有限公司凭证管理制度
财务管理《原始凭证管理制度》
财务管理《原始凭证管理制度》一、制度目的及适用范围为了规范公司财务管理，明确原始凭证的管理要求，保证财务账册的真实性、完整性和准确性，特制定本制度。
本制度适用于公司内所有与财务相关的工作人员。
二、原始凭证的定义原始凭证是指记录经济业务活动的最初凭证，通常包括会计凭证、票据、凭证附件、合同、协议等。
三、原始凭证的管理流程1.收集：各部门应及时将涉及财务交易的原始凭证收集齐备，并按照行业标准整理分类。
2.编制：财务部门应根据相关会计准则和法律法规要求，对原始凭证进行编制。
每一笔经济交易应有相应的原始凭证来支撑。
4.登记：财务部门应把审核通过的原始凭证登记入账，并按照账簿科目分类存档。
5.存储：原始凭证应按照日期顺序进行归档存储，并采取防火、防水、防盗等措施，以确保其安全性和完整性。
6.检索：任何时候，财务部门有权随时检索原始凭证，以解决有关财务问题或审计需求，但必须经过书面申请并得到上级领导批准。
7.销毁：原始凭证的销毁应依照公司的文件管理制度进行，一般情况下，原始凭证应保存至少五年。
四、员工责任与义务1.各部门应按照制度要求，将涉及财务交易的原始凭证及时收集并交给财务部门。
2.财务部门应按照制度要求，及时编制、审核、登记和存储原始凭证，并保证原始凭证的完整性和准确性。
3.所有员工不得私自篡改、涂改、销毁原始凭证，如有违规行为，将依法追究责任。
五、违纪处分对于违反本制度的员工，根据严重程度，可以采取如下处分措施：1.书面警告。
2.职务降低。
3.罚款。
4.解除劳动合同。
六、制度的周期性评估与修订本制度将按照公司的需要和发展变化进行周期性评估，必要时进行修订，以确保其与实际工作的适应性和有效性。
七、附则本制度自颁布之日起实施，如有需要，可根据实际情况进行补充和修改，并通过公司内部通知或培训等形式进行宣传和告知。
盖章：。
会计凭证管理制度
会计凭证管理制度第一章总则第一条为了规范公司会计凭证的管理，确保会计信息的真实性、准确性和完整性，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和公司章程的规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有会计凭证的管理活动，包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证等。
第三条公司会计凭证管理应遵循合法性、真实性、准确性和完整性原则，确保公司财务报告的真实、完整和合规。
第二章会计凭证的编制与审核第四条公司应制定会计凭证的编制标准和程序，确保凭证的规范性和一致性。
第五条原始凭证应真实反映公司经济业务的发生，包括凭证的名称、金额、日期、业务内容等要素。
第六条记账凭证应根据原始凭证的内容，按照会计科目和金额进行准确记录，确保会计分录的合规性。
第七条会计凭证的审核应由具备专业资格的会计人员负责，确保凭证的真实性、准确性和完整性。
第三章会计凭证的登记与归档第八条公司应建立健全会计凭证的登记和归档制度，确保凭证的连续性和可追溯性。
第九条会计凭证的登记应遵循及时、准确、完整的原则，确保财务账簿的及时更新和准确反映。
第十条会计凭证的归档应按照规定的保存期限和方式进行，确保凭证的安全性和证据效力。
第四章会计凭证的保管与使用第十一条公司应加强对会计凭证的保管，防止凭证丢失、损坏或被盗，确保凭证的安全性。
第十二条公司应合理控制会计凭证的使用权限，确保凭证的使用符合法律法规和公司规定。
第五章会计凭证的监督与检查第十三条公司应定期进行会计凭证的内部监督和检查，确保凭证管理的合规性和有效性。
第十四条公司应加强内部监督，审计部门应定期对公司会计凭证管理情况进行审计，发现问题及时纠正。
第六章违规责任第十五条违反本制度的行为，公司将依法予以查处，并视情节轻重对相关责任人员进行责任追究。
第七章附则第十六条本制度未尽事宜，按法律法规和公司章程的规定执行。
第十七条本制度自股东大会审议通过之日起生效，修改权归公司董事会所有。
第十八条本制度的解释权归公司董事会所有。
公司专用收据管理制度
公司专用收据管理制度一、收据的种类与使用范围本公司使用的收据分为两类：一是收款收据，用于证明公司已收到款项；二是付款收据，用于证明公司已支付款项。
收款收据主要用于客户或合作伙伴向公司支付款项时使用，而付款收据则用于公司对外支付款项时的证明。
二、收据的开具流程1. 收款收据的开具：当客户或合作伙伴向公司支付款项时，财务部门应当及时开具收款收据。
收据上应详细注明付款方的名称、付款金额、付款日期以及款项的具体用途。
2. 付款收据的开具：当公司需要对外支付款项时，财务部门应在确认款项支付无误后，及时开具付款收据。
收据上应明确收款方的名称、付款金额、付款日期及款项用途。
三、收据的审核与保管1. 审核：所有收据在开具前，必须经过财务部门负责人的审核。
审核内容包括款项的真实性、准确性以及是否符合公司的财务制度。
2. 保管：开具的收据原件由财务部门统一保管，并按照一定的顺序进行归档。
电子版收据应备份保存在安全的网络存储空间中，以备查询和审计之需。
四、收据的领取与使用1. 领取：员工因工作需要领取收据时，必须填写收据领用登记表，并由财务部门审批后方可领取。
2. 使用：员工在使用收据时，应确保信息的准确无误，并按照规定的流程进行开具和使用。
任何私自开具或滥用收据的行为都是不允许的。
