记录和凭证管理制度
记录和凭证管理制度
记录和凭证管理制度
记录和凭证管理制度的目的是为了确保质量管理的规范性、可追溯性和有效性。
该制度的依据包括《中华人民共和国药品管理法》和《药品经营质量管理规范》及其实施细则。
该制度规定了记录和凭证的使用、保存和管理的责任。
记录和凭证的式样由使用部门提出，经质量负责人统一审定、印制、下发。
各岗位人员应按照工作职责和内容规范填写记录和凭证，并每年定期收集、整理，并按规定归档和保管。
记录要求包括：质量记录格式由质量负责人统一审定；质量记录由各岗位人员按照工作职责规范填写；质量记录应字迹清晰、正确完整；质量记录应妥善保管，防止损坏和丢失。
凭证要求包括：凭证主要指购进票据、销售票据和内部管理相关凭证。
各类票据应由相关岗位人员根据职责，按照有关法律和规范填写。
严格控制、保管和使用管理各类票据，杜绝违规和违法使用票据的行为。
购进票据应至少保管3年。
记录和凭证管理制度
记录和凭证管理制度
1、记录与凭证内容应真实，填写及时前填写或推后填写; 不得把记录当成回忆或备忘录。
2、不得任意涂改记录与凭证，如确实需要更改，在错误地方划横线，保持原字迹清晰可辨，并在右上方写上正确的文字或数据，在右下角签字。
不得用刀片或橡皮擦拭，也不得有涂改液进行涂改。
3、填写记录与凭证应字迹整洁，用钢笔或签字笔填写，不得用铅笔填写。
4、按表格内容逐一填写，不得留有空格，如无内容时，要用“一”表示。
内容与前项相同时，应重写。
不得用..”或“同上”“同前”等代替表示。
5、企业名称、兽药名称应写全称，不得简写或使用代号、英文字母等来代替。
必要时为了提高工作效率，对企业名称较长的，企业可以发文件规定简化其名称缩写。
6、名记录应做到具有一致性，连贯性。
7、操作者、复核人、单位审核人等签名均应写成全名。
不得只写名或姓或工号。
8、填写日期一律横写，注明年、月、日，不得竖写。
药业公司记录和凭证管理制度
药业公司记录和凭证管理制度1. 引言本文档旨在规范药业公司的记录和凭证管理制度，以确保公司的财务记录准确、完整、可靠。
文档包括记录的定义、记录的要求、记录的分类、凭证的定义、凭证的要求、凭证的分类等内容。
2. 记录的定义记录是指对药业公司发生的各类经济业务进行清晰、系统、完整地记录和保存的过程。
记录是财务管理的基础，通过记录可以了解到公司的经营状况、财务状况和利润状况等信息。
3. 记录的要求药业公司的记录应具备以下要求： - 准确性：记录内容必须真实、准确地反映药业公司的经济业务。
- 完整性：记录应包含所有必要的信息，不得遗漏重要的经济业务。
- 可靠性：记录应可靠，不得有故意掩盖、篡改或捏造记录的行为。
- 可审计性：记录应能够被内外部审计机构合理审计，并保留相应的审计痕迹和证明文件。
4. 记录的分类根据药业公司的不同经济业务特点，记录可以分为以下几类： - 应收款项记录：用于记录药业公司应收款项的收入情况，包括客户名称、应收款金额、收款日期等信息。
- 应付款项记录：用于记录药业公司应付款项的支出情况，包括供应商名称、应付款金额、支付日期等信息。
- 存货记录：用于记录药业公司存货的购入、销售和库存情况，包括存货名称、进货价、销售价、库存数量等信息。
- 资产记录：用于记录药业公司的各类资产情况，包括固定资产、无形资产、长期待摊费用等信息。
- 负债记录：用于记录药业公司的各类负债情况，包括短期负债、长期负债、应付利息等信息。
- 收入记录：用于记录药业公司的各类收入情况，包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等信息。
- 费用记录：用于记录药业公司的各类费用情况，包括销售费用、行政费用、研发费用等信息。
5. 凭证的定义凭证是指经过会计核算后，用以记录和证明经济业务的会计文件。
凭证是财务会计的依据，按照一定的程序和规定进行编制和保存。
6. 凭证的要求药业公司的凭证应具备以下要求： - 完整性：凭证应包含记账凭证、原始凭证等所需的所有必要信息。
药房记录和凭证管理制度
药房记录和凭证管理制度
