年度人员编制与费用预算表
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5、人员费用预算 假设
5.1整体假设
股份有限公司 201X年度人员编制及费用预算假设
人均人员费用增长 率不高于人均产出增 长率的60% 5.2 人员费用包括内 容、假设及重要概念 说明
包含内容 (一)、自有人员费用
1. 工资
2. 绩效工资
3. 绩效奖金
4. 社会保障费
5. 住房公积金
6. 公共福利费
● 社保代理人员 。因属地原因，编制在A地机构，社会保险或住房公积金由B地机构或由社保代理公司代为缴纳的人员 。机构统一委托社保代理机构进行社保缴纳的人员
● 服务费要求 服务费指向派遣公司缴纳的服务费用 实习生费用指支付给实习生的报酬，不含实习生工作期间发生的业务费用 1、签约生：指已经与公司签署三方协议，在201X年招聘的应届毕业生 2、长期生：指在公司提供3个月及以上实习期，相对长期使用的实习生 3、临时生：指用于解决临时突发性工作，实习期最长不超过3个月的实习生
的公司应尽量按社保政策执行： 1、工资高于社平的人群----以“工资”作为确定缴费基数相关的计算依据 1.1、40岁以上人员或司龄>10年的人员：缴费基数以"本人实际工资"与"封顶线"低者作为缴费基数； 1.2、10年>司龄>5年的人员：缴费基数以"本人实际工资标准×90%"与"社平工资"中高者作为缴费基数 1.3、司龄<=5年的人员：缴费基数以"本人实际工资标准×70%"与"社平工资"中高者作为缴费基数 2、工资低于社平的人群---以“年平均收入”作为确定缴费基数相关的计算依据 2.1、本人年均收入<社平工资时，以本人年均收入作为缴费基数 2.2、40岁以上人员或司龄>10年的人员：缴费基数为本人实际年均收入，但最高为封顶线标准； 2.3、10年>司龄>5年的人员：缴费基数以"本人实际年均收入×70%"与"社平工资"高者作为缴费基数 2.4、司龄<=5年的人员：缴费基数以"本人年均收入×50%"与社平工资高者作为缴费基数
● 专项福利费要求 总部专项福利费包括招聘费、残保金、工会会费、公司级活动费用（如俱乐部）、优秀员工奖励等，由人力
资源部统一制作且不进行分摊 机构专项福利费包括：招聘费、残保金、团队文化建设、优秀员工奖励、劳动合同印刷、总经理住房补贴
等，需单独填写专项福利费用预算表
● 培训费要求 总部：统一由人力资源部进行费用预算且不进行分摊 机构：培训费标准不高于2000元/人年
1、预算前提
201X年以2015年预 算作为计算依据，不
2、人员编制口径
2.1、201X年人员编 制 。。口自径有=自人有员人：员指+与派 用 。友 。签 派署 遣劳 人动 员合 ：同 指的 与 股 20份1X公年司编人制力比资例源建部 议 在： 实自 际有 执人 行员 时： ，派 编遣 制 可以在（-30%）
● 服务费要求 服务费指向派遣公司缴纳的服务费用
资源部统一制作且不进行分摊 机构专项福利费包括：招聘费、残保金、团队文化建设、优秀员工奖励、劳动合同印刷、总经理住房补贴
等，需单独Hale Waihona Puke Baidu写专项福利费用预算表
● 培训费要求 总部：统一由人力资源部进行费用预算且不进行分摊 机构：培训费标准不高于2000元/人年
构可以根据序列实际工作情况决定是否设置此项目 绩效奖金与组织绩效、个人绩效相关，根据各序列工作设置不同权重。原则上（绩效奖金+绩效工资）总额
占员工收入（工资+绩效工资+绩效奖金）的35%左右，且不得高于50%
● 自有人员的社会保障费要求 社会保障费包括：养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等各项社会保险 考虑到社保合规性，201X年预算假设如下，此假设为201X年预算最低要求，有条件公司或社保稽核地区严格
● 住房公积金要求 按当地政策执行