五、违规处理对于违反收据管理制度的行为，公司将视情节轻重进行相应的处理。
轻微违规可能导致警告或罚款，严重违规可能涉及解除劳动合同甚至追究法律责任。
六、其他注意事项1. 收据的作废：如因填写错误等原因需要作废收据，必须按照公司的作废流程进行处理，并确保所有联次均得到妥善处理。
2. 收据的遗失：如遇收据遗失情况，应立即报告财务部门，并按照规定程序进行处理。
3. 定期审计：公司将定期对收据管理情况进行审计，以确保制度的执行和财务的准确。
公司记账凭证的管理制度
公司记账凭证的管理制度一、总则1. 本制度旨在规范公司记账凭证的编制、审核、保管和使用，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 记账凭证管理应遵循合法性原则，符合国家财务会计法规和会计准则的要求。
3. 本制度适用于公司所有涉及记账凭证的业务部门和人员。
二、记账凭证的编制1. 记账凭证应当根据实际发生的经济业务及时编制，不得遗漏、拖延。
2. 编制记账凭证时，应当按照规定的会计科目和核算要求，正确选择会计分录，确保金额无误。
3. 记账凭证应当注明业务发生的时间、地点、参与人员及业务内容等相关信息。
4. 对于非现金交易，应当附有相应的原始凭证或者其他证明材料。
三、记账凭证的审核1. 记账凭证在录入账簿前，必须经过财务部门负责人或其授权人员的审核。
2. 审核人员应当对记账凭证的真实性、合规性进行审查，发现问题应及时退回并指明原因。
3. 审核通过的记账凭证应当加盖审核人印章，以示负责。
四、记账凭证的保管1. 记账凭证应当按照一定的顺序和规则进行归档，便于查询和审计。
2. 电子记账凭证应当备份存储，确保数据安全。
3. 记账凭证的保管期限不得少于法定的保存年限，过期后应依法销毁。
五、记账凭证的使用1. 记账凭证是编制财务报表的基础，任何部门和个人不得擅自篡改、隐匿或者销毁。
2. 内部审计或者外部审计需要查阅记账凭证时，应当提供便利并配合工作。
六、责任追究1. 对于违反本制度规定，造成会计信息失真或其他不良后果的，应当追究相关人员的责任。
2. 对于故意伪造、变造记账凭证的行为，将依法追究法律责任。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 本制度的修改权属于公司管理层，如有变动，应及时更新并通知相关部门和人员。
公司会计凭证原始记录管理制度
公司会计凭证原始记录管理制度为了规范会计凭证原始记录，明确责任，使会计凭证原始记录能够真实、完整反映经济业务的本质，提高会计基础工作水平，保证会计信息的真实和完整，特制订本管理制度。
一、会计凭证原始记录的内容会计凭证原始记录是记录经济业务发生的书面凭据，是会计核算工作的基础，是会计信息的源泉。
它的内容包括：经济业务的文字描述，如注明经济业务的实际内容和性质；计量方面的记载，如数量、单价、金额等：法定的印鉴公章，如外来的发票必须有税务鉴制章、单位(企业)的财务（发票）专用章、属于行政事业收费的必须有财政部门鉴制章等：经济业务发生的具体时间：具体责任人，如经办人、验收证明人、负责人等。
二、会计凭证原始记录的填制方法1、根据单位负责人授权批准，在会计凭证原始记录上如实填列经济业务事项及内容，应与客观实际情况、会议记录、生产经营决定、授权范围等相关资料相对应，符合相关法律、法规、制度的有关规定。
2、填制会计凭证原始记录时，内容应完整、规范，符合会计核算的要求。
会计凭证原始记录填制内容包括：单位名称，填制日期，经济业务内容，填制人姓名及经办人、证明人、领受人、授权批准人的签名或盖章，数量、单价和金额，各种对外法定公章如发票专用章、财务结算章及法人代表章，其它需要说明的事项等。
3、会计凭证原始记录记录真实、计算准确。
在填制时，要进行认真检查和复核，保证与实际经济业务的内容相符，品种、数量、单价填写准确，大小写金额相符等，如发现问题要及时更正。
4、会计凭证原始记录内容不得涂改，如需更正，按有关会计制度和会计基础工作规范的要求进行更正，并有修改人签名或盖童，以明确责任。
三、会计凭证原始记录的格式会计凭证原始记录，如经济合同及协议、发票、存货验收单、领料及用料单、固定资产交验表、收入明细统计表、商品销售单、存货盘点单、购料及用料计划、材料数量金额帐本、工程预算与结算单、职工考勤表、工资奖金发放单、会议记录等，按总公司规定统一的格式(注：同一系统具有可比性)，或使用国家有关部门规范的格式，内容和要素齐备，符合国家法律、法规及会计制度的要求，符合会计审核、会计档案、会计基础工作、内控制度、经营管理的有关规定。
公司票证管理制度
公司票证管理制度一、总则为规范公司票证管理工作，提高公司票证管理效率和安全性，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司内所有涉及票证的管理工作，包括但不限于：差旅费用报销、采购费用报销、出差报销、会议费用报销等。
三、票证种类1. 发票：包括增值税专用发票、增值税普通发票、机打发票等。
2. 票据：包括借条、欠条、支票、汇票等。
3. 凭证：包括差旅费用凭证、餐费凭证、车辆费用凭证等。
四、票证的使用和保管1. 各部门应根据自身需求合理开具和使用发票、票据和凭证。
2. 发票、票据和凭证的开具应当真实有效，严禁虚开、抹开、涂改。
3. 发票、票据和凭证的保管应当定期整理、归档，防止丢失和损坏。
4. 对于重要的发票、票据和凭证，应当备份电子副本，以防丢失。
