法的避税，市场有需求才会出现供应。
税务的管控只会越来越严格，企业想节省税收选择“买发票”的方式显然是已经走不通了，那么就剩下税收洼地这个方式了，有许多网上的平台是做税收筹划的，但是筹划咨询费用也是不小的支出，得到的结果未必比享受税收优惠政策好。
如何选择税收洼地呢？企业会开始做税收筹划，有节税的打算时，证明企业做到了一定规模，营业额是比较可观的！所以选择税收洼地的看点：1.企业莫只看奖励比例；不是越高的园区奖励就越好，企业千万不能把奖励比例作为选择税收洼地的唯一标准。
2.招商平台；不是所有的招商平台都是有资质的，有的可能是二级代理或是三级代理甚至可能是个人，那么从什么方面看出平台是否为政府/财政局/园区的一手委托招商平台呢？就比如龙观集团在全国多地运营京东产业园，与当地政府合作密切，享受良好税收政策核定，享受税收洼地政策的同时还可以收获纳税奖返，有关细节详（）询龙观集团工作人员。
①平台是否与政府/财政局/经济开发区/园区签有合作协议书，与企业签约的平台是否与政府签约平台一致。
②税收优惠政策的真实性；企业一定要到政府/经济开发区/园区的红头文件，如没有地方红头文件的平台，企业可询问是否可以去税收洼地处实地考察以及税收洼地与企业对接人的身份。
③税收奖励比例；有的平台会虚假报给企业享受的奖励比例，平台会“吃”企业应得到的比例，所以最好的方式是企业自行去园区或是经济开发区里核实，当然；如果平台可以让企业去对接政府领导或是园区领导，那么可以判定该平台至少为正规及一手平台。
3.税收优惠政策的具体奖励；很多自媒体或是电话咨询都会很模棱两可的告诉企业，奖励是地方留存的百分之多少，但是并没有说地方留存到底留存多少；有的经济开发区或是园区是国家拿走增值税50%，地方留存为50%，所得税拿走60%，地方留存为40%，但是有一些招商平台会告诉企业他们的税收洼地会奖励地方留存80%及以上，这时候，企业就要注意了：这里的地方留存是否上交了一部分去上一级财政呢？是否只是上交了国家。
税收洼地 案例
税收洼地案例
那我给你讲个关于税收洼地的超有趣案例。
话说有个小老板叫老王，他开了个创意广告公司。
这公司吧，业务做得还不错，但是税收压力那叫一个大啊，就像背着重重的壳的蜗牛，爬得可艰难了。
有一天，老王听朋友说有个地方是税收洼地。
这就好比是商业世界里的“桃花源”，税收政策特别优惠。
这个地方啊，就像给企业打了个大折扣，各种税收减免、优惠税率啥的。
老王心动得不行，赶紧去考察了一下。
他发现，在这个税收洼地，如果他把公司注册到这儿，企业所得税比原来能少交好多呢。
就好像原本要给税收大神交10个金币的税，到了这儿只需要交5个金币，一下子就省了一半啊！
于是老王麻溜地把新业务线的公司注册到了这个税收洼地里。
这新公司就像坐上了火箭一样发展起来。
为啥呢？因为节省下来的税收资金，他可以用来雇佣更厉害的设计师，买更好的设备。
比如说啊，以前只能请刚毕业的小年轻设计师，现在可以把行业里的大拿挖过来。
原本只能用普通的设计软件，现在能上超高级的专业软件。
这新业务线公司做出的广告啊，那质量蹭蹭往上升。
客户看到这高品质的广告，订单像雪花一样飞过来。
老王笑得嘴都合不拢了。
而且啊，在这个税收洼地里，当地政府还特别热情，给企业提供各种方便，就像贴心的小管家。
办手续的时候，工作人员那叫一个高效，不像以前在别的地方，办个事儿得跑断腿。
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如果你被税务问题所困扰，向税务筹划机构寻求减轻税收负担的正规办法，他们的建议90%都是做税务筹划，而税务筹划的具体内容八九不离十都是往税收洼地去注册一个公司，那么不懂的估计要问，什么是税收洼地？
在特定的行政区域，区域内政府为了吸引企业入驻、扩充本地税收来源、促进本地经济的发展，从而制定一系列的税收优惠政策、地方留成返还政策、简化税收征管办法等行为，来吸引企业的入驻，在这个区域税收税收征管范围内注册的企业，可以充分利用这些税收优惠政策，从而大幅度减轻税负，这个行政区域就称之为“税收洼地”。
今天就北京地区的税收洼地的税收优惠政策进行细讲：
目前北京很多地方都是用的灵活用工平台，但是存在一个问题，就是灵活用工平台给自身公司开票是开的网站使用费的形式，但是其实是个人和我们公司发生的一些业务关系，和真实发生业务不太相符存在一定的风险，而且说实话灵活用工平台主要是解决个人的工资问题，如果金额比较大也会存在一些问题。
所以灵活用工平台我们目前也还在观望。
我们目前主要是通过的税收洼地的个人独资企业核定征收来转移的利润。
通过正常的业务分流的形式来解决，比如：每个公司都有市场拓展员，市场推广人员，这部分人员的工资往往都是很高的，如果公司给予公章缴纳工资提供社保，那么企业会承担高额的费用。