药房记录和凭证管理制度是为了保证质量工作的规范性、可跟踪性及完整性，以保证企业质量体系的有效性及药品与服务所达到的水平而制定的。
依据《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》。
本制度中的记录仅指质量体系运行中涉及的各种质量记录，而凭证主要指购进凭证和销售凭证。
门店所有人员对本制度负责。
记录和凭证的设计统一由总部按照有关要求制定，各连锁门店分别对各自分店的记录和凭证的使用、保存及管理负责。
记录、凭证由各岗位人员负责填写或打印，由各门店质管员每年整理，并按规定归档并妥善保管。
质量记录可以以表格、台帐、磁盘、光盘等形式记录和保存，而凭证应以票据形式记录和保存。
质量记录的原始资料应由该质量记录的使用部门负责按规定年限保存。
装订的封面应标明质量记录的名称、编号、时间范围和保存期限。
属保密和受控的质量记录应在装定封面注明“保密”或“受控”标识。
质量记录的填写要及时、真实、内容完
整（不空格、不漏项）、字迹清晰、不能随意涂改，没有发生的项目记“无”或“－”，有关记录人员应签全名。
填写发生错误
需更改时，应用“──”划去原内容，在旁边写上更改后的内容，并注明更改的理由、日期、更改人签名，保持原内容应清晰可辩，确保质量信息准确、有效和可追溯。
质量记录可用手写，可用计算机打印，应便于检索。
台帐尽量采用计算机管理，便于检索，其数据不得擅自更改。
药店记录和凭证管理制度范文
药店记录和凭证管理制度范文药店记录和凭证管理制度一、总则为了加强药店记录和凭证管理，确保药店业务的规范有效运作和财务数据的准确性和可靠性，制定本药店记录和凭证管理制度。
二、药店记录管理1. 药店记录的分类a. 业务记录：包括药店进货、销售、库存等各项业务的记录。
b. 财务记录：包括药店的财务会计凭证、账簿等所有与财务相关的记录。
2. 药店业务记录的管理a. 每项业务的记录需详细、真实、完整、规范。
b. 业务记录需由专人负责，确保记录的及时性和准确性。
c. 业务记录应按照药店的业务流程进行分类整理，便于查询和核对。
3. 药店财务记录的管理a. 药店应按照会计准则和法律法规的要求记录财务事项，确保凭证的真实性和完整性。
b. 财务凭证应按照规定的格式填写，凭证上的金额和科目应准确无误。
c. 财务凭证应及时、完整地归档，便于日后查询和核对。
d. 药店财务记录应定期进行备份，并保存在安全、可靠的环境中，以防止数据丢失或损坏。
三、药店凭证管理1. 药店凭证的定义药店凭证是指药店在进行进货、销售、库存等业务活动中，为了记录和证明相关交易的真实性和合法性所制作的书面文件，包括发票、收据、结算单等。
2. 药店凭证的使用和保管a. 药店凭证应由专人负责，确保凭证的及时填制和归档。
b. 凭证使用过程中，应遵循严格的操作规程，确保凭证的准确性和完整性。
c. 药店凭证应根据时间顺序进行编号和归档，方便查询和核对。
d. 药店凭证的保管应采取密封、防火、防盗等措施，确保凭证的安全。
3. 药店凭证的申领和核对a. 凭证申领应按照药店的审批程序进行，确保凭证被授权人使用。
b. 凭证核对应由专人进行，核对的内容包括凭证的日期、金额、科目等。
c. 凭证核对应与相关业务记录相互比对，以确保凭证的真实性和准确性。
四、药店记录和凭证管理制度的监督和检查a. 药店管理者应定期对药店记录和凭证管理制度进行评估和改进，确保制度的有效性。
b. 监督部门应定期对药店的记录和凭证进行检查，确保记录和凭证的规范性和准确性。
公司药品记录票据和凭证管理制度
公司药品记录票据和凭证管理制度一、总则为规范公司药品记录票据和凭证管理工作，确保药品采购、存储和使用的合法性、规范性以及账务处理的准确性和真实性，特制定本制度。
本制度适用于公司内所有涉及药品采购、存储和使用的部门和人员。
二、药品记录票据管理1.药品采购记录（1）公司药品采购人员应按照公司采购管理制度的相关要求，严格按照合同和采购方案进行药品采购。
在采购过程中，要填写采购申请单，并通过邮件或其他书面形式与供应商进行沟通和确认。
（2）药品采购申请单应包括以下信息：药品名称、规格、产地、供应商、采购数量、采购单价等。