五、票证的报销审核1. 每张发票、票据和凭证报销前，应当经过申请人核对无误后交给财务部审核。
2. 财务部应当对报销的发票、票据和凭证进行仔细核对，确保报销金额与实际消费金额相符。
3. 对于发票、票据和凭证存在疑点或异常情况的，应当及时与申请人沟通核实，不得随意报销。
六、票证的销毁处理1. 对于报销后的发票、票据和凭证，应当及时归档保存，不得随意销毁。
2. 已经使用过的发票、票据和凭证应当按照法律法规要求进行销毁处理，并保留销毁记录。
七、违规处理1. 对于违反本管理制度的行为，将给予相应处理，并承担相应的法律责任。
2. 对于故意损坏、篡改、转移发票、票据和凭证的行为，一经查实将严肃处理。
八、附则1. 本管理制度由公司财务部负责制定和执行，如有需要变更，须经公司领导审批。
2. 对于本管理制度有疑问或建议的，请及时向公司财务部反馈。
以上就是公司票证管理制度的相关内容，希望各部门严格遵守相关规定，确保公司票证管理工作的高效、安全和规范。
财务凭证管理制度
财务凭证管理制度第一章总则第一条为规范公司财务凭证管理，健全内部控制，保证资金安全，提高工作效率，特制定本制度。
第二章财务凭证的种类和内容第二条公司的财务凭证主要包括：原始凭证、复制凭证和会计凭证。
原始凭证是记载公司每一笔经济业务的单据，主要包括：发票、收据、支票、汇票、银行对账单、现金收支凭证、存货盘点表等。
复制凭证是编制会计凭证的依据，主要包括：交款单、付款单、收支清单等。
会计凭证是公司进行记账的依据，在《会计凭证管理规定》中有详细的规定。
第三章财务凭证的管理第三条财务凭证的管理包括凭证的使用、保存、查验和销毁等环节。
（一）凭证的使用1. 凭证应按规定进行填写，应准确、清楚，无模糊、涂改线。
2. 凭证的填写应当听取部门经理或者会计的指导，由负责人签字。
3. 凭证一经填写，不得私自销毁、塞入私人口袋或者带出公司。
4. 凭证的使用应与实际业务相符，经核实后再做登记。
（二）凭证的保存1. 凭证按照种类和年度进行分类，分门别类地保存。
2. 凭证宜采用防伪行为加盖“存档专用”章。
3. 凭证宜保存在保险柜内，对原始凭证进行封存。
4. 凭证的保存期限应当按照《会计法》和《税法》的规定进行保存。
（三）凭证的查验1. 凭证的查验应当进行解密验证和实物标定。
2. 凭证的查验应当由保管人、招收人、领取人三方核实。
3. 凭证的查验不得随意泄露重要信息。
（四）凭证的销毁1. 凭证的销毁包括立体式机械破坏、撕裂、涂改等多种手段。
2. 凭证销毁应按照相关法规进行。
3. 凭证销毁应当由领导人亲自签字盖章。
第四章财务凭证的传递和识别第四条凭证的传递应当进行查验核对，验收人、发放人签字盖章。
第五条凭证的识别应采用传送密件和指纹识别等多种手段。
第六章财务凭证的保密第六条凭证的保密应当把原始凭证和公司其他重要信息进行固定保存。
第七条不得私自泄漏凭证的具体信息和文件。
第八章财务凭证管理的责任和义务第八条部门负责人、会计应当在凭证的明收发中加强管理。
凭证管理规章制度
第一章总则第一条为规范公司凭证管理，确保凭证的合法、合规、安全，提高财务工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有凭证的管理，包括但不限于财务凭证、合同凭证、业务凭证等。
第三条凭证管理应遵循真实性、合法性、完整性、及时性、保密性原则。
第二章凭证的定义与分类第四条凭证是指反映公司经济业务活动，具有法律效力，证明经济业务发生的书面文件。
第五条凭证按其用途和性质分为以下几类：（一）财务凭证：包括原始凭证、记账凭证、结算凭证等；（二）合同凭证：包括合同、协议、授权书等；（三）业务凭证：包括发票、收据、入库单、出库单等。
第三章凭证的管理职责第六条财务部门负责凭证的接收、审核、登记、保管、归档和销毁等工作。
第七条各部门负责人对本部门凭证的真实性、合法性、完整性负责。
第八条会计人员负责凭证的审核、记账、归档等工作。
第九条保管人员负责凭证的保管、调阅、销毁等工作。
第四章凭证的管理流程第十条凭证接收：各部门将凭证提交至财务部门，财务部门接收并登记。
第十一条凭证审核：财务部门对凭证的真实性、合法性、完整性进行审核。
第十二条凭证登记：财务部门对审核通过的凭证进行登记，包括凭证编号、日期、摘要、金额等。
第十三条凭证保管：凭证按照类别和重要性进行分类保管，确保凭证安全。
第十四条凭证调阅：需要查阅凭证时，应填写《凭证调阅申请单》，经审批后由保管人员提供。
第十五条凭证归档：凭证保管期满后，按照国家有关规定进行归档。
第十六条凭证销毁：凭证保管期满后，经审批后方可销毁，销毁前应进行清点、登记，并由专人监督。
第五章凭证的管理要求第十七条凭证应真实、合法、完整，不得伪造、变造、篡改。
第十八条凭证填写应规范，字迹清晰，不得涂改、刮擦。
第十九条凭证保管应安全，防止丢失、损坏、被盗。
第二十条凭证调阅应登记，确保凭证调阅的透明性。
第六章违规处理第二十一条凡违反本制度，造成凭证管理混乱、丢失、损坏、被盗等后果的，将依照公司相关规定追究责任。
公司凭证管理制度
第一章总则第一条为规范公司凭证管理，加强财务核算，提高会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有与财务核算相关的凭证管理，包括但不限于原始凭证、记账凭证、结算凭证等。
第三条公司凭证管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：凭证内容必须符合国家法律法规、会计准则和公司规章制度的要求。