● 公共福利费要求 总部及由总部财务管理的总部客户经营机构：人均福利费标准由股份公司人力资源部另行公布 机构：参考以下相关标准自行确定本机构的福利项目及标准，不超过4600元/人年，且必须满足以下规定： 1、节日补贴：人均标准不超过500元/人年，三八妇女节女员工50元/人 2、 季节性补贴（即高低温补贴）：人均标准不超过300元/人年（不含总部客户经营机构） 3、 员工工作餐：餐费标准不超过12元/餐 4、 员工集体活动(员工俱乐部、庆祝活动、集体出游等)：人均标准不超过400元/人年 5、 员工关怀(员工体检、小药箱、员工慰问、员工生日)：人均标准不超过250元/年 6、员工商业保险：70元/人年
2.2 编制口径说明 。客户经营机构总经 理 。的原编在制总及部人发员放费工用资 的 。编客制户在经总营部机，构但副工总 作地在地区客户经营
3、人员编制预算 人假均设产出原则上不得
低于2015年实际，且
4、实习生编制及 使用原则
。使用原则 。。以发现高素质人 才 。和 。相 用对 于长 解期 决使 阶用 段为 性 工作人手不足而使用 。编制原则 实习生编制按如下三 类进行编制，实际执 。。签约生：通过校 园招聘进入公司的在 校实习生； 。。长期生：能够提 供至少3个月实习期 的相对长期使用的实 习生 。。临时生：实习期 最长不超过3个月， 用于解决临时突发性 工作的实习生
7. 专项福利费 8. 培训费 （二）派遣人员费用 1. 工资 2. 绩效工资 3. 绩效奖金 4. 社会保障费 5. 住房公积金 6. 公共福利费 7. 专项福利费
8. 培训费
9. 服务费
(三)、实习生费用 1. 签约生 2. 长期生 3. 临时生
(四)、社保代理费
(五)、研发外包费用
5.3 人员费用预算编 制 。客责户任经人营机构:费 用预算由各机构编 。总部：（一）中的 1-6项，（二）中的 1-6、9项、（三）、 （四）、（五）由各 级预算单位编制，其 他由股份公司人力资 源部编制，整体费用 由股份公司人力资源 部审定
股份有限公司 201X年度人员编制及费用预算假设
假设及重要概念说明 ● 调薪要求
201X年在未下达公司级调薪政策通知前，任何机构不得自行安排任何人员的调薪(调降除外)。201X年调薪 将统一在3月内完成，4月5日按新标准执行，并从1月起补发。
● 绩效工资和绩效奖金的要求 绩效工资为半固定工资，主要与员工季度内的PBC相关联，最高不超过年薪的10%。总部均设立此科目，机
5.1整体假设
股份有限公司 201X年度人员编制及费用预算假设
人均人员费用增长 率不高于人均产出增 长率的60% 5.2 人员费用包括内 容、假设及重要概念 说明
包含内容 (一)、自有人员费用
1. 工资
2. 绩效工资
3. 绩效奖金
4. 社会保障费
5. 住房公积金
6. 公共福利费
● 社保代理人员 。因属地原因，编制在A地机构，社会保险或住房公积金由B地机构或由社保代理公司代为缴纳的人员 。机构统一委托社保代理机构进行社保缴纳的人员
● 服务费要求 服务费指向派遣公司缴纳的服务费用 实习生费用指支付给实习生的报酬，不含实习生工作期间发生的业务费用 1、签约生：指已经与公司签署三方协议，在201X年招聘的应届毕业生 2、长期生：指在公司提供3个月及以上实习期，相对长期使用的实习生 3、临时生：指用于解决临时突发性工作，实习期最长不超过3个月的实习生
的公司应尽量按社保政策执行： 1、工资高于社平的人群----以“工资”作为确定缴费基数相关的计算依据 1.1、40岁以上人员或司龄>10年的人员：缴费基数以"本人实际工资"与"封顶线"低者作为缴费基数； 1.2、10年>司龄>5年的人员：缴费基数以"本人实际工资标准×90%"与"社平工资"中高者作为缴费基数 1.3、司龄<=5年的人员：缴费基数以"本人实际工资标准×70%"与"社平工资"中高者作为缴费基数 2、工资低于社平的人群---以“年平均收入”作为确定缴费基数相关的计算依据 2.1、本人年均收入<社平工资时，以本人年均收入作为缴费基数 2.2、40岁以上人员或司龄>10年的人员：缴费基数为本人实际年均收入，但最高为封顶线标准； 2.3、10年>司龄>5年的人员：缴费基数以"本人实际年均收入×70%"与"社平工资"高者作为缴费基数 2.4、司龄<=5年的人员：缴费基数以"本人年均收入×50%"与社平工资高者作为缴费基数
● 专项福利费要求 总部专项福利费包括招聘费、残保金、工会会费、公司级活动费用（如俱乐部）、优秀员工奖励等，由人力