并应由采购人员、采购负责人和申请人签字确认。
（3）采购人员在收到药品后，应核对实际收到的药品与采购申请单上的信息是否一致，如有差异应及时报告采购负责人。
2.药品入库记录（1）药品入库时，仓库管理员应及时记录入库信息，包括药品名称、规格、批号、数量、生产日期、有效期和供应商等。
并应盖章和贴上“入库”标识。
（2）入库记录表应由仓库管理员进行填写，同时由采购负责人进行审核，并保存至少3年。
（3）仓库管理员应定期盘点药品库存，与实际库存进行核对，如有差异应及时调查原因并进行处理。
3.药品使用记录（1）使用药品的部门应建立药品使用记录表，记录药品的领用、使用和归还情况。
（2）药品使用记录表应包括药品名称、规格、批号、数量、使用日期、领用人员和归还日期等。
（3）领用药品的员工应在药品使用记录表上签字确认，并在使用完毕后及时归还。
4.药品退库记录（1）如有药品因过期、损坏或其他原因需要退库，应填写药品退库申请单，并报告采购负责人进行审核。
（2）药品退库申请单应包括药品名称、规格、批号、数量、退库原因和退库日期等，并应由领用人员和采购负责人签字确认。
（3）退库药品应由仓库管理员负责进行登记和入库操作，同时将退库记录保存至少3年。
三、药品凭证管理1.药品采购凭证管理（1）公司财务部门应按照公司财务管理制度的相关要求进行药品采购凭证的核销和归档。
药品经营-记录和凭证管理制度
收集、归档、保管和处理实施有效控制，特制定本制度。
依据：《中华人民共和国药品管理法》及实施条例、《药品经营质量管理规范》（总局令第28号）、《药品经营质量管理规范》现场检查指导原则等法律法规。
适用范围：适用于各部门的凭证、记录的规范管理。
职责：质管部制定有关记录和凭证管理制度，各部门应遵照执行，规范质量管理体系运行中记录（包括凭证）的管理，保证质量管理体系活动的所有记录能及时、真实、准确地填写，并按规保存。
内容1.术语定义：1.1记录：提供所取得的结果或提供所完成活动的证据的文件。
1.2凭证：记录的一种形式，以通过流转而传递指令、信息，为填写派生记录或实施特定的操作提供依据为特征。
1.3合法票据，本规范所指合法票据是指企业在购销活动中根据有关税收法律、法规开具或收取的税务发票。
2.记录要求2.1本制度中的记录仅指质量管理工作中涉及的各种质量记录。
2.2记录凭证式样由使用部门提出，报质管部统一审定、印制、下发。
使用部门分别对职责范围的记录、凭证的使用、保存及管理负责。
2.3各部门必须使用公司质管部统一制定各种GSP记录。
记录的设计应满足严谨、实用、易于填写、便于药品质量追溯的原则。
2.4质量记录应符合以下要求2.4.1.质量记录格式由质量负责人统一审定；2.4.2.记录与凭证由各岗位人员按工作职责及内容规范填写，由各部门人员每年定期收集、整理，并按规定归档，保管。
2.4.3.记录应字迹清晰，正确完整、不得用铅笔或褪色笔填写，不得撕毁或任意涂改，确保记录具有规范性真实性、有效性。
2.4.4.记录应妥善保管，防止损坏、丢失。
2.4.5.计算机系统中的记录内容、格式不得随意修改，修改应当经质量管理部审核并在其监督下进行。
修改必须经质量管理部批准。
3.凭证要求：凭证是指购进票据、销售票据和内部管理相关凭证。
3.1采购药品应向供货单位索取合法凭证及索取《增值税专用发票》或者《增值税普通发票》及入库验收的相关凭证。
记录和凭证管理制度
1．明确企业对记录和凭证的规定，确保各类记录和凭证有效保管，具有可追溯性。
根据《医疗器械经营监督管理办法》《医疗器械经营质量管理规范》的要求，制定本制度。
2．本制度的实施由质量管理部门负责。
3．释义：
（1）记录：是指我单位在经营活动过程中所发生的一切规范性内部记录文件，包括纸质记录和电子文档。
（2）凭证：是指我单位在经营活动过程中所需的法定票据和相关凭证，包括增值税票，货运凭证，供销过程中所
索取的合法资质资料。
4．记录的设计、使用、管理权属：
（1）质量管理部门根据实际运作和文件的管理要求设计质量记录样式，采用计算机系统记录的格式，与计算机系