（二）真实性原则：凭证内容必须真实、准确，不得伪造、变造。
（三）完整性原则：凭证应完整、齐全，不得遗漏重要信息。
（四）及时性原则：凭证应按照业务发生的时间顺序及时处理。
（五）保密性原则：凭证内容涉及商业秘密，应严格保密。
第二章凭证分类与审核第四条凭证分为以下类别：（一）原始凭证：包括发票、收据、银行对账单、合同、协议等。
（二）记账凭证：包括收款凭证、付款凭证、转账凭证等。
（三）结算凭证：包括支票、汇票、委托收款等。
第五条凭证审核应遵循以下要求：（一）审核凭证的合法性、真实性、完整性。
（二）审核凭证与业务事项的一致性。
（三）审核凭证的合规性，是否符合公司规章制度。
（四）审核凭证的审批手续是否齐全。
第三章凭证填制与保管第六条凭证填制应遵循以下要求：（一）凭证内容应真实、准确、完整。
（二）凭证填写字迹应清晰、工整。
（三）凭证金额应与业务实际发生额一致。
（四）凭证日期应准确，不得随意填写。
第七条凭证保管应遵循以下要求：（一）凭证应按照类别、时间顺序进行分类存放。
（二）凭证存放应保持整洁、安全，防止丢失、损坏。
（三）凭证的借阅、归还应办理相关手续。
（四）凭证的销毁应按照国家有关规定进行。
第四章凭证审核与核对第八条凭证审核应按照以下程序进行：（一）审核凭证的合法性、真实性、完整性。
（二）审核凭证与业务事项的一致性。
（三）审核凭证的合规性，是否符合公司规章制度。
（四）审核凭证的审批手续是否齐全。
第九条凭证核对应遵循以下要求：（一）核对凭证与业务事项的一致性。
（二）核对凭证与会计账簿的一致性。
凭证管理工作制度
凭证管理工作制度一、总则为了加强公司财务管理，规范凭证管理工作，确保公司财务信息的真实、完整、准确，根据《企业会计准则》、《公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
本制度适用于公司全体员工，对公司凭证的取得、审核、登记、归档、保管等管理工作进行规范。
二、凭证的取得与审核1. 凭证的取得（1）公司内部各部门发生的经济业务，由经办人员按照规定的程序和要求，取得合法、有效的原始凭证。
（2）公司外部发生的经济业务，由经办人员取得相关发票、收据等合法、有效的原始凭证。
（3）经办人员应妥善保管原始凭证，防止丢失、损坏、涂改等情况发生。
2. 凭证的审核（1）财务部门应设立专门的凭证审核岗位，对取得的原始凭证进行审核。
（2）审核人员应具备相应的专业知识和工作经验，确保审核工作的准确性和及时性。
（3）审核内容包括：凭证的合法性、真实性、完整性、准确性等。
（4）审核合格的凭证，由审核人员签字确认，并注明审核日期。
（5）对于不符合规定的凭证，审核人员应退回经办人员，要求其重新取得合法、有效的原始凭证。
三、凭证的登记与归档1. 凭证的登记（1）财务部门应设立专门的凭证登记岗位，对审核合格的原始凭证进行登记。
（2）登记人员应按照规定的格式和要求，将凭证的名称、日期、金额、科目、摘要等信息准确、完整地登记在凭证登记簿上。
（3）登记完毕的凭证，由登记人员签字确认，并注明登记日期。
2. 凭证的归档（1）财务部门应设立专门的凭证归档岗位，对登记完毕的凭证进行归档。
（2）归档人员应按照规定的顺序和要求，将凭证放入相应的档案盒中，并做好档案盒的标签。
（3）归档完毕的凭证，由归档人员签字确认，并注明归档日期。
四、凭证的保管与查询1. 凭证的保管（1）财务部门应指定专人负责凭证的保管工作，确保凭证的安全、完整、保密。
（2）凭证保管人员应定期对凭证进行清点、核对，确保凭证的数量、内容与登记簿相符。
（3）凭证保管人员应做好凭证的防潮、防火、防虫、防盗等工作，确保凭证的物理完整性。
证券股份有限公司收益凭证业务管理办法
xx证券股份有限公司收益凭证业务管理办法第一章总则第一条为保证场外市场收益凭证业务规范有序地开展，有效控制业务风险，保障业务安全、稳健运行，根据《证券公司柜台交易业务规范》、《xx证券股份有限公司柜台市场业务管理办法》、《证券公司投资者适当性制度指引》和公司内部制度制定本办法。
第二条本办法所称“收益凭证”（以下或称“产品”）是指xx证券股份有限公司（以下简称“xx证券”或“公司”）依法发行，约定到期时xx证券按合同约定本金和收益与特定标的挂钩的有价证券，特定标的包括但不限于股权、债券、信用、基金、利率、汇率、指数、期货及基础商品。
第三条公司开展收益凭证业务遵循集中统一管理的原则，建立公司统一的决策授权和业务管理体制，对收益凭证业务账户、资金、清算交收及信息系统实行集中管理。
第二章管理架构与职责分工第四条公司经营管理层负责审定收益凭证业务制度，决定与收益凭证业务有关的部门设置及各部门职责，并决定公司收益凭证业务总规模；资产负债委员会根据公司资产、负债、损益和流动性程度等情况，审议决定收益凭证各发行部门的授权额度。
对于不占用或超出发行部门授权额度的临时性业务需求，发行部门需向公司经营管理层申请临时额度。
第五条收益凭证发行部门包括金融市场总部、衍生产品部和机构业务总部。
计划财务部、信用业务管理总部等作为融资的需求部门，以及零售业务总部、分公司、营业部等作为产品的需求部门均可以向发行部门提出发行收益凭证的业务申请，由发行部门统一询价报价、设计产品、排定发行计划。
第六条公司各部门形成前、中、后台相互分离，相互制约，职能分工明确，协调配合的业务组织架构体系。