资源部统一制作且不进行分摊 机构专项福利费包括：招聘费、残保金、团队文化建设、优秀员工奖励、劳动合同印刷、总经理住房补贴
等，需单独填写专项福利费用预算表
● 培训费要求 总部：统一由人力资源部进行费用预算且不进行分摊 机构：培训费标准不高于2000元/人年
1、预算前提
201X年以2015年预 算作为计算依据，不
2、人员编制口径
2.1、201X年人员编 制 。。口自径有=自人有员人：员指+与派 用 。友 。签 派署 遣劳 人动 员合 ：同 指的 与 股 20份1X公年司编人制力比资例源建部 议 在： 实自 际有 执人 行员 时： ，派 编遣 制 可以在（-30%）
● 服务费要求 服务费指向派遣公司缴纳的服务费用
资源部统一制作且不进行分摊 机构专项福利费包括：招聘费、残保金、团队文化建设、优秀员工奖励、劳动合同印刷、总经理住房补贴
等，需单独Hale Waihona Puke Baidu写专项福利费用预算表
● 培训费要求 总部：统一由人力资源部进行费用预算且不进行分摊 机构：培训费标准不高于2000元/人年
构可以根据序列实际工作情况决定是否设置此项目 绩效奖金与组织绩效、个人绩效相关，根据各序列工作设置不同权重。原则上（绩效奖金+绩效工资）总额
占员工收入（工资+绩效工资+绩效奖金）的35%左右，且不得高于50%
● 自有人员的社会保障费要求 社会保障费包括：养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等各项社会保险 考虑到社保合规性，201X年预算假设如下，此假设为201X年预算最低要求，有条件公司或社保稽核地区严格
● 住房公积金要求 按当地政策执行
● 公共福利费要求 总部及由总部财务管理的总部客户经营机构：人均福利费标准由股份公司人力资源部另行公布 机构：参考以下相关标准自行确定本机构的福利项目及标准，不超过4600元/人年，且必须满足以下规定： 1、节日补贴：人均标准不超过500元/人年，三八妇女节女员工50元/人 2、 季节性补贴（即高低温补贴）：人均标准不超过300元/人年（不含总部客户经营机构） 3、 员工工作餐：餐费标准不超过12元/餐 4、 员工集体活动(员工俱乐部、庆祝活动、集体出游等)：人均标准不超过400元/人年 5、 员工关怀(员工体检、小药箱、员工慰问、员工生日)：人均标准不超过250元/年 6、员工商业保险：70元/人年
2.2 编制口径说明 。客户经营机构总经 理 。的原编在制总及部人发员放费工用资 的 。编客制户在经总营部机，构但副工总 作地在地区客户经营
3、人员编制预算 人假均设产出原则上不得
低于2015年实际，且
4、实习生编制及 使用原则
。使用原则 。。以发现高素质人 才 。和 。相 用对 于长 解期 决使 阶用 段为 性 工作人手不足而使用 。编制原则 实习生编制按如下三 类进行编制，实际执 。。签约生：通过校 园招聘进入公司的在 校实习生； 。。长期生：能够提 供至少3个月实习期 的相对长期使用的实 习生 。。临时生：实习期 最长不超过3个月， 用于解决临时突发性 工作的实习生
7. 专项福利费 8. 培训费 （二）派遣人员费用 1. 工资 2. 绩效工资 3. 绩效奖金 4. 社会保障费 5. 住房公积金 6. 公共福利费 7. 专项福利费
8. 培训费
9. 服务费
(三)、实习生费用 1. 签约生 2. 长期生 3. 临时生
(四)、社保代理费
(五)、研发外包费用
5.3 人员费用预算编 制 。客责户任经人营机构:费 用预算由各机构编 。总部：（一）中的 1-6项，（二）中的 1-6、9项、（三）、 （四）、（五）由各 级预算单位编制，其 他由股份公司人力资 源部编制，整体费用 由股份公司人力资源 部审定
股份有限公司 201X年度人员编制及费用预算假设
假设及重要概念说明 ● 调薪要求
201X年在未下达公司级调薪政策通知前，任何机构不得自行安排任何人员的调薪(调降除外)。201X年调薪 将统一在3月内完成，4月5日按新标准执行，并从1月起补发。
● 绩效工资和绩效奖金的要求 绩效工资为半固定工资，主要与员工季度内的PBC相关联，最高不超过年薪的10%。总部均设立此科目，机