统开发商共同协商，确保电子记录格式和要求符合相关
规定的要求。
（2）各部门的负责涉及本部门记录的填写，审核收到的有关凭证的合法性和真实性。
（3）各部门负责本部门的记录装订保管；
（4）质量管理部门负责记录和凭证的监控和指导工作。
药品记录和凭证的管理制度
药品记录和凭证的管理制度一、根据《中华人民共和国药品管理法》、《中华人民共和国药品质量法》,建立药品购进记录,包括药品的通用名称、剂型、规格、生产批号、有效期;购货数量、购进价格、购货日期;生产厂商、供货单位;验收结论和验收人签字。
二、购入的品种,需要入机的,由库房管理员验收签字,办公室负责入机;不需要入机的,由库房管理员验收签字并建帐,做到帐、物相符;销售清单(发票)原件由医院财务保管,销售清单副联由库房管理员保管。
三、药品购进记录应保存至效期后1年,不得少于3年。
急救药品基数管理制度一、急救室与治疗室备用药品仅限于抢救用药和治疗过程中必需备用的药品。
二、根据临床实际工作严格控制备用药品的品种、数量。
三、备用药品基数表一式两份,由办公室与临床科室负责人双签字,以备检查。
四、备用药柜中药盒标签必须标明药品名称、规格、剂量、生产批号或有效期,如有变动须及时更换标签。
五、急诊室和病房备用的麻醉药品、精神药品由护士长负责管理,专柜加锁并做好交接班工作,接班人员需按基数清点,在登记本上做好记录并签字,发现问题及时报告护士长及办公室。
六、急救室与治疗室备用药品由护士长负责,专人管理。
抢救药品须放在指定位置,并有明显标记,不准任意挪用或外借。
药品使用后随时补充,定期检查备用药品的生产批号、效期及数量,对需特殊保存的药品应按储存条件严格管理。
七、药库定期检查各科备用药保管情况,发现问题及时解决;对造成小药柜过期作废的药品,需填写报损单,经科主任,院长签字后方可报损,同时由保健科按规定的程序销毁并做记录。
报损单交财务管理,发现问题,及时通报相关临床科室负责人及办公室。
八、如需要更改药品基数,由临床科室提出申请,与办公室研究后再做更改。
记录及凭证 管理制度
记录及凭证管理制度第一章总则为规范公司的经营行为，加强公司内部管理，保障公司利益，完善公司的内部控制体系，制定本管理制度。
第二章记录管理1. 公司各部门应建立健全各类记录管理制度，明确记录的保存期限、查阅、借阅和销毁等流程，确保记录完整、准确、合规、及时。
2. 重要文件和资料要保存在防火、防潮、防虫的环境下，设立专门的记录管理室，确保信息安全。
3. 各部门应建立档案管理制度，对文件的管理和整理，建设企业档案数据库，使信息化档案管理成为一种有效控制制度。
4. 核算发票、支票、汇票、凭证等财务类文件必须按照规定保存，并做好凭证对账和备份。
第三章凭证管理1. 公司财务工作实行“凭证制”管理制度，即发票、原始凭证（包括收据、银行回单、结算单）必须依法合规，且留存记录。
2. 凭证必须真实、准确、明了，完整记录资金的流动和支出情况，并加盖公司专用章，以保证其有效性及真实性。
3. 所有财务凭证应按照分类、时间和编号存放，编制明细账册簿，以便查询和核对。
4. 所有凭证应依法依规保存，不得私自销毁或篡改，如需修改，必须按照规定的程序和流程，获得相关审批。
第四章凭证管理流程1. 凭证的填制和审核，必须经过有关审批流程，并保留审批的凭证和材料。
2. 凭证的审核应核实凭证的真实性和合规性，凭证的填制和审核人员不得为同一人，以保证审核的客观性和准确性。
3. 凭证的领用和管理，必须有固定的凭证领用登记簿，并由专人保管。
未经批准凭证不得私自领用和使用。
4. 凭证的报销和结算，必须按照规定的流程和程序进行，不得超范围或越权操作。
第五章档案查阅1. 公司内部档案的查阅，必须遵循保密原则，如非必要不得擅自查阅他人档案，不得私自泄露档案内容。
2. 如需查阅他人档案，必须提前向相应部门提出书面申请，并经过批准，由专人进行协助和监督，查阅完毕后需及时归还对方。
3. 涉及公司核心商业机密的档案和文件，必须有固定的存放和查阅程序，不得随意外泄和索取。
凭证管理制度和记录
凭证管理制度和记录一、引言随着社会的不断发展和企业规模的不断扩大，凭证管理制度和记录的作用日益凸显。