各部门相应职责为：（一）收益凭证发行部门：作为收益凭证业务的主办部门，负责部门内部收益凭证业务的整体规划和统筹运作，依据公司相关授权与规定制定部门内部的收益凭证业务管理制度，负责产品和交易管理、信息披露以及与对冲执行和系统支持有关的跨部门协调工作等。
发行部门可申请作为收益凭证发行管理人、报价商、做市商，设计、开发、引进收益凭证产品，并提供相关支持报价及做市等服务。
会计凭证管理制度
会计凭证管理制度一、总则为规范公司的会计凭证管理，提高会计凭证使用效率并确保会计凭证的真实、准确、完整和合规，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有会计凭证的管理和使用。
三、会计凭证的定义会计凭证是指用以记载公司经济交易的凭证，包括但不限于发票、收据、支票、转账单据等。
四、会计凭证的种类根据不同的经济交易行为，公司的会计凭证分为收入凭证、支出凭证、转账凭证等。
五、会计凭证的管理1.会计凭证的领用公司内部设立会计凭证领用台，每位员工需凭借有效证件领取会计凭证。
领用会计凭证时，需填写领用单，包括领用人员姓名、领用时间和领用数量等信息。
2.会计凭证的存放领用的会计凭证需妥善保管，放置在指定的会计凭证柜中，要求放入的会计凭证必须按时间顺序排列，每张凭证必须贴有标签，标注凭证的收入/支出/转账性质，凭证的时间和金额等信息。
3.会计凭证的使用员工在填写会计凭证时，需务必填写凭证的相关信息，确保会计凭证上的金额和摘要等内容真实、准确无误。
4.会计凭证的注销使用后的会计凭证需及时进行注销，对于发票和收据等纸质凭证，需在凭证上盖章注销，并在凭证柜中做好相应记录。
六、会计凭证的审批所有会计凭证的填制需由财务部门主管审批后方可生效，未经审批的会计凭证将被视为无效凭证并予以退还。
七、会计凭证的归档领用和使用后的会计凭证，需按照年度和月份归档存放，确保凭证归档的清晰有序，以方便会计核算和审计工作的开展。
八、会计凭证的保管期限对于普通的经济交易，公司的会计凭证保管期限为5年，对于重大的经济交易，其会计凭证的保管期限须延长至10年。
九、会计凭证的销毁在会计凭证达到保管期限后，需要根据公司的相关规定进行销毁，销毁前需编制凭证销毁清单，并由财务主管进行审批。
十、会计凭证的领用和使用记录公司应当建立完善的会计凭证领用和使用记录，明确记录每一张会计凭证的领用、使用和注销等情况，以备查阅和核查。
十一、责任追究对于未按照规定领用、使用和保管会计凭证的行为，公司将给予相应的纪律处分，并追究相关责任人的法律责任。
公司资质凭证的使用和管理制度
公司资质凭证的使用和管理制度1. 引言本文档旨在规范公司资质凭证的使用和管理制度，以确保凭证的合法有效性和安全保密性。
凭证是公司的重要财产，正确使用和管理凭证对于公司的运营和声誉至关重要。
2. 凭证的定义公司资质凭证是指公司所持有的各类资质、证书、执照等文件，包括但不限于营业执照、许可证书、授权书等。
3. 使用凭证的原则3.1 凭证的使用应遵循法律法规和公司内部规定，严禁违法使用凭证。
3.2 凭证的使用应符合合同约定和业务需要，确保凭证的真实性和准确性。
3.3 凭证在使用过程中应妥善保管，防止遗失、盗用或篡改。
3.4 凭证的使用应按照授权流程进行，未经授权的使用属于违规行为。
4. 凭证的管理4.1 公司应指定专人负责凭证的管理工作，并确保其具备相关资质和经验。
4.2 凭证应妥善保存，防止损坏、灭失或泄露。
4.3 凭证应分类管理，建立凭证档案，包括凭证的名称、编号、颁发机构、有效期等信息。
4.4 凭证的管理应建立合理的流程和制度，包括凭证的申领、使用、归还等环节。
4.5 凭证的使用记录应进行备案，包括凭证的使用日期、使用事由、使用人员等信息。
5. 凭证的定期检查5.1 公司应定期对凭证进行检查，确保凭证的合规性和有效性。
5.2 定期检查的频率和内容应根据凭证的特点和业务需要确定。
5.3 定期检查应由专人或专门机构进行，并记录检查结果。
6. 处理凭证遗失或损坏的程序6.1 凭证遗失或损坏应及时报告相关部门和负责人，并按照规定的程序进行处理。
6.2 遗失的凭证应立即向颁发机构申请补办，同时对遗失原因进行调查和处理。
6.3 损坏的凭证应妥善保管，不能再使用，必要时也应向颁发机构申请补办。
7. 凭证的注销与报废7.1 凭证到期或不再有效时，应及时进行注销或报废处理。
7.2 凭证的注销和报废应按照相关法律法规和公司内部规定进行，避免误操作和违规行为。
8. 处罚措施对于违反公司凭证使用和管理制度的行为，将依据公司规定进行相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降职、解雇等。
会计凭证管理制度范本
会计凭证管理制度范本第一条总则为了规范会计凭证的管理工作，保证会计信息的真实、准确和完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家相关法律法规，制定本制度。
第二条管理范围本制度适用于公司所有会计凭证的管理工作，包括原始凭证、记账凭证、会计账簿、财务报表等。
第三条管理原则（一）合法性原则：会计凭证的编制、审核、归档、保管和销毁必须符合国家法律法规的规定。
（二）真实性原则：会计凭证所反映的经济业务必须真实、合法，不得虚构、篡改、隐瞒。
（三）准确性原则：会计凭证的填写必须准确无误，不得有误、漏填、重复填列等情况。
（四）完整性原则：会计凭证的内容必须完整，包括凭证的标题、日期、金额、凭证字号、附件等。