但是这部分人员可以找一个带头人出来成立一个个人独资企业，这个个人独资企业和主体公司发生业务来往，以服务外包的形式把这部分钱给个人独资企业，个人独资企业纳税后再把这笔钱给其他人。
个人独资企业需要缴纳的税金有：
1，增值税小规模服务行业的个人独资企业需要缴纳的增值税为3%。
（如果注册在税收洼地，可以得到地方留存30%-50%的奖励，地方留存总税收的40%）及3%的增值税奖励给企业0.36%-0.6%，企业只是需要上交2.4%-2.64%
2，附加税部分是增值税的12%，相当于开票额的0.36%，目前小规模企业享受减半征收及为0.18%
3，个人经营所得税，当地会核定征收个人经营所得税,及在企业缺少进项发票，或者说没有进项发票的条件下，这种核定政策就非常的实用，核定行业利润率为企业开票额的10%,企业开票400万在没有进项的条件下，企业的账目利润就为40万，然后按照5%-35%计算在减去一个速算扣除数0-65500元。
企业实际需要7.45万（含税税率，不含税的更加低）全部算下来个人独资企业的个人经营所得税为0.5%-2.19%。
全部算下来个人独资企业的综合税率为3.08%-5.01%。
相比其他园区的优势：1、当地出核定征收鉴定表；2、当地有税收奖励；3、当地对于行业限制比较多（限制多证明税务工商更加的稳定，园区存活的时间更加的长久）；4、专业程度，从事招商工作较久，对于各个行业都是比较了解的，每个行业的问题我们都知道怎么处理；5、我们直接对接园区的不是财税工商，不会收取企业税收筹划的费用，只是收取一个基本费用，年给当地带来多少税收当地会额外给于我们奖励。
我们的收益在于开发区额外给予的一些奖励（一
那么如何选择最合适的税收洼地呢？
一、节税比例
这是各位最关心的，我们先讲：
不同地区有不同的税种的留存比例以及奖励机制，影响企业节税金额的两个重要因素是：一、地区留存比例，二、地区的扶持力度，这两种因素是我们对比政策力度的两个重要数据指标。
但是，在企业找政策的过程中往往存在信息不对称，很多企业不了解各地的税收政策。
从下表中，我们可以看出：企业实际节税金额=企业应纳税额*园区留存比例*园区扶持比例，你纳的税，至少有50%是需要上缴到中央财政的，而剩下的地方财政留存才是可以支配，做一定的奖励返还。
园区增值税、所得税的留存比例不会超过50%，并且各园区会制定不同的标准，给到不同的比例奖励。
如果你是纳税大户，甚至可以一事一议，有事好商量。
（1）这里你需要考虑的是企业所在行业，你是哪个税负重了，哪个重就找哪个税种园区留存多的，奖励扶持比例多。
（2）你还需要考虑各园区的准入门槛，据我了解有的园区纳税总额达到1000w，才能给到70%奖励；而有的园区纳税总额10w，就可以享受奖励扶持了。
各地区都有差异化，应做到全面了解。
二、靠谱的招商平台
在选择税收洼地的时候，很多企业完全没有头绪，找了网上各种资料，却仍不能对信息有很好的判断，显然，你需要找一个靠谱的招商平台。
一个靠谱的招商平台会给你出具靠谱的税收筹划方案。
（1）组织架构设计：你以什么样的组织形式，在税收洼地新设公司？子公司或是分公司？有限责任公司还是有限合伙企业？
比如，常有合作企业问过来，我们公司高管个税太高了，通过什么方式可以做到合理节税呢？我们通常会建议：在股权转让或者分红之前，找到一个税收洼地，（2）注册流程：靠谱的招商平台，从办理工商执照到最终实现政策兑现，会提供全流程服务，基本不需要企业跑太多路
（3）本地政府关系打通：你到园区注册，本地政府关系需要维系好，靠谱的招商平台一般和园区已经良好的合作关系，更项流程都已经非常熟悉，甚至会在每次兑现前提醒你该准备哪些材料，能做到及时顺利兑现
三、政策落实
（1）政策真实性：有的园区的税收优惠政策会出具红头文件，但由于政策具有一定的机密性，有的对外不一定都会有红头文件，这时候就一定要确保园区跟企业签合作协议。
（2）筹划方案合法性：合法是一切经营动作的前提，今年大家都会深刻感受到个税稽查全面来袭，今年很多地方在核定征收上态度谨慎，如果有人说不管多大业务量都可以做核定征收，那你要留个心眼了。
（3）兑现周期：时间就是金钱，不同园区不同税种兑现周期不同，分为月度、季度、半年、年度兑现，当然是越快越好。
（4）政策时效：不是说所有的税收优惠政策是永久的，目前有的园区政策2020年就截至，有的是注册之日起10年内，所以你要了解政策能享受多久，尽可能享受扶持久一点。
安节税专注税收优惠政策，专门为高利润企业落户税收优惠地区提供便利，并为落户企业争取核定征收资格，让广大中小企业都能享受到税收优惠政策，确保节税效果！详情可百度龙观集团或者+Vzss-05。