凭证管理制度和记录的完善与否直接关系到企业的财务管理和风险控制。
凭证管理制度和记录是企业财务管理中非常重要的一环，它主要通过规范化管理凭证使用、制作、保管和审查，确保财务信息的真实性和完整性，保障企业财务管理的规范运作和信息披露的透明度。
本文将重点分析凭证管理制度和记录的相关内容，并提出相应的建议。
二、凭证管理制度1. 凭证的种类和管理企业在日常经营活动中，会形成各种类型的凭证，主要包括会计凭证、票据、合同、协议等。
首先，企业应该对凭证种类进行分类管理，确保各类凭证分门别类的保管和使用。
其次，企业应该建立健全的凭证管理流程，明确凭证的制作、使用、审核和存档程序，从而规范凭证的使用和保管。
2. 凭证制作和使用在凭证的制作和使用过程中，企业应该严格按照相关规定进行操作。
首先，凭证的制作应该由特定的人员负责，确保凭证的真实性和合规性。
其次，企业应该建立凭证使用的审批流程，确保凭证的使用符合相关规定。
另外，企业还应该对凭证的使用进行记录和把控，确保凭证的使用情况真实可查。
3. 凭证的存档和归档凭证的存档和归档是凭证管理中非常重要的一环，它直接关系到企业财务信息的完整性和真实性。
因此，企业应该对凭证的存档和归档建立明确的规定和流程。
首先，凭证的存档应该分门别类进行，按照年度和科目进行归档，确保凭证的存档便于查找和核对。
其次，凭证的存档应该由专门的人员负责保管，确保凭证的安全性和不易丢失。
三、凭证记录1. 凭证记录的建立和管理凭证记录是企业财务管理中非常重要的一环，它主要通过建立和管理凭证记录，确保财务信息的真实性和完整性。
首先，企业应该建立健全的凭证记录系统，确保各类凭证的记录真实可查，并且建立凭证记录的审批流程，确保记录的真实性和合规性。
其次，企业还应该对凭证记录进行定期审查和核对，确保记录的准确性和完整性。
药店记录和凭证的管理制度
药店记录和凭证的管理制度一、总则为规范药店记录和凭证的管理，保障药店运营的合法合规，提高管理效率，特制定本管理制度。
二、管理范围本管理制度适用于药店内各类记录和凭证的管理，包括但不限于销售记录、采购记录、库存记录、会计凭证等。
三、记录和凭证的要求1、记录和凭证应真实、完整、准确、清晰，不得篡改、涂改，涉及药品的记录和凭证应符合药品监管相关规定。
2、记录和凭证应按照规定进行编号，并做好相应的归档、备份和保管工作。
3、记录和凭证应用规定的格式和规定的语言文字书写。
四、记录和凭证的管理1、销售记录（1）销售记录应按照销售单、购药者信息表等相关格式记录，对于处方药应保存处方原件，并在销售记录上进行相应记录。
（2）销售记录应当存档并妥善保管，便于查询、复核和监管。
2、采购记录（1）采购记录应按照采购单的规定格式记录，对于进口药品应保存进口许可证，并在采购记录上进行相应记录。
（2）采购记录应当存档并妥善保管，便于查询、复核和监管。
3、库存记录（1）库存记录应按照库存清单的规定格式记录，记录库存的种类、数量、生产日期、有效期等相关信息。
（2）库存记录应当存档并妥善保管，便于查询、复核和监管。
4、会计凭证（1）会计凭证应按照财务档案和凭证管理的相关规定执行。
（2）会计凭证应当存档并妥善保管，便于查询、复核和监管。
五、记录和凭证的归档和保管1、记录和凭证的存档应按照相关规定进行，区分不同类别、不同时间段的记录和凭证。
2、记录和凭证的保管应按照相关规定进行，采取防火、防潮、防盗等措施，便于长期保存。
3、记录和凭证应按照规定的期限进行保管，过期的记录和凭证应当及时销毁。
六、记录和凭证的查询和复核1、对于需要查询和复核的记录和凭证，应按照相关规定进行，确保查询和复核的真实性和有效性。
2、对于异常情况和疑点，应当及时进行核实和处理，并做好相关记录。
七、监督检查及后果1、上级主管部门对本药店的记录和凭证管理实施定期检查，并对检查结果进行评定和处理。
医院药品质量档案管理及有关记录和凭证的管理制度
医院药品质量档案管理及有关记录和凭证的管
理制度
一、药品质量档案管理制度
1.药房应有专人负责本单位所涉药品的质量档案管理.