（五）及时性原则：会计凭证的编制、审核、归档等工作必须及时完成，不得拖延。
第四条管理职责（一）财务部门负责制定会计凭证管理的具体措施，并对会计凭证的管理工作进行指导和监督。
（二）财务人员负责编制、审核和归档会计凭证，保证会计凭证的真实、准确和完整。
（三）审计部门负责对会计凭证的管理工作进行审计，发现问题及时报告并处理。
第五条会计凭证的编制（一）原始凭证的编制：根据实际发生的经济业务，按照规定的格式和要求，编制原始凭证。
（二）记账凭证的编制：根据原始凭证的内容，按照规定的格式和要求，编制记账凭证。
第六条会计凭证的审核（一）原始凭证的审核：财务人员对原始凭证的真实性、合法性和准确性进行审核，发现问题及时纠正。
（二）记账凭证的审核：财务人员对记账凭证的真实性、合法性和准确性进行审核，发现问题及时纠正。
第七条会计凭证的归档（一）会计凭证的归档：财务人员按照规定的时间和顺序，将审核无误的会计凭证归档保管。
（二）会计凭证的保管：财务部门对归档的会计凭证进行妥善保管，防止丢失、损坏、泄露等。
第八条会计凭证的销毁（一）会计凭证的销毁：根据国家法律法规的规定，对超过保管期限的会计凭证进行销毁。
（二）会计凭证的销毁程序：财务部门提出销毁申请，经审计部门审核同意后，由财务部门组织实施，审计部门进行现场监督。
凭证装订管理制度
一、总则为规范公司凭证装订管理工作，提高凭证管理效率，减少凭证丢失风险，特编制本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门的凭证装订管理工作。
三、凭证装订流程1. 凭证装订申请各部门在完成一定事务后，需要将相关凭证进行装订。
凭证装订申请应当包括凭证种类、数量、要求装订日期等信息，并由相关岗位负责人审批签字确认后提交给财务部门。
2. 凭证装订准备财务部门接到装订申请后，应当核对凭证种类及数量，并委托专人前往凭证存储处取出相应凭证进行装订准备。
3. 凭证装订加盖公章凭证装订完成后，应当在装订处加盖公司公章，并由负责人签字确认。
4. 凭证存档已装订的凭证应当按照规定的存档要求进行整理，并于装订完成后24小时内交至凭证归档处存放。
5. 凭证装订记录财务部门应当做好凭证装订记录的登记工作，包括装订时间、凭证种类、数量等信息，便于后续查询和管理。
四、凭证装订注意事项1. 凭证装订应当按照统一规范进行，包括装订线头、凭证数量、摆放顺序等。
2. 进行凭证装订时，应当避免污损、破损等情况发生，确保凭证的完整性和可读性。
3. 在装订处加盖公司公章时，应当注意公章的清晰和完整，以免影响凭证的合规性和可信度。
4. 凭证存档后，应当安排专人进行保管，并进行定期检查，确保凭证的安全性和完整性。
1. 财务部门应当负责凭证装订管理工作，确保凭证装订的及时性和准确性。
2. 各部门负责人应当对本部门的凭证装订工作负总责，并做好相关的检查和监督工作。
3. 凭证装订相关人员应当严格按照规定的流程和要求进行操作，确保凭证装订的规范性和完整性。
六、凭证装订管理制度宣传公司应当通过内部通知、培训等形式，对凭证装订管理制度进行宣传和普及，保证全员了解和遵守相关规定。
七、凭证装订管理制度改进公司应当不断总结凭证装订管理工作的经验，及时调整和改进凭证装订管理制度，以适应公司业务发展的需求和实际情况，确保凭证管理工作的有效性和高效性。
凭证装订管理制度经过公司相关领导的审批，自发布之日起正式执行。
公司会计凭证管理制度
公司会计凭证管理制度我们需要明确会计凭证的定义。
会计凭证是记录经济业务发生、变更或完成情况，并作为记账依据的书面证明。
它是会计信息系统的入口，是会计信息处理的起点。
因此，制定严格的会计凭证管理制度，对于确保会计信息的质量至关重要。
在制定会计凭证管理制度时，应遵循以下原则：1. 合法性原则：所有的会计凭证必须符合国家法律法规及会计准则的要求，保证其合法性。
2. 完整性原则：会计凭证应当全面反映经济业务的全貌，不得遗漏任何重要细节。
3. 及时性原则：会计凭证应当在经济业务发生后及时制作，以保证信息的时效性。
4. 准确性原则：会计凭证的内容必须准确无误，金额计算应正确，摘要应简明扼要。
5. 一致性原则：同一企业应保持会计凭证格式和填制方法的一致性，便于管理和查阅。
我们将具体阐述会计凭证管理制度的主要内容：一、会计凭证的种类与格式根据不同的业务性质，会计凭证分为收款凭证、付款凭证、转账凭证等。
每种凭证应有固定的格式，包括凭证编号、日期、摘要、金额、会计科目、制证人、审核人、记账人等要素。
二、会计凭证的制作流程制作会计凭证应遵循一定的程序，从业务发生到凭证制作，再到审核、记账，每一步骤都应有明确的责任人和操作规范。
例如，业务部门应在业务发生后及时提供相关单据，会计部门则负责审核这些单据的真实性和合规性，并据此制作会计凭证。
三、会计凭证的审核与保管会计凭证在制作完成后，应由指定的审核人员进行复核，确保其内容的准确性和合规性。
审核无误后，凭证应妥善保管，以备日后查账和审计之用。
同时，应建立电子备份，以防原件遗失或损坏。
四、会计凭证的定期检查与评价企业应定期对会计凭证进行抽查和评价，以发现潜在的问题和风险。
这不仅可以及时纠正错误，还可以不断完善会计凭证管理制度，提高财务管理的效率和质量。
五、违规处理与持续改进对于违反会计凭证管理制度的行为，企业应设立明确的处罚措施。
同时，鼓励员工提出改进建议，不断优化会计凭证管理流程，适应企业发展和外部环境的变化。
收据凭证管理制度范本
收据凭证管理制度范本第一章总则为规范收据凭证管理，加强对公司资金流向的监督，提高资金使用效率，保护公司的利益，特制定本管理制度。
第二章范围本管理制度适用于公司所有的收据凭证管理工作。
第三章收据凭证的种类1. 收据：是指公司接收别人付款后，出具的证明文件，内容应包括付款人、金额、日期等信息。
2. 支付凭证：是指公司进行支付时所出具的凭证，内容应包括收款人、金额、日期等信息。
3. 预付款凭证：是指公司在向供应商预付款项时所出具的凭证，内容应包括供应商、金额、日期等信息。
4. 费用报销凭证：是指员工在公司发生费用后，向公司申请报销时所出具的凭证，内容应包括费用项目、金额、日期等信息。
第四章收据凭证的管理责任1. 董事长：负责全面领导和监督公司的收据凭证管理工作。
2. 财务负责人：负责具体组织和实施公司的收据凭证管理工作。
3. 资金管理员：负责收到和发出公司的收据凭证，保管并及时归档。
4. 财务人员：负责填写收据凭证及审核，确保凭证的准确性和完整性。
第五章收据凭证管理流程1. 收据凭证的申请：公司员工在发生相关费用后，必须填写费用报销单或支付凭证申请表，并提交给财务部门。
2. 收据凭证的审核：财务部门负责审核填写的凭证申请表，确保凭证内容准确和合规。
3. 收据凭证的发放：财务部门核实无误后，将凭证发放给相关员工或供应商。
4. 收据凭证的归档：资金管理员会对所有的收据凭证进行归档管理，确保凭证的完整性和安全性。
第六章收据凭证管理的监督与检查1. 定期进行收据凭证的盘点，确保凭证的数量和内容无误。
2. 对财务人员进行培训，提升其对凭证管理的重视和专业性。
3. 及时发现并纠正凭证管理中存在的问题，并及时整改。
第七章收据凭证管理的处罚规定1. 对违反凭证管理制度的员工，依据公司规定进行处理。
2. 对于严重违反凭证管理制度的员工，公司将追究其经济责任，并可能进行法律追责。
第八章收据凭证管理制度的执行效果1. 收据凭证管理制度的执行效果将在公司每年的内部审计中进行评估，以提高管理水平和效率。
公司财务凭证管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务凭证的填制、审核、保管和使用，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规及公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务凭证的填制、审核、保管和使用，包括但不限于原始凭证、记账凭证、汇总凭证等。
第三条财务凭证的管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：财务凭证必须符合国家法律法规和公司规章制度；2. 真实性原则：财务凭证应真实反映经济业务内容，不得弄虚作假；3. 完整性原则：财务凭证应包含所有必要信息，不得遗漏；4. 及时性原则：财务凭证的填制、审核、保管和使用应确保及时性。
第二章财务凭证的填制第四条财务凭证的填制应遵循以下要求：1. 依据真实、合法的原始凭证；2. 核实业务内容，确保凭证的准确性和完整性；3. 按照规定格式和内容填写，不得随意更改；4. 填制人、审核人、审批人应签名或盖章。
第三章财务凭证的审核第五条财务凭证的审核应遵循以下要求：1. 核实凭证的真实性、合法性、完整性；2. 核实业务内容与原始凭证的一致性；3. 核实凭证的填制是否符合规定格式和内容；4. 审核人应签名或盖章。
第四章财务凭证的保管第六条财务凭证的保管应遵循以下要求：1. 按照规定分类、分档、分期限保管；2. 采取防火、防盗、防潮、防蛀等措施，确保凭证安全；3. 保管期限到期后，按照国家相关规定进行处理。
第五章财务凭证的使用第七条财务凭证的使用应遵循以下要求：1. 严格按照财务制度规定使用财务凭证；2. 不得随意涂改、撕毁、丢弃财务凭证；3. 不得将财务凭证借出或用于其他非财务活动。
第六章财务凭证的归档第八条财务凭证归档应遵循以下要求：1. 归档前应进行整理、分类、编号；2. 归档后的财务凭证应按照档案管理规定进行管理；3. 归档期限到期后，按照国家相关规定进行处理。
第七章责任与处罚第九条财务凭证管理人员应认真履行职责，确保财务凭证管理的规范性、安全性。
对违反本制度的行为，公司将依法进行处理。
凭证库管理制度
凭证库管理制度为规范公司凭证库的管理，确保凭证的安全性和完整性，提高工作效率，特制定本凭证库管理制度。
二、凭证库的设立和管理1. 凭证库的设立公司设立凭证库，用于存放各类凭证和文件。
凭证库必须设立在公司办公室内，保证安全性和可存储性。
2. 凭证库的管理凭证库的管理由公司财务部门负责，具体管理人员需有凭证管理相关知识和经验。
三、凭证的存放1. 凭证的分类公司凭证按照不同的类别进行分类，如收入凭证、支出凭证、备用金凭证等。
2. 凭证的编号凭证需按照编号顺序存放，确保凭证的完整性和顺序性。
3. 凭证的整理公司每个月结束时，需要将当月的凭证整理归档，并做好备份和备查工作。
四、凭证的借阅和归还1. 凭证的借阅任何员工需要借阅凭证时，需事先向财务部门提交借阅申请，并经相关负责人批准。
2. 凭证的归还借阅凭证的员工需按时归还，如需延长借阅时间需提前申请并得到批准。
五、凭证的销毁与归档1. 凭证的销毁公司凭证库存放的凭证，按照存储时限进行销毁，凭证销毁前需经过相关审核和审查。
2. 凭证的归档对于已归档的凭证，需按照一定的归档规范进行分类、编号和整理，以备查和备用。