2.所涉及药品质量的资料，包括供货企业所提供的《药品经营许可证》、《药品生产许可证》、《企业营业执照》、GMP 或GSP证书、质量保管协议、单位委托书、推销员资格证书、批次药品检验报告书、合格证、进口药品通关单或进口药品注册证、进口检验报告书、随货清单、验收记录按年月归档保存。
3.中药饮片除外供货单位的资质，还要保存生产企业的cpm 证书和各品种的检验报告、合法票据及验收记录，都按年月归档保存至规定期限。
二、有关记录和凭证的管理制度
1.企业应建立完整的药品经营中的记录，做到一切行为有准则，一切行为有记录，一切行为可追溯。
2.所有药品的采购均应有验收记录，验收记录可视同为购进记录，有质量管理部门建立购进药品的验收档案，留存至超过所有药品有效期一年，但不得少于两年。
3.处方药凭处方销售，处方有要是负责建档存放，不得少于两年。
4.购进药品时供货单位提供的来货凭证，应保存值超过所有药品有效期一年，但不得少于两年。
gsp记录 凭证管理制度
gsp记录凭证管理制度一、制度目的为了规范凭证管理，保障公司财务活动的合法性、及时性和真实性，确保资产、负债、权益以及收入、费用的真实记录和报告，建立健全的凭证管理制度是必不可少的。
本凭证管理制度的目的是规范公司凭证的使用、保管和销毁程序，确保凭证的完整性和安全性，防范各类风险，保护公司及员工的利益。
二、适用范围本凭证管理制度适用于公司内部所有的部门和所有员工，在公司内的所有业务活动中必须遵守本管理制度的规定。
三、凭证的种类及编制要求1.凭证的种类：公司的凭证主要包括但不限于原始凭证、记账凭证、核算凭证和复核凭证。
（1）原始凭证：是指记录公司每一笔经济交易的最初凭证，如发票、收据、支票、汇票等。
（2）记账凭证：对原始凭证进行分类加工，编制成会计凭证，包括收款凭证、发款凭证等。
（3）核算凭证：是在记账凭证基础上编制的对账凭证，包括收支对账凭证、往来对账凭证等。
（4）复核凭证：由主管部门负责核对公司各部门的凭证，确保凭证的真实性和完整性。
2.编制要求：（1）所有凭证必须按照相关规定进行编制，准确、清晰并完整地记录业务活动；（2）凭证必须在业务活动发生后及时编制，并确保相关人员签字确认；（3）每一笔凭证必须具有独立的凭证号码，并按照发生日期顺序编号；（4）凭证中所有的金额必须以数字和文字两种方式填写，并要求关键信息如日期、金额、凭证号等无遗漏；（5）凭证必须在完成后及时交由财务部门进行核对和审批。
四、凭证的使用和保管1.凭证的使用：（1）凭证的使用必须遵循“业务先行，凭证抬头”的原则，确保凭证与业务活动一致；（2）凭证的使用必须经过相关负责人的审批，并确保凭证的真实性和准确性；（3）未经过审批不得使用凭证，如有需要，必须重新编制凭证。
2.凭证的保管：（1）凭证的保管责任属于业务部门，必须建立完善的凭证保管制度，并根据凭证种类进行分类存放；（2）凭证必须存放在安全的地方，防止遗失、损坏和篡改，对于重要凭证必须进行加密保护；（3）凭证的保管责任人必须做好每日盘点工作，对凭证进行定期清点和整理。
记录及凭证 管理制度范文
记录及凭证管理制度范文记录及凭证管理制度第一章总则第一条为了规范企业记录及凭证管理，确保企业会计档案的真实性、准确性和完整性，保护企业的合法权益，提高企业的管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于企业所有单位和部门，管理范围包括企业的一切活动和业务记录及凭证。
第三条企业记录及凭证管理应遵循合法、真实、准确、完整的原则，秉持保密、安全、便捷、高效的管理要求。
第四条企业应建立完善的记录及凭证管理制度，健全相应的内部控制措施，明确责任分工。
第二章记录管理第五条企业应建立统一的记录管理制度，包括纸质和电子记录的管理。
第六条企业应设定记录保存期限，并根据法律法规的规定进行保存。
第七条企业要求管理人员和工作人员按照规定的流程和标准进行记录，确保记录的及时、准确、完整。
第八条纸质记录应按照文件分类、文件编号、档案整理等要求进行管理，确保易查、易用。
第九条电子记录应按照信息安全要求进行管理，包括备份、加密、权限控制等措施。
第十条企业应定期对记录进行检查和复核，确保记录的合法性、正确性。
第三章凭证管理第十一条企业应建立凭证管理制度，规定凭证的种类、编号、填制要求等。
第十二条企业应对收支业务的凭证进行填制和审核，确保凭证的真实性、准确性。
第十三条企业应设定凭证保管期限，并根据法律法规的规定进行保存。
第十四条凭证应按照一定的分类、编号和顺序进行管理，确保易查、易用。
第十五条企业应建立凭证复核机制，确保凭证的复核工作独立于填制和审核工作。
第十六条凭证的报废或销毁应严格按照规定进行，同时记录相关的销毁事宜。
第四章监督检查第十七条企业应设立内部控制部门或委托专业机构进行记录及凭证管理的监督检查。
第十八条监督检查需要定期进行，并记录检查情况和处理结果。
第十九条对于发现的记录及凭证管理违规行为，应按照规定进行处理。
第二十条监督检查机构有权随时对企业的记录及凭证管理情况进行检查。
第五章附则第二十一条本制度由企业内部控制部门负责解释和修订。
记录和凭证的管理制度
记录和凭证的管理制度1.记录的基本准则（1）准确性：记录必须真实、准确地反映企业的经济业务活动，不能夸大或缩小事实。
（2）完整性：记录应该体现事务的全过程，不能遗漏重要信息。
（3）及时性：经济业务活动应及时记录，以保证财务数据的及时准确。
（4）可比性：记录应按照统一的标准和方法进行，以便比较和分析。
2.记录的原则和方法（1）会计等式原则：记录应基于会计等式，即资产=负债+所有者权益。
（2）货币计量原则：记录应以货币单位为计量基础，以便于记账和比较。
（3）复式记账法：每一笔经济业务应当至少有两个对应的账户进行借贷记账。
（4）核算项目的分类：记录应按照一定的核算项目分类，如资产、负债、所有者权益、收入和费用等。
3.记录的流程和责任（1）记录的流程：经济业务的发生应当及时记录，并按照一定的程序进行核算和汇总，最终形成财务报表。
（2）记录的责任：财务人员应负责记录的准确性和完整性，对发现的错误和遗漏应及时进行纠正。
1.凭证的种类（1）原始凭证：包括发票、收据、付款凭证等，记录了经济业务的发生事实和交易金额。
（2）记账凭证：根据原始凭证制作的记账凭证，标明借方和贷方的科目、金额等信息，用于记账和核算。
2.凭证的要求和编制（1）凭证的要求：凭证应真实、准确地反映经济业务的事实和交易金额，按照规定的格式进行编制。
（2）凭证的编制：凭证应按照一定的编制程序和流程进行，包括填写凭证摘要、借贷方科目、金额等。
3.凭证的审核和归档（2）凭证的归档：凭证应按照一定的规则进行分类和归档，以便于查阅和审计。
4.凭证的保存期限凭证的保存期限应符合法律法规的规定，一般原始凭证和记账凭证应至少保存五年以上。
总结起来，记录和凭证的管理制度对于企业财务管理的规范化和信息化具有重要意义。
透过记录和凭证的管理制度，能够确保财务数据的准确性，提高财务管理效率，为企业的决策提供可靠的信息依据。
因此，企业应该建立健全的记录和凭证的管理制度，并加强对于财务人员的培训和监督，以确保制度的有效执行和运行。
医疗器械记录和凭证管理制度
记录和凭证管理制度
为规范本企业文件管理，杜绝档案丢失、泄密等现象的出现，特制定本制度。
1.本企业办公室、销售、技术、质检及一切有机会接触到企业各级档案、记录的人员应严格遵守本制度。
2.档案、记录的登记：
2.1职工应按制度规定及时登记各级档案、记录、日清
月结。
2.2登记应完整、清楚。
3.档案、记录的管理：
3.1公司的各级档案，记录不准借出，如却需借出应有公司总经理的签字批准。
3.2公司保存的各种政策、法规、技术标准在借出时需有关表格并由保管人负责追回。
3.3有关公司产品的各种技术资料严禁外借。
4.违反本制度视情节轻重予以惩罚或开除。
记录和凭证管理制度
xx公司
质量管理制度
编号：xx-xx-xx
内容:
1、记录是指:与经营质量管理活动有关的各种记载，包括:制度执行情况检查
考核记录、采购记录、验收记录、养护检查记录、温湿度记录、质量查询记录、质量投诉记录、药品不良反应记录等相关记录。
2、凭证是指:企业经营质量活动各环节中发生的各种往来票据，包括:税票、
随货同行单、销售小票等。
3、质量记录要填写及时、真实、正确、完整，不得撕毁或任意涂改。
4、实行计算机录入数据的质量记录，记录人应通过自己的用户名及密码登陆并操作。
5、书面记录和凭证应定期整理、装订整齐，妥善保存。
6、各种记录和凭证按规定时限进行保存。
医疗器械质量记录和凭证管理制度
医疗器械质量记录和凭证管理制度1、目的：为有效控制医疗器械质量记录和凭证，加强其管理，为医疗器械质量跟踪提供客观证据，保证医疗器械质量管理工作的真实性、规范性、可追溯性，特制定本制度。
2、依据：《医疗器械监督管理条例》、《医疗器械经营监督管理办法》、《医疗器械经营质量管理规范》等法律法规。
3、适用范围：本制度适用于公司医疗器械质量记录和凭证的管理。
4、职责：质量管理部质量管理人员对本制度的实施负责。
5、内容：5.1、质量管理部为医疗器械质量记录和凭证的管理中心，质量管理人员责本部门医疗器械质量记录和凭证的日常使用管理，记录内容应当真实、准确、完整和可追溯。