六、凭证库的安全管理1. 安全设施公司凭证库需安装防火、防盗等安全设施，确保凭证的安全性。
2. 凭证库的访问控制凭证库的管理人员需控制凭证库的访问权限，对于未经授权的人员不得随意进入凭证库。
七、凭证管理的监督与检查1. 监督制度公司需建立凭证管理的监督制度，定期对凭证库的管理情况进行监督检查，确保凭证管理制度的执行。
2. 检查内容检查内容包括凭证库的安全性、凭证的存放和整理情况、凭证的借阅和归还情况等。
八、凭证管理的责任和制度1. 公司领导公司领导要加强对凭证管理工作的重视，确保凭证管理制度的完善和执行。
2. 财务部门财务部门要严格执行凭证管理制度，保证凭证的安全性和完整性。
3. 相关部门和人员相关部门和人员要配合财务部门做好凭证管理工作，确保公司凭证的合规性和规范性。
凭证档案保管管理制度及流程
凭证档案保管管理制度及流程一、总则1.1为规范凭证档案的保管和管理，确保凭证的真实性、完整性和可追溯性，制定本凭证档案保管管理制度及流程。
1.2本制度适用于公司内所有与凭证相关的部门和岗位，包括但不限于财务部门、审计部门等。
1.3所有员工必须严格遵守本制度，并对凭证档案的保管和管理负责。
二、组织架构2.1公司将成立专门的凭证档案管理部门，负责制定凭证档案管理制度、组织凭证档案的保管和整理、监督检查等工作。
2.2凭证档案管理部门由专业的档案管理人员组成，具备相关的档案管理知识和技能。
2.3各部门的主管负责本部门内的凭证档案管理工作，并配合凭证档案管理部门的工作。
三、凭证档案的分类和整理3.1凭证档案应按照一定的分类方式进行整理，以便于查找和使用。
常见的分类方式包括按时间、按科目、按业务等。
3.2凭证档案应根据分类进行编号和标识，以便于准确地归档和检索。
3.3凭证档案的整理工作必须由专人负责，并定期进行检查和维护。
四、凭证档案的保管4.1凭证档案必须妥善保管，确保安全、防火、防潮、防虫等。
4.2凭证档案应存放在专门的档案室或保险柜内，禁止将凭证私自带出办公区域。
4.3档案室或保险柜的使用必须严格控制，限制只有授权人员才能进入，并记录相关的出入情况。
4.4凭证档案必须备份至电子存储介质，以备不时之需。
五、凭证档案的借阅与归还5.1凭证档案的借阅必须经过书面申请，并由上级主管审批同意后方可进行。
5.2借阅人必须填写借阅登记表，并在借阅期限到期前归还凭证。
5.3借阅人对借阅的凭证档案负有保管责任，禁止私自拆卸、涂改或随意更换凭证。
六、凭证档案的销毁6.1凭证档案应按照一定的保管期限进行保存，过期后可以进行销毁处理。
6.2销毁前必须进行严格的审批程序，并做好相应的销毁记录和报告。
6.3凭证档案的销毁必须采用安全可靠的方式，如碎纸机、焚烧等，确保不会泄露公司的商业机密和个人隐私信息。
七、监督检查与整改7.1凭证档案管理部门将定期进行凭证档案的保管和管理的检查，并向公司高层汇报检查结果。
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凭证控制
1、公司发生的一切经济业务活动都必须填制或取得合法的原始凭证，一切原始凭证反映的经济业务都必须是真实、有效的。
2、规定了合理、有效的凭证传递程序：财务部经理对原始凭证进行合法性与真实性的审核；会计人员凭手续齐全的原始凭证编制记帐凭证，无效凭证一律不得入账；会计人员将记帐凭证交总帐管理人员复核并登帐；出纳对有关收付项目办理收付手续，登记日记帐。
3、原始单据的金额、张数与凭证一致，会计科目使用正确，原始凭证审批手续完备，签章完整。
4、各个环节要及时处理有关原始单据，严禁压单。
5、月度终了由负责装订人员装订、编号、归档。
（二）报表控制。
1、会计报表的种类、格式和内容符合国家会计法、会计准则及相关会计制度的规定。
2、报表的编制必须以核实后的账簿记录为依据，并做到数字准确、内容完整。
3、定时、按时编制规定的报表。
4、必须有报表编制人、财务部经理、总经理、法人代表的签章才能报送、归档。
5、报送及时。
（三）核对控制。
包括账实、账证、账账、账表及表表之间的核对。
1、销售发票、销售收款凭证、记帐凭证、销售明细帐及总帐复查核对。
即销售发票中所开写的金额与收款凭证复查核对，记帐凭证与收款凭证金额复查核对，销售明细帐与记帐凭证复查核对，销
售总帐与销售明细帐复查核对；并且收据和发票存根需记录收入项目的会计凭证号码，便于查阅。
2、购货发票、购货付款凭证、记帐凭证、购货明细帐及总帐复查核对。
即购货发票中所记金额与付款凭证复查核，对记帐凭证与付款凭证金额复查核对，购货明细帐与记帐凭证复查核对，购货总帐与购货明细帐复查核对。
3、现金、银行存款日记帐与收、付款凭证及总帐复查核对。
4、银行存款日记帐与银行对帐单复查核对；
（四）职务分管控制。
在实际工作中，我们制定并实施了财务部岗位职责与工作操作流程，对某些不相容的职务分别由两人以上担任，以便相互核对、相互牵制，防止产生漏洞。
按职务分管控制制度要求，一项经济业务的执行者应与审查者、记录者彼此职务分离。
主要控制措施如下：
1、记录收款与保管现金职务分离。
2、货款（工程款）支出与记帐的职务分离。
3、存货的采购、验收、保管、运输等职务与付款职务之间要分离。
4、存货的收发人与记帐人的职务分离。
5、开具银行支票的与掌管签章的职务分离。
6、开发票的与收款的职务分离等。
7、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务帐目的登记工作。
8、不得由一人办理货币资金业务的全过程。