5.1.1、质量管理部起草企业医疗器械质量记录和凭证管理标准，并汇集记录及凭证的空白样本，报质量负责人确认，企业负责人批准。
5.1.2、质量管理部负责组织企业医疗器械质量记录和凭证的起草、审核、修订和换版的工作。
5.1.3、质量管理部负责对各部门医疗器械质量记录和凭证的使用和管理进行指导、评估。
5.1.4、各部门负责对医疗器械质量记录和凭证的使用和管理进行监督、检查。
5.2、质量管理部和各部门负责保证企业医疗器械质量记录和凭证的符合性、全面性、真实性。
5.2.1、质量管理部负责设定企业所需医疗器械质量记录和凭证的各类并设计其格式。
5.2.2、质量管理部负责编制企业的医疗器械质量记录文件清单，清单内容包括名称、编号、保存期、存放地点等，并备案各记录的空白样本。
5.3、医疗器械质量记录和凭证的设计、审核：5.3.1、医疗器械质量记录和凭证由质量管理部设计审核，经企业质量负责人审核确认，报企业负责人批准。
5.3.2、质量管理部组织有关部门和人员进行审核。
5.3.3、审核通过的企业医疗器械记录和凭证样本，由企业质量管理部按公司医疗器械质量体系文件编号的规定进行编号，并规定保存期限和备案，同时通知各部门可以使用。
5.4、企业医疗器械质量记录和凭证的形式。
药业公司记录和凭证管理制度
药业公司记录和凭证管理制度1. 引言在药业公司中，良好的记录和凭证管理制度是确保公司财务稳健运作的关键。
通过建立规范的记录和凭证管理流程，可以有效地提高公司内部控制，保障财务信息的准确性和完整性，防止潜在的风险和错误。
2. 目的和范围该制度的目的是确保公司所有关键业务活动的记录和凭证管理符合法律法规要求，同时满足公司内部控制标准。
该制度适用于公司内部所有涉及记录和凭证的工作人员，包括财务部门、行政部门和其他参与相关业务流程的人员。
3. 记录管理要求3.1 记录准确性和完整性要求•所有业务活动的记录必须准确、完整，并按照公司规定的格式进行记录。
•记录人员应及时、清晰地记录相关信息，不得随意涂改或篡改记录。
•所有记录必须有明确的日期和时间标识，并注明记录人员的身份信息。
3.2 记录保存要求•所有记录必须按照公司规定的期限保存，不得随意销毁或转移记录。
•不同类型的记录应按照其重要性和保密级别进行分类，采取相应的保密措施。
•电子记录应采取有效的安全措施，确保其完整性、可靠性和可检索性。
3.3 记录访问和检索要求•记录的访问和检索应符合公司的授权和审批流程，确保信息的安全性和保密性。
•记录的访问和检索应高效且便捷，相关人员能够快速获取需要的信息。
4. 凭证管理要求4.1 凭证的定义和要求•凭证是对业务活动的经济业务事实进行记录的一种书面或电子证明。
凭证应明确显示相关业务的金额、日期、摘要等重要信息。
•凭证应按照一定的序号进行编号，确保凭证的唯一性和跟踪能力。
•凭证应经过相关人员的确认和审核，确保凭证的合法性和真实性。
4.2 凭证的编制和录入要求•凭证的编制和录入应按照公司的相关规定和流程进行，确保凭证的准确性和完整性。
•凭证的编制和录入应采用统一的格式，规范凭证的内容排列和填写。
•凭证的录入和保存应采用适当的软件系统，确保凭证的安全性和可检索性。
4.3 凭证的审批和审核要求•凭证的审批和审核程序应严格执行，凭证的审批人和审核人应具备相应的资质和权限。
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记录和凭证管理制度
为加强记录和凭证管理，依《医疗器械监督管理条例》等相关法律法规，特制定本制度。
本制度使用部门：质管部、采购部、销售部、财务部、仓储部。
本制度适用范围：所有记录和凭证管理。
一、记录由各岗位人员负责填写，由公司管理人员负责整理归档保存。
二、记录要求：
1、通过计算机系统记录数据时，有关人员应当按照操作规程、通过授权及密码登录后方可进行数据的录入或者复核，数据的更改应当经质量管理部门审核并在其监督下进行，更改过程应当留有记录。
2、书面记录及凭证应当及时填写，并做到字迹清晰、不得随意涂改、不得撕毁。
更改记录的，应当注明理由、日期并签名，保持原有信息清晰可辨。
三、凭证要求：供货单位的各种资料复印件必须加盖供货单位或供货单位质管部的原印章。
四、票据要求：购进产品和销售产品要有合法票据，并按规定建立购销记录，做到帐、票、货相符。
五、各种原始记录、资料复印件、凭证必须真实、有效可追溯。
同时按类别、年度货月度装订成册，按规定保存。
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